Kangping Technology (Suzhou) Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 9, 2021

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

==> picture [77 x 17] intentionally omitted <==

华泰联合证券有限责任公司

关于康平科技（苏州）股份有限公司 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为 康平科技（苏州）股份有限公司（以下简称“康平科技”或“公司”）首次公开发行 股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》）等有关规定，对康平科技使用部分闲置募集资金暂时补充流动 资金的事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意康平科技 （苏州）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2258 号） 文件批复，康平科技首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,400 万股,发行价 格为 14.30 元/股，募集资金总额为人民币 34,320.00 万元，扣除不含税发行费用 人民币 5,139.65 万元，实际募集资金净额为人民币 29,180.35 万元。

上述募集资金已于 2020 年 11 月 13 日到位，信永中和会计师事务所（特殊 普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验并出具了《验资报告》 （XYZH/2020NJAA20005）。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户， 并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三/四方监管协议》。

二、募集资金投资项目情况

根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》及后续对募集资 金投资项目的调整，公司募集资金计划用于以下项目：

单位：万元

1

==> picture [77 x 17] intentionally omitted <==

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

序号	项目名称	实施主体	募集资金 拟投入金额
1	年产电动工具、家用电器及汽车配件电 机1200 万台、电动工具整机60 万台 项目	苏州迎东电动工具 有限公司	13,052.35
2	补充流动资金	康平科技（苏州） 股份有限公司	4,500.00
3	年产电机320 万台、电动工具6 万台 项目	康平科技（越南） 有限公司	1,800万美元 （折合人民币约 11,628万）
	合 计		29,180.35

注 1：公司于 2020 年 12 月 31 日召开第四届董事会 2020 年第二次（临时）会议及第四 届监事会 2020 年第二次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募投项目募集资金投资 额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额和募投项目实际情况，调整各募投项目募集资 金具体投资额。

注 2：公司于 2021 年 2 月 10 日召开第四届董事会 2021 年第一次（临时）会议及第四 届监事会 2021 年第一次（临时）会议，于 2021 年 2 月 26 日召开 2021 年第一次临时股东大 会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的议案》，同意公司调整 “年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”募集资金 投入金额，将原用于上述项目的部分募集资金人民币 11,628 万元（1,800 万美元，以最终实 际汇率确定的金额为准）通过路径公司香港康平合科技有限公司向公司全资子公司康平科技 “ ” （越南）有限公司进行增资，以实施 年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目 。

三、募集资金使用情况

1、公司于 2020 年 12 月 31 日召开第四届董事会 2020 年第二次（临时）会 议及第四届监事会 2020 年第二次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲 置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划和募集 资金安全的情况下，使用不超过 20,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金 管理。

公司于 2021 年 1 月 6 日使用部分闲置募集资金购买了中国工商银行的人民 币结构性存款产品。

• 2、截至 2021 年 3 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

序号	项目名称	募集资金拟投入 金额	已使用募集 资金	尚未使用募集 资金（含利息 收入）
1	年产电动工具、家用电器及汽车 配件电机1200 万台、电动工具	13,052.35	0.00	13,089.26

2

==> picture [77 x 17] intentionally omitted <==

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

序号	项目名称	募集资金拟投入 金额	已使用募集 资金	尚未使用募集 资金（含利息 收入）
	整机60万台项目
2	补充流动资金	4,500.00	4,500.00	0.00
3	年产电机320万台、电动工具6 万台项目	1,800万美元 （折合人民币约 11,628万）	0.00	11,660.89
	合 计	29,180.35	4,500.00	24,750.15

四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

（一）本次补流的原因及方案

鉴于公司募集资金按计划分步投入使用，在投入期间将出现部分募集资金暂 时闲置的情况，因此，为提高公司募集资金使用效率，同时满足公司经营规模扩 大的资金需求，减少公司的财务费用支出，公司拟在保证募集资金投资项目正常 进行的前提下，使用不超过 1 亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金， 使用期限为自公司董事会审议通过之日起一年，到期将归还至募集资金专用账户。

（二）本次补流的合理性及必要性

随着公司业务规模的不断扩大，公司需不断加大投入，对流动资金的需求亦 不断增加。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，是本着股东利益 最大化原则，在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，结合公司生产经 营需求的情况下进行的，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》等相关规定，不会影响募集资金投资项目的正常进行， 也不存在变相改变募集资金投向的行为。

（三）本次补流的收益测算

按照目前银行一年期贷款市场报价利率（LPR）3.85%测算，公司本次使用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金，预计可为公司节约财务费用约为 385.00 万元。

（四）本次补流的相关承诺

公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与公司主营业务相关

3

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

==> picture [77 x 17] intentionally omitted <==

的生产经营活动使用，不会直接或间接地用于新股配售、申购或用于股票及其衍 生品种、可转换公司债券等高风险证券投资交易。公司保证将在期满后及时、足 额地将暂时补充流动资金的闲置募集资金归还至募集资金专用账户。为保证募集 资金投资项目计划的正常进行，如募集资金投资项目需要，公司将提前及时分批 次地将募集资金归还至募集资金专用账户。

五、履行的审议程序

公司于 2021 年 4 月 8 日召开第四届董事会 2021 年第二次会议，审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集 资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过 1 亿元（含本数）的闲置募集资金 暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起一年，到期将归还至募 集资金专用账户。独立董事于 2021 年 4 月 8 日发表同意意见。

公司于 2021 年 4 月 8 日召开第四届监事会 2021 年第二次会议，审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。监事会认为：本次公 司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，是基于公司募集资金投资项目的进 度做出的合理资金安排，有利于减少公司财务费用支出，提高募集资金的使用效 率，不存在变相改变募集资金投向、影响公司募集资金投资项目正常进行及损害 股东利益的情形，因此，监事会同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金。

六、保荐机构意见

经核查，华泰联合证券认为：康平科技本次使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金事项，已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见， 履行了必要的程序；公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于 与主营业务相关的生产经营活动使用，不影响募集资金投资计划的正常进行，也 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。本保荐机构对公司本次使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项无异议。

4

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

==> picture [77 x 17] intentionally omitted <==

(本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于康平科技（苏州）股份有限 公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）

保荐代表人(签字)： 郑士杰 贾 鹏

华泰联合证券有限责任公司(公章)

年 月 日

5