Keboda Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 21, 2022

科博达技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 的鉴证报告

专 项 审 计 报 告

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一 一 一 防 伪 编 码: 31000003202243601J 被审计单位名称: 科博达技术股份有限公司 一 一 一 审 计 内 容: 募集资金报告 一 一 一 报 告 文 号: 众会字（2022）第03621号 签字注册会计师: 沈蓉 注一师一编一号: 310000030062 签字注册会计师: 张晶娃 注一师一编一号: 310000031933 一一一一 事务所名称: 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 事务所电话:一一一一 021-63525500 上海市虹口区东大名路1089号北外滩来福士广场东塔楼 一一一一 事务所地址: 18楼

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众会字（2022）第 03621 号

专项鉴证报告

科博达技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的科博达技术股份有限公司(以下简称“科博达公司”)编制的截至 2021 年 12 月 31 日止的《科博达技术股份有限公司2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专 项报告》（以下简称“专项报告”）。

一、管理层对专项报告的责任

提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证 其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是科博达公司管理层的 责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告 是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重 新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理 的基础。

四、鉴证结论

我们认为，科博达公司的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上

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科博达技术股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海 证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》及相关格式指引 等规定，科博达技术股份有限公司（以下简称“公司”）编制的 2021 年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1422 号文核准，并经上海证券交易所同 意，公司由主承销商中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金”）采用网下向投资者询 价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股 股票 4,010 万股，发行价为每股人民币 26.89 元，募集资金总额为人民币 107,828.90 万元， 扣除发行费用人民币 5,856.73 万元，募集资金净额为人民币 101,972.17 万元。上述募集资金 已于 2019 年 10 月 8 日全部到位，并业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 10 月 8 日出具“众会字（2019）第 6659 号”验资报告验证。

（二）募集资金使用情况及结余情况

截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金投入项目金额为人民币 57,878.68 万元； 使用募集资金进行现金管理购买银行理财产品余额为 22,800.00 万元；募集资金余额为人民 币 24,956.13 万元，具体情况如下：

币24,956.13万元，具体情况如下：
明细	金额（万元）
截至2020年12月31日募集资金期末余额	4,362.18
减：购买的理财及结构性存款	45,600.00
加：赎回的理财及结构性存款	75,800.00
加：利息收入扣除手续费净额	224.74
现金管理收益	1,431.38
减：2021年度募投项目支出	11,262.17
截至2021年12月31日募集资金期末余额	24,956.13

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

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为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，公司按照《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交所募 集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情 况，制定了《科博达技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据 《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构 共同签署三方/四方监管协议，明确了各方的权利和义务。已签署的三方/四方监管协议与上 海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履 行。截至 2021 年 12 月 31 日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。协议的具体签 署情况如下：

2019 年 10 月 8 日，公司、保荐机构中金、招商银行股份有限公司上海张江支行、中国 银行股份有限公司上海市浦东开发区支行共同签署了《募集资金专户存储三方监管协议》； 同日，公司、浙江科博达工业有限公司、保荐机构中金、中国工商银行股份有限公司上海市 张江科技支行四方共同签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

三方监管协议的内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范 本）》不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

序 号	公司	开户银行	银行账号	余额
1	科博达技术股份有限公司	招商银行上海张江支行	121907734610203	367,571.37
2	科博达技术股份有限公司	工商银行上海市张江科 技支行	1001194929007000767	86.53
3	科博达技术股份有限公司	中国银行上海市张江支 行	449478497510	10,033,269.79
4	浙江科博达工业有限公司	建设银行嘉兴秀洲支行	33050163803500000868	239,160,366.77
		合计		249,561,294.46

三、本年度募集资金的实际使用情况

• （一） 2021 年度公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见 附表 1.《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至 2019 年 10 月 15 日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为

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21,567.98 万元。该事项业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 10 月 22 日出具 的众会字（2019）第 6789 号《科博达技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的鉴证报告》予以审验，以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下。

		单位：万元 币种：人民币	单位：万元 币种：人民币
序号	项目名称	自筹资金预先投 入金额	置换金额
1	浙江科博达工业有限公司主导产品生 产基地扩建项目	66,970.00	18,575.05
2	科博达技术股份有限公司新能源汽车 电子研发中心建设项目	16,998.00	2,992.93
	合 计	83,968.00	21,567.98

公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于 以募集资金置换预先已投入募集资金使用项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金 21,567.98 万元置换截至 2019 年 10 月 15 日止公司已预先投入募投项目的自筹资金。公司监 事会、独立董事及保荐机构针对置换发表了同意意见。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于继续 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用总额不超过 人民币 4.5 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型理财 产品、定期存款或结构性存款产品。在上述额度内，资金可循环滚动使用，授权使用期限为 董事会审议批准之日起 12 个月内。

截至 2021 年 12 月 31 日，公司利用暂时闲置的募集资金进行现金管理，累计取得投资 收益人民币 3,264.15 万元，均为理财收益。截止 2021 年 12 月 31 日，尚未到期的理财产品 余额 22,800.00 万元，具体明细如下：

受托方 名称	产品类型	产品名 称	金额 （万元）	预计年化 收益率	预计收益 金额	产品 期限	收益类型	是否构成关 联交易
招行上海 张江支行	银行理财 产品	结构性 存款	7,800.00	3.00%	58.34	91	保本浮动 收益	否
中行上海市 张江支行	银行理财 产品	结构性 存款	15,000.00	3.00%	229.32	186	保本浮动 收益	否
合计			22,800.00		287.66

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（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至 2021 年 12 月 31 日，公司募投项目尚未建设完成，不存在募集资金节余的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

公司于 2019 年 10 月 30 日召开了公司第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第十 二次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投项目的议 案》，同意公司向浙江科博达工业有限公司（以下简称“浙江工业”）提供 6.7 亿元无息借款 专项用于实施“主导产品生产基地扩建项目”。截止 2021 年 12 月 31 日，公司向浙江工业借 款合计 56,475.05 万元，其中置换金额 18,575.05 万元，其余借款金额 37,900.00 万元。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至 2021 年 12 月 31 日，公司募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上 市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》等相关法律、法规和规范性文件的规定、并结合公 司的实际情况制定《募集资金管理办法》，使用和存储募集资金，并及时、真实、准确、完 整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见。

中国国际金融股份有限公司针对本公司 2021 年度募集资金存放与使用情况出具了专项 核查意见，认为公司 2021 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易 所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对 募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情 形，不存在违规使用募集资金的情形。

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• 七、公司存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明。

附表1：募集资金使用情况对照表

科博达技术股份有限公司董事会

2022 年 4 月 20 日

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附表1：募集资金使用情况对照表

单位：万元 币种：人民币

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		101,972.17	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	11,262.17	11,262.17
变更用途的募集资金总额					-	已累计投入募集资金总额					57,878.68
变更用途的募集资金总额比例					-
承诺投资项目	已变更项 目，含部 分变更 （如有）	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末累计投入 金额与承诺投入金 额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投入 进度（%） (4)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
浙江科博达工业 有限公司主导产 品生产基地扩建 项目	无	66,970.00	66,970.00	66,970.00	9,466.13	32,845.48	-34,124.52	49.05%	-	不适用	不适用	否
科博达技术股份 有限公司新能源 汽车电子研发中 心建设项目	无	16,998.00	16,998.00	16,998.00	1,796.04	7,029.03	-9,968.97	41.35%	-	不适用	不适用	否
补充营运资金项 目	无	25,000.00	18,004.17	18,004.17	-	18,004.17	-	100.00%	-	不适用	不适用	否
合计	-	108,968.00	101,972.17	101,972.17	11,262.17	57,878.68	-44,093.49	56.76%	-	-	-	-
未达到计划进度原因 （分具体募投项目）					1、浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目 浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目，原计划于2021年12月31日完成。鉴于该项目主要客 户受新冠肺炎疫情持续、芯片供应以及其它相关不利因素影响，部分项目市场需求暂未达到预期。为控制投 资风险，公司根据相关不利因素，根据定点客户的产能需求确定设备之投入进度，结合公司实际经营情况， 拟决定适当调整投资进度，将该项目预定完工日期延长至2022年年12月31日。 2、科博达技术股份有限公司新能源汽车电子研发中心建设项目，原计划于2021 年12 月31 日完成。鉴于汽 车能源管理领域技术正快速向集成化方向发展，与原规划技术路线相比发生较大变化，公司需要在进一步充 分论证基础上，对先前筹划的技术路径做出优化调整。在新的技术路径尚未确定前，拟决定适当调整投资进

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	度，将新能源汽车电子研发中心建设项目的预定完工日期延长至2022年12月31日。 上述延期已经2021 年12 月14 日公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过。
项目可行性发生重大变化的 情况说明	无。
募集资金投资项目 先期投入及置换情况	2019年10月23日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关 于以募集资金置换预先已投入募集资金使用项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金21,567.98 万元置换 截至2019 年10 月15 日止公司已预先投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况	无。
对闲置募集资金进行 现金管理，投资相关产品情况	2021 年10 月27 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于继续使 用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用总额不超过人民币4.5 亿元的暂 时闲置募集资金进行现金管理。截至2021年12月31日，公司持有的理财产品共计22,800万元。
用超募资金永久补充流动资金 或归还银行贷款情况	无。
募集资金结余的金额及形成原因	无。
募集资金其他使用情况	公司于2019年10月25日召开了公司第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子 公司提供无息借款实施募投项目的议案》，同意公司向浙江科博达工业有限公司（以下简称“浙江工业”） 提供6.7亿元无息借款专项用于实施“主导产品生产基地扩建项目”。截止2021年12月31日，公司向浙江 工业借款合计56,475.05万元，其中置换金额18,575.05万元，其余借款金额37,900.00万元。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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