Kangda New Materials (Group) Co., Ltd — Audit Report / Information 2019

Apr 21, 2020

中天国富证券有限公司

关于上海康达化工新材料集团股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

之

2019 年度募集资金存放和使用情况核查意见

中天国富证券有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为 2017 年上海康达 “ ” “ ” “ ” 化工新材料集团股份有限公司（以下简称 上市公司 、 公司 、 康达新材 ）发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据中国证券监督 管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》、《证券发行上市保荐业务管理 办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运 作指引》等相关文件要求，对发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之配 套非公开发行募集资金 2019 年度存放与使用情况进行了核查，并发表意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到位情况

根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准上海康达化工新材料股份有 限公司向盛杰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】 472 号），公司向募集配套资金认购方东方证券股份有限公司、深圳市博鼎华象 投资合伙企业（有限合伙）、长城国瑞证券有限公司及上海军民融合产业股权投 资基金合伙企业（有限合伙）非公开发行人民币普通股（A 股）11,363,633 股， 每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 11 元，募集资金总额为人民币 124,999,963.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 10,537,600.00 元，募集资金净 额为人民币 114,462,363.00 元。以上募集资金已由致同会计师事务所（特殊普通 合伙）出具的致同验字（2019）第 320ZA0004 号《验资报告》验证确认。

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（二） 2019 年度募集资金使用情况及当前余额

2019 年康达新材非公开发行股票募集资金总额为人民币 124,999,963.00 元， 扣除与发行有关的费用人民币 10,537,600.00 元，募集资金净额为人民币 114,462,363.00 元。截至 2019 年 12 月 31 日，康达新材 2019 年非公开发行股票 募集资金已使用完毕，募集资金专项账户已注销。

二、募集资金管理和存放情况

（一）募集资金管理情况

1 、募集资金管理情况

募集资金到账后，康达新材及独立财务顾问中天国富证券有限公司与交通银 行股份有限公司上海自贸试验区分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了 各方的权利和义务。

2019 年 3 月 29 日，康达新材召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会 第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同 意公司以募集资金置换预先投入自筹资金共计 114,999,963.00 元，到账募集资金 与预先投入自筹资金的差额 1,466,265.04 元，上市公司已使用自有资金支付完毕。

2019 年度，康达新材根据《募集资金管理办法》的要求，结合实际经营需要， 对募集资金实行专户存放与专项使用管理，便于对募集资金使用情况进行监督， 以保证募集资金专款专用，并严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律 法规的规定存放、使用和管理募集资金，履行了相关义务，未发生违法违规的情 形。

2 、募集资金专户存放情况

截至 2019 年 12 月 31 日，康达新材 2019 年非公开发行股票募集资金已使用 完毕，募集资金专项账户已注销。

（二）报告期内募集资金的实际使用情况

截至 2019 年 6 月 21 日，康达新材 2019 年非公开发行股票募集资金已按规 定用途使用完毕，募集资金专户的资金金额为 31,638.35 元（利息收入）。为了 方便账户管理，康达新材将上述募集资金专户余额划转至公司开立的一般账户，

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并办理完成该募集资金专用账户的销户手续。

截至 2019 年 12 月 31 日，康达新材 2019 年非公开发行股票募集资金专项账 户资金已使用完毕，并已注销账户。

三、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2019 年度，康达新材 2019 年非公开发行股票募集资金投资项目未发生变更。

四、独立财务顾问核查意见

独立财务顾问通过资料审阅、沟通访谈等多种方式对上市公司 2017 年发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金的配套募集资金于 2019 年度的存放及 使用情况进行了重点核查，根据核查的结果，本独立财务顾问认为：

2019 年度，上市公司该次募集资金的存放与使用符合《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的相关规定， 对募集资金进行了专户存储和专项使用，已披露的相关信息及时、真实、准确、 完整，不存在违反募集资金相关管理规定的情形。独立财务顾问对上市公司在 2019 年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《中天国富证券有限公司关于上海康达化工新材料集团股 份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之 2019 年度募集资金 存放和使用情况核查意见》之盖章页）

中天国富证券有限公司 2020 年 4 月 21 日

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