Kede Numerical Control Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 26, 2023

中信证券股份有限公司

关于科德数控股份有限公司

2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为科德 数控股份有限公司（以下简称“科德数控”、“公司”或“上市公司”）2022 年度以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A股）股票并上市的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规， 对上市公司2022年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额、资金到位情况

1、经中国证券监督管理委员会《关于同意科德数控股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1590号）核准，截至2021年7月6日， 上市公司已发行人民币普通股22,680,000股，每股发行价格11.03元，共募集资 金人民币250,160,400.00元，扣除不含税发行费用人民币58,635,940.84元，实 际募集资金净额为人民币191,524,459.16元。上述募集资金到位情况已经立信会 计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2021]第ZG11706号验 资报告。

2、经中国证券监督管理委员会《关于同意科德数控股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1329号）核准，本次发行人民币 普通股股票2,457,757股，每股面值为人民币1.00元，发行价为人民币65.10元/ 股，共募集资金人民币 159,999,980.70 元，扣除不含税发行费用人民币 1,556,603.77元，实际募集资金净额为人民币158,443,376.93元。上述募集资金 到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字 [2022]第ZG12248号验资报告。

1

（二） 2022 年度募集资金使用情况及结余情况

• 1 、截至 2022 年 12 月 31 日，前次募集资金累计使用及结余情况如下：

（1）首次公开发行

（1）首次公开发行	（1）首次公开发行
单位：人民币元
项目	金额
募集资金总额	250,160,400.00
减：支付发行有关费用	58,635,940.84
募集资金净额	191,524,459.16
减：募投项目支出	157,553,679.08
其中：2021年置换预先投入募集资金项目自筹资金	31,864,144.74
2021年直接投入募投项目的金额	20,478,810.23
2021年永久性补充流动资金金额	40,000,000.00
2022年直接投入募投项目的金额	65,210,724.11
加：利息收入扣除手续费	2,750,663.90
其中：2021年利息收入扣除手续费	758,335.76
2022年利息收入扣除手续费	1,992,328.14
截止2022年募集资金账户余额	36,721,443.98

（2）向特定对象发行股票

（2）向特定对象发行股票	（2）向特定对象发行股票
单位：人民币元
项目	金额
募集资金总额	159,999,980.70
减：支付发行有关费用	1,556,603.77
募集资金净额	158,443,376.93
减：募投项目支出	49,837,270.89
其中：2022 年永久性补充流动资金金额	46,443,376.93
2022 年直接投入募投项目的金额	3,393,893.96
加：利息收入扣除手续费	969,423.04
其中：2022 年利息收入扣除手续费	969,423.04
加：尚未支付的发行费用	235,849.05
截止2022 年募集资金账户余额	109,811,378.13

2 、截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额：

2

（1）首次公开发行

单位：人民币元

			单位：人民币元
账户名称	银行名称	账号	截止日余额
科德数控股份有限 公司	中信银行股份有限公司大 连经济技术开发区支行	811040101320054 9706	34,522,124.01
科德数控股份有限 公司	中国工商银行股份有限公 司大连自由贸易试验区支 行	340021092900332 3627	193.07
陕西科德数控科技 有限公司	招商银行股份有限公司咸 阳分行	910900426210123	2,199,126.90
	合计		36,721,443.98

（2）向特定对象发行股票

单位：人民币元

			单位：人民币元
账户名称	银行名称	账号	截止日余额
科德数控股份有限 公司	中信银行股份有限公司大 连经济技术开发区支行	8110401013100 605280	82,879,079.70
科德数控股份有限 公司	中信银行股份有限公司大 连经济技术开发区支行	8110401012800 605283	26,932,298.43
	合计		109,811,378.13

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，上市公司按照《公司法》 《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创 板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件的相关 规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《科德数控股份有限公司募集资金管 理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放、使 用、管理、监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照《募集资金管 理制度》的相关规定存放、使用、管理募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

根据相关法律法规以及《募集资金管理制度》的相关规定，公司、实施募投 项目的全资子公司陕西科德数控科技有限公司（以下简称“陕西科德”）、保荐

3

机构中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“中信证券”）及专户存 储募集资金的商业银行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资 金专户存储四方监管协议》，对各方的相关责任和义务进行了详细约定，该协议 内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户三方监管协议（范本）》不存在重 大差异。具体情况如下：

2021年7月5日，公司与保荐机构和中信银行股份有限公司大连分行签订了 《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为8110401013200549706；同 日，公司与保荐机构和中国工商银行股份有限公司大连自由贸易试验区支行签订 了《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为3400210929003323627。

2021年11月26日，公司、陕西科德与保荐机构和招商银行股份有限公司咸 阳分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，银行账号为 910900426210123。

2022年6月8日，公司与保荐机构和中信银行股份有限公司大连分行签订了 《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为8110401013100605280和 8110401012800605283。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年内，上市公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

上市公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对 照表（首次公开发行股票）》、附表2《募集资金使用情况对照表（向特定对象 发行股票）》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

本年内，上市公司无先期投入及置换情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2022年12月31日，上市公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况。

4

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2021年7月20日分别召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会 第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议 案》，同意公司在不影响募投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金 安全的情况下，使用不超过人民币1.2亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理， 购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本投资产品（包 括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单及理财产品等），使用期限自董事 会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使 用。

公司于2022年7月18日分别召开第二届董事会第二十八次会议和第二届监 事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置的公司首次公开发行股票 募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募投项目建设实施、募 集资金使用计划和保证募集资金安全的情况下，公司使用暂时闲置的首次公开发 行股票时的募集资金不超过人民币5,000万元进行现金管理，购买安全性高、流 动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产品（包括但不限于结 构性存款、定期存款、大额存单、保本型理财产品等），且该等现金管理产品不 得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。使用期限自董事会审议通过 之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。

公司于2022年7月22日分别召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监 事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置的公司以简易程序向特定 对象发行股票募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募投项目 建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的情况下，公司使用暂时闲置 的本次发行募集资金不超过人民币1.1亿元进行现金管理，购买安全性高、流动 性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产品（包括但不限于结构 性存款、定期存款、大额存单、保本型理财产品等），且该等现金管理产品不得 用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。使用暂时闲置的本次发行募集 资金不超过人民币1.1亿元进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。

5

1 、首次公开发行股票

截至2022年12月31日，公司将部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，具 体情况详见下表：

单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
受托机构	产品名称	投资金额	认购日期	到期日	预期收 益率	收益类 型	是否归 还
中信银行股份有 限公司大连经济 技术开发区支行	大额存单	30,000,000.00	2021-7-22	2022-1-22	1.976%	保本保 收益型	已到期 收回
中信银行股份有 限公司大连经济 技术开发区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	60,000,000.00	2021-11-1	2022-1-28	1.48%- 3.4%	保本浮 动收益 型	已到期 收回
中信银行股份有 限公司大连经济 技术开发区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	20,000,000.00	2022-2-21	2022-5-23	1.6%-3. 30%	保本浮 动收益 型	已到期 收回
中信银行股份有 限公司大连经济 技术开发区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	30,000,000.00	2022-5-28	2022-8-26	1.6%-3. 35%	保本浮 动收益 型	已到期 收回
中信银行股份有 限公司大连经济 技术开发区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	30,000,000.00	2022-9-26	2022-10-2 7	1.6%-2. 95%	保本浮 动收益 型	已到期 收回
中信银行股份有 限公司大连经济 技术开发区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	30,000,000.00	2022-11-7	2022-12-7	1.3%-2. 95%	保本浮 动收益 型	已到期 收回

2 、向特定对象发行股票

截至2022年12月31日，公司将部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，具 体情况详见下表：

单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
受托机构	产品名称	投资金额	认购日期	到期日	预期收益率	收益类 型	是否归 还
中信银行股份 有限公司大连 经济技术开发 区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	60,000,000.00	2022-9-26	2022-10-27	1.6%-2.95%	保本浮 动收益 型	已到期 收回
中信银行股份 有限公司大连 经济技术开发 区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	20,000,000.00	2022-9-26	2022-10-27	1.6%-2.95%	保本浮 动收益 型	已到期 收回

6

中信银行股份 有限公司大连 经济技术开发 区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	20,000,000.00	2022-11-7	2022-12-7	1.3%-2.95%	保本浮 动收益 型	已到期 收回
中信银行股份 有限公司大连 经济技术开发 区支行	共赢智信汇 率挂钩人民 币结构性存 款	60,000,000.00	2022-11-7	2022-12-7	1.3%-2.95%	保本浮 动收益 型	已到期 收回

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本年内，上市公司不存在超募资金。

（六）节余募集资金使用情况

本年内，上市公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项 目的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

本年内，上市公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

本年内，上市公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

上市公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件以 及《募集资金管理制度》的相关规定和要求等规定存放和使用募集资金，并及时、 真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴证报 告的结论性意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：“科德数控公司2022年度募集 资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员 会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上

7

市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定编制，如实反映了科德数 控公司2022年度募集资金存放与实际使用情况”。

七、保荐机构或独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具 的专项核查报告的结论性意见

经核查，保荐机构认为：“公司2022年度募集资金存放与实际使用情况符 合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集 资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体 使用情况与披露情况一致，不存在违反募集资金使用相关法律法规的情形”。

（以下无正文）

8

附表1：

募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）

编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度

编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度	编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度
单位：人民币万元
募集资金总额				19,152.45		本年度投入募集资金总额					6,521.07
变更用途的募集资金总额				无		已累计投入募集资金总额					15,755.37
变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目	已变 更项 目， 含部 分变 更 （如 有）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度 投入金 额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计投入金额与 承诺投入金额的差额(3)＝ (2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
面向航空航天 高档五轴数控 机床产业化能 力提升工程	否	46,178.23	13,152.45	13,152.45	6,521.07	9,755.37	-3,397.08	74.17%	2024年4 月	不适用	不适用	否
航空航天关键 主要部件整体 加工解决方案 研发验证平台	否	13,853.55	-	-	-	-	-	-	2024年4 月	不适用	不适用	否
新一代智能化 五轴数控系统 及关键功能部 件研发	否	12,602.51	2,000.00	2,000.00	0.00	2,000.00	-	100.00%	2024年4 月	不适用	不适用	否

9

补充营运资金	否	24,990.00	4,000.00	4,000.00	0.00	4,000.00	-	100.00%	不适用	不适用	不适用	否
合计		97,624.29	19,152.45	19,152.45	6,521.07	15,755.37	-3,397.08
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况					详见三、2022年度募集资金的实际使用情况(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况					无
募集资金结余的金额及形成原因					详见一、募集资金基本情况（二）2022年度募集资金使用情况及结余情况
募集资金其他使用情况					无

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

10

附表2：

募集资金使用情况对照表（向特定对象发行股票）

编制单位：科德数控股份有限公司 2022 年度

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	15,844.34	15,844.34	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	4,983.72	4,983.72
变更用途的募集资金总额				无		已累计投入募集资金总额					4,983.72
变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目	已变更项 目，含部 分变更 （如有）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末累计投入 金额与承诺投入金 额的差额(3)＝ (2)-(1)	截至期末投 入进度（%） (4)＝(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
面向航空航天 高档五轴数控 机床产业化能 力提升工程	否	8,200.00	8,200.00	8,200.00	7.92	7.92	-8,192.08	0.1%	2024年4 月	不适用	不适 用	否
航空航天关键 主要部件整体 加工解决方案 研发验证平台	否	3,000.00	3,000.00	3,000.00	331.46	331.46	-2,668.54	11.05%	2024年4 月	不适用	不适 用	否
补充营运资金	否	4,800.00	4,644.34	4,644.34	4,644.34	4,644.34	-	100%	不适用	不适用	否	否
合计		16,000.00	15,844.34	15,844.34	4,983.72	4,983.72	-10,860.62
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					无

11

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	详见三、2022年度募集资金的实际使用情况(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	无
募集资金结余的金额及形成原因	详见一、募集资金基本情况（二）2022年度募集资金使用情况及结余情况
募集资金其他使用情况	无

• 注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

12

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于科德数控股份有限公司 2022 年 度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

==> picture [173 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

陈熙颖 李 浩
----- End of picture text -----

==> picture [121 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

中信证券股份有限公司
----- End of picture text -----

年 月 日

13