KENNEDE ELECTRONICS MFG. CO., LTD. — Capital/Financing Update 2021

May 19, 2021

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广东金莱特电器股份有限公司

关于非公开发行股票会后业绩下滑的专项说明

中国证券监督管理委员会：

广东金莱特电器股份有限公司（以下简称“公司”或“金莱特”）非公开发 行股票项目（以下简称“本次发行”）已于 2021 年 1 月 25 日通过贵会发行审核 委员会的审核，并于 2021 年 3 月 23 日取得了贵会印发的《关于核准广东金莱 特电器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]828 号）。

公司于 2021 年 4 月 28 日披露了《2020 年年度报告》，公司 2020 年营业收 入为 108,921.29 万元，归属于上市公司股东的净利润为 2,594.93 万元，归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 196.11 万元。

根据《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》（证 监发行字[2002]15 号）、《股票发行审核标准备忘录第 5 号（新修订）——关于 已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》和中国证 券监督管理委员会《关于再融资公司会后事项相关要求的通知》（发行监管函 [2008]257 号）等有关规定，公司就 2020 年度业绩下滑情况对公司本次非公开发 行股票的影响说明如下：

一、公司 2020 年度业绩下滑情况及原因分析

（一）公司 2020 年度业绩情况

单位：万元

			单位：万
项目	2020 年	2019 年	本年比上年增减
营业收入	108,921.29	100,081.79	8.83%
归属于上市公司股东的净利润	2,594.93	3,906.94	-33.58%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润	196.11	2,526.68	-92.24%
经营活动产生的现金流量净额	6,019.39	1,197.33	402.73%
基本每股收益（元/股）	0.14	0.20	-30.00%

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项目	2020 年	2019 年	本年比上年增减
稀释每股收益（元/股）	0.13	0.20	-35.00%
加权平均净资产收益率	4.16%	6.68%	-37.72%

（二）公司 2020 年度业绩下滑的主要原因

虽然公司 2020 年主营业务收入为 10.89 亿元，同比增长 8.83%，但受到毛利 率下滑以及汇兑损失的影响，2020 年实现净利润 2,594.93 万元，同比下滑 33.58%， 减少 1,312.02 万元。毛利率方面：由于受到疫情影响，导致上半年小家电业务出 口受阻，以及四季度受到原材料，包括铜、铅、塑料等价格大幅上涨导致毛利率 下降 4.09%，工程板块毛利率提升 2.11%，总体毛利率下降 3.43%。汇兑损失方 面：2020 年因美元贬值形成增量汇兑损失 1,279 万元。

二、公司 2020 年度业绩下滑情况在发审会前是否可以合理预计，以及在发审会 前是否已经充分提示风险

公司 2020 年度业绩下滑，主要是受到毛利率下滑以及汇兑损失的影响。其 中，毛利率方面由于受到疫情影响，导致上半年小家电业务出口受阻，以及四季 度受到原材料，包括铜、铅、塑料等价格大幅上涨导致。而汇兑损失主要是由美 元贬值导致。

公司非公开发行于 2021 年 1 月 25 日通过了贵会发行审核委员会的审核，发 审会前，公司以及保荐机构已在尽调报告和预案等文件中进行了风险提示，具体 如下：

1、疫情风险

下半年以来，虽然国内疫情防控已逐渐取得阶段性效果，公司销售与生产活 动稳步恢复向好，但如果国内疫情出现反复，海外疫情得不到有效控制，仍可能 对公司业务发展产生不利影响。

2、原材料价格波动风险

公司主要生产的产品为可充电备用照明灯具以及可充电式交直流两用风扇， 公司采购的原材料和零部件规格型号众多，按照类别划分主要包括塑料原材料、

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电池、电源线、PCB 材料及综合材料等。报告期内，公司直接材料成本占主营 业务成本的比例较高。受宏观经济环境和需求影响，公司主要原材料采购价格存 在一定波动。但如果未来原材料价格出现大幅波动，公司仍然将面临主要原材料 价格波动对公司经营业绩带来不利影响的风险。

3、汇率风险

公司的备用照明和移动风扇业务主要集中在海外市场，报告期内外销收入占 整体营业收入的比例分在 60%-70%，外销收入主要以美元结算。国际政治与经 济局势的变化将会导致汇率波动增大，美元贬值将导致公司出现汇兑损失，同时 公司如采用套期保值进行汇率管理，也可能出现对汇率走势判断偏差，相关决策 的内控不力，以及决策者的失误而出现损失。

因此，可能导致公司 2020 年度业绩下滑因素在发审会前可以合理预计，相 关风险已充分揭示。

三、 业绩变动是否对公司当年及以后年度经营产生重大不利影响

公司持续加强成本控制、外汇管理，同时积极拓展新的家电品类，公司 2021 年一季度经营情况良好，同比增长显著，具体如下：

项目	本报告期	上年同期	本报告期比上年 同期增减
营业收入	27,884.19	13,123.91	112.47%
归属于上市公司股东的净利润	138.53	-615.40	122.51%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性 损益的净利润	66.62	-440.94	115.11%

同时，公司流动性情况良好，2020 年经营活动现金流量净额为 6,019.39 万 元，2019 年仅为 1,197.33 万元，截至 2020 年末账面货币资金达到 1.16 亿，同期 为 0.76 亿，公司流动性合理充裕，经营稳定，具备一定抗风险能力。

四、公司 2020 年度业绩下滑不会对本次募投项目产生重大不利影响

公司本次募投拟投资建设健康电器生产线以及工程安全生产设备购置，目前 公司已开始为部分客户代工生产健康电器，相关产品的研发稳步推进，待募集资 金到位后将启动相关产线的建设。工程施工板块在执行订单充分，预计将有效消

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化募投项目购置的安全生产设备。2020 年业绩波动不会对募投项目实施产生不 利影响。

五、 公司 2020 年度业绩下滑对本次非公开发行的影响

根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司不得非公开发行股票的情形

与金莱特实际情况对照如下：

序号	不得非公开发行股票的情形	金莱特实际情况
1	发行申请文件有虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏	本次非公开发行申请文件不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏
2	上市公司的权益被控股股东或实际控 制人严重损害且尚未消除	金莱特不存在权益被控股股东或实际控 制人严重损害且尚未消除的情况
3	上市公司及其附属公司违规对外提供 担保且尚未解除	金莱特及其附属公司不存在违规对外提 供担保且尚未解除的情况
4	现任董事、高级管理人员最近36个月 内受到过中国证监会的行政处罚，或者 最近12个月内受到过证券交易所公开 谴责	金莱特不存在现任董事、高级管理人员最 近36个月内受到过中国证监会的行政处 罚，或者最近12个月内受到过证券交易 所公开谴责的情况
5	上市公司或其现任董事、高级管理人员 因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或 涉嫌违法违规正被中国证监会立案调 查	金莱特或其现任董事、高级管理人员不存 在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或 涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查 的情况
6	最近一年及一期财务报表被注册会计 师出具保留意见、否定意见或无法表示 意见的审计报告。保留意见、否定意见 或无法表示意见所涉及事项的重大影 响已经消除或者本次发行涉及重大重 组的除外	金莱特2020年度财务报表经注册会计师 审计，出具了标准无保留意见的审计报告
7	严重损害投资者合法权益和社会公共 利益的其他情形	金莱特不存在严重损害投资者合法权益 和社会公共利益的其他情形

综上所述，公司 2020 年度业绩下滑不会导致公司不符合非公开发行条件， 不构成本次非公开发行股票的实质性障碍。

六、公司 2020 年度业绩下滑对本次发行的影响

截至本说明出具日，公司生产经营情况和财务状正常，本次发行仍符合《公 司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行

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股票实施细则》等法律规定的上市公司非公开发行股票的条件。因此，公司 2020 年度业绩下滑不构成本次非公开发行的实质性障碍。

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（本页无正文，为《广东金莱特电器股份有限公司关于非公开发行股票会后 业绩下滑的专项说明》之签字盖章页）

广东金莱特电器股份有限公司

法定代表人：卢保山

2021 年 5 月19 日

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