Kale Environment Technology (Shanghai) Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 21, 2024

开勒环境科技（上海）股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《开勒环境科 技（上海）股份有限公司章程》《开勒环境科技（上海）股份有限公司董事会 审计委员会工作细则》等的规定和要求，现就天健会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称“天健所”）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如 下：

一、2023 年度年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011年7月18日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人	王国海	上年末合伙人数量			238人
上年末执业人员 数量	注册会计师				2,272人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师				836人
2023 年（经审 计）业务收入	业务收入总额	34.83亿元
	审计业务收入	30.99亿元
	证券业务收入	18.40亿元
2023 年上市公司 （含A、B 股） 审计情况	客户家数	675家
	审计收费总额	6.63亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服务业， 批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和 供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁 和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融 业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采 矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、 林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工 作，综合等
	本公司同行业上市公司审计客户家数				513

（二）聘任会计师事务所履行的程序

经开勒环境科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事 会第十一次会议、第三届监事会第十次会议及2022 年年度股东大会审议通过了 《关于续聘2023 年度会计师事务所的议案》，同意聘任天健所为公司2023 年 度审计机构。

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公司独立董事对聘任天健所事项发表了事前认可意见及独立意见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业 规范，结合公司2023 年年度报告工作安排，天健所对公司2023 年度财务报告 进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联 方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了公司2023 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健所出具了标准无保留意见 的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评 价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进 行了充分沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计 师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过 往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司 提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年04 月14 日召开第三届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《关于续聘2023 年度会计师事务所的议案》，同意聘任天健所为公司2023 年度审计机构，并同 意提交公司董事会审议。

（二）2023 年12 月12 日，公司独立董事通过通讯会议形式与负责公司审 计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2023 年度审计工作的审 计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2024 年04 月07 日，公司第四届董事会审计委员会第二次会议以现 场与通讯相结合的方式召开，审计委员会委员就2023 年度审计调整事项、审计

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结论及财务报告重点关注事项向负责公司2023 年度审计工作的注册会计师进行 问询，并听取了天健所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问 题及审计结论等的汇报，并审议通过公司2023 年财务报告、内部控制评价报告 及募集资金存放与使用情况专项报告等议案并同意提交董事会审议。

综上所述，公司审计委员会认为天健所在2023 年度在对公司的公司财务状 况和经营成果的审计以及募集资金的存放与使用、非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会 审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事 务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行 了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报 告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为天健所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度 进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023 年年 报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及 时。

开勒环境科技（上海）股份有限公司董事会审计委员会

2024 年04 月22 日

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