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KENT AGM Information 2026
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AGM Information
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股票代號：6606
建德互業股份有限公司
KENT INDUSTRIAL CO.,LTD.
一一五年股東常會
議事手冊
中華民國一一五年六月一日
雲林縣斗六市斗工九路17號 (本公司會議室)
召開方式：實體股東會
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目錄
壹、股東常會程序及議程
一、報告事項...4
二、承認事項...5
三、臨時動議...5
四、散會...5
貳、附件
一、營業報告書...6
二、審計委員會審查報告書...9
三、會計師查核報告暨一一四年度個體財務報表...10
四、會計師查核報告暨一一四年度合併財務報表...19
五、民國一一四年度盈餘分配表...30
參、附錄
一、公司章程(修訂)...31
二、股東會議事規則...38
三、董事持股情形...46
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建德工業股份有限公司
一一五年股東常會程序及議程
時間：中華民國一一五年六月一日(星期一)上午十時整
地點：本公司會議室 (雲林縣斗六市斗工九路十七號)
召開方式：實體股東會
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
(一) 114年度營業報告書。
(二) 114年度審計委員會查核報告。
(三) 114年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告。
(四) 114年度盈餘分配現金股利情形報告。
四、承認事項
(一) 114年度營業報告書及財務報表承認案。
(二) 114年度盈餘分配表承認案。
五、臨時動議
六、散會
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【報告事項】
一、114年度營業報告書，敬請 鑑察。
說明：114年度營業報告書，請參閱附件一(第6-8頁)。
二、114年度審計委員會查核報告，敬請 鑑察。
說明：(一)本公司114年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，業經審計委員會查核，並提出查核報告書。
(二)審計委員會查核報告書，請參閱附件二(第9頁)。
三、114年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告，敬請 鑑察。
說明：(一)依公司章程預計分配員工酬勞新台幣5,463,881元，董事酬勞新台幣5,463,880元。
(二)上述員工酬勞擬全數以現金方式發放，其對象得包含符合一定條件之本公司從屬公司員工。
四、114年度盈餘分配現金股利情形報告，敬請 鑑察。
說明：(一)本案係依據公司章程第26條規定，以發放現金之方式為之，授權董事會決議並報告股東會。
(二)提撥股東紅利新台幣113,612,896元分派現金股利，普通股現金股利每股配發新台幣1.03元，本次現金股利按除息基準日時股東名簿記載之股東持股比例配發，採「元以下無條件捨去」方式計算，不足壹元所餘金額依公平原則處理，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序，調整至符合現金股利分配總額。
(三)本案業經董事會決議通過並授權董事長另訂除息基準日、發放日及其他相關事宜；嗣後如因本公司流通在外普通股股數發生變動，致使配息率因此發生變動時，亦授權董事長全權調整之。
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【承認事項】
第一案 董事會提
案 由：114年度營業報告書及財務報表承認案。
說明：(一)董事會決議通過造送之本公司 114 年度個體財務報表暨合併財務報表，業經資誠聯合會計師事務林秀珊、吳建志會計師查核竣事。
(二)114年度營業報告書請參閱附件一(第6-8頁)、財務報表請參閱附件三及附件四(第10-29頁)，業經審計委員會查核竣事並出具書面查核報告在案，請參閱附件二(第9頁)，提請承認。
決議：
第二案 董事會提
案 由：114年度盈餘分配表承認案。
說明：本公司 114 年度盈餘分配表，業經董事會決議通過並經審計委員會查核竣事，請參閱民國 114 年度盈餘分配表附件五(第30頁)，提請承認。
決議：
【臨時動議】
【散會】
<附件一>
建德工業股份有限公司
114年度營業報告書
一、114年度營業結果
(一)營業計劃實施成果：
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114 年度 | 113 年度 | 成長率(%) |
|---|---|---|---|
| 營業收入 | 815,268 | 729,140 | 11.81 |
| 營業成本 | 487,635 | 459,028 | 6.23 |
| 營業毛利 | 327,633 | 270,112 | 21.30 |
| 營業費用 | 136,377 | 144,189 | (5.42) |
| 營業利益 | 191,256 | 125,923 | 51.88 |
| 營業外收入及支出 | (1,910) | 31,773 | (106.01) |
| 稅前淨利 | 189,346 | 157,696 | 20.07 |
| 稅後淨利 | 120,486 | 119,660 | 0.69 |
| 淨利歸屬於母公司業主 | 119,890 | 101,827 | 17.74 |
(二)預算執行情形：不適用
(三)財務收支及獲利能力分析：
| 項 目 | 114 年度 | 113 年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債佔總資產比率(%) | 19.48 | 20.37 |
| 長期資金佔不動產、廠房及設備比率(%) | 187.27 | 212.91 | |
| 償債能力 | 流動比率(%) | 394.33 | 378.38 |
| 速動比率(%) | 197.15 | 200.52 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 5.43 | 4.51 |
| 權益報酬率(%) | 6.75 | 5.69 | |
| 純益率(%) | 14.70 | 13.96 | |
| 每股盈餘(元) | 1.09 | 0.92 |
(四)研究發展狀況：
本公司除以客戶需求為本作為開發之動機，未來將配合開發新機種以符合市場需求，做為本公司未來維持競爭優勢之利基點。
二、本年度營業計畫概要
（一）一一四年新產品開發計畫：
1. KGR-600 新代系統磨床
（二）一一四年內銷市場開發計畫
- 磨床方面：2025 年通貨膨脹及關稅政策衝擊，導致造成工具機業大幅衝擊，因此我們將積極以產品及價格優勢，攻佔大型龍門磨床的市占率，並積極開發新機型，提升業績，同時垂直整合供應鏈，提升產品競爭力。
- 2025 年我們更拓展進行主軸自製自售的計畫，並增加水箱、油箱、板金等關鍵零組件自製率，為整體營運進一步降低生產成本。
- 在提升營業額的同時，我們同步進行成本降低的策略，2025 年我們持續因應景氣及原料價格調整，建德持續投資零組件自製計畫，於江蘇南通廠新建鉑金廠，預計 2026 年可投入營運，讓營運及關鍵零組件採購成本降低。
- 全台服務持續進行，我們將提升維修服務的速度與品質，目標以訂單確認後 48 小時內完修，此正向的服務速度，在 2025 年下半年已經陸續得客戶肯定，並同時訓練維修服務人員，增加業務銷售能力，在進行維修服務的同時，也能進行市場調查及新機設備的推薦與銷售。
- 國內的銷售因市場轉變對於直客、代理商、調貨商都有持續的需求，我們持續地增強及完善售前及售後服務，提升客戶滿意度並以提升市佔率為目標，透過「客戶滿意度調查」行動方案，得以瞭解最終客戶之需求及第一首使用體驗，做為產品及服務優化之依據，一直以來堅持的「報備制度」，已減少經銷商間削價競爭之情事，確實達到維護建德產品的訂價策略的目的。
- 為提升品牌及產品曝光度，除官網更新動向外，更規劃 2025 參與各地大型工具機展覽，如上海、芝加哥、台北工具機展等，預期明年第二季後訂單會有明顯恢復，故藉由多面向展覽增加更多的合作機會。
（三）一一四年外銷市場開發計劃
- 東北亞市場：持續與代理商 KGK 合作，目前詢價以及銷售額持續穩定增加，2025 年我們更加深日本的服務品質，進而增加日本市場的銷售額。
- 東南亞市場：維持與印尼 JAYA/泰國順通/新馬地區 ICHI 等代理商之合作，另與越南 TUYET/越南 LE HUNG 等代理商持續保持合作，使得越南地區銷售額穩定成長。
- 印度市場：除原有兩代理商 PHILLIPS 及 MTI 外，今年 Sanjay/Skanda/Saroven 等區域通路商加入已經有明顯訂單的提升，未來將加深與各代理商的合作關係及服務模式，以期提升更高的營業額。
- 阿拉伯市場：該地區主要代理商 Alruqee 之營業額及市佔率持續成長中，KENT 透過銷售 WM、CNC 等高端機種提高產品的市場競爭力及提升技術能力。
- 歐洲市場：歐洲區主要代理商為 Saeilo/ Somab/ Celada/ Delteco/ MF/ APX/ CNS 等，歐洲市場因其地區需求，加上軍工產業及航太發展需求，預期可提升高階機種的銷售數量，高階機種除了提供客戶更多便利的功能操作，同時也能
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帶來更高的毛利，可有效提升整體之營業額及獲利率。另針對英國/愛爾蘭/東歐等銷售狀況欠佳之區域，目前將持續致力於開發、培養新通路及代理商。
- 南非市場：將繼續與代理商 WD 保持深化合作，我們將提供更完整的售服及專業技術上的支持，做為 WD 開發市場之後盾。
- 美洲市場：2025 年，由於美國製造回流政策的需求，KIU 機台需求增加，我們將持續因應美國市場，及配合新代理商業務推廣，期望於 2026 年在美國市場能繳出更漂亮的成績。
- 持續訓練營服人員專業知識，招募更具能力的業務人員，對於未來國際參展及客戶的應對，更能提高服務滿意度，增加整體銷售額。
- 預計 2026 年將持續進行越南、泰國、德國、美國等國際工具機展，藉此拓展品牌知名度，並直接接觸地區性的代理商與直接客戶的需求，以提升整體銷售額。
三、未來公司發展策略
- 持續努力精進「KENT」自有品牌工具機的品質，讓「KENT」品牌所生產的精密磨床在市場上建立絕佳的口碑。
- 持續提高自主加工能力，推動鈑金自製、引進鈑金生產線，以降低生產成本且更有效率的滿足客戶急單需求。
- 公司未來將朝向多角化發展，強化全球市場布局，對台灣及中國兩地同步擴大投資，為建德集團的未來提早布局。
- 公司定位為「機械超市」，提供快速交貨服務，滿足客戶多樣化需求。此外，建德工業也積極推動產業上下游整合，提升整體競爭力。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
受地緣政治風險、貿易摩擦紛擾與通膨升息等因素影響，各國市場需求反應表現不如預期強勁，企業資本支出態度仍審慎。整體來說，2025 年工具機產業表現雖受到全球地緣政治衝突影響，但公司積極開發新客戶及加強代理商管理，故產值只有微幅減少。展望 2026，全球仍有許多不確定因素與衝突挑戰，俄烏戰爭及中東衝突，仍是最大變數，不確定因素導致經濟反轉，影響全球各主要市場需求的穩定；建德工業在 2026 年的營運展望穩健，透過積極的產能擴充、技術創新與全球市場布局，有望持續提升市場競爭力與獲利能力。
董事長:和明投資有限公司
法人代表人李金旖
經理人:黃盈璇
會計主管:張秀滿
<附件二>
建德工業股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司——四年度個體財務報表暨合併財務報表，業經資誠聯合會計師事務所林秀珊、吳建志會計師查核簽證竣事，連同營業報告書及盈餘分配之議案等，復經本委員會審核完竣，認為尚無不符，爰依公司法第二百一十九條之規定繕具報告如上。
此致
本公司——五年股東常會
建德工業股份有限公司
審計委員會召集人：蔡淑良
中華民國 ——五 年 三 月 十二 日
-9-
<附件三>
pwc
資誠
會計師查核報告
(115)財審報字第25003756號
建德工業股份有限公司 公鑑：
查核意見
建德工業股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體資產負債表、暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包含重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達建德工業股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況、暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範，與建德工業股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對建德工業股份有限公司民國114年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
建德工業股份有限公司民國114年度個體財務報表之關鍵查核事項如下：
pwc
資誠
存貨評價
事項說明
有關存貨評價之會計政策，請詳個體財務報表附註四、（十二）；存貨評價之會計估計及假設之不確定性，請詳個體財務報表附註五；存貨會計項目之說明，請詳個體財務報表附註六、（五）。
建德工業股份有限公司主要經營各種精密機械工作機台之製造及銷售，存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量，由於存貨金額重大，且淨變現價值之估計金額涉及管理當局主觀判斷，具高度估計不確定性，前述事項亦同時存在於建德工業股份有限公司持有之重要子公司（帳列採用權益法之投資），因此，本會計師將存貨評價列為關鍵查核事項。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項已執行之主要因應程序如下：
- 依對建德工業股份有限公司營運及產業性質之了解，評估其存貨備抵跌價損失所採用提列政策與程序之合理性，包括存貨去化程度及管理階層如何判斷過時陳舊項目之合理性。
- 瞭解存貨管理流程、檢視年度盤點計劃並參與年度存貨盤點以評估管理階層對於過時陳舊存貨判斷及控管之有效性。
- 取得公司存貨評價之報表，抽查測試存貨淨變現價值估計基礎之依據資料，包含核對銷售價格、進貨價格等佐證文件，並重新計算且評估存貨備抵評價損失之合理性。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估建德工業股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算建德工業股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
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pwc
資誠
建德工業股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
- 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對建德工業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
- 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使建德工業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致建德工業股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
- 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
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資誠
- 對於建德工業股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行，並負責形成個體財務報表之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對建德工業股份有限公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
資誠聯合會計師事務所
林秀珊 林秀珊
會計師
吳建志 吳建志
金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第1140352083號
金管證審字第1030027246號
中華民國115年3月16日
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單位：新台幣仟元
| 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | % | % | |||
| 流動資產 | ||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ | 20,815 | 1 | $ | 522,129 | 25 |
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量 | 六(二) | ||||||
| 之金融資產－流動 | 15,511 | 1 | 23,958 | 1 | ||||
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動 | 六(三) | ||||||
| 20,000 | 1 | - | - | |||||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(四) | 60 | - | 553 | - | ||
| 1180 | 應收帳款－關係人淨額 | 六(四)及七 | 21 | - | 17 | - | ||
| 1200 | 其他應收款 | 416 | - | 920 | - | |||
| 1220 | 本期所得稅資產 | - | - | 197 | - | |||
| 130X | 存貨 | 五及六(五) | 80,312 | 5 | 103,968 | 5 | ||
| 1470 | 其他流動資產－其他 | 1,033 | - | 1,202 | - | |||
| 11XX | 流動資產合計 | 138,168 | 8 | 652,944 | 31 | |||
| 非流動資產 | ||||||||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(六) | 1,406,383 | 77 | 1,144,091 | 55 | ||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(七)及八 | 229,814 | 13 | 239,978 | 12 | ||
| 1755 | 使用權資產 | 六(八) | 3,905 | - | 7,912 | - | ||
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 八 | 14,200 | 1 | 14,561 | 1 | ||
| 1780 | 無形資產 | 408 | - | 840 | - | |||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十二) | 18,332 | 1 | 20,956 | 1 | ||
| 1915 | 預付設備款 | 3,180 | - | - | - | |||
| 1920 | 存出保證金 | 1,979 | - | 1,979 | - | |||
| 1975 | 淨確定福利資產－非流動 | 六(十) | 9,138 | - | 7,259 | - | ||
| 15XX | 非流動資產合計 | 1,687,339 | 92 | 1,437,576 | 69 | |||
| 1XXX | 資產總計 | $ | 1,825,507 | 100 | $ | 2,090,520 | 100 |
(續次頁)
建造大業股份有限公司
亞歷山東省經營大公司
共同14年11月31日
單位：新台幣仟元
| 負債及權益 | 附註 | 114年 12月 31日 | 113年 12月 31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(九) | $ | - | - | $ | 35,000 | 2 |
| 2130 | 合約負債－流動 | 六(十五)及七 | 15,726 | 1 | 25,792 | 1 | ||
| 2150 | 應付票據 | 3,712 | - | 491 | - | |||
| 2170 | 應付帳款 | 6,217 | - | 11,284 | 1 | |||
| 2180 | 應付帳款－關係人 | 七 | 3,577 | - | 5,564 | - | ||
| 2200 | 其他應付款 | 32,106 | 2 | 35,844 | 2 | |||
| 2230 | 本期所得稅負債 | 12,188 | 1 | 21,929 | 1 | |||
| 2280 | 租賃負債－流動 | 3,116 | - | 3,555 | - | |||
| 2399 | 其他流動負債－其他 | 8,367 | 1 | 7,489 | - | |||
| 21XX | 流動負債合計 | 85,009 | 5 | 146,948 | 7 | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2560 | 本期所得稅負債－非流動 | 9,915 | - | - | - | |||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十二) | 107,260 | 6 | 103,851 | 5 | ||
| 2580 | 租賃負債－非流動 | 1,041 | - | 4,662 | - | |||
| 25XX | 非流動負債合計 | 118,216 | 6 | 108,513 | 5 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 203,225 | 11 | 255,461 | 12 | |||
| 權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十一) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,103,038 | 60 | 1,103,038 | 53 | |||
| 資本公積 | 六(十二) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 145,298 | 8 | 145,293 | 7 | |||
| 保留盈餘 | 六(十三) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 200,401 | 11 | 163,167 | 8 | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 109,457 | 6 | 109,457 | 5 | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 126,367 | 7 | 372,878 | 18 | |||
| 其他權益 | 六(十四) | |||||||
| 3400 | 其他權益 | ( 62,279 ) ( 3 ) | ( 58,774 ) ( 3 ) | |||||
| 3XXX | 權益總計 | 1,622,282 | 1,835,059 | |||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | $ 1,825,507 | $ 2,090,520 |
追附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分。請修同參閱。
董事長：和
法人
經理人：黃盈斌
會計主管：張秀滿
建德大學報知報限公司
閱體(線)分類益表
民國114年及113年9月3日至8日31日
單位：新台幣仟元
《除每股盈餘為新台幣元件》
| 項目 | 附註 | 114 | 年 | 度 | 113 | 年 | 度 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 六(十五)及七 | $ | 194,950 | 100 | $ | 162,035 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(五)(二十) (二十一)及七 | ( | 122,638) | (63) | ( | 124,521) | (77) |
| 5900 | 營業毛利 | 72,312 | 37 | 37,514 | 23 | |||
| 營業費用 | 六(二十) (二十一) | |||||||
| 6100 | 推銷費用 | ( | 14,251) | (7) | ( | 14,126) | (9) | |
| 6200 | 管理費用 | ( | 39,553) | (20) | ( | 40,819) | (25) | |
| 6300 | 研究發展費用 | ( | 5,999) | (3) | ( | 8,339) | (5) | |
| 6450 | 預期信用減損利益 | 十二(二) | 1 | - | 46 | - | ||
| 6000 | 營業費用合計 | ( | 59,802) | (30) | ( | 63,238) | (39) | |
| 6900 | 營業利益(損失) | 12,510 | 7 | ( | 25,724) | (16) | ||
| 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(十六) | 4,903 | 2 | 2,715 | 2 | ||
| 7010 | 其他收入 | 六(十七) | 3,315 | 2 | 2,025 | 1 | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(十八) | ( | 11,766) | (6) | 1,019 | 1 | |
| 7050 | 財務成本 | 六(十九) | ( | 295) | - | ( | 541) | - |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關 聯企業及合資損益之份額 | 136,516 | 70 | 149,873 | 92 | |||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 132,673 | 68 | 155,091 | 96 | |||
| 7900 | 稅前淨利 | 145,183 | 75 | 129,367 | 80 | |||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十二) | ( | 25,293) | (13) | ( | 27,540) | (12) |
| 8200 | 本期淨利 | $ | 119,890 | 62 | $ | 101,827 | 63 | |
| 其他綜合損益(淨額) | ||||||||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8311 | 碳定幅利計畫之再衡量數 | 六(十) | $ | 1,744 | 1 | $ | 2,245 | 1 |
| 8316 | 透過其他綜合損益採公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 六(二)(十四) | ||||||
| ( | 8,447) | (4) | 186,532 | 115 | ||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 6,177 | 3 | 52,814 | 33 | |||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | 六(二十二) | ||||||
| ( | 1,235) | (1) | ( | 10,564) | (7) | |||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | ($ | 1,761) | (1) | $ | 231,027 | 142 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ | 118,129 | 61 | $ | 332,854 | 205 | |
| 每股盈餘 | ||||||||
| 9750 | 基本 | $ | 1.09 | $ | 0.92 | |||
| 9850 | 稀釋 | $ | 1.08 | $ | 0.92 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請參同參閱。
董事長：和明報業務組合有法人有限公司 經理人：黃盈璇
會計主管：張秀滿
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單位：新台幣仟元
| 附 | 註 | 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘 | 特別盈餘 | 未分配盈餘 | 國外營運統計 | 透過其他綜合損益按 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 對於股本 | 結算 | 公允價值衡 | 資產未實現損益 | ||||||||
| 113 年度 | |||||||||||
| 民國 113 年 1 月 1 日餘額 | $1,103,038 | $208,161 | $152,878 | $109,457 | $113,409 | ($104,176) | $84,889 | $1,667,656 | |||
| 本期淨利 | - | - | - | - | 101,827 | - | - | 101,827 | |||
| 本期其他綜合損益 | 六(二)(十)(十四) | - | - | - | - | 2,245 | 42,250 | 186,532 | 231,027 | ||
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 104,072 | 42,250 | 186,532 | 332,854 | |||
| 民國 112 年盈餘指撥及分配： | |||||||||||
| 法定盈餘公積 | - | - | 10,289 | - | (10,289) | - | - | - | |||
| 現金股利 | 六(十三) | - | - | - | - | (102,583) | - | - | (102,583) | ||
| 資本公積配發現金 | 六(十二)(十三) | - | (62,873) | - | - | - | - | - | (62,873) | ||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | 六(二)(十四) | - | - | - | - | 268,269 | - | (268,269) | - | ||
| 行使歸入權 | 六(十二) | - | 5 | - | - | - | - | - | 5 | ||
| 民國 113 年 12 月 31 日餘額 | $1,103,038 | $145,293 | $163,167 | $109,457 | $372,878 | ($61,926) | $3,152 | $1,835,059 | |||
| 114 年度 | |||||||||||
| 民國 114 年 1 月 1 日餘額 | $1,103,038 | $145,293 | $163,167 | $109,457 | $372,878 | ($61,926) | $3,152 | $1,835,059 | |||
| 本期淨利 | - | - | - | - | 119,890 | - | - | 119,890 | |||
| 本期其他綜合損益 | 六(二)(十)(十四) | - | - | - | - | 1,744 | 4,942 | (8,447) | (1,761) | ||
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 121,634 | 4,942 | (8,447) | 118,129 | |||
| 民國 113 年盈餘指撥及分配： | |||||||||||
| 法定盈餘公積 | - | - | 37,234 | - | (37,234) | - | - | - | |||
| 現金股利 | 六(十三) | - | - | - | - | (330,911) | - | - | (330,911) | ||
| 行使歸入權 | 六(十二) | - | 5 | - | - | - | - | - | 5 | ||
| 民國 114 年 12 月 31 日餘額 | $1,103,038 | $145,298 | $200,401 | $109,457 | $126,367 | ($56,984) | ($5,295) | $1,622,282 |
量事長：和明投資有限公司法人代表 李金娟
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
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經理人：黃盈璇
會計主管：張秀滿
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建设
建设工业股份有限公司
版权所有 产品信息
共同114年 2022年10月1日 至 12月31日
單位：新台幣仟元
| 附註 | 114 年 度 | 113 年 度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| 本期稅前淨利 | $ 145,183 | $ 129,367 | |
| 調整項目 | |||
| 收益費額項目 | |||
| 預期信用減額利益 | 十二(二) | ( 1 ) | ( 46 ) |
| 折舊費用 | 六(七)(八)(二十) | 13,904 | 14,456 |
| 撤銷費用 | 六(二十) | 432 | 540 |
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資額 | |||
| 益之份額 | ( 136,516 ) | ( 149,873 ) | |
| 是分採用權益法之投資額失 | 六(十八) | 228 | |
| 利息收入 | 六(十六) | ( 4,903 ) | ( 2,715 ) |
| 利息費用 | 六(十九) | 295 | 541 |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||
| 應收票據 | - | 1,180 | |
| 應收帳款 | 494 | 1,197 | |
| 應收帳款-關係人 | ( 4 ) | 17,047 | |
| 其他應收款 | 504 | ( 24 ) | |
| 存貨 | 23,656 | 27,473 | |
| 其他流動資產-其他 | 169 | 179 | |
| 淨權定編列資產-非流動 | ( 135 ) | ( 148 ) | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||
| 合約負債-流動 | ( 10,066 ) | 9,130 | |
| 應付票據 | 3,221 | ( 8,450 ) | |
| 應付帳款 | ( 5,067 ) | 5,501 | |
| 應付帳款-關係人 | ( 1,987 ) | ( 14,405 ) | |
| 其他應付款 | ( 3,738 ) | 1,626 | |
| 其他流動負債-其他 | 878 | ( 269 ) | |
| 營運產生之現金流入 | 26,547 | 32,307 | |
| 收取之利息 | 4,903 | 2,715 | |
| 收取之股利 | 106,298 | 308,450 | |
| 支付之利息 | ( 295 ) | ( 541 ) | |
| 支付之所得稅 | ( 20,321 ) | ( 32,813 ) | |
| 退還之所得稅 | 198 | ||
| 營業活動之淨現金流入 | 117,330 | 310,118 | |
| 投資活動之現金流量 | |||
| 捐獻額復成本衡量之金融資產-流動增加 | ( 20,000 ) | - | |
| 是分遠端其他綜合損益按公允債值衡量之金融資產 | 六(二) | - | 415,756 |
| 採用權益法之投資清算退回股款 | 803 | - | |
| 取得採用權益法之投資 | 七 | ( 226,929 ) | - |
| 取得卡動產、販房及設備 | 六(七) | - | ( 2,027 ) |
| 取得無形資產 | - | 372 | |
| 預付設備款增加 | ( 3,180 ) | - | |
| 存出保證金增加 | - | 648 | |
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | ( 249,306 ) | 412,711 | |
| 募資活動之現金流量 | |||
| 短期借款增加 | 六(二十五) | - | 60,100 |
| 短期借款減少 | 六(二十五) | ( 35,000 ) | ( 97,200 ) |
| 租賃負債未金償還 | 六(二十五) | ( 3,432 ) | ( 2,753 ) |
| 發放現金股利及資本公積配發現金 | 六(十二)(十三) | ( 330,911 ) | ( 165,456 ) |
| 行使歸入權 | 六(十二) | 5 | 5 |
| 募資活動之淨現金流出 | 369,338 | ( 205,304 ) | |
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 | ( 501,314 ) | 517,525 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 522,129 | 4,604 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 20,815 | $ 522,129 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請保同參閱。
董事長：和明投資保障公益法人代表 王若明
經理人：黃盈璇
會計主管：張秀滿
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<附件四>
pwc
資誠
會計師查核報告
(115)財審報字第25004195號
建德工業股份有限公司 公鑑：
查核意見
建德工業股份有限公司及子公司（以下簡稱「建德集團」）民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達建德集團民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範，與建德集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對建德集團民國114年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
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pwc
資誠
建德集團民國114年度合併財務報表之關鍵查核事項如下：
存貨評價
事項說明
有關存貨評價之會計政策，請詳合併財務報表附註四、（十四）；存貨評價之會計估計及假設之不確定性，請詳合併財務報表附註五；存貨會計項目之說明，請詳合併財務報表附註六、（六）。
建德集團主要經營各種精密機械工作機台之製造及銷售，存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量，由於存貨金額重大，且淨變現價值之估計金額涉及管理當局主觀判斷，具高度估計不確定性，因此，本會計師將存貨評價列為關鍵查核事項。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項已執行之主要因應程序如下：
- 依對建德集團營運及產業性質之了解，評估其存貨備抵跌價損失所採用提列政策與程序之合理性，包括存貨去化程度及管理階層如何判斷過時陳舊項目之合理性。
- 瞭解存貨管理流程、檢視年度盤點計劃並參與年度存貨盤點以評估管理階層對於過時陳舊存貨判斷及控管之有效性。
- 取得建德集團存貨評價之報表，抽查測試存貨淨變現價值估計基礎之依據資料，包含核對銷售價格、進貨價格等佐證文件，並重新計算且評估存貨備抵評價損失之合理性。
其他事項－個體財務報告
建德工業股份有限公司已編製民國114年度及113年度個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
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pwc
資誠
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估建德集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算建德集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
建德集團之治理單位(審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
- 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對建德集團內部控制之有效性表示意見。
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
- 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使建德集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致建德集團不再具有繼續經營之能力。
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資誠
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對建德集團民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
資誠 聯合會計師事務所
林秀琦
林秀琳
會計師
吳建志
吳建志
金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第1140352083號
金管證審字第1030027246號
中華民國 115 年 3 月 16 日
建德工業股份有限公司
合併之時，本年度及
共同14年11月31日
單位：新台幣仟元
| 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | % | 金額 | % | % | |||
| 流動資產 | ||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ 80,525 | 4 | $ 596,950 | 26 | ||
| 1110 | 透過揚益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(二) | 377,405 | 18 | 66,879 | 3 | ||
| 1120 | 透過其他綜合揚益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(三) | 15,511 | 1 | 23,958 | 1 | ||
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 | 六(四) | 85,974 | 4 | 50,287 | 2 | ||
| 1150 | 應收票據淨額 | 六(五) | - | - | 135 | - | ||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(五) | 5,938 | - | 2,852 | - | ||
| 1200 | 其他應收款 | 3,192 | - | 4,548 | - | |||
| 1220 | 本期所得稅資產 | - | - | 359 | - | |||
| 130X | 存貨 | 五及六(六) | 373,657 | 18 | 478,257 | 20 | ||
| 1460 | 待出售非流動資產淨額 | 六(九) | 44,647 | 2 | 42,943 | 2 | ||
| 1470 | 其他流動資產-其他 | 6,174 | 1 | 4,417 | - | |||
| 11XX | 流動資產合計 | 993,023 | 48 | 1,271,585 | 54 | |||
| 非流動資產 | ||||||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(七)及八 | 875,626 | 42 | 868,839 | 37 | ||
| 1755 | 使用權資產 | 六(八)及八 | 126,342 | 6 | 134,720 | 6 | ||
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 八 | 14,200 | 1 | 14,561 | - | ||
| 1780 | 無形資產 | 568 | - | 1,047 | - | |||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十四) | 45,636 | 2 | 42,412 | 2 | ||
| 1915 | 預付設備款 | 3,180 | - | 19,685 | 1 | |||
| 1920 | 存出保證金 | 1,979 | - | 1,979 | - | |||
| 1975 | 淨確定福利資產-非流動 | 六(十二) | 9,138 | 1 | 7,259 | - | ||
| 15XX | 非流動資產合計 | 1,076,669 | 52 | 1,090,502 | 46 | |||
| 1XXX | 資產總計 | $ 2,069,692 | 100 | $ 2,362,087 | 100 |
（續次頁）
建德工業股份有限公司
企業（股）第一部（股）股東
民國11年11月31日
期日：新台幣仟元
| 負債及權益 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十)及八 | $ | - | - | $ | 79,916 | 3 |
| 2130 | 合約負債－流動 | 六(十七) | 41,636 | 2 | 45,095 | 2 | ||
| 2150 | 應付票據 | 3,712 | - | 491 | - | |||
| 2170 | 應付帳款 | 70,890 | 4 | 75,129 | 3 | |||
| 2200 | 其他應付款 | 六(十一) | 87,146 | 4 | 85,522 | 4 | ||
| 2230 | 本期所得稅負債 | 27,138 | 1 | 30,369 | 1 | |||
| 2260 | 與得出售非流動資產直接相關之負債 | 六(九) | 6,362 | - | 4,367 | - | ||
| 2280 | 租賃負債－流動 | 3,116 | - | 4,143 | - | |||
| 2390 | 其他流動負債－其他 | 11,825 | 1 | 11,022 | 1 | |||
| 21XX | 流動負債合計 | 251,825 | 12 | 336,059 | 14 | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2560 | 本期所得稅負債－非流動 | 9,915 | - | - | - | |||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十四) | 107,260 | 5 | 103,851 | 4 | ||
| 2580 | 租賃負債－非流動 | 1,041 | - | 4,662 | - | |||
| 2670 | 其他非流動負債－其他 | 33,197 | 2 | 36,654 | 2 | |||
| 25XX | 非流動負債合計 | 151,413 | 7 | 145,167 | 6 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 403,238 | 19 | 481,226 | 20 | |||
| 權益 | ||||||||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十三) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,103,038 | 54 | 1,103,038 | 47 | |||
| 資本公積 | 六(十四) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 145,298 | 7 | 145,293 | 6 | |||
| 保留盈餘 | 六(十五) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 200,401 | 10 | 163,167 | 7 | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 109,457 | 5 | 109,457 | 5 | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 126,367 | 6 | 372,878 | 16 | |||
| 其他權益 | 六(九)(十六) | |||||||
| 3400 | 其他權益 | (62,279) | (3) | (58,774) | (3) | |||
| 31XX | 歸屬於母公司業主之權益合計 | 1,622,282 | 79 | 1,835,059 | 78 | |||
| 36XX | 非控制權益 | 44,172 | 2 | 45,802 | 2 | |||
| 3XXX | 權益總計 | 1,666,454 | 81 | 1,880,861 | 80 | |||
| 重大或有負債及未認列之合約承諾 | 九 | |||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | $ 2,069,692 | 100 | $ 2,362,087 | 100 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：和明經理
經理人：黃盈斌
會計主管：張勇滋
建德工業股份有限公司
合併於合併益表
民國114年度 113期 103期 全12月31日
單位：新台幣仟元
（除每股盈餘為新台幣元外）
| 項目 | 附註 | 114 | 年 | 度 | 113 | 年 | 度 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 六(十七) | $ | 815,268 | 100 | $ | 729,140 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(六)(二十二) | ||||||
| (二十三) | ( | 487,635) | ( | 60) | ( | 459,028) | ||
| 5900 | 營業毛利 | 327,633 | 40 | 270,112 | 37 | |||
| 營業費用 | 六(二十二) | |||||||
| (二十三) | ||||||||
| 6100 | 推銷費用 | ( | 37,268) | ( | 4) | ( | 39,940) | |
| 6200 | 管理費用 | ( | 78,189) | ( | 10) | ( | 81,698) | |
| 6300 | 研究發展費用 | ( | 20,921) | ( | 3) | ( | 22,597) | |
| 6450 | 預期信用減損利益 | 十二(二) | 1 | - | 46 | - | ||
| 6000 | 營業費用合計 | ( | 136,377) | ( | 17) | ( | 144,189) | |
| 6900 | 營業利益 | 191,256 | 23 | 125,923 | 17 | |||
| 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(十八) | 8,127 | 1 | 6,115 | 1 | ||
| 7010 | 其他收入 | 六(十九) | 8,111 | 1 | 24,499 | 4 | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二)(二十) | ( | 17,577) | ( | 2) | 1,752 | - |
| 7050 | 財務成本 | 六(二十一) | ( | 571) | - | ( | 593) | - |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( | 1,910) | - | 31,773 | 5 | ||
| 7900 | 繼續營業單位稅前淨利 | 189,346 | 23 | 157,696 | 22 | |||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十四) | ( | 68,581) | ( | 8) | ( | 77,818) |
| 8000 | 繼續營業單位本期淨利 | 120,765 | 15 | 79,878 | 11 | |||
| 8100 | 停業單位(損失)利益 | ( | 279) | - | 39,782 | 5 | ||
| 8200 | 本期淨利 | $ | 120,486 | 15 | $ | 119,660 | 16 |
（續次頁）
建德工業股份有限公司
合併(竣)合(權)益表
民國114年12月31日
1988年12月31日
單位：新台幣仟元
（除每股盈餘為新台幣元外）
| 項目 | 附註 | 114 | 年 | 度 | 113 | 年 | 度 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 其他綜合損益(淨額) | ||||||||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十二) | $ | 1,744 | - | $ | 2,245 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實施評價損益 | 六(三)(十六) | ( | 8,447)( | 1) | 186,532 | 26 | |
| 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 2,971 | - | 54,483 | 7 | |||
| 8365 | 與待出售非流動資產直接相關之權益 | 六(九)(十六) | 980 | - | - | - | ||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | 六(二十四) | ( | 1,235) | - | ( | 10,564)( | 1) |
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | ($ | 3,987)( | 1) | $ | 232,696 | 32 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ | 116,499 | 14 | $ | 352,356 | 48 | |
| 淨利歸屬於: | ||||||||
| 8610 | 母公司業主繳續營業單位 | $ | 120,049 | 15 | $ | 79,152 | 11 | |
| 母公司業主停業單位 | ( | 159) | - | 22,675 | 3 | |||
| 8620 | 非控制權益 | 596 | - | 17,833 | 2 | |||
| 合計 | $ | 120,486 | 15 | $ | 119,660 | 16 | ||
| 綜合損益總額歸屬於: | ||||||||
| 8710 | 母公司業主繳續營業單位 | $ | 117,308 | 14 | $ | 310,572 | 42 | |
| 母公司業主停業單位 | 821 | - | 22,282 | 3 | ||||
| 8720 | 非控制權益 | ( | 1,630) | - | 19,502 | 3 | ||
| 合計 | $ | 116,499 | 14 | $ | 352,356 | 48 | ||
| 每股盈餘 | ||||||||
| 9710 | 繳續營業單位 | $ | 1.09 | $ | 0.72 | |||
| 9720 | 停業單位 | - | 0.20 | |||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ | 1.09 | $ | 0.92 | |||
| 9810 | 繳續營業單位 | $ | 1.08 | $ | 0.72 | |||
| 9820 | 停業單位 | - | 0.20 | |||||
| 9850 | 捲釋每股盈餘 | $ | 1.08 | $ | 0.92 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：和明
合併總結
經理人：黃盈雄
會計主管：張秀滿
-12-
-26-
環境工業部
環境工業部附件第15號電子公司
經銷商品架構表
民國114年1月31日（日）至12月31日
單位：新台幣仟元
| 附 | 註 | 普通股股本 | 資本公輸 | 法定盈餘公輸 | 特別盈餘公輸 | 本分配盈餘 | 適用於現行普通機構附務報表換算之完成股東類 | 適用於普通機構附務報表換算之完成股東類 | 適用於現行普通機構附務報表換算資產基數 | 適用於現行普通機構附務報表換算資產總數 | 註 | 原理制權益 | 權益總額 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 113年度 | ||||||||||||||
| 民國113年1月1日餘額 | $ 1,103,038 | $ 208,161 | $ 152,878 | $ 109,457 | $ 113,409 | ($ 104,176) | $ 84,889 | $ - | $ 1,667,656 | $ 26,300 | $ 1,693,956 | |||
| 本期淨利 | - | - | - | - | 101,827 | - | - | - | 101,827 | 17,833 | 119,660 | |||
| 本期其他綜合損益 | 六(三)(十二)(十六) | - | - | - | - | 2,245 | 42,250 | 186,532 | - | 231,027 | 1,669 | 232,696 | ||
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 104,072 | 42,250 | 186,532 | - | 332,854 | 19,502 | 352,356 | |||
| 民國112年度盈餘指撥及分配： | ||||||||||||||
| 法定盈餘公輸 | - | - | 10,289 | - | ( 10,289 ) | - | - | - | - | - | - | |||
| 現金股利 | 六(十五) | - | - | - | - | ( 102,583 ) | - | - | - | ( 102,583 ) | - | ( 102,583 ) | ||
| 資本公輸配發現金 | 六(十四)(十五) | - | ( 62,873 ) | - | - | - | - | - | - | ( 62,873 ) | - | ( 62,873 ) | ||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | 六(三)(十六) | - | - | - | - | 268,269 | - | ( 268,269 ) | - | - | - | - | ||
| 行使歸入權 | 六(十四) | - | 5 | - | - | - | - | - | - | 5 | - | 5 | ||
| 轉列停業單位 | 六(九)(十六) | - | - | - | - | - | 1,862 | - | ( 1,862 ) | - | - | - | ||
| 民國113年12月31日餘額 | $ 1,103,038 | $ 145,293 | $ 163,167 | $ 109,457 | $ 372,878 | ($ 60,064 ) | $ 3,152 | ($ 1,862 ) | $ 1,835,059 | $ 45,802 | $ 1,880,861 | |||
| 114年度 | ||||||||||||||
| 民國114年1月1日餘額 | $ 1,103,038 | $ 145,293 | $ 163,167 | $ 109,457 | $ 372,878 | ($ 60,064 ) | $ 3,152 | ($ 1,862 ) | $ 1,835,059 | $ 45,802 | $ 1,880,861 | |||
| 本期淨利 | - | - | - | - | 119,890 | - | - | - | 119,890 | 596 | 120,486 | |||
| 本期其他綜合損益 | 六(三)(九)(十二)(十六) | - | - | - | - | 1,744 | 3,962 | ( 8,447 ) | 980 | ( 1,761 ) | ( 2,226 ) | ( 3,987 ) | ||
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 121,634 | 3,962 | ( 8,447 ) | 980 | 118,129 | ( 1,630 ) | 116,499 | |||
| 民國113年度盈餘指撥及分配： | ||||||||||||||
| 法定盈餘公輸 | - | - | 37,234 | - | ( 37,234 ) | - | - | - | - | - | - | |||
| 現金股利 | 六(十五) | - | - | - | - | ( 330,911 ) | - | - | - | ( 330,911 ) | - | ( 330,911 ) | ||
| 行使歸入權 | 六(十四) | - | 5 | - | - | - | - | - | - | 5 | - | 5 | ||
| 民國114年12月31日餘額 | $ 1,103,038 | $ 145,298 | $ 200,401 | $ 109,457 | $ 126,367 | ($ 56,102 ) | ($ 5,295 ) | ($ 882 ) | $ 1,622,282 | $ 44,172 | $ 1,666,454 |
簽署長：和明投資有限公司法人代表 李金煥
復附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，須併同參閱。
經理人：黃盈璇
-13-
會計主管：張秀滿
遠德工業股份有限公司
合併一項、合併一項、合併一項及子公司
民國114年逾113期生因應發表12月31日
單位：新台幣仟元
| 附註 | 114 年 度 | 113 年 度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| 繼續營業單位稅前淨利 | $ 189,346 | $ 157,696 | |
| 停業單位稅前(淨損)淨利 | ( 279 ) | 39,782 | |
| 本期稅前淨利 | 189,067 | 197,478 | |
| 調整項目 | |||
| 收益費損項目 | |||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 | 六(二)(二十) | ( 1,857 ) | ( 1,992 ) |
| 預期信用減損利益 | 十二(二) | ( 1 ) | ( 46 ) |
| 折舊費用 | 六(七)(八) | ||
| (二十二) | 66,021 | 71,983 | |
| 繼續費用 | 六(二十二) | 477 | 587 |
| 處分不動產、廠房及設備損失 | 六(二十) | 6,650 | 37 |
| 不動產、廠房及設備減損迴轉利益 | 六(七)(二十) | - | ( 22,112 ) |
| 使用權資產減損迴轉利益 | 六(八)(二十) | - | ( 20,385 ) |
| 處分投資損失 | 六(二十) | 228 | - |
| 利息收入 | 六(十八) | ( 8,131 ) | ( 6,120 ) |
| 利息費用 | 六(二十一) | 571 | 593 |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 | ( 308,669 ) | 25,599 | |
| 應收票據 | 135 | 1,460 | |
| 應收帳款 | ( 3,084 ) | 40,071 | |
| 其他應收款 | 1,356 | 2,550 | |
| 存貨 | 94,834 | 38,997 | |
| 其他流動資產一其他 | ( 1,757 ) | 9,078 | |
| 淨確定福利資產一非流動 | ( 135 ) | ( 148 ) | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||
| 合約負債一流動 | ( 3,459 ) | 10,809 | |
| 應付票據 | 3,221 | ( 8,450 ) | |
| 應付帳款 | ( 4,239 ) | ( 21,006 ) | |
| 其他應付款 | 1,373 | 4,585 | |
| 其他流動負債一其他 | 3,044 | 3,179 | |
| 其他非流動負債一其他 | ( 3,457 ) | 12,620 | |
| 營運產生之現金流入 | 32,188 | 339,367 | |
| 收取之利息 | 8,131 | 6,120 | |
| 支付之利息 | ( 571 ) | ( 593 ) | |
| 支付之所得稅 | ( 62,247 ) | ( 75,957 ) | |
| 營業活動之淨現金(流出)流入 | ( 22,499 ) | 268,937 |
（續次頁）
建德工業股份有限公司
合併號：全商董表
民國114年度113期103日發至12月31日
單位：新台幣仟元
| 附註 | 114 年 度 | 113 年 度 | |
|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動(增加)減少 | ($ 35,687) | $ 20,295 | |
| 處分遣遍其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | 六(三) | ||
| 資產－流動價款 | - | 415,756 | |
| 取得不動產、廠房及設備 | 六(七) | ( 49,694 ) | ( 17,099 ) |
| 處分不動產、廠房及設備價款 | 6,647 | 13 | |
| 取得無形資產 | - | ( 372 ) | |
| 預付設備款增加 | ( 3,180 ) | ( 19,685 ) | |
| 存出保證金增加 | - | ( 646 ) | |
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | ( 81,914 ) | 398,262 | |
| 簽資活動之現金流量 | |||
| 短期借款增加 | 六(二十七) | - | 105,016 |
| 短期借款減少 | 六(二十七) | ( 75,874 ) | ( 97,200 ) |
| 租賃負債本金償還 | 六(二十七) | ( 4,020 ) | ( 3,975 ) |
| 發放現金股利及資本公積配發現金 | 六(十四)(十五) | ( 330,911 ) | ( 165,456 ) |
| 行使歸入權 | 六(十四) | 5 | 5 |
| 簽資活動之淨現金流出 | ( 410,800 ) | ( 161,610 ) | |
| 匯率變動對現金及約當現金影響數 | 494 | 23,581 | |
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 | ( 514,719 ) | 529,170 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 599,599 | 70,429 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 84,880 | $ 599,599 | |
| 現金及約當現金之組成: | |||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | $ 80,525 | $ 596,950 | |
| 分類至待出售資產之現金及約當現金 | 4,355 | 2,649 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 84,880 | $ 599,599 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：和明
經資產保證權者人代
簽字：徐理人：黃盈璇
會計主管：張秀滿
<附件五>
建德工業股份有限公司
民國114年度盈餘分配表
單位：新台幣元
| 期初未分配盈餘 | 4,735,230 |
|---|---|
| 加:其他綜合損益 | 1,743,538 |
| 加:本期稅後淨利 | 119,889,671 |
| 減:提列法定盈餘公積 | 12,163,321 |
| 本期可供分配盈餘 | 114,205,118 |
| 分配項目:(已發行股數 110,303,783 股) | 1.03 |
| 股東現金股利(每股 1.03 元) | 113,612,896 |
| 股東股票股利 | 0 |
| 分配合計 | 113,612,896 |
| 期末未分配盈餘 | 592,222 |
董事長:和明投資有限公司
法人代表人李金鐘
經理人:黃盈璇
會計主管:張秀滿
附錄一
建德工業股份有限公司
公司章程
第一章 總則
第一條：本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之，定名為建德工業股份有限公司，英文名稱定為「KENT INDUSTRIAL CO., LTD.」。
第二條：
本公司經營業務如下：
一、各種精密工具鋼模等之製造及買賣。
二、各種特殊鋼金屬之熱處理之代辦。
三、各種精密機械工作母機自動機械之設計製造及買賣。
四、各種電機機械器具沖床加工品之製造及買賣。
五、起重機械之製造及買賣。
六、輸入販賣度量衡器。
七、各種射出成型機之設計、製造加工及買賣業務。
八、各種模具之研發、設計、製造加工及買賣業務。
九、各式印表機色帶零配組件之製造加工及買賣業務。
十、食品罐頭、農產水果之種植加工及銷售業務。
十一、雨衣、雨傘及各式雨具、健身運動器材等之製造加工及買賣業務。
十二、再生棉之製造加工及買賣業務。
十三、甘油、肥皂、香皂、藥皂、清潔劑、化粧品（藥性除外）等製造加工、買賣及進出口業務。
十四、預拌混凝土之製造加工及買賣業務。
十五、各式皮革（面皮、藍濕皮、PU合成皮、PU合成皮、PU二榔皮、再生皮）之製造加工及買賣業務。
十六、鞋材、成品鞋之製造加工及買賣業務。
十七、冷氣機、冷凍機、冷藏櫃、電子鍋、熱水瓶、空氣濾清器、電冰箱、烘碗機、吹風機、微波爐、電烤箱、乾衣機、洗水機、錄影機、電話機等家庭用電器產品之製造加工、維護、買賣業務。
十八、廚房用具、餐具之製造加工及買賣業務。
-31-
十九、E605010 電腦設備安裝業。
二十、F118010 資訊軟體批發業。
二十一、I301030 電子資訊供應服務業。
二十二、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條：
本公司設於雲林縣，必要時得經董事會之決議於國內外各地設立分支機關。
第四條：
本公司轉投資總額，得不受公司法第13條有關轉投資不得超過實收股本百分之四十之限制。
第五條：
本公司得就業務上之需要從事對外保證，其作業依照本公司背書保證作業程序辦理。
第二章 股份
第六條：本公司資本總額定為新台幣壹拾貳億元，分為壹億貳仟萬股，每股新台幣壹拾元整，分次發行。資本總額中保留玖仟萬元，供發行員工認股權憑證，共計玖百萬股，每股新台幣壹拾元，授權董事會視實際需要分次發行。
第七條：本公司股票概為記名式，並應編號及由代表公司之董事簽名或蓋章，經依法簽證後發行之。本公司發行之股份得免印製股票，惟應洽證券集中保管事業機構登錄，並依該機構之規定辦理。
第八條：本公司股東辦理股票轉讓、設定權利質押、掛失、繼承、贈與及印鑑掛失、變更或地址變更等服務事項，除法令及證券規章另有規定外，悉依「公開發行股票公司服務處理準則」辦理。
第九條：股份轉讓之登記，自股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內，或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內，不得為之。
第三章 股東會
第十條：本公司股東會分下列兩種：
-32-
一、股東常會於每會計年度終了後六個月內，由董事會召開之。
二、股東臨時會經董事會認為必要時，或依公司法或相關規定召集之。
第十一條：本公司股東每股有一表決權，但受限制或依公司法第179條規定無表決權者，不在此限。
第十二條：股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。
本公司召開股東會時，應將電子方式列為表決權行使管道之一。以電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會，其相關事宜悉依法令規定辦理。
第十三條：股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書載明授權範圍委託代理人出席股東會。股東委託出席之辦法，除依公司法第177條規定外，悉依主管機關頒布之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。
第十四條：股東會由董事會召集者，以董事長為主席。董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理；董事長未指定時，由董事互推一人代理之；由董事會以外之其他召集權人召集，主席由該召集權人擔任，召集權人有二人以上時應互推一人擔任。
第十五條：股東會議事錄由主席簽名或蓋章、連同出席股東之簽名簿及代理出席之委託書一併保存於本公司，並於會後二十日內將議事錄分發各股東。前項議事錄之分發，得以公告方式為之。
第四章 董事、審計委員會
第十六條：本公司設董事7~13人，任期3年，由股東會依公司法之規定就有行為能力之人選任，連選得連任。
本公司董事採候選人提名制度，股東應就董事候選人名單中選任之，前項董事名額中，設置獨立董事人數不得少於3人，且不得少於董事席次五分之一。
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有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、獨立性之認定、提名與選任方式及其他應遵行事項，依證券主管機關之法令規定辦理。
第十七條：董事會由董事組織之，應由三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之同意互選一人為董事長，對外代表公司。
第十八條：董事會除公司法另有規定外，由董事長召集之。召集時應載明事由，於七日前通知各董事。但有緊急情事時，得隨時召集之。董事會之召集得以書面、傳真或電子方式等方式為之。
董事會之決議，除公司法另有規定外，應有過半數董事之出席，出席董事過半數之同意行之。
第十九條：董事長為董事會主席，董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第208條規定辦理。董事會得以視訊會議為之，董事以視訊參與會議者，視為親自出席。董事應親自出席董事會，董事因故不能出席者，得出具委託書列明授權範圍委託其他董事代理之，前項代理人以受一人之委託為限。
第二十條：本公司依據證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，審計委員會應由全體獨立董事組成，負責執行公司法、證券交易法暨其他法令規定監察人之職權。審計委員會之人數、任期、職權、議事規則及行使職權時公司應提供資源等事項，以審計委員會組織規程另訂之。
第二十一條：本公司董事之報酬，授權董事會依董事貢獻程度及同業通常水準支給之。
第二十二條：本公司得於董事任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其購買責任保險。
第五章 經理人
第二十三條：本公司得設經理人，其委任、解任及報酬依照公司法第29條規定辦理。
第六章 決算及盈餘分配
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第二十四條：本公司應於每會計年度終了，由董事會編造左列表冊，依法提交股東常會，請求承認：
一、營業報告書。
二、財務報表。
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
第二十五條：本公司應以當年度獲利狀況不低於 3.5% 分派員工酬勞，及以當年度獲利狀況不高於 3.5% 分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應予彌補。
員工酬勞得以股票或現金為之，且發給股票或現金之對象，得包括符合一定條件之從屬或控制公司員工。
員工庫藏股、員工認股權憑證、員工新股承購權及限制員工權利新股之給付對象，得包括符合一定條件之從屬或控制公司員工。
第一項所稱之當年度獲利狀況係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利益。
員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。
第二十六條：本公司每年度決算如有盈餘時，應依法提繳稅捐、彌補虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達資本總額時，不在此限。另依相關法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後，併同期初未分配盈餘為股東累積可分配盈餘，得由董事會擬定盈餘分派議案，以現金方式為之時，應經董事會特別決議，並報告股東會，以發行新股方式為之時，應提請股東會決議後分派之。
本公司分配股利之政策，須視公司目前及未來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資本預算等因素，兼顧股東利益及公司長期財務規劃，就可分配盈餘提撥股東股利，其中現金股利不得低於股利分派總額之百分之五。
第二十七條：本章程如有未盡事宜，悉依公司法及其他有關法令規定辦理之。
第七章 附則
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第二十八條：本章程訂於民國五十五年三月一日，自呈奉主管機關核准登記之日起實施。
第一次修正於民國六十年六月二十日。
第二次修正於民國六十二年七月二十日。
第三次修正於民國六十八年十二月廿一日。
第四次修正於民國六十九年六月卅日。
第五次修正於民國七十年十一月廿三日。
第六次修正於民國七十一年二月一日。
第七次修正於民國七十二年十一月三十日。
第八次修正於民國七十三年十月卅日。
第九次修正於民國七十六年十二月廿五日。
第十次修正於民國七十八年八月三日。
第十一次修正於民國七十九年二月十八日。
第十二次修正於民國七十九年六月十一日。
第十三次修正於民國八十一年六月十四日。
第十四次修正於民國八十二年六月十七日。
第十五次修正於民國八十二年十二月十七日。
第十六次修正於民國八十五年六月二十六日。
第十七次修正於民國八十八年六月二十九日。
第十八次修正於民國八十九年五月二十六日。
第十九次修正於民國九十年六月十一日。
第二十次修正於民國九十一年六月二十六日。
第二十一次修正於民國九十二年六月二十七日。
第二十二次修正於民國九十三年六月十八日。
第二十三次修正於民國九十四年六月二十一日。
第二十四次修正於民國九十五年六月三十日。
第二十五次修正於民國九十六年六月二十九日。
第二十六次修正於民國九十七年六月二十五日。
第二十七次修正於民國九十九年六月二十四日。
第二十八次修正於民國九十九年八月三十日。
第二十九次修正於民國一〇〇年六月三十日。
第三十次修正於民國一〇三年六月二十七日。
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第三十一次修正於民國一〇五年六月二十七日。
第三十二次修訂於民國一〇七年六月二十八日。
第三十三次修訂於民國一〇八年六月二十五日。
第三十四次修訂於民國一〇九年六月三十日。
第三十五次修訂於民國一一〇年七月九日。
第三十六次修訂於民國一一三年六月十八日。
建德工業股份有限公司
董事長 和明投資有限公司法人代表人 李金旆
附錄二
建德工業股份有限公司
股東會議事規則
第一條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能，爰依上市上櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則，以資遵循。
第二條 本公司股東會的議事規則，除法令或章程另有規定者外，應依本規則之規定。
第三條 本公司股東會除法令另有規定外，由董事會召集之。
本公司股東會召開方式之變更應經董事會決議，並最遲於股東會開會通知書寄發前為之。
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會開會通知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事等各項議案之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會議事手冊及會議補充資料，製作電子檔案傳送至公開資訊觀測站。股東會開會十五日前，備妥當次股東會議事手冊及會議補充資料，供股東隨時索閱，並陳列於本公司及本公司所委任之專業股務代理機構，且應於股東會現場發放。
通知及公告應載明召集事由；其通知經相對人同意者，得以電子方式為之。
選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五第一項各款之事項、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項，應在召集事由中列舉並說明其主要內容，不得以臨時動議提出；其主要內容得置於證券主管機關或公司指定之網站，並應將其網址載明於通知。
股東會召集事由已載明全面改選董事，並載明就任日期，該次股東會改選完成後，同次會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就任日期。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得向本公司提出股東常會議案，以一項為限，提案超過一項者，均不列入議案。另股東所提議案有公司法第一百七十二條之一第四項各款情形之一，董事會得不列為議案。
股東得提出為敦促公司增進公共利益或善盡社會責任之建議性提案，程序上應依公司法第一百七十二條之一之相關規定以一項為限，提案超過一項者，均不列入議案。本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前公告受理股東之提案、書面或電子受理方式、受理處所及受理期間；其受理期間不得少於十日。
股東所提議案以三百字為限，超過三百字者，不予列入議案；提案股東應親自或委託他人出席股東常會，並參與該項議案討論。
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本公司應於股東會召集通知日前，將處理結果通知提案股東，並將合於本條規定之議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案，董事會應於股東會說明未列入之理由。
前項之議事手冊及會議補充資料，本公司於股東會開會當日應依下列方式提供股東參閱：
一、召開實體股東會時，應於股東會現場發放。
二、召開視訊輔助股東會時，應於股東會現場發放，並以電子檔案傳送至視訊會議平台。
三、召開視訊股東會時，應以電子檔案傳送至視訊會議平台。
第四條
股東得於每次股東會，出具本公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理人，出席股東會。
一股東以出具一委託書，並以委託一人為限，應於股東會開會五日前送達本公司，委託書有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者，不在此限。
委託書送達本公司後，股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權者，應於股東會開會二日前，以書面向本公司為撤銷委託之通知；逾期撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
委託書送達本公司後，股東欲以視訊方式出席股東會，應於股東會開會二日前，以書面向本公司為撤銷委託之通知；逾期撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
第五條
本公司股東會召開地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時，召開之地點及時間，應充分考量獨立董事之意見。
本公司召開視訊股東會時，不受前項召開地點之限制。
第六條
本公司應於開會通知書載明受理股東、徵求人、受託代理人（以下簡稱股東）報到時間、報到處地點，及其他應注意事項。
前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處應有明確標示，並派適足適任人員辦理之；股東會視訊會議應於會議開始前三十分鐘，於股東會視訊會議平台受理報到，完成報到之股東，視為親自出席股東會。
股東應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會，本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件；屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件，以備核對。
本公司應設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料，交付予出席股東會之股東；有選舉董事者，應另附選舉票。
政府或法人為股東時，出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時，僅得指派一人代表出席。
股東會以視訊會議召開者，股東欲以視訊方式出席者，應於股東會開會二日前，向本公司登記。
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股東會以視訊會議召開者，本公司至少應於會議開始前三十分鐘，將議事手冊、年報及其他相關資料上傳至股東會視訊會議平台，並持續揭露至會議結束。
第六條之一
本公司召開股東會視訊會議，應於股東會召集通知載明下列事項：
一、股東參與視訊會議及行使權利方法。
二、因天災、事變或其他不可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙之處理方式，至少包括下列事項：
(一) 發生前開障礙持續無法排除致須延期或續行會議之時間，及如須延期或續行集會時之日期。
(二) 未登記以視訊參與原股東會之股東不得參與延期或續行會議。
(三) 召開視訊輔助股東會，如無法續行視訊會議，經扣除以視訊方式參與股東會之出席股數，出席股份總數達股東會開會之法定定額，股東會應繼續進行，以視訊方式參與股東，其出席股數應計入出席之股東股份總數，就該次股東會全部議案，視為棄權。
(四) 遇有全部議案已宣布結果，而未進行臨時動議之情形，其處理方式。
三、召開視訊股東會，並應載明對以視訊方式參與股東會有困難之股東所提供之適當替代措施。
第七條
股東會如由董事會召集，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定常務董事一人代理之，其未設常務董事者，指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。
前項主席係由常務董事或董事代理者，以任職六個月以上並瞭解公司財務業務狀況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。
董事會所召集之股東會，董事長宜親自主持，且宜有董事會過半數之董事親自出席及各類功能性委員會成員至少一人代表出席，並將出席情形記載於股東會議事錄。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
第八條
本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程連續不間斷錄音及錄影。
前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
股東會以視訊會議召開者，本公司應對股東之註冊、登記、報到、提問、投票及公司計票結果等資料進行記錄保存，並對視訊會議全程連續不間斷錄音及錄影。
前項資料及錄音錄影，本公司應於存續期間妥善保存，並將錄音錄影提供受託辦理視訊會議事務者保存。
股東會以視訊會議召開者，本公司宜對視訊會議平台後台操作介面進行錄音錄影。
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第九條 股東會之出席，應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡及視訊會議平台報到股數，加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。
已屆開會時間，主席應即宣布開會，並同時公布無表決權數及出席股份數等。
惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席宣布流會；股東會以視訊會議召開者，本公司另應於股東會視訊會議平台公告流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會；股東會以視訊會議召開者，股東欲以視訊方式出席者，應依第六條向本公司重行登記。
於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
第十條 股東會如有董事會召集者，其議程由董事會訂定之，相關議案（包括臨時動議及原議案修正）均應採逐案票決，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。股東會如有董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會；主席違反議事規則，宣布散會者，董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程序，以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之機會，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決，並安排適足之投票時間。
第十一條 出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號（或出席證編號）及戶名，由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。
同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘，惟股東發言違反規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
股東會以視訊會議召開者，以視訊方式參與之股東，得於主席宣布開會後，至宣布散會前，於股東會視訊會議平台以文字方式提問，每一議案提問次數不得超過兩次，每次以二百字為限，不適用第一項至第五項規定。
前項提問未違反規定或未超出議案範圍者，宜將該提問揭露於股東會視訊會議平台，以為周知。
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第十二條 股東會之表決，應以股份為計算基準。
股東會之決議，對無表決權股東之股份數，不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項，有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時，不得加入表決，並不得代理他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數，不算入已出席股東之表決權數。
除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，超過時其超過之表決權，不予計算。
第十三條 股東每股有一表決權；但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者，不在此限。
本公司召開股東會時，應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權；其以書面或電子方式行使表決權時，其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權，故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
前項以書面或電子方式行使表決權者，其意思表示應於股東會開會二日前送達公司，意思表示有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者，不在此限。
股東以書面或電子方式行使表決權後，如欲親自或以視訊方式出席股東會者，應於股東會開會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示；逾期撤銷者，以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委託代理人出席股東會者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
議案之表決，除公司法及本公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時，應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數後，由股東逐案進行投票表決，並於股東會召開後當日，將股東同意、反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測站。
同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之，且應於計票完成後，當場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成紀錄。
本公司召開股東會視訊會議，以視訊方式參與之股東，於主席宣布開會後，應透過視訊會議平台進行各項議案表決及選舉議案之投票，並應於主席宣布投票結束前完成，逾時者視為棄權。
股東會以視訊會議召開者，應於主席宣布投票結束後，為一次性計票，並宣布表決及選舉結果。
本公司召開視訊輔助股東會時，已依第六條規定登記以視訊方式出席股東會之股東，欲親自出席實體股東會者，應於股東會開會二日前，以與登記相同之方式撤銷登記；逾期撤銷者，僅得以視訊方式出席股東會。
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以書面或電子方式行使表決權，未撤銷其意思表示，並以視訊方式參與股東會者，除臨時動議外，不得再就原議案行使表決權或對原議案提出修正或對原議案之修正行使表決權。
第十四條 股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關選任規範辦理，並應當場宣布選舉結果，包含當選董事之名單與其當選權數及落選董事名單及其獲得之選舉權數。
前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第十五條 股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內，將議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發，得以電子方式為之。
前項議事錄之分發，本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。
議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領及表決結果(包含統計之權數)記載之，有選舉董事時，應揭露每位候選人之得票權數。在本公司存續期間，應永久保存。
股東會以視訊會議召開者，其議事錄除依前項規定應記載事項外，並應記載股東會之開會起迄時間、會議之召開方式、主席及紀錄之姓名，及因天災、事變或其他不可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙時之處理方式及處理情形。
本公司召開視訊股東會，除應依前項規定辦理外，並應於議事錄載明，對於以視訊方式參與股東會有困難股東提供之替代措施。
第十六條 （對外公告）
徵求人徵得之股數、受託代理人代理之股數及股東以書面或電子方式出席之股數，本公司應於股東會開會當日，依規定格式編造之統計表，於股東會場內為明確之揭示；股東會以視訊會議召開者，本公司至少應於會議開始前三十分鐘，將前述資料上傳至股東會視訊會議平台，並持續揭露至會議結束。
本公司召開股東會視訊會議，宣布開會時，應將出席股東股份總數，揭露於視訊會議平台。如開會中另有統計出席股東之股份總數及表決權數者，亦同。
股東會決議事項，如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司（財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心）規定之重大訊息者，本公司應於規定時間內，將內容傳輸至公開資訊觀測站。
第十七條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
會場備有擴音設備者，股東非以本公司配置之設備發言時，主席得制止之。
股東違反議事規則不服從主席糾正，妨礙會議之進行經制止不從者，得由主席指揮糾察員或保全人員請其離開會場。
第十八條 會議進行時，主席得酌定時間宣布休息，發生不可抗拒之情事時，主席得裁定暫時停
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止會議，並視情況宣布續行開會之時間。
股東會排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，開會之場地屆時未能繼續使用，得由股東會決議另覓場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定，決議在五日內延期或續行集會。
第十九條（視訊會議之資訊揭露）
股東會以視訊會議召開者，本公司應於投票結束後，即時將各項議案表決結果及選舉結果，依規定揭露於股東會視訊會議平台，並應於主席宣布散會後，持續揭露至少十五分鐘。
第二十條（視訊股東會主席及紀錄人員之所在地）
本公司召開視訊股東會時，主席及紀錄人員應在國內之同一地點，主席並應於開會時宣布該地點之地址。
第二十一條（斷訊之處理）
股東會以視訊會議召開者，本公司得於會前提供股東簡易連線測試，並於會前及會議中即時提供相關服務，以協助處理通訊之技術問題。
股東會以視訊會議召開者，主席應於宣布開會時，另行宣布除公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之二十第四項所定無須延期或續行集會情事外，於主席宣布散會前，因天災、事變或其他不可抗力情事，致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙，持續達三十分鐘以上時，應於五日內延期或續行集會之日期，不適用公司法第一百八十二條之規定。
發生前項應延期或續行會議，未登記以視訊參與原股東會之股東，不得參與延期或續行會議。
依第二項規定應延期或續行會議，已登記以視訊參與原股東會並完成報到之股東，未參與延期或續行會議者，其於原股東會出席之股數、已行使之表決權及選舉權，應計入延期或續行會議出席股東之股份總數、表決權數及選舉權數。
依第二項規定辦理股東會延期或續行集會時，對已完成投票及計票，並宣布表決結果或董事、監察人當選名單之議案，無須重行討論及決議。
本公司召開視訊輔助股東會，發生第二項無法續行視訊會議時，如扣除以視訊方式出席股東會之出席股數後，出席股份總數仍達股東會開會之法定定額者，股東會應繼續進行，無須依第二項規定延期或續行集會。
發生前項應繼續進行會議之情事，以視訊方式參與股東會股東，其出席股數應計入出席股東之股份總數，惟就該次股東會全部議案，視為棄權。
本公司依第二項規定延期或續行集會，應依公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之二十第七項所列規定，依原股東會日期及各該條規定辦理相關前置作業。
公開發行公司出席股東會使用委託書規則第十二條後段及第十三條第三項、公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之五第二項、第四十四條之十五、第四十四條之十七第一項所定期間，本公司應依第二項規定延期或續行集會之股東會日期辦理。
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第二十二條（數位落差之處理）
本公司召開視訊股東會時，應對於以視訊方式出席股東會有困難之股東，提供適當替代措施。
第二十三條 本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。
本規則訂於民國八十九年五月二十六日。
修正於民國九十一年六月二十六日。
修正於民國九十七年六月二十五日。
修正於民國 一〇八年六月二十五日。
修正於民國 一〇九年六月三十日。
修正於民國 一一〇年七月九日。
修正於民國 一一二年六月二十九日。
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附錄三
建德工業股份有限公司
董事持股情形
一、本公司實收資本額 1,103,037,830 元，已發行股數 110,303,783 股。
二、依證交法第二十六條規定，全體董事最低持有股數為 8,000,000 股。
三、截至本次股東常會停止過戶日(一一五年四月三日)，全體董事持股已符合證交法第二十六條規定持股成數。
四、全體董事持有股數為 24,108,854 股
| 職稱 | 姓名 | 選任時間 | 任期 | 選任時持有股數 | 現在持有股數 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 和明投資有限公司 | |||||
| 代表人：李金旆 | 114.06.20 | 3 年 | 8,434,057 | 8,434,057 | ||
| 董事 | 柯彥輝 | 114.06.20 | 3 年 | 505,000 | 505,000 | |
| 董事 | 祐源股份有限公司代表人：柯昶輝 | 114.06.20 | 3 年 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 董事 | 能滿投資有限公司代表人：盧基能 | 114.06.20 | 3 年 | 1,381,877 | 1,510,000 | |
| 董事 | 兆和開發有限公司代表人：林掃和 | 114.06.20 | 3 年 | 1,290,050 | 1,290,050 | |
| 董事 | 永祐實業(股)公司代表人：柯俊輝 | 114.06.20 | 3 年 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 董事 | 豪氣企業(股)公司代表人：張喬齡 | 114.06.20 | 3 年 | 2,087,000 | 2,087,000 | |
| 董事 | 明敏投資有限公司代表人：李宗育 | 114.06.20 | 3 年 | 4,104,000 | 4,104,000 | |
| 獨立董事 | 鄭淑貞 | 114.06.20 | 3 年 | 155,747 | 178,747 | |
| 獨立董事 | 戴光南 | 114.06.20 | 3 年 | 0 | 0 | |
| 獨立董事 | 林億彰 | 114.06.20 | 3 年 | 0 | 0 |
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