Kangda New Materials (Group) Co., Ltd — Governance Information 2021

Mar 22, 2021

上海康达化工新材料集团股份有限公司 超额利润激励实施办法

第一章 总则

第一条 根据上海康达化工新材料集团股份有限公司（以下简称“公司”或“上 市公司”）的战略发展方向，聚焦功能性高分子新材料与军工科技两大前沿领域， 以胶粘剂为龙头，特种树脂为支撑，结合外部资源与自身优势向电子信息材料、 高性能复合材料、半导体材料快速转型，服务国家战略，解决一项或两项“卡脖 子”技术难题，提高上市公司改革发展的内生动力，建立、健全公司激励约束机 制，完善公司薪酬分配体系，吸引、激励和稳定公司经营管理骨干、核心技术 （业务）人才，使各方共同关注公司的长远发展，参考国资相关文件、“双百企 业”和“科改示范企业”关于超额利润分享机制操作指引，根据《公司法》、《证 券法》及《公司章程》等有关规定，并结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法遵循以下基本原则：

（一）客观、公正、有效、实事求是的原则；

（二）责权利对等，薪酬与岗位价值高低、承担责任大小相符的原则；

（三）激励与约束并重、奖励分配与绩效考核挂钩的原则；

（四）与公司长远利益、持续健康发展的目标相符的原则。

第三条 本办法适用年度：自 2021 年始。

第二章 激励对象范围

第四条 本办法所述的激励对象是指符合下述要求的人员：

（一）公司董事长、在公司任职的董事及公司董事会聘任的高级管理人员；

（二）对公司整体业绩和持续发展有直接影响，公司总经理办公会认定的 骨干人员；

（三）事业部超额利润激励用于超过年度事业部利润目标的，为事业部业 绩、发展做出贡献的销售、研发人员。

第五条 具有下列情形之一的，不得成为激励对象：

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（一）考核年度内有严重失职、渎职行为的；

（二）考核年度违反国家有关法律、行政法规或《公司章程》的规定，给 公司造成重大经济损失的；

（三）公司有充分证据证明该激励对象在考核年度，由于受贿、索贿、贪 污、 盗窃、泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉等违法违纪行为，给公 司造成损失的；

（四）未与公司订立劳动合同（聘用合同）和《保密协议书》，或考核年度 内入职尚未达到 6 个月的；

（五）不论何种原因在考核年度离职，或激励时已离职人员。

如在公司本方案实施过程中，激励对象出现以上规定不得参与本方案情形 的，公司将终止其参与本方案的权利。

第三章 超额利润的定义

第六条 公司超额利润的定义

（一）公司超额利润，是指公司当年实现的利润超过公司的年度利润目标 的部分。

公司当年实现的利润，指合并口径的已扣除除超额公司利润激励以外的其 他各类成本、费用、事业部超额利润激励后的利润总额（所得税前），为避免循 环计算，不扣除公司超额利润激励本数。

（二）事业部超额利润，指事业部当年实现的利润超过事业部年度利润目 标的部分。

事业部当年实现的利润，指该事业部销售产品产生的毛利，扣减除事业部 超额利润激励以外的其他该事业部所有费用（如：运费、人工费、业务费、差 旅费等）后的金额，为避免循环计算，不扣除事业部超额利润激励本数。

第四章 年度公司利润目标制定遵循的原则

第七条 公司利润目标的制定应围绕“强调公允性，关注科学性”开展，目标 的制定要体现公司的战略导向要求；不低于公司近三年经审计的合并口径财务 报表平均利润总额。

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第五章 超额利润激励比例

第八条 超额利润激励比例

（一）公司超额利润激励：指在完成公司利润目标的前提下，对超过利润 目标的部分，按 20%的比例计提绩效激励。

（二）事业部超额利润激励：公司各事业部在完成本部门利润目标的前提 下，超过该事业部利润目标的部分，公司给予一定事业部超额利润激励。公司 事业部超额利润激励总额不得超过所有事业部超额利润总额的 15%，具体不同 事业部的激励比例，根据事业部性质、所处的行业、产品所处的生命周期等进 行综合判断后确定。

（三）实现的超额利润激励，可以在当年进行一次性分配，也可以当年分 配部分、留存到以后年度再分配剩余的部分。

第九条 公司将根据当年运营实际情况统筹发放超额利润激励奖金，相应的 个人所得税由激励对象个人承担。

第六章 管理权限

第十条 公司董事、监事的激励分配方案由股东大会审议决定；高级管理人 员的激励分配方案由董事会审议决定；其他人员的激励分配方案由总经理办公 会审批决定。

第十一条 公司董事会薪酬与考核委员会负责监督，企业管理部根据本办法 的规定进行具体的组织实施。

第七章 附则

第十二条 本办法未尽事宜，依照国家法律、法规、规范性文件及《公司章 程》的有关规定执行。本办法与法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》 的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》 的相关规定为准。

第十三条 本办法由公司董事会负责解释和修订，自公司股东大会审议通过 之日起实施。

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上海康达化工新材料集团股份有限公司董事会 二〇二一年三月二十三日

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