Kangda New Materials (Group) Co., Ltd — Audit Report / Information 2018

Aug 20, 2018

上海康达化工新材料股份有限公司独立董事

关于公司第三届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见

上海康达化工新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年8月17日召开 第三届董事会第二十七次会议，审议通过了关于《2018年半年度报告全文及摘要》 的议案、关于《2018年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案。根 据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2018年修订）》、 《中小企业板信息披露业务备忘录第4号：定期报告披露相关事项》《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》、 《独立董事工作细则》等有关规定，我们作为公司第三届董事会独立董事，就公 司第三届董事会第二十七次会议审议通过的相关事项发表独立意见如下：

一、关于2018年半年度公司关联方资金占用情况及公司对外担保情况

1.我们核查了报告期内关联方资金往来情况，截至2018年6月30日，公司未发 生控股股东及其他关联方违规占用公司资金情况，也不存在以前期间发生延续到 报告期的情况。公司与控股股东及其他关联方发生的日常关联交易已按照相关规 定履行了批准程序，发生的经营性资金往来也按照相关合同、协议执行。

我们认为，公司在关联方资金占用方面能够严格按照相关规定执行。截至目 前，公司未发生关联方非经营性占用公司资金的情况，切实维护了公司整体利益， 特别是中小股东的利益。

2、经核查，截至2018年6月30日，公司及控股子公司对外担保总额为3,500万 元，占公司截至2017年12月31日经审计总资产的比例为1.98%，占公司截至2017年 12月31日经审计净资产的比例为2.14%。上述担保均履行了相应的审议披露程序， 公司不存在逾期担保和违规担保。

我们认为：公司按照中国证监会、深圳证券交易所的有关文件要求和《公司 章程》的规定，严格控制了对外担保风险，不存在违规担保事项。公司上述担保 事项已履行了必要的审批程序和信息披露义务。因此，我们对该事项无异议。

二、关于2018年上半年募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见

经核查，董事会关于《2018年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告》

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的编制符合相关法律、法规的规定，真实、客观反映了公司2018年上半年公司募 集资金的存放与使用情况，2018年上半年公司募集资金的存放与使用符合中国证 监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司 《募集资金使用管理制度》的有关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

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（本页无正文，为《独立董事关于公司第三届董事会第二十七次会议相关事项 的独立意见》之签字页）

独立董事签名：

文东华 王远立 蒋岩波

2018 年 8 月 17 日

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