Kangda New Materials (Group) Co., Ltd — Audit Report / Information 2016

Mar 29, 2017

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关于上海康达化工新材料股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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目 录

关于上海康达化工新材料股份有限公司控股股东及其他关联方占 用资金情况的专项说明

上海康达化工新材料股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联 方占用资金情况表

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于上海康达化工新材料股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

致同专字（ 2017 ）第 320ZA0052 号

上海康达化工新材料股份有限公司全体股东：

我们接受上海康达化工新材料股份有限公司（以下简称“康达新材公司”） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了康达新材公司2016 年12 月31 日的 合并及公司资产负债表，2016 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2017）第 320ZA0071 号标准审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （2003）56 号文）的要求，康达新材公司编制了本专项说明所附的上海康达化工 新材料股份有限公司2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简 称“占用资金情况表”）。

编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是康达 新材公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计康达新材公 司2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行 了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对康达新材公司实施于2016 年 度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资 金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2016 年度康达新材公 司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计 的财务报表一并阅读。

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本专项说明仅供康达新材公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所 中国注册会计师：沈在斌 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：王传文

中国·北京 二Ｏ一七年三月二十八日

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上海康达化工新材料股份有限公司2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

编制单位：上海康达化工新材料股份有限公司 单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用方名 称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2016 年期 初占用资 金余额	2016 年度占 用累计发生 金额（不含 利息）	2016 年度 占用资金 的利息(如 有)	2016 年度 偿还累计 发生金额	2015 年 期末占 用资金 余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附 属企业
小计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
前大股东及其附 属企业								-
小计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
总计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
其他关联资金往 来	资金往来方名 称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2016 年期 初往来资 金余额	2016 年度往 来累计发生 金额（不含 利息）	2016 年度 往来资金 的利息(如 有)	2016 年度 偿还累计 发生金额	2016 年 期末往 来资金 余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属 企业	上海大洋新材 料科技有限公 司	上市公司实际控制 人的一致行动人控 制的企业	应收账款		1,544.33		671.48	872.85	销售商品	经营性往 来
上市公司的子公 司及其附属企业	上海康达新能 源材料有限公 司	上市公司全资子公 司	其他应收款	17,999.29	55,471.40			73,470.69	募投项目 拨款	其他关联 资金往来
关联自然人及其 控制的法人								0.00
其他关联人及其 附属企业								0.00
总计	-	-	-	17,999.29	57,015.73	0.00	671.48	74,343.54		-
本表已于2017 年3	月28 日获第三届董事会第六次会议批准。

公司法定代表人： 姚其胜 主管会计工作的公司负责人： 刘君 公司会计机构负责人：龚燕芬

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