KENNEDE ELECTRONICS MFG. CO., LTD. — Audit Report / Information 2014

Apr 22, 2015

民生证券股份有限公司

关于广东金莱特电器股份有限公司

2014年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指 引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规章制度有关规定，民生证券股份 有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为广东金莱特电器股份有限公司 （以下简称“金莱特”、“公司”）首次公开发行并上市的保荐机构，对金莱特2014 年度募集资金存放和使用进行了核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东金莱特电器股份有限公司首次公开发行 股票的批复》（证监许可2014[47]号）核准，广东金莱特电器股份有限公司采用公开 募集方式发行人民币普通股（A 股）2,335.00 万股，每股面值1 元，发行价格为每股 13.38 元。截止2014 年1 月23 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股） 2,335.00 万股，募集资金总额312,423,000.00 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律 师费、信息披露等发行费用46,059,830.08 元后，实际募集资金净额为人民币 266,363,169.92 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证， 并出具了大信验字[2014]第5-00002 号文号的验资报告。

2014年度，募集资金项目投入金额合计266,685,016.01元(含银行利息362,780.32 元)，均系直接投入承诺投资项目，其中包括使用本次募集资金165,619,106.71元置换 公司自有资金预先投入募投项目金额。截止2014年12月31日，本公司募集资金账户余额 为40,934.23元(含银行利息)。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定， 结合公司实际情况，制定了《广东金莱特电器股份有限公司募集资金管理办法》(以下

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简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2011年4月28日经公司第二届董事会第六次 会议审议通过。同时，公司已与保荐人民生证券股份有限公司、中国建设银行江门分行、 兴业银行江门分行、中国银行江门分行于2014年2月19日共同签署了《募集资金三方监 管协议》，公司在该等银行开设了3个专户存储募集资金。上述监管协议与《募集资金 专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告期内，公司不存在违反三方监 管协议、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。公司 按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存 在违反《募集资金管理办法》及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》规定的 情形。公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

截止2014年12月31日，本公司募集资金账户余额为40,934.23元，具体存储情况如 下：

序 号	银行名称	项目名称	银行账号	截止日余额	备注
1	中国建设银行股份有 限公司江门市分行	可充电备用LED灯 具扩产项目	44001670101059000888	35,105.83	-
2	兴业银行江门分行	可充电交直流两 用风扇扩产项目	398000100100133369	1,116.09	-
3	中国银行江门分行	研发中心项目	736762692143	4,712.31	-
合 计	-	-	-	40,934.23	含银行 利息
注：报告期内，公司调整了募集资金土建工程及设备购置的投入资金，故研发中心项目的投入金 额中有7,918,120.00元从兴业银行江门分行的账户支出。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况表

募集资金使用情况表详见本核查意见附件1。

• (二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明

公司报告期内募集资金投资项目尚处于在建期，截至期末尚未实现效益，不存在无 法单独核算效益之情况。

（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况

报告期内，公司不存在变更募集资集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。 （四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2014年1月31日，公司预先投入可充电备用LED灯具扩产项目120,922,881.32

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元、可充电交直流两用风扇扩产项目18,210,655.39元、研发中心项目43,522,730.81元， 合计165,619,106.71元。

2014年2月26日，公司召开第三届董事会第四次会议审议通过《关于审议以募集资 金置换已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司以本次募集资金 165,619,106.71元置换预先已投入的自筹资金。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

为了缓解流动资金压力，提高募集资金使用效率，公司于2014年5月24日召开第三 届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意公司使用不超过人民币2,500万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期 限不超过6个月，到期后公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。

截至 2014 年 8 月 25 日，公司已将上述用于补充流动资金的 2,500 万元闲置募集资 金分批归还至募集资金专用账户，并已将归还情况及时通知公司保荐机构和保荐代表 人。

（六）超募资金使用情况

公司无超募资金。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募投资金存储于募集资金专户，将继续用于原承诺投资的募投项目。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

• (一) 报告期内，公司无变更募集资金投资项目的情况。

（二）报告期内，公司调整了募集资金土建工程及设备购置的投入资金。

1、募投项目土建工程及设备购置投入资金调整的原因

• （1）设备自动化发展较快，2014年同款设备对比2011年（募投报告）在功能、工

艺、效率、质量等方面均有较大提升，在实现同等产量的前提下，设备需求减少。

• （2）公司产品不断研发创新，生产工艺不断简化，所需设备对比2011年发生变化。

• （3）LED扩产项目随着一期厂房的投入使用，二期厂房在一期基础上在物流、管理

• 上进行了优化，重新调整了规划，导致土建工程费用增加。

• （4）研发大楼项目募投资金不足。

• （5）经公司重新评估募投项目各类设备的技术需求、数量、价格及厂房基建需求，

• 拟对部分土建工程及设备购置投入资金进行调整。

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2、募投项目土建工程及设备购置投入资金调整的基本情况

公司报告期内变更募集资金投资项目系根据市场发展变化、所投资项目建设进展情 况对各募集资金投资项目的土建工程及设备购置投入资金之间进行调整。本次调整不构 成募集资金用途变更：没有取消原募集资金项目，实施新项目；没有变更募集资金投资 项目实施主体；没有变更募集资金投资项目的实施方式；不存在降低募投项目产能的影 响。公司于2014年4月25日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议， 分别审议通过了《关于调整募投项目土建工程及设备购置投入资金的议案》，且独立董 事和监事会分别发表了同意意见。

3、募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况

募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表详见本报告附件2。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况

公司报告期内不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(四) 无募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司报告期内不存在将募集资金投资项目对外转让或置换之情况。

五、使用闲置募集资金投资产品情况

公司报告期内未使用闲置募集资金投资产品。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、 完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

七、保荐机构对公司募集资金存放及使用情况的核查及意见

报告期内，保荐人查阅了公司募集资金到账原始凭证、募集资金存放银行每月对账 单、募集资金使用情况的三会资料、与募集资金项目相关的设备采购及工程建造合同、 募集资金项目的明细账及相关款项支付凭证、会计师关于募集资金年度使用情况的鉴证 报告等，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通访谈，现场观察募投项目开展情 况等，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

经核查，保荐机构认为：金莱特自资金到位至2014年12月31日募集资金的存放和使 用符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第

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2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规章制度的规定，金莱特对募集 资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情 况，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。

附件：1、募集资金使用情况表

2、变更募集资金投资项目情况表

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（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东金莱特电器股份有限公司2014 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： ___ ___ 陆文昶 王 刚

民生证券股份有限公司 年 月 日

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附表1：

募集资金使用情况表

附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表	附表1： 募集资金使用情况表
单位：元
募集资金总额				266,363,169.92		本年度投入募集资金总额					266,685,016.01
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额					266,685,016.01
变更用途的募集资金总额比例				0
承诺投资 项目	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额	截至期末承诺 投入金额(1)	本年度 投入金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度 实现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
可充电备用LED 灯具扩产项目	是	175,067,800.00	175,067,800.00	175,067,800.00	175,226,672.30	175,226,672.30	158,872.30	100.09	预计2015年达到 预定可使用状态		是	否
可充电交直流两 用风扇扩产项目	是	58,622,000.00	50,622,000.00	50,622,000.00	50,852,941.84	50,852,941.84	230,941.84	100.46	预计2015年达到 预定可使用状态		是	否
研发中心项目	是	32,673,369.92	40,673,369.92	40,673,369.92	40,605,401.87	40,605,401.87	-67,968.05	99.84	2014年底已达到 预定可使用状态		是	否
合 计		266,363,169.92	266,363,169.92	266,363,169.92	266,685,016.01	266,685,016.01	321,846.09	100.12
未达到计划进度原因（分具体项目）				无
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				报告期内使用本次募集资金165,619,106.71元置换公司自有资金预先投入募投项目金额。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				公司董事会于2014年5月24日审议通过使用人民币2,500万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。 截至2014年8月25 日，公司已将上述用于补充流动资金的2,500万元闲置募集资金分批归还至募集资金专用账户
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				截至期末募集资金尚有结余40,934.23元。
募集资金其他使用情况				无

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附件2

募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表

附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表
单位：元
变更后的项目	对应的原项目	变更后项目拟投入 募集资金总额	截至期末计划累计 投入金额（1）	本年度实际投入金额	实际累计投入 金额（2）	投资进度 (%) (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
可充电备用LED 灯具扩产项目	可充电备用LED 灯具扩产项目	175,067,800.00	175,067,800.00	175,226,672.30	175,226,672.30	100.09	预计2015年 达到预定可 使用状态		是	否
可充电交直流两 用风扇扩产项目	可充电交直流两 用风扇扩产项目	50,622,000.00	50,622,000.00	50,852,941.84	50,852,941.84	100.46	预计2015年 达到预定可 使用状态		是	否
研发中心项目	研发中心项目	40,673,369.92	40,673,369.92	40,605,401.87	40,605,401.87	99.84	2014年底已 达到预定可 使用状态		是	否
合 计		266,363,169.92	266,363,169.92	266,685,016.01	266,685,016.01	100.12
变更原因、决策程序及信息披露情况说明				一、 变更原因： 1、设备自动化发展较快，2014年同款设备对比2011年（募投报告）在功能、工艺、效率、质量等方面 均有较大提升，在实现同等产量的前提下，设备需求减少。 2、LED 扩产项目随着一期厂房的投入使用，二期厂房在一期基础上在物流、管理上进行了优化，重新 调整了规划，导致土建工程费用增加。 3、研发大楼项目募投资金不足。 本次调整募集资金土建工程及设备购置投入资金不构成募集资金用途变更：没有取消原募集资金项目， 实施新项目；没有变更募集资金投资项目实施主体；没有变更募集资金投资项目的实施方式；不存在降低募 投项目产能的影响。 二、 决策程序： 公司于2014年4月25日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关 于调整募投项目土建工程及设备购置投入资金的议案》，且独立董事和监事会分别发表了同意意见。 三、 信息披露情况说明 公司调整募投项目土建工程及设备购置投入资金符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》、《深圳证券交易所中小企业板股票上市规则》等相关法律、法规的要求，公司于2014 年4 月25 日将 上述变更事项及时进行公告。
未达到计划进度的情况和原因				不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明				未发生重大变化

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