Kaiyuan Education Technology Group Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2015

Mar 27, 2015

长沙开元仪器股份有限公司

2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

长沙开元仪器股份有限公司（以下简称“公司”或“开元仪器”）董事会根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号——上市公司募集资金年度存放 与使用情况的专项报告格式》和《创业板信息披露业务备忘录第1 号——超募资金使用》 的要求，现将截至2014 年 12 月31 日止募集资金年度存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

长沙开元仪器股份有限公司经中国证券监督管理委员会（证监许可[2012]811 号） 文核准，公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通 股（A 股）1,500 万股，发行价格为每股人民币27.00 元，已收到募集资金人民币40,500 万元，扣除各项发行费用共计4,150.42 万元后，实际收到募集资金净额为人民币 36,349.58 万元，其中超募资金为14,330.26 万元。上述资金到位情况业经中磊会计师 事务所有限责任公司验证，并于2012 年7 月23 日出具（2012）中磊（ 验C）字第0045 号《验资报告》。公司对募集资金进行了专户管理。

（二）2014 年全年度募集资金使用情况及结余情况

截止2014 年12 月31 日，公司累计使用募集资金合计20,012.46 万元，其中:2014 年全年度使用募集资金合计4,811.16 万元；

截止2014 年12 月31 日，因募投项目终止，转出募集资金3,968.12 万元；

截止2014 年12 月31 日，募集资金账户余额应为13,881.94 万元，实际余额为 13,870.72 万元。差额11.22 万元，差异原因：“自动化机械采样装置升级扩能项目”中 通过集中采购的工程设备材料，有11.22万元的监控设备和桥架转到非募投项目中使用。 公司已于2015 年从自有资金账户拨付了11.22 万元至募集资金账户。

具体如下： 单位 : 万元

具体如下：		单位:万元
项 目	2014 年1-12 月	截止2014 年12 月31 日累计使用
募投项目支出	4811.16	12119.47
募投项目终止转出资金	3968.12	3968.12
超募资金支出	0	7892.99

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手续费支出	0.23	0.56
募集资金利息收入	494.19	1513.49

二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《长沙开元仪器股份有限公司募集资金管 理办法（以下简称“管理办法”），对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投 资项目变更、募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了详细严格的规定。

公司与存放募集资金的商业银行中国农业银行股份有限公司长沙县支行、交通银行 股份有限公司长沙星沙支行、广发银行股份有限公司长沙分行、渤海银行股份有限公司 长沙分行营业部、招商银行股份有限公司长沙星沙支行、中国民生银行股份有限公司长 沙分行以及保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）分别签订了《募 集资金三方监管协议》。

(二)募集资金专户存储情况

截止2014 年12 月31 日，募集资金存放定期存款与账户的余额情况如下：

单位：人民币元

序 号
	募投项目	存储银行	账户号码		存储金额	到期日
1	自动化机械采样装 置升级扩能项目	农业银行 长沙县支行	18030901040015219	活期	11,126,871.38
			18030951900000034	定期(3)	10,000,000.00	2015.02.21
		小	计		21,126,871.38
2	燃料管控系统项目 （原：中子活化在 线检测分析装置产 业化项目）	交通银行 长沙星沙支 行	431655000018010070096	活期	4,593,785.74
			431655000018010070096	定期(3)	3,000,000.00	2015.01.29
			431655000018010070096	定期(6)	10,000,000.00	2015.01.28
			431655000018010070096	定期(6)	20,000,000.00	2015.01.28
			431655000018010070096	定期(6)	10,000,000.00	2015.01.29
		小	计		47,593,785.74
3	研发中心建设项目	广发银行 长沙分行	141001516010010927	活期	7,078.51
		小	计		7,078.51
4	超募资金	渤海银行 长沙分行	2000601582000130 2000601582000625	活期	4,588.49
				定期(6)	22,550,000.00	2015.05.20
		小	计		22,554,588.49
5	超募资金	招商银行 长沙星沙支行	731902328110601 73190232818000130	活期	3,910.48
				定期(6)	10,290,000.00	2015.05.21

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			73190232818000126	定期(6)	10,410,000.00	2015.02.21
			73190232818000112	定期(6)	10,000,000.00	2015.02.21
小			计		30,703,910.48
6	超募资金	民生银行 长沙分行	3104014170000514	活期	120,984.86
			701765684	定期(6)	16,600,000.00	2015.02.21
小			计		16,720,984.86
合			计		138,707,219.46

三、募集资金的实际使用情况

• (一)募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

(二)超募资金使用情况

2012 年8 月27 日经公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超 募资金归还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 2,860 万元归还银行贷款及永久补充流动资金。（其中：2,500 万元用于归还公司银行贷 款；360 万元用于永久补充公司流动资金）。2012 年度，该项议案已实施完毕。

2013 年10 月22 日, 公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部 分超募资金永久补充流动资金的议案》, 同意公司使用超募资金2,860 万元人民币用于 主营业务永久补充公司流动资金。该议案于2013 年11 月8 日经2013 年第一次临时股 东大会审议通过。2013 年度，公司已办理超募资金归永久补充流动资金手续。

2013 年09 月18 日，公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部 分超募资金购置北京办事处办公场所的议案》。同意使用不超过2,200 万元的超募资金 （具体金额以最终决算为准），购买位于北京市西城区西绒线胡同28 号天安国汇28 号 楼1215 号房，共计197.83 平方米作为公司北京办事处的办公场所。承担公司海外、 华北区域及五大电力集团集中采购市场的市场开发与销售管理、产品与技术方案展示、 技术研究、技术与商业信息收集等职能。鉴于超募资金当时已以定期存单的形式存于募 集资金账户，为了节省财务费用，本次购置北京办事处办公场所所需资金暂先由公司自 有资金支付，待定期存单到期后，再用超募资金等额偿还。公司北京办事处的办公场所 最终决算金额为21,729,943.06 元。2013 年，公司已用超募资金21,729,943.06 元等额 偿还到公司结算账户。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2012 年8 月27 日经公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金

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置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，募集资金到账前，公司以自筹资金预先投 入募集资金投资项目的资金为2,813.24 万元，已经中磊会计师事务所有限责任公司验 证并出具了[2012]中磊(专审A)字第0280 号专项鉴证报告。该项资金已从募集资金专户 转出。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）“自动化机械采样装置升级扩能项目”再延期一年。

2013 年8 月31 日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于部分募集资 金投资项目延期的议案》，将该项目完成时间由2013 年8 月31 日调整为2014 年8 月31 日。但随公司内外运营环境的变化，对相关业务结构进行相应调整，募集资金投资项目 需求的整理、规划、设计时间有所增加，相关方案的设计与调整需要经过反复论证优化， 使该项目进度延期，在预计可使用状态日期内未能达到可使用状态。公司于2014 年9 月24 日，召开第二届董事会第七次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期 的议案》，同意将“自动化机械采样装置升级扩能项目”完成时间由2014 年8 月31 日， 再调整至2015 年8 月31 日。

（二）“中子活化在线检测分析装置产业化项目”变更为“燃料管控系统产业化项 目”。

2014 年9 月24 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募投项 目的议案》，同意拟将原募投项目“中子活化在线检测分析装置产业化项目”（原项目） 变更为“燃料管控系统产业化项目”（新项目）。新项目利用原项目已投入的土建工程外， 计划总投资估算为4435 万元，占募投资金总净额的12.2%。同时该募投项目资金剩余资 金5064.72 万元继续存放于募集资金专户中，变更后原项目尚未履行完成的属于“中子 活化在线检测分析装置产业化项目”的剩余合同金額332.26 万元（其中：工程施工 324.06 万元，研发支出8.2 万元）仍计入原项目的募投项目资金中。

截止2014 年12 月31 日，原“中子活化在线检测分析装置产业化项目”，累计使 用募集资金1559.16 万元，未完成的剩余合同金额为6 万元。

（三）终止“研发中心建设项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。

2014 年9 月24 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于终止部分募投项 目并将剩余募资金永久补充流动资金的议案》。至2014 年8 月31 日止，“研发中心建设 项目”已使用募集资金314.13 万元，未履行完毕的且后期须支付的合同金额24.35 万 元，同时该项目剩余募集资金余额3909.32 万元永久补充流动资金。

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截止2014 年12 月31 日，已转出剩余募集资金（含2014 年3、4 季度到期利息） 3968.12 万元。

五、募集资金使用中存在的问题

本报告期内募集资金使用及披露无问题。

六、其他说明

截止至2014 年12 月31 日“自动化机械采样装置升级扩能项目”，共投入资金 10,344.23 万元,其中：投入募集资金10,244.87 万元；投入政府专项补助款129.82 万 元（含承兑汇票30.46 万元）。

截止至2014 年12 月31 日，募集资金专户银行余额为13,870.72 万元，实际结余 为13,881.94 万元，差额为-11.22 万元。原因为：“自动化机械采样装置升级扩能项目” 中通过集中采购的工程设备材料，有11.22 万元的监控设备和桥架转到非募投项目中使 用。公司已于2015 年从自有资金账户拨付了11.22 万元至募集资金账户。

截止至2014 年12 月31 日“燃料管控系统项目”，实际共投入资金3,219,282.42 元，其中：从募投帐户直接支付12,983.00 元；由自有资金先行支付了研发付现成本 3,206,299.42 元，该笔资金需从募投资金账户拨付到自有资金账户，经报公司保荐机构 同意后再进行拨付。

长沙开元仪器股份有限公司董事会

2015 年3 月9 日

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募集资金使用情况对照表

2014 年度

编制单位：长沙开元仪器股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	40,500	40,500	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		8779.28	8779.28
报告期内变更用途的募集资金总额			8,403.12		已累计投入募集资金总额			23,980.58
累计变更用途的募集资金总额			8,403.12
累计变更用途的募集资金总额比例			20.75%
承诺投资项目 和超募资金投 向	是否 已变更项目 （含部分变 更）	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)＝ (2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
自动化机械采 样装置升级扩 能项目	否	12,000.00	12,000.00			85.37	2015 年8 月31 日	0	不适应	否
				3,201.69	10,244.87
中子活化在线 检测分析装置 产业化项目	是	6,000.00	1,565			99.62	项目变更为“燃 料管控系统产 业化项目”	0	不适应	是
				1,489.96	1,559.16
研发中心建设 项目	是	4,019.32	338.49			92.81	项目终止	0	不适应	是
				118.21	314.14
燃料管控系统 产业化项目			4,435.00	1.3	1.3	0.03	2015 年12 月31 日	0	不适应	否
“研发中心建 设项目” 终 止, 剩余资金 补充流动资金				3,968.12	3,968.12

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承诺投资项目 小计		22,019.32	18,338.49	8,779.28	16,087.59			0
超募资金投向
归还银行贷款 （如有）	—	2,500.00	2,500.00	0	2,500.00	100	—	—	—	—
补充流动资金 （如有）	—	3,220.00	3,220.00	0	3,220.00	100	—	—	—	—
购买北京办事 处办公场所		2,200.00	2,172.99	0	2,172.99	100	2013 年11 月
超募资金投向 小 计		7,920.00	7,892.99		7,892.99
合 计	－	29,939.32	26,231.48	8,779.28	23,980.58	－	－		－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				公司募集资金投资项目中“自动化机械采样装置升级扩能项目” 和“中子活化在线检测分析装置产业化项目”及 “研发中心建设项目”的投资进度较最先预计的进度有所滞后，其主要原因为项目建设用地受当地政府对拆迁补 偿没有如期到位影响，导致项目建设过程中出现了“阻工’现象，同时，随着公司运营环境的相应变化，公司相 关业务结构进行相应调整，项目需求的整理和设计时间有所增加，相关方案的设计与调整需反复论证和优化。2013 年7 月31 日，第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将募投项目延 期至2014 年8 月31 日。2014 年9 月24 日，第二届董事会第七次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延 期的议案》，同意将募投项目再次延期至2015 年8 月31 日。 募投项目当期进度： 1、自动化机械采样装置升级扩能项目：累计投入10244.87 万元，投资进度85.37%，暂未达到预计可使用状态。 2、中子活化在线检测分析装置产业化项目：累计投入1559.16 万元，投资进度99.62%，项目已变更,但尚存在未 履行完成的合同6 万元需继续履行完毕。 3、研发中心建设项目：累计投入314.14 万元，项目已终止,但尚存在未履行完成的合同24.35 万元需继续履行完 毕。
项目可行性发生重大变化的情况说明				1、中子活化在线检测分析装置产业化项目因产品部分部件得不到产业化供应，以及国家对放射源管理加强导致使 用单位使用意愿减少等因素影响，使中子活化在线检测分析装置产业化项目可行性发生了重大变化。公司于2014 年9 月24 日第二届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募投项目的议案》同意将原募投项目“中子活化在 线检测分析装置产业化项目”（原项目）变更为“燃料管控系统产业化项目”（新项目）。新项目利用原项目已 投入的土建工程外，计划总投资估算为4435 万元，占募投资金净额的12.2%。该议案已经公司2014 年第二次临时

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	股东大会审议通过并已执行。 2、研发中心建设项目因公司经过前期大量内部资源整合，已调剂出了研发中心建设所需的办公及试验场所，无需 再新建研发中心所需的办公及试验场所，而为加强研发中心建设所需的相关平台建设费用可并入“燃料管控系统 产业化项目”中解决，故公司于2014 年9 月24 日第二届董事会第七次会议审议通过《关于终止部分募投项目并 将剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意终止“研发中心建设”项目，并将该项目剩余资金（含利息收入） 共计3909.32 万元，永久性补充流动资金。该议案已经公司2014 年第二次临时股东大会审议通过并已执行。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	超募资金143,302,586.79 元,主要用于其他与主营业务相关的营运资金项目，截至2014 年12 月31 日，公司使用 超募资金归还银行贷款2500 万元；用于主营业务永久补充公司的流动资金3220 万元，用于购买北京办事处办公 场所2172.99 万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况	2012 年8 月27 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目中研发中心建设项目 实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目“研发中心建设项目”实施地点从原来的长沙经济技术开发区 星沙产业基地茶塘路与凉塘东路交汇的东北角地块变更为长沙经济技术开发区开元路172 号目前公司所在地址。
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司以自筹资金对募投项目“自动化机械采样装置升级扩能项目”先期投入2,813.24 万元，中磊会计师事务所有 限责任公司对公司预先以自筹资金投入募投项目进行了专项审核，并出具了[2012]中磊（专审A）字第0280 号《关 于长沙开元仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。2012 年8 月27 日，公司 第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事 一致同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金2,813.24 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	2013 年05 月20 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金的议案》，使用部分闲置募集资金3600 万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6 个 月，2013 年11 月，公司已将上述3600 万元归还至募集资金账户。 2014 年6 月14 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的议案》，同意使用部分闲置募集资金3500 万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6 个 月，到期将归还至募集资金专户。因公司下半年加大了收款力度，公司回款较去年有所增长，截止 2014 年 12 月 12 日，公司一直没有使用该部分闲置募集资金 3500 万元用于临时补充流动资金，该部分闲置募集资金一直存放 于募集资金专用账户中。公司已将上述事项及时通知公司保荐机构和保荐代表人。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金将严格按照募集资金用途使用，目前全部存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	1、燃料管控系统项目:投入321.93 万元。其中：从募投帐户直接支付的为1.3 万元,本期由自有资金先行垫付的 研发付现成本需由募投资金支付的为320.63 万元，该垫付资金已报保荐机构后同意，公司将从募投资金帐户中划

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拨320.63 万元到公司基本账户。 2、研发中心建设项目终止，剩余募投资金已转入公司流动资金，原项目尚未履行完的合同24.35 万元，继续履行 完毕，且由公司流动资金支付。 为进一步加强募集资金使用管理，未来，公司将通过董事会、监事会、独立董事及审计委员会等决策来强化募集 资金使用管理。

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