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KEWELL TECHNOLOGY CO., LTD. Audit Report / Information 2022
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Audit Report / Information
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募集资金年度鉴证报告
科威尔技术股份有限公司 容诚专字[2023]230Z0959号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京
| 序号 | 页码 | |
|---|---|---|
| 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | $1 - 2$ | |
| 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | $3 - 7$ |
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]230Z0959号
科威尔技术股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的科威尔技术股份有限公司(以下简称科威尔公司)董事会编 制的 2022 年度《募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科威尔公司年度报告披露之目的使用, 不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为科威尔公司年度报告必备的文件, 随其他文件一起 报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项 报告》是科威尔公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对科威尔公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证 工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们 实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为,后附的科威尔公司2022年度《募集资金存放与实际使用情况的专 项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制, 公允反映了科威尔公司 2022年度募集资金实际存放与使用情况。
(此页为科威尔公司容诚专字[2023]230Z0959 号募集资金存放与实际使用情 况鉴证报告之签字盖章页。)
中国注册会计师:
ATOOBROC
中国注册会计师: 2014年6
2023年4月14日
廖传宝(项目合伙人)
科威尔技术股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》的规定,将科威尔技术股份有限公司(以下简称"科威尔""本公司"或"公 司") 2022年度募集资金存放与使用情况报告如下:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1748号文核准,本公司于2020年8月 向社会公开发行人民币普通股(A股)2000万股,每股发行价为37.94元,应募集资金 总额为人民币 75.880.00 万元, 根据有关规定扣除发行费用 6.924.81 万元后, 实际募集 资金金额为 68,955.19 万元。该募集资金已于 2020 年 9 月到账。上述资金到账情况业经 容诚会计师事务所容诚验字[2020]230Z0170号《验资报告》验证。公司对募集资金采取 了专户存储管理。
2022年度,本公司募集资金使用情况为:(1)公司直接投入募集资金项目 6,008.35 万元;(2)2022年收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为1,043.37 万元。
截至 2022年12月31日止, 扣除已使用募集资金后, 募集资金余额为 45,900.22 万 元, 其中以闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额人民币 40,500.00 万元, 募集资 金专户余额合计为 5,400.22 万元。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用, 提高募集资金的使用效率, 根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定,遵循规范、安全、高效、透明 的原则, 公司制定了《募集资金管理制度》, 对募集资金的存储、审批、使用、管理与 监督做出了明确的规定, 以在制度上保证募集资金的规范使用。
2020年9月, 根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》, 公司已与保荐 机构国元证券股份有限公司(以下简称"国元证券")、存放募集资金的商业银行(兴业
$\overline{3}$
银行股份有限公司合肥高新区科技支行、招商银行股份有限公司合肥创新大道支行、中 国工商银行股份有限公司合肥科技支行、中信银行股份有限公司合肥分行、中国工商银 行股份有限公司合肥科技支行)分别签署《募集资金专户存储三方监管协议》对公司、 保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定,明确了各方的权利和义务。上 述已签署的三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 三方监 管协议的履行不存在问题。
截至 2022年12月31日止, 募集资金存储情况如下:
金额单位: 人民币 万元
| 银行名称 | 银行帐号 | 余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 兴业银行股份有限公司合肥高新区科技支行 | 499100100100023479 | 1,115.41 | ||
| 理财 | 8,000.00 | |||
| 招商银行股份有限公司合肥创新大道支行 | 551906814510886 | 1,527.71 | ||
| 理财 | 1,000.00 | |||
| 中国工商银行股份有限公司合肥科技支行 | 1302049829202004649 | 572.68 | ||
| 理财 | 2,500.00 | |||
| 中国工商银行股份有限公司合肥科技支行 | 1302049829202001819 | 2,184.07 | ||
| 理财 | 29,000.00 | |||
| 中信银行股份有限公司合肥分行 | 8112301012200652176 | 0.35 | ||
| 合计 | 45,900.22 |
三、2022年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
截至 2022年12月31日止,本公司2022年度实际投入相关项目的募集资金款项共 计人民币 6,008.35 万元, 具体使用情况详见附表 1: 募集资金使用情况对照表。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
报告期内, 公司未发生项目先前投入及置换。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内, 公司未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况
公司于2022年8月26日召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会 议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证 不影响募集资金投资项目进展、确保募集资金安全以及公司日常经营业务正常开展的前 提下,使用最高额度不超过人民币 45,000.00 万元的闲置募集资金,用于购买安全性高、 流动性好的保本型理财产品(包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、大额存 单、收益凭证等), 使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内。
具体内容详见公司于2022年8月29日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) 的《科威尔技术股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》。
截至 2022年12月31日止,公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额 为 40,500.00 万元, 具体情况如下:
| 金额单位: | ||
|---|---|---|
| 人民币 | 力兀 |
| 受托方 | 产品性质 | 金额 | 起息日 | 到期日 |
|---|---|---|---|---|
| 国元证券股份有限公司 | 本金保障型 | 4,000.00 | 2022/8/1 | 2023/1/5 |
| 国元证券股份有限公司 | 本金保障型 | 3,000.00 | 2022/12/26 | 2023/3/27 |
| 国元证券股份有限公司 | 本金保障型 | 5,000.00 | 2022/12/30 | 2023/6/29 |
| 华安证券股份有限公司 | 本金保障型 | 5,000.00 | 2022/12/30 | 2023/6/27 |
| 杭州银行股份有限公司合肥科技支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 2022/5/20 | 2024/10/28 |
| 杭州银行股份有限公司合肥科技支行 | 大额存单 | 1,500.00 | 2022/5/23 | 2025/2/28 |
| 杭州银行股份有限公司合肥科技支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 2022/5/25 | 2025/1/9 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司合肥高新区支行 | 大额存单 | 6,000.00 | 2022/4/25 | 2025/4/25 |
| 兴业银行股份有限公司合肥高新区科技支行 | 大额存单 | 14,000.00 | 2021/11/2 | 2024/11/2 |
| 合计 | 40,500.00 |
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内, 公司未发生用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
2022年9月2日, 公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议, 审 议通过了《关于使用部分超募资金和自筹资金投资建设半导体测试及智能制造装备产业 园项目的议案》, 公司监事会和独立董事均发表了明确同意的意见, 保荐机构国元证券
$\sqrt{5}$
股份有限公司对该事项出具了明确同意的核查意见。2022年9月21日, 公司召开了2022 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于使用部分超募资金和自筹资金投资建设半导 体测试及智能制造装备产业园项目的议案》,同意公司总投资45.000.00万元建设产业园 项目,其中使用超募资金30,000.00万元,项目建设周期预计为2年。
具体内容详见公司于2022年9月6日刊登在上海证券交易所官网(www.sse.com.cn) 的《科威尔技术股份有限公司关于使用部分超募资金和自筹资金投资建设半导体测试及 智能制造装备产业园项目的公告》。
(七)节余募集资金使用情况
报告期内, 公司不存在节余募集资金使用情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
报告期内, 公司未发生募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内, 公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2022年12月31日止,公司严格按照相关法律法规的规定及时、真实、准确、 完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况,不存在募集资金管理违规的情况。 公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务,公司募集资金使用及披露不 存在重大问题。
六、保荐机构专项核查报告的结论性意见
经核查, 保荐机构认为: 科威尔 2022 年度募集资金存放与使用情况符合《公司法》 《证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订)》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等法律法规和规范性文件的规定, 科威尔对募集资金进行了专户存储和专项使用, 并及 时履行了相关信息披露义务,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形,不 存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对科威尔在 2022 年度的募集资金存放与使用 情况无异议。
6
附表1: 募集资金使用情况对照表
科威尔技术股份有限公司董事会
2023年4月14日
2022年度募集资金使用情况对照表
单位:万元
| 募集资金总额 | 68,955.19 | 本年度投入募集资金总额 | 6,008.35 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 | 己累计投入募集资金总额 | 26,412.43 | |||||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 承诺投资项目 | 合部分变更(如已变更项目,有) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额$\widehat{\Xi}$ | 本年度投入金 截至期末累计瓠 | 投入金额(2) | 差额(3)=(2)-(1)截至期末累计诺投入金额的投入金额与承 | 截至期末投$=$ ( $b$ )( $\phi$ )入进度(2)(1) | 定可使用状项目达到预态日期 | 现的效益预计效益本年度实是否达到 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试装备生产基地建设项目 注1 | 不适用 | 15,183.61 | 15,183.61 | 15,183.61 | 3,709.07 | 6,903.63 | $-8,279.98$ | 45.47 | 2022年12月 | 不适用 | 不适用 | Кά |
| 测试技术中心建设项目 | 不适用 | 4,478.19 | 4,478.19 | 4,478.19 | 1,724.03 | 2,228.87 | $-2249.32$ | 49.772024年9月 | 不适用 | 不适用 | $K\Box$ | |
| 全球营销网络及品牌建设项目 | 不适用 | 3,984.43 | 3,984.43 | 3,984.43 | 575.25 | 1,143.23 | $-2,841.2$ | 28.69 | 2025年12月 | 不适用 | 不适用 | Кα |
| 补充流动资金 | 不适用 | 4,000.00 | 4,000.00 | 4,000.00 | 0.00 | 4,136.71 | $136.71$ $*2$ | 103.42 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 小计 | 27,646.23 | 27,646.23 | 27,646.23 | 6,008.35 | 14,412.43 | $-13,233.79$ | ||||||
| 超募资金投向$\overline{11}$ | ||||||||||||
| 永久补充流动资金 | 不适用 | 12,000.00 | 12,000.00 | 12,000.00 | 0.00 | 12,000.00 | 0.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 半导体测试及智能制造装备产业园项目 | 不适用 | $30,000.00$ $^{123}$ | 30,000.00 | 30,000.00 | 0.00 | 0.00 | $-30,000.00$ | $0.00$ 尚未开工 淮4 | 不适用 | 不适用 | 否 |
$7-1$
附表 1:
| 小计 | 42,000.00 | 42,000.00 | 42,000.00 | 0.00 | 12,000.00 | $-30,000.00$ | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 台计 | 69,646.23 | 69,646.23 | 69,646.23 | 6,008.35 | 26,412.43 | 43,233.79 | |||||
| $\overline{1}$ | "高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试装备生产基地建设项目" | 和"测试技术中心 | |||||||||
| 建设项目"原计划应于2020年9月开始开工建设,建设周期2年,于2022年9月完成并投入使用。 | |||||||||||
| 但由于该项目部分用地供地原因,项目实施计划有所推迟,具体如下: | |||||||||||
| (1)"高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试装备生产基地建设项目"和"测试技术中 | |||||||||||
| 心建设项目"规划用地原先处在同一地块,在供地过程中发现其中部分地块尚未完成征地手续,项目 | |||||||||||
| 建设暂时搁置。经过多方协调,相关部门同意"高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试 | |||||||||||
| 装备生产基地建设项目"在已取得土地证书的部分地块上先行开工建设, 公司随即于 2020年12月 | |||||||||||
| 15日开工建设。项目开工后, 公司在保证项目质量的基础上, 加快建设进度, 截止报告期末, | 该项 | ||||||||||
| 目已初步达到可使用状态。 | |||||||||||
| (2)"测试技术中心建设项目" | 因建设位于前述部分尚未完成土地征地手续的地块上,该地块己于 | ||||||||||
| 未达到计划进度原因(分具体项目) | 2022年2月完成征地批复手续, 2022年5月完成挂牌程序, 2022年6月23日办理土地移交, 2022 | ||||||||||
| 年9月18日正式开工建设。 | |||||||||||
| 2、"全球营销网络及品牌建设项目"原计划应于2020年9月开始开展相关工作,项目周期3年,于 | |||||||||||
| 2023 | 年9月完成。受国内外大环境影响, 海外办公场地租赁、 | 营销网络建设以及品牌推广等均受到 | |||||||||
| 定限制。 | |||||||||||
| 结合项目进展实际情况, 经审慎考虑、评估后, 公司计划将前述募集资金投资项目达到预定可使用状 | |||||||||||
| 态日期进行延期,其中"高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试装备生产基地建设项目" | |||||||||||
| 由 2022年9月延期至 2022年12月,"测试技术中心建设项目"由 2022年9月延期至 2024年9月, | |||||||||||
| $\boldsymbol{\mathcal{V}}$ | 全球营销网络及品牌建设项目"由2023年9月延期至2025年12月。 | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日, "高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试装备生产基地建设项 | |||||||||||
| $\ddot{\phantom{0}}$$\mathop{}_{\textstyle\rm III}$ | 已基本达到预定可使用状态,并于2023年1月份, | 部分逐步投入使用。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理, | 投资相关产品情况 | 详见专项报告之三 | $\overline{\mathbb{E}}$ | ||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
|---|---|
| 注 1: 本报告期该项目尚处于建设期内, 但因受制设备采购、 | 物流及安装周期滞后影响,部分投入金额支付结算较原计划有所延后,本项目期后陆续支付4,105.34 万元。截至 |
| 2023年3月31日,本项目合计投入金额11,008.97万元,总投入进度达72.51%,此项目中的高精度小功率测试电源及燃料电池项目部分初步达到可使用状态。2023年4月14日, | |
| 公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议审 | III.议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金部分永久补充流动资金、部分用于其他募投项目的议案》, |
| 意公司将募投项目"高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试装备生产基地建设项目"予以结项,该项目节余募集资金共5,069.54 万元(实际金额以资金转出当日结项 | |
| 募投项目专户余额为准.,其中,拟将2,500.00万元用于在建募投项目"测试中心建设项目",剩余部分用于永久补充流动资金(实际金额以资金转出当日结项募投项目专户余额扣 | |
| 除 2,500.00 万元后的剩余金额为准)。具体内容详见公司于 2023 | 年年4月15日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 披露的《科威尔技术股份有限公司关于部分募投项目结 |
| 项并将节余募集资金部分永久补充流动资金、部分用于其他募投项目的公告》和《科威尔技术股份有限公司关于变更部分募投项目的公告》。上述议案尚需经 2022 年度股东大会表 | |
| 决审议通过后生效。 | |
| 注 2: 2021年度公司补充流动资金项目实际投入金额 4,136.71 万元, 支出超过承诺投资总额的 136.71 万元系该项目专户收到的利息收入。 | |
| 注 3: 公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币 75,880.00 万元, 扣除发行费用 6,924.81 万元, 募集资金净额为 68,955.19 万元, 其中, 超募资金总额为 41,308.96 万元。 | |
| 截至 2022年12月31日, 超募资金银行专户利息收入及理财产品收益金额为1,875.11万元, 扣除永久补充流动资金 12,000.00万元, 超募资金银行专户余额为31,184.07万元。 | |
| 注 4: 公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议及 2022 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金和自筹资金投资建设半导体测试及智能制 | |
| 造装备产业园项目的议案》,同意公司总投资45,000.00 万元建设产业园项目,其中使用超募资金30,000.00 万元,项目建设周期预计为2年。截至本报告披露日,该项目仍处于前 | |
| 期准备阶段, 尚未正式开工。 |
注 5: 本文或表格中部分合计数与各明细数之和在尾数上如有差异, 均为四舍五入原因所致。
$\hat{\mathbf{r}}$
| 0011869证书序号: | 買覚 | 漆 孙《秋 《《《《《《》》》》,《《》》,《《《《》),《《《》》)。 《《》)。 《《》) 《《》) 《《》) 《《》) 《《》) 《 | 出》《参计师事 务所执业证书》记载事项发生变动的 ,涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、。"应当 向财 政部门申请换发。က် | 应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》会计师事务所终止或执业许可注销的,转让。出信、租、4 | 《京市政府局发证机关: | 月斗二〇一九年 | 中华人民共和国财政部制 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 氤笏كيمهصفياتSi小小 | (特殊普通合伙)容诚会话师事务所Ę4NC DI称:名 | 101020362091首席合伙人肖厚发任会计师:44 | 所:北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26场顿经 | 式特殊普通合伙形织组 | 执业证书编号11010032 | 批准执业文号,京财会许可[2013]0067号批准执业日期2013年10月25日 |
$\sim$
$\tilde{\mathcal{A}}$
