KENNEDE ELECTRONICS MFG. CO., LTD. — Audit Report / Information 2014

Apr 22, 2015

广东金莱特电器股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况审核报告 - 大信专审字[ 2015 ]第 5 00026 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 1 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 ZhichunRoad,Haidian 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 DisBeijing,China,100083

募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2015]第5-00026 号

广东金莱特电器股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的广东金莱特电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2014 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意 见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理 保证。

在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核 程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在 所有重大方面公允反映了2014 年度募集资金实际存放与使用的情况。

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 1 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 ZhichunRoad,Haidian 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 DisBeijing,China,100083

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执 行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国 · 北京 中国注册会计师：

二○一五年四月二十二日

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广东金莱特电器股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明

广东金莱特电器股份有限公司关于2014 年度 募集资金实际存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东金莱特电器股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可2014[47]号）核准，广东金莱特电器股份有限公司（以下简称“公司”或 “本公司”）采用公开募集方式发行人民币普通股（A 股）2,335.00 万股，每股面值1 元， 发行价格为每股13.38 元。截止2014 年1 月23 日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通 股（A 股）2,335.00 万股，募集资金总额312,423,000.00 元，扣除承销费、保荐费、审计费、 律师费、信息披露等发行费用46,059,830.08 元后，实际募集资金净额为人民币 266,363,169.92 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出 具了大信验字[2014]第5-00002 号文号的验资报告。

2014年度，募集资金项目投入金额合计266,685,016.01元(含银行利息362,780.32元)，均 系直接投入承诺投资项目，其中包括使用本次募集资金165,619,106.71元置换公司自有资金预 先投入募投项目金额。截止2014年12月31日，本公司募集资金账户余额为40,934.23元(含银行 利息)。

二、募集资金管理和存放情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公 司实际情况，制定了《广东金莱特电器股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理 办法》”)，该《管理办法》于2011年4月28日经本公司第二届董事会第六次会议审议通过。同 时，公司已与保荐人民生证券股份有限公司、中国建设银行江门分行、兴业银行江门分行、中 国银行江门分行于2014年2月19日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该等银 行开设了3个专户存储募集资金。上述监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》 不存在重大差异。报告期内，公司不存在违反三方监管协议、变更募集资金用途和控股股东、 实际控制人占用或挪用募集资金等问题。公司按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金， 募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《募集资金管理办法》及《深圳证券交易所上市公

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广东金莱特电器股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明

司募集资金管理规定》规定的情形。本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

截止2014年12月31日，本公司募集资金账户余额为40,934.23元，具体存储情况如下：

序号	银行名称	项目名称	银行账号	截止日余额
1	中国建设银行股份有限公司江门 市分行	可充电备用LED灯 具扩产项目	44001670101059000888	35,105.83
2	兴业银行江门分行	可充电交直流两用 风扇扩产项目	398000100100133369	1,116.09
3	中国银行江门分行	研发中心项目	736762692143	4,712.31
合计				40,934.23

三、本年度募集资金的实际使用情况

• (一) 募集资金使用情况表

募集资金使用情况表详见本报告附件1。

• (二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明

公司报告期内募集资金投资项目尚处于在建期，截至期末尚未实现效益，不存在无法单独 核算效益之情况。

• (三)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况

公司报告期内不存在变更募集资集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。

• (四)募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2014年1月31日，公司预先投入可充电备用LED灯具扩产项目120,922,881.32元、可充 电交直流两用风扇扩产项目18,210,655.39元、研发中心项目43,522,730.81元，合计 165,619,106.71元。

2014年2月26日，公司召开第三届董事会第四次会议审议通过《关于审议以募集资金置换 已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司以本次募集资金165,619,106.71元置换预 先已投入的自筹资金。

• (五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

为了缓解流动资金压力，提高募集资金使用效率，公司于2014年5月24日召开第三届董事 会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司 使用不超过人民币2,500万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，到期 后公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。截至2014年8月25日，公司已将上述 用于补充流动资金的2,500万元闲置募集资金分批归还至募集资金专用账户。

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广东金莱特电器股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明

(六)超募资金使用情况

公司无超募资金。

• (七)尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募投资金存储于募集资金专户，将继续用于原承诺投资的募投项目。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

• (一) 报告期内，公司无变更募集资金投资项目的情况。

• (二) 报告期内，公司调整了募集资金土建工程及设备购置的投入资金。

• 1、募投项目土建工程及设备购置投入资金调整的原因

• （1）、设备自动化发展较快，2014年同款设备对比2011年（募投报告）在功能、工艺、

效率、质量等方面均有较大提升，在实现同等产量的前提下，设备需求减少。

• （2）、公司产品不断研发创新，生产工艺不断简化，所需设备对比2011年发生变化。

• （3）、LED扩产项目随着一期厂房的投入使用，二期厂房在一期基础上在物流、管理上进

行了优化，重新调整了规划，导致土建工程费用增加。

• （4）、研发大楼项目募投资金不足。

• （5）、经公司重新评估募投项目各类设备的技术需求、数量、价格及厂房基建需求，拟

对部分土建工程及设备购置投入资金进行调整。

• 2、募投项目土建工程及设备购置投入资金调整的基本情况

公司报告期内变更募集资金投资项目系根据市场发展变化、所投资项目建设进展情况对各 募集资金投资项目的土建工程及设备购置投入资金之间进行调整。本次调整不构成募集资金用 途变更：没有取消原募集资金项目，实施新项目；没有变更募集资金投资项目实施主体；没有 变更募集资金投资项目的实施方式；不存在降低募投项目产能的影响。公司于2014年4月25日 召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于调整募投项 目土建工程及设备购置投入资金的议案》，且独立董事和监事会分别发表了同意意见。

• 3、 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表

募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表详见本报告附件2。

• (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况

公司报告期内不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

• (三) 无募集资金投资项目对外转让或置换情况

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广东金莱特电器股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明

公司报告期内不存在将募集资金投资项目对外转让或置换之情况。

五、使用闲置募集资金投资产品情况

公司报告期内未使用闲置募集资金投资产品。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

附件：1、募集资金使用情况表

• 2、募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表

广东金莱特电器股份有限公司董事会

2015 年4 月22 日

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募集资金实际存放与使用情况的专项说明

附表1：

募集资金使用情况表

单位：元

											单位：元	单位：元
募集资金总额				266,363,169.92		本年度投入募集资金总额					266,685,016.01
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额					266,685,016.01
变更用途的募集资金总额比例				0
承诺投资 项目	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额	截至期末承诺 投入金额(1)	本年度 投入金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度 实现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
可充电备用LED 灯具扩产项目	是	175,067,800.00	175,067,800.00	175,067,800.00	175,226,672.30	175,226,672.30	158,872.30	100.09	预计2015年达到 预定可使用状态		是	否
可充电交直流两 用风扇扩产项目	是	58,622,000.00	50,622,000.00	50,622,000.00	50,852,941.84	50,852,941.84	230,941.84	100.46	预计2015年达到 预定可使用状态		是	否
研发中心项目	是	32,673,369.92	40,673,369.92	40,673,369.92	40,605,401.87	40,605,401.87	-67,968.05	99.84	2014年底已达到 预定可使用状态		是	否
合 计		266,363,169.92	266,363,169.92	266,363,169.92	266,685,016.01	266,685,016.01		100.12
未达到计划进度原因（分具体项目）				无
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				报告期内使用本次募集资金165,619,106.71元置换公司自有资金预先投入募投项目金额。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				公司董事会于2014年5月24日审议通过使用人民币2,500万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。 截至2014年8月25 日，公司已将上述用于补充流动资金的2,500万元闲置募集资金分批归还至募集资金专用账户
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				截至期末募集资金尚有结余40,934.23元。
募集资金其他使用情况				无

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募集资金实际存放与使用情况的专项说明

附件2

募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表

附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表	附件2 募投项目土建工程及设备购置投入资金调整情况表
单位：元
变更后的项目	对应的原项目	变更后项目拟投入 募集资金总额	截至期末计划累计 投入金额（1）	本年度实际投入金额	实际累计投入 金额（2）	投资进度 (%) (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
可充电备用LED 灯具扩产项目	可充电备用LED 灯具扩产项目	175,067,800.00	175,067,800.00	175,226,672.30	175,226,672.30	100.09	预计2015年 达到预定可 使用状态		是	否
可充电交直流两 用风扇扩产项目	可充电交直流两 用风扇扩产项目	50,622,000.00	50,622,000.00	50,852,941.84	50,852,941.84	100.46	预计2015年 达到预定可 使用状态		是	否
研发中心项目	研发中心项目	40,673,369.92	40,673,369.92	40,605,401.87	40,605,401.87	99.84	2014年底已 达到预定可 使用状态		是	否
合 计		266,363,169.92	266,363,169.92	266,685,016.01	266,685,016.01	100.12
变更原因、决策程序及信息披露情况说明				一、 变更原因： 1、设备自动化发展较快，2014年同款设备对比2011年（募投报告）在功能、工艺、效率、质量等方面 均有较大提升，在实现同等产量的前提下，设备需求减少。 2、LED 扩产项目随着一期厂房的投入使用，二期厂房在一期基础上在物流、管理上进行了优化，重新 调整了规划，导致土建工程费用增加。 3、研发大楼项目募投资金不足。 本次调整募集资金土建工程及设备购置投入资金不构成募集资金用途变更：没有取消原募集资金项目， 实施新项目；没有变更募集资金投资项目实施主体；没有变更募集资金投资项目的实施方式；不存在降低募 投项目产能的影响。 二、 决策程序： 公司于2014年4月25日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关 于调整募投项目土建工程及设备购置投入资金的议案》，且独立董事和监事会分别发表了同意意见。 三、 信息披露情况说明 公司调整募投项目土建工程及设备购置投入资金符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》、《深圳证券交易所中小企业板股票上市规则》等相关法律、法规的要求，公司于2014 年4 月25 日将 上述变更事项及时进行公告。
未达到计划进度的情况和原因				不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明				未发生重大变化

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