Kaiyuan Education Technology Group Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2017

Aug 27, 2017

长沙开元仪器股份有限公司

关于2017 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

长沙开元仪器股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易 所上市公司信息披露公告格式第21 号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专 项报告格式》和《创业板信息披露业务备忘录第1 号——超募资金使用》的要求，现将 截至2017 年6 月30 日募集资金年度存放与使用情况报告如下：

公司自2012 年首次公开发行股份并在创业板上市起至2017 年6 月30 日止，共发 生两次募集资金，第一次为经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】811 号文《关 于核准长沙开元仪器股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准：长沙开元仪器股份 有限公司（以下简称“公司”）于中国境内首次公开发行人民币普通股票（以下简称“首 次公开发行股份并在创业板上市”）；第二次为2017 年2 月8 日经中国证券监督管理委 员会《关于核准长沙开元仪器股份有限公司向江勇等发行股份购买资产并募集配套资金 的批复》（证监许可［2017］188 号）文件核准，公司向特定投资者非公开发行股份募集 资金（以下简称“发行股份购买资产并募集配套资金”），具体募集资金使用情况如下：

一、首次公开发行股份并在创业板上市的募集资金使用情况

（一）此次募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】811 号文《关于核准长沙开元仪器股 份有限公司首次公开发行股票的批复》核准：长沙开元仪器股份有限公司（以下简称“公 司”）于中国境内首次公开发行人民币普通股票。公司通过深圳证券交易所发行人民币 普通股（A 股1,500 万股，发行价格为每股人民币27 元，募集资金总额为人民币40,500 万元，扣除券商承销佣金及其他相关发行费用合计4,150.42 万元后，实际募集资金净 额为36,349.58 万元，其中超募资金为14,330.26 万元。

上述募集资金到位情况业经中磊会计师事务所有限责任公司验证，并由其出具《验 资报告》（〔2012〕中磊（验C）字第0045 号）。公司对募集资金进行了专户管理，具体

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

1

如下： 单位：人民币元

序号	募投项目	存储银行	账户号码	存储金额
1	自动化机械采样装置 升级扩能项目	中国农业银行股份有 限公司长沙县支行	18030901040015219	120,000,000.00
2	中子活化在线检测分 析装置产业化项目	交通银行股份有限公 司长沙星沙支行	431655000018010070096	60,000,000.00
3	研发中心建设项目	广发银行股份有限公 司长沙分行	141001516010010927	40,193,200.00
4	超募资金	渤海银行股份有限公 司长沙分行营业部	2000601582000130	50,000,000.00
5	超募资金	招商银行股份有限公 司长沙星沙支行	731902328110601	50,000,000.00
6	超募资金	中国民生银行股份有 限公司长沙分行	3104014170000514	43,302,586.79
合 计				363,495,786.79

（二）募集资金使用及结余情况

本公司以前年度已使用募集资金306,780,176.25 元，以前年度收到的银行存款利 息扣除银行手续费等的净额为19,545,669.80 元。2017 年度实际使用募集资金3,174， 419.7 元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为168,328.70 元。累计已使用 募集资金309,954,595.95 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 19,713,998.50 元。截至 2017 年6 月30 日，募集资金余额为人民币73,255,189.34 元 （包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），全部为超募资金。

（三）募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《长沙 开元仪器股份有限公司募集资金管理办法（以下简称“管理办法”），对募集资金专户 存储、募集资金使用、募集资金投资项目变更、募集资金管理与监督以及信息披露等事 项进行了详细严格的规定。

根据《募集资金使用管理办法》规定，公司董事会对本次募集资金批准分别在以下 六家银行开设募集资金专户，并且与保荐机构平安证券有限责任公司及中国农业银行股 份有限公司长沙县支行、交通银行股份有限公司长沙星沙支行、广发银行股份有限公司

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2

长沙分行、渤海银行股份有限公司长沙分行营业部、招商银行股份有限公司长沙星沙支 行、中国民生银行股份有限公司长沙分行分别签定了《募集资金三方监管协议》，明确 了各方的权利和义务。

• 2、募集资金专户存储情况

截止2017 年6 月30 日，募集资金具体存放情况如下： 单位：人民币元

序 号
	募投项目	存储银行	账户号码		存储金额	到期日
1	超募资金	招商银行 长沙星沙支行	731902328110601	活期	5,274.01
			73190232818200074	定期(6)	23,530,000.00	2017.9.30
			73190232818200060	定期(6)	19,960,000.00	2017.7.24
			73190232818200057	定期(6)	12,200,000.00	2017.7.13
小			计		55,695,274.01
2	超募资金	民生银行 长沙分行	3104014170000514	活期	59,915.33
			704489745	定期(6)	17,500,000.00	2017.7.16
小			计		17,559,915.33
合			计		73,255,189.34

• （四）本年度募集资金的实际使用情况

• 1、募集资金使用情况对照表

• ① 本年度使用募集资金详见募集资金使用情况附件1。

2017 年3 月27 日第三届董事会第三次会议审议通过《关于使用结余募集资金永久 补充流动资金的议案》。公司拟将募投项目之燃料智能化管控系统产业化项目结余募集 资金及利息 3,164,547.16 元（截至 2016 年12 月31 日，实际利息以转入自有资金账 户当日实际金额为准），全部转入自有资金账户用于永久补充流动资金，并注销相关募 集资金专项账户。公司于2017 年4 月13 日将该项目剩余资金及利息转入自有资金账户 并销户。

• ② 本年度未使用超额募集资金，历年超募资金使用情况详见本报告附件1。

• （五）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司的募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

• （六）变更募集资金投资项目的资金使用情况

• 1、变更募集资金投资项目情况表

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

3

• 2、募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情形。

• （七）募集资金使用及披露中存在的问题 募集资金使用及披露无问题。

二、发行股份购买资产并募集配套资金的募集资金使用情况

（一）此次募集资金金额、资金到位情况

2016 年8 月，公司与上海恒企教育培训有限公司(以下简称“恒企教育”）及中大英 才（北京）网络教育科技有限公司（以下简称“中大英才”）原股东签署了《发行股份 及支付现金购买资产协议》 ， 拟向恒企教育原股东以发行股份及支付现金相结合的方式 购买其合计持有的恒企教育100%股权，其中以现金方式支付恒企教育交易对价的40%， 总计48,000 万元；以发行股份的方式支付恒企教育交易对价的60%，总计72,000 万元， 总计发行股份数为49,247,601 股，每股发行价14.62 元。拟向中大英才原股东以发行 股份及支付现金相结合的方式购买其持有的中大英才70%股权，其中以现金方式支付中 大英才交易对价的50%，总计9,100 万元；以发行股份的方式支付中大英才交易对价的 50%，总计9,100 万元，总计发行股份数为6,224,350 股，每股发行价14.62 元。同时， 公司与江勇等4 名特定投资者签署《股份认购协议》，向该4 名特定投资者非公开发行 人民币普通股股票（A 股）共计32,147,741 股，每股面值1 元，每股发行价14.62 元。

上述事项已于2017 年2 月8 日经中国证券监督管理委员会《关于核准长沙开元仪 器股份有限公司向江勇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2017］ 188 号）核准。

1、发行股份募集资产

公司向恒企教育及中大英才原股东江勇等发行人民币普通股（A 股）55,471,951 股， 每股面值1 元，每股发行价格为人民币14.62 元。以上募集资金情况业经天健会计师事 务所（特殊普通合伙）审验，并于2017 年3 月8 日出具天健验［2017］2-7 号验资报告。 2、募集配套资金

公司向江勇等4 名特定投资者非公开发行人民币普通股股票（A 股）32,147,741 股， 每股面值1 元，每股发行价格14.62 元，募集资金总额为469,999,973.42 元，坐扣财 务顾问费与持续督导费、承销费28,630,600.00 元（含税）后的募集资金净额为 441,369,373.42 元。该次募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

4

验，并于2017 年3 月8 日出具天健验［2017］2-7 号验资报告。

（二）此次募集资金在专项账户的存放情况

截至2017 年6 月30 日止，公司此次募集资金使用及结存情况如下：

单位：人民币元

	单位：人民币元
项 目	金 额
募集资金净额	441,369,373.42
减：截至2017年6月30日止募投项目使用金额	331,000,000.01
减：银行收取账户管理费及手续费	2,979.90
加：累计募投资金利息	42,034.92
尚未使用的募集资金余额	110,408,428.43

截至2017 年6 月30 日止，公司尚未使用的募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币元

				单位：人民币元
开 户 银 行	账 号	初始存入金额	截至2017年6月 30日止余额	备 注
北京银行长沙分行营业 部	20000033545500014 777482	100,000,000.00	100,018,659.31	其中1亿元为结构性存 款（2017.9.11到期）
兴业银行长沙营盘路支 行	36805010010002935 6	341,369,373.42	2,337.17	活期
兴业银行长沙营盘路支 行	36805010020000226 2		10,387,431.95	定期（2017.10.17到 期）
合 计		441,369,373.42	110,408,428.43

2017 年3 月27 日第三届董事会第三次会议审议通过《关于拟使用闲置募集资金购 买结构性存款或保本理财产品的议案》拟使用不超过人民币1 亿元的闲置募集资金进行 现金管理，购买保本型结构性存款或短期保本理财产品，在上述额度范围内，授权公司 董事长负责组织实施，资金可以滚动使用，有效期限为12 个月。公司于2017 年3 月30 日与北京银行股份有限公司长沙分行签署了编号为JJ01170336的《结构性存款协议书》， 金额为1 亿元人民币。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

5

（三）此次募集资金的实际使用情况

• 1、发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表

根据公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金交易报告书，该配套资金用 于支付购买资产交易的现金对价和中介机构费用。公司发行股份购买资产并募集配套资 金净额为人民币441,369,373.42 元，截至2017 年6 月30 日，本公司募投项目已累计 使用金额人民币 331,000,000.01 元。详见附件3。

• 2、此次募集资金实际投资项目变更情况

本公司此次募集资金实际投资项目未发生变更。

3、此次募集资金实际投资项目实施地点变更情况

本公司此次募集资金实际投资项目实施地点未发生变更。

• 4、此次募集资金实际投资项目对外转让或置换情况

本公司此次募集资金实际投资项目不存在对外转让或置换的情况。

• 5、此次募集资金实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异说明

本公司此次募集资金实际投资金额与募集后承诺投资金额无差异。

（四）此次募集资金投资项目实施效益情况说明

根据公司与江勇、冯仁华等（以下简称“业绩补偿义务人”）签署的《发行股份及 支付现金购买资产之业绩补偿协议》约定：业绩补偿义务人承诺恒企教育2016 年度扣 非净利润不低于8,000 万元，2016 年和2017 年度扣非净利润累积不低于18,400 万元， 2016 年、2017 年和2018 年度扣非净利润累积不低于31,920 万元。根据公司与新余中 大瑞泽投资合伙企业（有限合伙）等（以下简称“业绩补偿义务人”）签署的《发行股 份及支付现金购买资产之业绩补偿协议》约定：业绩补偿义务人承诺中大英才2016 年 度扣非净利润不低于1,500 万元，2016 年和2017 年度扣非净利润累积不低于3,500 万 元，2016 年、2017 年和2018 年度扣非净利润累积不低于6,500 万元。

2016 年度，恒企教育扣除非经常性损益后净利润为8,327.2 万元（经立信会计师事 务所（特殊普通合伙）审计），2017 年1-6 月份扣除非经常性损益后净利润为5,055.26 万元。2016 年度中大英才扣除非经常性损益后净利润为1602.67 万元（经大信会计师事 务所（特殊普通合伙）审计），2017 年1-6 月份扣除非经常性损益后净利润为934.47 万 元。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

6

（五）此次募集资金用于认购股份的资产权属变更情况

2017 年2 月24 日恒企教育已完成100%股权过户手续及相关工商变更登记。 2017 年2 月28 日中大英才已完成70%股权过户手续及相关工商变更登记。

（六）此次募集资金使用及披露中存在的问题

此次募集资金使用及披露无问题。

附件1 首次公开发行股份并在创业板上市募集资金使用情况对照表 附件2 首次公开发行股份并在创业板上市变更募集资金投资项目情况表 附件3 发行股份购买资产并募集配套资金的募集资金使用情况对照表 附件4 发行股份购买资产并募集配套资金的募集资金投资项目实现效益情况 对照表

长沙开元仪器股份有限公司

2017 年8 月28 日

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

7

附件1

2017年度募集资金使用情况对照表

（首次公开发行股份并在创业板上市募集资金）

编制单位：长沙开元仪器股份有限公司

编制单位：长沙开元仪器股份有限公司	编制单位：长沙开元仪器股份有限公司	编制单位：长沙开元仪器股份有限公司
								单位：人民币元
募集资金总额				363,495,786.79		本年度投入募集资金总额			3,174,419.70.00
报告期内变更用途的募集资金总额				3,174,419.70.00		已累计投入募集资金总额			309,954,595.95
累计变更用途的募集资金总额					88,493,340.22
累计变更用途的募集资金总额比例					24.35%
承诺投资项目和 超募资金投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金承诺投 资总额	调整后投资总额 (1)	本年度投入金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末投资进 度(%)(3)＝ (2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
自动化机械采 样装置升级扩 能项目	否	120,000,000.00	120,000,000.00		123,798,328.02	103.17%	2015/8/31	-2,917,0 47.91	否	否
中子活化在线 检测分析装置 产业化项目	是	60,000,000.00	15,650,000.00		15,591,547.43	99.63%	项目内容已变更		不适用	是
研发中心建设 项目	是	40,193,200.00	3,384,900.00		3,141,437.22	92.81%	项目终止		不适用	是
燃料智能化管 控系统产业化 项目	否	44,350,000.00	44,350,000.00		45,627,411.88	102.88%	2015/12/31	-2,083,2 57.41	否	否
"研发中心建设 项目"终止,剩	是				39,688,333.45	100.00%

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

8

余资金补充流 动资金
自动化机械采样 装置项目剩余资 金补充流动资金	否					3,175.19	100.00%
燃料智能化管 控系统产业化 项目剩余资金 补充流动资金	否				3,174,419.70	3,174,419.70	100.00%
承诺投资项目小计		220,193,200.00		183,384,900.00	3,174,419.70	231,024,652.89			-5,000,3 05.32
超募资金投向
购买北京办事 处办公场所		22,000,000.00		22,000,000.00		21,729,943.06	100%
归还银行贷款		25,000,000.00		25,000,000.00		25,000,000.00	100%
永久补充流动 资金		32,200,000.00		32,200,000.00		32,200,000.00	100%
超募资金投向小计		79,200,000.00		79,200,000.00		78,929,943.06
合 计		299,393,200.00		262,584,900.00		309,954,595.95			-5,000,3 05.32
未达到计划进度或预计收益的情况 和原因（分具体项目）			燃料智能化管控系统产业化项目：该项目以销定产，项目实施周期较长，受宏观经济环境的影响，销售订单未到达预期，部分项目处于 实施过程中，未实现收入，从而导致实现的效益未达到预期。 自动化机械采样装置升级扩能项目：该项目以销定产，受宏观经济环境的影响，销售订单未到达预期，从而导致实现的效益未达到预期。

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

9

项目可行性发生重大变化的情况说 明	“研发中心建设项目”终止主要原因在于：（1）因公司经过前期大量的内部资源整合，已调剂出了研发中心建设所需的办公及试验场所，故无需 再新建研发中心所需的办公及试验场所等建筑工程与安装工程投资，只需再进一步加强研发中心建设所需的相关平台建设，如果继续投资研发中心的 建筑工程与安装工程，将会浪费募投资金，闲置公司相关资产。（2）公司根据经济与市场形势，对研发中心组织结构及相关资源进行了调整与整合， 首先，取消了水分析研究部，水分析研究部原计划所需研发设备（含硬件与软件）共计330 万元装备已不再需要购置；其次，公司中心化验室运用公 司自有技术对其原有设备进行改造升级，以及使用公司自产先进仪器替代办法，使原研发中心项目建设的中心化验室投资节省540 万元；再有，通过 向政府申报项目形式，近三年累计利用政府补助资金1,015 万元优先投入在线检测研发部、采样设备研究部、制样设备研究部、分析仪器研发部等所 需的设备投资；另外，因市场形势变化，原主要为采制样与仪器服务的中试部，其相关设备没有规模投入，都是临时通过调剂生产设备解决所需，目 前，因市场对燃料智能化管控需求强烈，公司及时加大燃料智能化管控项目投入，中试部所需设备也需要大规模改变，因此，中试部所需新的设备（含 软件与硬件）由燃料智能化管控项目投入解决。2014 年9 月24 日，经公司第二届第七次董事会批准，决定拟终止实施“研发中心建设项目”，并将 该项目剩余募集资金（含利息收入）共计3,909.32万元永久补充流动资金。截至2015年12月31日，公司将剩余募集资金（含到期利息）3,968.83万元 转至基本结算户。“中子活化在线检测分析装置产业化项目”变更为“燃料智能化管控系统产业化项目”，详见“变更募集资金投资项目情况表”所 述。
超募资金的金额、用途及使用进展 情况	2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及补充永久流动资金的议案》。公司使用超募 资金归还广东发展银行股份有限公司长沙分行的贷款1,500.00万元及中国农业银行股份有限公司长沙县支行的贷款1,000.00万元，已于2012年8月31日 实施完毕；使用超募资金360.00万元资金用于永久补充公司的流动资金，于2012年8月31日实施完毕。2013年9月18日，公司第一届董事会第二十四次 会议审议通过了《关于使用部分超募资金购置北京办事处办公场所的议案》。同意使用不超过2,200 万元的超募资金（具体金额以最终决算为准），购 买位于北京市西城区西绒线胡同28 号天安国汇28 号楼1215 号房，共计197.83 平方米作为公司北京办事处的办公场所，承担公司海外、华北区域及 五大电力集团集中采购市场的市场开发与销售管理、产品与技术方案展示、技术研究、技术与商业信息收集等职能。鉴于超募资金当时已以定期存单 的形式存于募集资金账户，为了节省财务费用，本次购置北京办事处办公场所所需资金暂先由公司自有资金支付，待定期存单到期后，再用超募资金 等额偿还。公司北京办事处的办公场所最终决算金额为21,729,943.06元。2013年，公司已用超募资金21,729,943.06元等额偿还到公司结算账户。2013 年10月22日，公司第一届董事会第二十五次会议决议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金2,860万元用于 主营业务永久补充公司流动资金。该议案于2013年11月8日经2013 年第一次临时股东大会审议通过。2013年度，公司已办理超募资金永久补充流动资 金手续。
募集资金投资项目实施地点变更情 况	经2012年8月27日公司第一届董事会第十七次会议决议通过了《关于变更募集资金投资项目中研发中心建设项目实施地点的议案》，同意“研发中 心建设项目”实施地点由原来的长沙经济技术开发区星沙产业基地茶塘路与凉塘东路交汇的东北角地块变更为长沙经济技术开发区开元路172号目前 公司所在地址。
募集资金投资项目实施方式调整情 况	无

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

10

募集资金投资项目先期投入及置换 情况	公司以自筹资金对募投项目“自动化机械采样装置升级扩能项目”先期投入2,813.24万元， 2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审 议同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金2,813.24万元。中磊会计事师务所有限责任公司就预先投入情况进行了核验，并出具了[2012] 中磊(专审A)字第0280号《关于长沙开元仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金 情况	2013年5月20日，公司第一届董事会第二十二次会议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 3,600 万元用于临时补充流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起6个月，2013年11月，公司已按时将上述3,600 万元归还至募集资金账户。
项目实施出现募集资金结余的金额 及原因	自动化机械采样装置升级扩能项目本期已达到预定可使用状态，剩余资金3,175.19元已转入基本户。燃料智能化管控系统产业化项目2015年12月 31日已达到预定可使用状态，剩余资金3,172,636.14元为该项目资金累积产生的利息及压缩费用后所剩余的资金，剩余资金已经董事会 批准转为流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题 或其他情况	无。

附件2

变更募集资金投资项目情况表

（首次公开发行股份并在创业板上市募集资金）

2017 年6 月

			2017 年6 月
							单位：人民币元
对应的 原承诺项目	变更后项目 拟投入募集资金总额 (1)	本年度 实际投入金额	截至期末实际 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)=(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度 实现的效 益	是否达到 预计效益	变更后的项目可 行性是否发生重 大变化
中子活化在线检 测分析装置产业 化项目	44,350,000.00		45,627,411.88	102.88%	2015-12-31	-2,083,25 7.41	否	否

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

11

永久补充流动 资金	研发中心建设 项目	39,093,200.00		39,688,333.45	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
自动化机械采 样装置项目剩 余资金补充流 动资金	自动化机械采 样装置项目			3,175.19	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
燃料智能化管 控系统产业化 项目剩余资金 补充流动资金	燃料智能化管 控系统产业化 项目		3,174,419.70	3,174,419.70	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
合 计	－	83,443,200.00		88,493,340.22	－	－	-2,083,25 7.41	－	－
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）			变更原因：（1）“中子活化在线检测分析装置产业化项目”立项后，在项目实施过程中，发现中子活化在线检测分析 装置产业化项目因产品部分部件如中子管控制高压电源等关键部件得不到产业化供应，以及国家对放射源管理加强，导致 使用单位使用意愿减弱，以燃煤发电企业为代表的耗煤企业积极开展实施燃料智能化管理项目等因素影响，使中子活化在 线检测分析装置产业化项目原来假设的条件及可行性发生了重大变化，建设进度缓慢。预计该募集资金投资项目无法按计 划完成并产生相应的经济效益。（2）燃料智能化管理是综合运用现代信息技术和科技手段，实现燃料全过程管理自动化、 信息化、管理环节无缝对接、无人值守，管理数据自动生成、网络传输，工作全程实时监控。燃料智能化建设改造不仅可 以解决高能耗企业在燃煤管理环节的漏洞，降本增效，提升企业效益，还可以消除人为因素带来的一系列问题，起到强化 内部控制和防腐倡廉的功效，符合国企改革政策。因此，不论从经济上还是政策性上，燃料智能化管理建设已经成为高能 耗企业主流的发展趋势。“燃料智能化管控系统产业化项目”的实施，将使公司具备扩大燃料智能化管控系统经营规模的 条件，有利于公司把握市场机遇，进一步巩固自身在行业中的地位，实现跨越式发展。 决策程序及信息披露：公司于2014 年9 月24 日召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金 投资项目的议案》，同意拟将原募投项目中 “中子活化在线检测分析装置产业化项目”（以下简称“原项目”）变更为 “燃 料智能化管控系统产业化项目”。“燃料智能化管控系统产业化项目”计划总投资估算为4,435 万元，占募集资金总净额 的12.20%。“燃料智能化管控系统产业化项目”不需向国家有关部门履行报批与备案手续。2014 年10 月14 日第二次临时 股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

12

附件3

2017年度募集资金使用情况对照表

（发行股份购买资产并募集配套资金）

编制单位：长沙开元仪器股份有限公司

单位：人民币元

募集资金总额	募集资金总额			441,369,373.42	本年度投入募集资金总额	331,000,000.01
报告期内变更用途的募集资金总额				0.00	已累计投入募集资金总额	331,000,000.01
累计变更用途的募集资金总额				0.00
累计变更用途的募集资金总额比例				0.00
承诺投资项目	是否已变更项目（含部 分变更）	募集前承诺投资总额	募集后承诺投资总额	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	累计投资金额与募集后承 诺投资金额的差额
现金购买恒企教育及 中大英才股权募集资 金	否	441,369,373.42	441,369,373.42	331,000,000.01	331,000,000.01	110,369,373.41
承诺投资项目小计		441,369,373.42	441,369,373.42	331,000,000.01	331,000,000.01	110,369,373.41

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

13

附件4

募集资金投资项目实现效益情况对照表

（发行股份购买资产并募集配套资金）

					单位：人民币万元	单位：人民币万元
项目名称	承诺效益		实际效益		截止日累计效益	是否达到预计效益
		2016年	2017年	2018年
现金购买恒企教育股权	注1	8,327.20	5,055.26		13,382.45	注3
现金购买中大英才股权	注2	1,602.67	934.47		2,537.14	注4
合 计		9,929.87	5,989.73		15,919.59

注1：根据公司与江勇、冯仁华等（以下简称“业绩补偿义务人”）签署的《发行股份及支付现金购买资产之业绩补偿协议》约定：业绩补偿义务人承诺恒企教育2016 年度扣 非净利润不低于8,000 万元，2016 年和2017 年度扣非净利润累积不低于18,400 万元，2016 年、2017 年和2018 年度扣非净利润累积不低于31,920 万元。

注2：根据公司与新余中大瑞泽投资合伙企业（有限合伙）等（以下简称“业绩补偿义务人”）签署的《发行股份及支付现金购买资产之业绩补偿协议》约定：业绩补偿义务人 承诺中大英才2016 年度扣非净利润不低于1,500 万元，2016 年和2017 年度扣非净利润累积不低于3,500 万元，2016 年、2017 年和2018 年度扣非净利润累积不低于6,500 万元。

注3：2016 年度恒企教育扣除非经常性损益后净利润为8327.2 万元，已达到预计效益要求。2017 年1-6 月财务数据未经审计，因尚未经历完整的会计年度，其实现的效益与 承诺累计效益不具有可比性。

注4：2016 年度中大英才扣除非经常性损益后净利润为1602.67 万元，已达到预计效益要求。2017 年1-3 月财务数据未经审计，因尚未经历完整的会计年度，其实现的效益与 承诺累计效益不具有可比性。

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

14