KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.

Quarterly Report • May 11, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	AHMET MURAT SELEK	CEO	KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.	11.05.2015 20:12:11
2	JAN NAHUM	YÖNETİM KURULU ÜYESİ	KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.	11.05.2015 20:27:46

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2015 - 31.03.2015	01.01.2014 - 31.03.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-601.554	-2.468.691
Dönem Karı/Zararı		-18.020.614	-9.701.746
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		23.896.590	14.928.500
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		10.380.270	7.389.091
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri		2.325.814	1.769.755
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler		-2.378.406
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		18.910.301	9.230.118
- Stok Değer Düşüklüğü	7	-10.681	-267.394
- İzin Yükümlülüğü		845.292	-258.961
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler		-6.076.000	-2.934.109
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		-100.000
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-7.021.550	-7.561.418
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	-17.530.834	16.449.615
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	9.948.324	2.371.476
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- İlişkili Taraflardan Alacaklar	15	-2.265.270	-1.362.651
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Diğer Alacaklar ve Dönen Varlıklar		-28.244.980	-7.223.757
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		19.815.056	9.332.399
- Diğer Duran Varlıklar		570.202
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- İlişkili Taraflara Borçlar		-5.785.172	-33.529.232
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Diğer Uzun/Kısa Vadeli Yükümlülükler		16.471.124	6.400.732
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-1.145.574	-2.334.664
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz		474.522
Ödenen Kıdem Tazminatı		-700.249	-134.027
Alınan Faiz		815.840
Vergi Ödemeleri/İadeleri		-46.093
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-31.873.347	-38.011.213
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		292.546	917.824
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	8	-32.340.377	-41.513.248
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		291.148	2.584.211
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		-116.664
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		40.111.152	47.755.191
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Banka Kredilerindeki Artış, Net		61.200.644	61.069.520
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler			-1.500.000
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-21.089.492	-11.814.329
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		7.636.251	7.275.287
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		7.636.251	7.275.287
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		17.778.999	39.440.493
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	6	25.415.250	46.715.780