KEN HOLDING CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Mar 14, 2012

上海锐奇工具股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况 的专项说明

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上海锐奇工具股份有限公司 2011 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明

沪众会字（2012）第 1465 号

上海锐奇工具股份有限公司全体股东:

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海锐奇工具股份有限公司(以 下简称“锐奇股份公司”)2011 年度的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负 债表，2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并股东权益变动表及公 司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 13 日出具了沪众会字(2012)第 1468 号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的要求以及参 照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录－2006 年第 2 号》和《创业板信息披露业务备忘 录第 10 号—年度报告披露相关事项》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表格式，锐奇股份公司编制了后附的截至 2011 年 12 月 31 日止锐奇股份公司非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是锐奇股份公司管理当局的责任，我 们对汇总表所载资料与锐奇股份公司 2011 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复 核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对锐奇股份公司实施了 2011 年度财务报表审 计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计 程序。为了更好的理解 2011 年度锐奇股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为锐奇股份公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用， 不得用作任何其他目的。

附件：锐奇股份公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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（此页无正文）

上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师

中国注册会计师

中国，上海 2012 年 3 月 13 日

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附件： 上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

附件：	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上海锐奇工具股份公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
	单位:万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司	上市公司核算的	2011年期初占	2011年度占用累计	2011年度占用资	2011年度偿还	2011年期末占	占用形成原因	占用性质
		的关联关系	会计科目	用资金余额	发生金额（不含利息）	金的利息（如有）	累计发生金额	用资金余额
现大股东及其附属企业
小计		2
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来		往来方与上市公司	上市公司核算的	2011年期初往	2011年度往来累计	2011年度往来资	2011年度偿还	2011年期末往
	资金往来方名称	的关联关系	会计科目	来资金余额	发生金额（不含利息）	金的利息（如有）	累计发生金额	来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	浙江锐奇工具有限公司	控股子公司		11,970,000.00			3,440,000.00	8,530,000.00	往来款	非经营性往来
	嘉兴汇能工具有限公司	控股子公司			13,300,000.00			13,300,000.00	往来款	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业
总计
法定代表人：	主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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