KENGIC INTELLIGENT TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2022

Oct 27, 2022

普华永道

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告

普华永道中天特审字(2022)第 5639号 (第一页,共三页)

科捷智能科技股份有限公司董事会:

我们接受委托, 对科捷智能科技股份有限公司(以下简称"科捷智能")截至 2022 年 10月 17日止, 以自筹资金预先投入于 2022年 9月 9日《科捷智能科技股份有 限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》所载的募集资金投资项目(以 下简称"募集资金投资项目")的情况报告(以下简称"以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况报告")执行了鉴证工作。

科捷智能管理层的责任是按照以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告 第二部分所述编制基础编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告。这种 责任包括设计、实施和维护与以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告编制 相关的内部控制, 保证以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的真实、准 确和完整, 以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

普华永道

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告(续)

普华永道中天特审字(2022)第 5639号

(第二页,共三页)

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资项 目情况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我 们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工作, 以对以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况报告是否已经按照其第二部分所述编制基础编制,且在所有重大方面如 实反映了科捷智能截至 2022 年 10 月 17 日止, 以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的情况获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序,以获取充分话 当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断,包括对由于舞弊或错误导致的 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告重大错报风险的评估。在进行风险 评估时,我们考虑与以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告编制相关的内 部控制,以设计恰当的鉴证程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我 们的鉴证工作范围内,我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的 工作程序。我们相信,我们获取的证据是充分的、适当的,为发表鉴证意见提供了 基础。

我们认为, 上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告已经按照以自 筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告第二部分所述编制基础编制, 在所有重 大方面如实反映了科捷智能截至 2022 年 10 月 17 日止, 以自筹资金预先投入募集 资金投资项目的情况。

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普华永道

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告(续)

普华永道中天特审字(2022)第 5639号 (第三页,共三页)

本鉴证报告仅供科捷智能用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金之目的,不得用作任何其他目的。

2022年10月27日

注册会计师

注册会计师

饶盛华

孙

张炜彬

科捷智能科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 6 月 15 日签发的证监许可[2022]1257 号 文《关于核准科捷智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》, 科捷智能科 技股份有限公司(以下简称"本公司")获准向境内投资者首次公开发行人民币普通股 45,212,292 股, 每股发行价格为人民币 21.88 元, 股款以人民币缴足, 计人民币 989,244,948.96 元, 扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 97,873,852.89 元后, 净募集资金共计人民币 891.371.096.07 元, 上述资金于 2022 年 9 月 9 日到位, 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永 道中天验字(2022)第0778号验资报告。

二、编制基础

本报告根据中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》以及《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制。

根据本公司 2022年9月9日《科捷智能科技股份有限公司首次公开发行股票并在 科创板上市招股说明书》,自筹资金是指自有资金和银行借款。在编制以自筹资金预先 投入募集资金投资项目情况报告时,本公司以截至 2022年10月17日止,自筹资金已 经预先投入募集资金投资项目的实际支付金额为基础进行编制,该等支付金额不包含自 筹资金中带息债务的借款费用。

科捷智能科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

三、以自筹资金预先支付部分发行费用情况

本公司本次募集资金发行费用共计人民币 97.873.852.89 元(不含增值税)。发行费 用中,承销及保荐费用人民币 69,993,746.37 元(不含增值税)已从募集资金总额中扣除, 其他发行费用人民币 27,880,106.52 元(不含增值税)中的人民币 1,757,655.11 元(不含增 值税)已自募集资金专项户中扣除, 人民币 12,446,083.39 元(不含增值税)由自有资金支 付, 剩余其他发行费用人民币 13,676,368.02 元(不含增值税)尚未支付。截至 2022 年 10月17日止,上述由本公司自有资金支付的部分发行费用人民币 12,446,083.39元(不 含增值税)及将由自有资金支付但尚未支付的部分发行费用人民币 222.898.51 元(不含增 值税), 本次拟用募集资金一并置换。

2022年10月27日