KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.

Quarterly Report • Nov 9, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	AHMET MURAT SELEK	CEO	KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.	09.11.2015 21:01:56
2	JAN NAHUM	YÖNETİM KURULU ÜYESİ	KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.	09.11.2015 21:07:09

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2015 - 30.09.2015	01.01.2014 - 30.09.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-91.970.754	-2.456.547
Dönem Karı/Zararı		-37.029.492	-42.913.613
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		176.283.627	39.826.289
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	8	15.620.556	14.286.032
- İtfa Payları		16.329.092	9.321.947
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem Tazminatı Karşılık Gideri		2.938.321	1.706.234
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler		27.052.713
- Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı	7	-121.462	-260.433
- İzin Yükümlülüğü		338.191	934.561
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		142.763.088	20.623.513
- Maddi Duran Varlıkların Değer Düşüklüğü İle İlgili Düzeltmeler	8	3.900.333
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	14	-34.399.857	-6.785.565
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		1.862.652
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-197.916.904	-115.201
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	-202.714.214	-8.377.103
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	5	-49.194.031	35.835.116
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- İlişkili Taraflardan Alacaklar	16	-3.429.792	-3.042.809
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Diğer Alacaklar ve Varlıklar		-110.292.095	11.030.980
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	5	141.531.256	15.810.242
- İlişkili Taraflara Borçlar	16	20.831.466	-81.350.657
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler		5.350.506	29.979.030
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-58.662.769	-3.202.525
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Kıdem Tazminatı		-1.219.268	287.368
Ödenen Faiz		-6.483.738
Alınan Faiz		6.617.623
Vergi Ödemeleri/İadeleri	14	-550.148	458.610
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		-31.672.454
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-78.238.810	-210.327.137
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		3.829.469
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	8	-92.468.034	-220.270.607
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		10.399.755	9.943.470
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		259.717.926	193.844.553
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		413.616.795	223.141.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Faiz Gideri		-153.898.869	-29.296.447
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		89.508.362	-18.939.131
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		114.136
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		89.622.498	-18.939.131
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		17.778.999	39.440.493
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		107.401.497	20.501.362