Kexing Biopharm — Audit Report / Information 2020

Apr 25, 2021

以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的鉴证报告

大华核字[2021]005285 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertifiedPublicAccountants (SpecialGeneralPartnership)

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的

鉴证报告

(截至 2020年12月7日)

目录	页次
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告	$1 - 2$
科兴生物制药股份有限公司以自筹资金预先	$1 - 2$
投入募集资金投资项目的专项说明

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以自第资金预先投入募集资金

投资项目的鉴证报告

大华核字[2021]005285号

科兴生物制药股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的科兴生物制药股份有限公司(以下简称"科兴制 药") 编制的截止2020年12月7日的《以自筹资金预先投入募集资金投 资项目的的专项说明》(以下简称"专项说明")。

一、董事会的责任

按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1 号-规范运作》的有关规定编制专项说明是科兴制药董事会的责任。这 种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料,设计、实施和维护与专 项说明编制相关的内部控制, 保证专项说明的内容真实、准确和完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们计划和实施鉴证工作,以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保 证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及

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我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为, 科兴制药编制的《以自等资金预先投入募集资金投资项 目的专项说明》符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适 用指引第 1 号-规范运作》的有关规定,在所有重大方面公允反映了科 兴制药截至 2020年12月7日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供科兴制药用于以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金之目的,不得用作任何其他目的。因使用不当造 成的后果, 与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件: 科兴生物制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投 资项目的专项说明

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刘金平

刘肖艳

二〇二一年四月二十二日

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的

专项说明

上海证券交易所:

根据贵所印发《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号-规范运 作》的有关规定,科兴生物制药股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")以自筹资 金预先投入募集资金投资项目的专项说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2655 号文《关于同意科兴生物制药股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》的核准,并经上海证券交易所同意,本公司由主承销商 中信建投证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合 的方式发行人民币普通股(A股)4,967.5300 万股。发行价格为每股 22.33 元。截止 2020 年 12月7日,公司实际已向社会公众投资者公开发行人民币普通股(A股)4,967.5300万股, 募集资金总额人民币 1.109.249.449.00 元。扣除承销费和保荐费(含税)人民币 93.855.832.78 元后的募集资金为人民币 1,015,393,616.22 元, 已由中信建投证券股份有限公司于 2020 年 12 月 7 日存入公司开立在招商银行股份有限公司深圳宝安支行账号为 531902250710503 的人民 币账户; 减除其他发行费用人民币 20,752,697.06 元后, 募集资金净额为人民币 994,640,919.16 元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的"大华验字[2020]000752 号"验资报告予以验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目的情况

公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募 集资金使用计划如下:

单位: 人民币万元

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

١Ÿ.	募集资金使用项目	投资总额	募投金额	建设期	备案情况	环评情况
	药物生产基地改扩建琉目	58,730.46	52.062.54	48 个月	章行审投资技改备(2019)27 号	章环报告书[2020]5 号
	研发中心升级建设项	34,746.24	34.746.24	36 个月	章行审投资技改备(2019)28 号	章环报告书[2020]4 号
	信息管理系统升级建设项目	3,702.60	3.702.60	24 个月	章行审投资技改备(2019)55 号
	补充流动资金	80.000.00	80.000.00
	合计	177,179.30	170,511.38

根据募投项目实际进展,公司在本次募集资金到位前将利用自有资金或银行贷款进行募

投项目前期建设,待募集资金到位后,将置换已经投入募投项目建设的自有资金和银行贷款。

2020年12月21日,公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整部分募集资 金投资项目拟投入募集资金金额的议案》,根据实际募集资金净额,结合各募集资金投资项 目的情况, 公司对募投项目拟投入募集资金金额进行了调整, 具体调整如下:

金额单位: 人民币万元

序号	项目名称	投资总额	调整前拟投入募集洛金金額	调整后拟投入募集份金金額
	药物生产基地改扩建项目	58.730.46	52.062.54	23.029.00
	研发中心升级建设项目	34.746.24	34.746.24	34.746.24
	信息管理系统升级建设项目	3.702.60	702 RO	2.100.00
	.补充流动资金	nnn nn	nnn nn	39.588.86
		FOR CONTRACTOR CARDIO BALLANTE PROPERTY AND RESIDENTS AND RESIDENTS AND RESIDENTS177.179.30	THE REPORT OF RECEIVED THE FEDERAL BUSINESS COMPANY COMPANY IN SUBSCRIPTION CONTINUES IN THE CONTINUES IN THE CONTINUES.170.511.38

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

药物生产基地改扩建项目、研发中心升级建设项目、信息管理系统升级建设项目于2019 年11月20日经济南市章丘区行政审批服务局备案批准立项: 2020年3月31日, 公司第一 届董事会第八次会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及其可行性 分析的议案》, 募集资金投资项目在募集资金到位之前已由本公司利用自筹资金先行投入。

截至 2020年12月7日, 自筹资金实际投资额 55,731,551.47 元。具体情况如下:

会额单位, 大民币万元

	募投项目名称	已预先投入	其中
		资金	工程建设费用	设备购置及安	研发费用	人力资源投入
	药物生产基地改扩建项	3,397.021 11 121 122 123 124 125 126 127 128 129 120 120 120 120	3.397.02.	AND A REGISTER AND RESIDENT OF A REGISTERY CONTROL OF A REGISTERY.BELLES FOR COLORADO ANGELES COMPANY E A PRODUCED EL COMPOSITION DE CONSUMITION	CALLA A RESISTENCIA E ANALIZADA CON EN DISTINGUISTICO CON CONTINUES DERITAL A RESIDENTATION OF THE CONSTITUTION OF A REPORT OF A RESIDENT CONSTITUTION OF A RESIDENT OF A REPORT OF A RESIDENT OF A RESIDENT OF A RESIDENT OF A RESIDENT OF A REPORT OF A RESIDENT OF A REPORT OF A REPORT OF A REP
2	研发中心升级建设项目	1.870.24	262.48		.607.76
	信息管理系统升级建设	.15.80	.	221 22		84.68
		5,573.16	3.659.50		-607.76	84 68

and a with a to to to to to both the collection of the collection of the collection of the collection of the collection of the collection of the collection of the collection of the collection of the collection of the colle

	证书序号:0000093	買说	经财政是证明持有人《会计师事务所执业证书》	的部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的应当向财政部门申请换发	丑涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、	转让。出信、租、	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的,	$\circ$《会计师事务所执业证书》政部门交回	观	esentamencee ta a rehij咆发证机关:	Ш2010年年		中华人民共和国财政部制	iringTaysbeanCreaLista$\eta_{12}$206
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$\left{ \begin{array}{l} 1 \leq i \leq k \ k \neq 1 \end{array} \right}$$\mathcal{P}^{\mathcal{A}}$				$\triangleleft$			称:名		席合伙人:莫	计师:会住TH	所:场晕经	$\ddot{\vec{k}}$₩织组	执业证书编号:		批准执业日期: 2011年11月03日	$\binom{m}{b}$poses美国树Sena di C633

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