Kangda New Materials (Group) Co., Ltd — Audit Report / Information 2020

Mar 22, 2021

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明

上海康达化工新材料集团股份有限公司 容诚专字 [2021]210Z0031 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

关于上海康达化工新材料集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2021]210Z0031 号

上海康达化工新材料集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海康达化工新材料集 团股份有限公司（以下简称康达新材公司）2020 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合 并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 3 月 20 日出具了 容诚审字[2021]210Z0097 号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及深圳证券交易所《深 圳证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的规定， 康达新材公司管理层编制了后附的上海康达化工新材料集团股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如 实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是康达新材公司管理层的责 任。

我们对汇总表所载资料与本所审计康达新材公司 2020 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有 发现不一致。除了对康达新材公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关 联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解康达新材公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后 附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供康达新材公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。

附件：上海康达化工新材料集团股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

（此页无正文，为康达新材公司容诚专字[2021]210Z0031 号报告之签字盖 章页。）

容诚会计师事务所 中国注册会计师：潘汝彬 （特殊普通合伙） · 中国 北京 中国注册会计师：张伟

2021 年 3 月 20 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

上海康达化工新材料集团股份有限司

2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表

编制单位：上海康达化工新材料集团股份有限公司

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2020年初占用资金 余额	2020年度占用累计 发生金额(不含利 息)	2020年度占用资 金的利息(如有)	2020年度偿还累 计发生金额	2020年末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业								-
前大股东及其附属企业								-
总计				-	-	-	-	-
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2020年初往来资金 余额	2020年度往来累计 发生金额(不含利 息)	2020年度往来资 金的利息(如有)	2020年度偿还累 计发生金额	2020年末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	上海大洋新材料科技有限公司	其他	应收账款	3,148.50	1,600.89	-	1,362.45	3,386.94	房屋租赁及 销售商品	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	成都必控科技股份有限公司	上市公司控股子公 司	其他应收款	1,300.00			700.00	600.00	关联方借款	非经营性往来
	上海康厦汽车科技有限公司	上市公司全资孙公 司	其他应收款	120.00				120.00	关联方借款	非经营性往来
	北京力源兴达科技有限公司	上市公司控股子公 司控制的企业	其他应收款	2,400.00				2,400.00	关联方借款	非经营性往来
	康达国际供应链（天津）有限公	上市公司控股子公 司	其他应收款		4,000.00		4,000.00	-	关联方借款	非经营性往来
	河北雄安云町网络科技有限公司	上市公司资子公司	其他应收款		2.00		0.39	1.61	关联方借款	非经营性往来
	北京康达晟璟科技有限公司	上市公司资子公司	其他应收款		2,000.00		1,500.00	500.00	关联方借款	非经营性往来
	上海康达新能源材料有限公司	上市公司资子公司	其他应收款	67,243.53	10,004.16	-	17,005.23	60,242.45	募投项目拨 款及关联方 往来	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人								-
其他关联人及其附属企业	东方电气风电（山东）有限公司	联营企业	应收账款		634.54		520.73	113.81	销售商品	经营性往来
总计				74,212.03	18,241.59	-	25,088.80	67,364.81

公司法定代表人：王建祥

主管会计工作的负责人：宋兆庆

会计机构负责人：张国强

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3