Keboda Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 21, 2022

中国国际金融股份有限公司关于 科博达技术股份有限公司之 2021 年度 募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为 科博达技术股份有限公司（以下简称“科博达”或“公司”）首次公开发行人民 币普通股（A 股）并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》、《上海证券 交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》等有关规定的要求，对科博达 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了 审慎核查，核查情况及意见如下：

一、募集资金的存放及使用情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准科博达技术股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可〔2019〕1422 号）核准，公司以首次公开发行方式 发行了 4,010 万股，每股人民币 26.89 元，共募集资金总额人民币 107,828.90 万 元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币 101,972.17 万元，上述募集资金于 2019 年 10 月 8 日到账，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具 了《验资报告》（众会字（2019）第 6659 号）。中金公司担任科博达首次公开 发行股票并上市持续督导的保荐机构。

2019 年 10 月 8 日，公司、中金公司、招商银行股份有限公司上海张江支行、 中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行共同签署了《募集资金专户存储三 方监管协议》；同日，公司、浙江科博达工业有限公司、中金公司、中国工商银 行股份有限公司上海市张江科技支行四方共同签署了《募集资金专户存储四方监 管协议》。三方及四方监管协议的内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户 存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放于募集资金专项账户的存款余额如

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下：

募集资金专用账户情况 单位：人民币元

公司	开户银行	银行账号	余额
科博达技术股份有限公司	招商银行上海张江支行	121907734610203	367,571.37
科博达技术股份有限公司	工商银行上海市张江科 技支行	1001194929007000767	86.53
科博达技术股份有限公司	中国银行上海市张江支 行	449478497510	10,033,269.79
浙江科博达工业有限公司	建设银行嘉兴秀洲支行	33050163803500000868	239,160,366.77
	合计		249,561,294.46

截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金金额为人民币 57,878.68 万元；使用募集资金进行现金管理购买银行理财产品余额为 22,800 万元；募集 资金余额为人民币 24,956.13 万元。

截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金具体使用及结余情况如下：

	单位：人民币万元
项目	金额
募集资金总额	107,828.90
减：发行费用	5,856.73
募集资金净额	101,972.17
减：以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金金额	21,567.98
减：购买的理财及结构性存款	288,599.00
加：赎回的理财及结构性存款	265,799.00
加：利息收入扣除手续费净额	409.63
现金管理收益	3,253.01
减：2019年度募投项目支出	18,359.11
减：2020年度募投项目支出	6,689.42
减：2021年度募投项目支出	11,262.17
截至2021年12月31日募集资金期末余额	24,956.13

二、募集资金投资项目的进展情况

截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况详见本报告附件《募集资 金使用情况对照表》。

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（一）募集资金项目进展情况

截至目前，公司募集资金投资项目的进展情况如下：

			单位：万元，%	单位：万元，%
项目名称	是否变更	拟使用募集 资金	累计投入募 集资金	项目进度
浙江科博达工业有限公司主导产品生产 基地扩建项目	否	66,970.00	32,845.48	49.05
科博达技术股份有限公司新能源汽车电 子研发中心建设项目	否	16,998.00	7,029.03	41.35
补充营运资金项目	否	18,004.17	18,004.17	100.00
合计	-	101,972.17	57,878.68	-

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

为顺利推进募集资金投资项目，公司已使用自筹资金在公司范围内预先投入 部分募集资金投资项目，截至 2019 年 10 月 15 日，公司以自筹资金预先投入募 集资金投资项目的实际投资额为人民币 21,567.98 万元。该事项已经众华会计师 事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 10 月 22 日出具的众会字（2019）第 6789 号《科博达技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》 予以审验。

上述事项以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的计划已于 2019 年 10 月 23 日经公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十一次 会议审议通过。公司监事会、独立董事及保荐机构针对本次置换发表了同意意见。 中金公司已于 2019 年 10 月 24 日出具了《中国国际金融股份有限公司关于科博 达技术股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金使用项目的自筹资金 的核查意见》。

（三）对闲置募集资金进行现金管理投资理财产品情况

公司于 2021 年 10 月 27 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第 八次会议，审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议 案》，同意公司及全资子公司继续对总额不超过人民币 4.5 亿元的闲置募集资金 进行现金管理。在上述额度内，资金可滚动使用，授权使用期限为董事会审议批

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准之日起 12 个月内。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此事项发表了 明确的同意意见。中金公司已于 2021 年 10 月 27 日出具了《中国国际金融股份 有限公司关于科博达技术股份有限公司继续使用部分暂时闲置募集资金进行现 金管理的核查意见》。

截至 2021 年 12 月 31 日，尚未到期的保本型理财产品余额 22,800.00 万元， 具体明细如下：

受托方 名称	产品类型	产品名 称	金额 （万元）	预计年化 收益率	预计收益 金额（万 元）	产品 期限 （天）	收益类 型	是否构成 关联交易
招行上海 张江支行	银行理财 产品	结构性 存款	7,800.00	3.00%	58.34	91	保本浮 动收益	否
中行上海 市张江支 行	银行理财 产品	结构性 存款	15,000.00	3.00%	229.32	186	保本浮 动收益	否
合计			22,800.00		287.66

三、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

2021 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

四、募集资金投资项目变更的情况

2021 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2021 年度，公司已按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等相关规定，及时、真实、准确、完整地履行相关信息披露工作，不存 在违规使用募集资金的情形。

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六、保荐机构的结论性意见

经核查，保荐机构认为：科博达 2021 年度募集资金存放和使用符合《证券 发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集 资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益 的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对科博达 2021 年度募集资 金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

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附件 募集资金使用情况对照表（截止日期：2021 年 12 月 31 日）

										单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
	募集资金净额			101,972.17			本年度投入募集资金总额				11,262.17
	变更用途的募集资金总额			0			已累计投入募集资金总额				57,878.68
	变更用途的募集资金总额比例			0
承诺投资 项目	已变更项 目，含部分 变更（如 有）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资总 额(1)	截至期末承诺投 入金额(2)	本年度投 入金额	截至期末累 计投入金额 (3)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (4)＝(3)-(2)	截至期末投 入进度（%） (5)＝(3)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
浙江科博 达工业有 限公司主 导产品生 产基地扩 建项目	无	66,970.00	66,970.00	66,970.00	9,466.13	32,845.48	-34,124.52	49.05%	—	不适用	不适用	否
科博达技 术股份有 限公司新 能源汽车 电子研发 中心建设 项目	无	16,998.00	16,998.00	16,998.00	1,796.04	7,029.03	-9,968.97	41.35%	—	不适用	不适用	否
补充营运 资金项目	无	25,000.00	18,004.17	18,004.17		18,004.17	0.00	100.00%	—	不适用	不适用	否
合 计	—	108,968.00	101,972.17	101,972.17	11,262.17	57,878.68	-44,093.49	56.76%	—	—	—	—

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未达到计划进度原因（分具体募投项目）	1、浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目 浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目，原计划于2021年12月31日完成。鉴于该项 目主要客户受新冠肺炎疫情持续、芯片供应以及其它相关不利因素影响，部分项目市场需求暂未达到 预期。 为控制投资风险，公司根据已定点客户的产能需求确定设备投入进度，结合公司实际经营情况， 拟决定适当调整投资进度。公司于2021年12月14日，召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第 九次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意在上述募投项目实施主体、投资 用途及规模均不发生变更的前提下，将浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目预定完工 日期延长至2022年12月31日。 2、科博达技术股份有限公司新能源汽车电子研发中心建设项目 科博达技术股份有限公司新能源汽车电子研发中心建设项目，原计划于2021年12月31日完成。鉴 于汽车能源管理领域技术正快速向集成化方向发展，与原规划技术路线相比发生较大变化，公司需要 在进一步充分论证基础上，对先前筹划的技术路径做出优化调整。 在新的技术路径尚未确定前，拟决定适当调整投资进度。公司于2021年12月14日，召开第二届董事会 第九次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意在 上述募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将新能源汽车电子研发中心建设项 目预定完工日期延长至2022年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	2019年10月23日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十一次会议，分别审议通过 了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金使用项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金 21,567.98万元置换截至2019年10月15日止公司已预先投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	公司于2021年10月27日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于 继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司继续对总额不超过人 民币4.5亿元的闲置募集资金进行现金管理。截至2021年12月31日，公司持有招商银行、中国银行的理 财产品共计22,800万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	无

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募集资金结余的金额及形成原因	无
募集资金其他使用情况	2019年10月30日，公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十二次会议，分别审议通过 了《关于使用募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投项目的议案》，同意使用募集资金向全资 子公司浙江科博达提供总额不超过人民币6.7亿元无息借款，专项用于实施“主导产品生产基地扩建项 目”。 截至2021年12月31日，公司向浙江科博达借款合计56,475.05万元，其中置换金额18,575.05万元， 其余借款金额37,900.00万元。

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（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于科博达技术股份有限公司之 2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：_______

唐加威

沈俊

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保荐机构：中国国际金融股份有限公司
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年 月 日
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