Kaishan Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2013

Apr 8, 2014

中信证券股份有限公司

关于浙江开山压缩机股份有限公司

2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控制基本规范》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等相关规定，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”） 作为浙江开山压缩机股份有限公司（以下简称“开山股份”或“公司”）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，对开山股份 2013 年度募集资金存放与使用情 况进行了核查，核查情况及意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江开山压缩机股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2011〕1191 号）核准，公司由主承 销商中信证券采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结 合的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票36,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格63.00 元，共计募集资金总额为2,268,000,000.00 元，坐扣承 销费和保荐费112,330,000.00 元后的募集资金为2,155,670,000.00 元，已由主承 销商中信证券股份有限公司于2011 年8 月12 日汇入公司募集资金监管账户。另扣 除律师费、审计费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 12,911,500.00 元后，公司本次募集资金净额2,142,758,500.00 元。上述募集资金 到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了天健验〔2011〕328 号《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

公司以前年度已使用募集资金92,525.84 万元（其中用于募集资金项目支出 42,325.84 万元、使用超募资金归还银行贷款23,200.00 万元、永久补充流动资金 27,000.00 万元），以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等净额为5,384.40

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万元；2013 年度实际使用募集资金6,842.89 万元，2013 年度收到的银行存款利息 扣除银行手续费等的净额为5,063.03万元；累计已使用募集资金99,368.73万元(其 中：用于募集资金项目支出49,168.72 万元、使用超募资金归还银行贷款23,200.00 万元、永久补充流动资金27,000.00 万元)，累计收到的银行存款利息扣除银行手续 费等的净额为10,447.43 万元。

截至2013 年12 月31 日，募集资金账户实际余额为125,354.55 万元(包括累计 收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。

二、募集资金存放管理情况

（一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益， 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法 律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江开山压缩机股份 有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户， 并连同保荐机构于2011 年9 月14 日-16 日分别与中国工商银行股份有限公司衢州 分行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州武林支行、中国银行股份有限公司衢州 分行、中信银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金三方监管协议》。

根据公司二届董事会二次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的 议案》，子公司上海维尔泰克螺杆机械有限公司及维尔泰克（上海）压缩空气系统 技术有限公司连同保荐机构于2012 年10 月17 日与中信银行股份有限公司上海分行 签订了《募集资金三方监管协议》。

根据公司二届董事会九次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的 议案》，2013 年8 月29 日,浙江开山压缩机股份有限公司连同保荐机构与交通银行 股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》。

根据公司二届董事会十次会议决议通过《关于变更部分募集资金专项账户的议 案》，2013 年10 月17 日，子公司上海维尔泰克螺杆机械有限公司及维尔泰克（上

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海）压缩空气系统技术有限公司连同保荐机构与温州银行股份有限公司衢州分行签 订了《募集资金三方监管协议》。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使 用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2013 年12 月31 日，公司有七个募集资金专户、二十五个定期存款账户， 募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
浦发杭州武林支行	95160167010002617	10,000,000.00	定期存款户
浦发杭州武林支行	95160167010002625	10,000,000.00	定期存款户
浦发杭州武林支行	95160167010002633	10,000,000.00	定期存款户
浦发杭州武林支行	95160167010002641	10,000,000.00	定期存款户
浦发杭州武林支行	95160167010002684	10,000,000.00	定期存款户
浦发杭州武林支行	95160167010002692	10,000,000.00	定期存款户
浦发杭州武林支行	95160167010002705	10,000,000.00	定期存款户
浦发杭州武林支行	95160154500000391	9,060,001.41	募集资金户
开山凯文螺杆配套项目小计		79,060,001.41
温州银行衢州分行	901000120190022389	242,316.20	募集资金户
温州银行衢州分行	901000020590002363-1	10,000,000.00	定期存款户
温州银行衢州分行	901000020590002413-2	10,000,000.00	定期存款户
温州银行衢州分行	901000020590002413-4	5,000,000.00	定期存款户
温州银行衢州分行	901000020590002413-6	4,061,000.00	定期存款户
维尔泰克螺杆配套项目小计		29,303,316.20
工商银行衢州分行	1209210029201336829	646.32	募集资金户
工商银行衢州分行	1209210014200014827	77,115,000.00	定期存款户
交通银行衢州分行	338000600018170304920	1,530,646.60	募集资金户
交通银行衢州分行	338000600608510028514-00850	394,732,402.12	定期存款户
中国银行衢州分行	401359155169	799.12	募集资金户
中国银行衢州分行	381863835722	2,898,871.59	定期存款户

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中信银行杭州分行	7331010182100052449	9,251,268.54	募集资金户
中信银行杭州分行	7331010184000468970	103,300,000.00	定期存款户
中信银行杭州分行	7331010184000469588	14,542,609.54	定期存款户
中信银行杭州分行	7331010184000469036	103,300,000.00	定期存款户
中信银行杭州分行	7331010184000469415	103,300,000.00	定期存款户
中信银行杭州分行	7331010184000469111	103,300,000.00	定期存款户
中信银行杭州分行	7331010184000469285	103,300,000.00	定期存款户
中信银行杭州分行	7331010184000469356	103,300,000.00	定期存款户
中信银行杭州分行	7331010184000435156	7,395,474.27	定期存款户
开山压缩机整机项目小计		1,127,267,718.10
温州银行衢州分行	901000120190022397	148,473.89	募集资金户
温州银行衢州分行	901000020590002421-2	5,000,000.00	定期存款户
温州银行衢州分行	901000020590002421-3	10,000,000.00	定期存款户
温州银行衢州分行	901000020590002421-4	2,766,000.00	定期存款户
维尔泰克系统整机项目小计		17,914,473.89
合计		1,253,545,509.60

三、本年度募集资金的实际使用情况

• （一）募集资金使用情况对照表

• 1、募集资金使用情况如下：

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单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额			214,275.85		本年度投入募集资金总额		6,842.89
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额		99,368.73
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 和超募资金投向	是否 已变更项目 （含部分变 更）	募集资金 承诺投资总 额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
开山凯文螺杆配套项目	否	31,200.00	31,200.00	4,539.87	24,059.86	77.12	2013 年12 月	4,126.65	不适用	否
维尔泰克螺杆配套项目	否	21,600.00	21,600.00	788.80	18,977.40	87.86	2013 年12 月	6,508.04	不适用	否
开山压缩机整机项目	否	10,858.00	10,858.00	1,514.22	3,558.97	32.78	尚未达到预定可 使用状态	—	不适用	否
维尔泰克系统整机项目[注]	否	4,200.00	4,200.00		2,572.50	61.25	2013 年12 月	343.33	不适用	否
承诺投资项目小计		67,858.00	67,858.00	6,842.89	49,168.73	72.46		10,978.02
超募资金投向
归还银行贷款（如有）		23,200.00	23,200.00		23,200.00	100	—	—	—	—
补充流动资金（如有）		27,000.00	27,000.00		27,000.00	100	—	—	—	—
超募资金投向小计		50,200.00	50,200.00		50,200.00
合计	－	118,058.00	118,058.00	6,842.89	99,368.73	－	－		－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				因受外部市场经济环境影响，结合市场情况、公司的生产经营需求及长远发展考虑，公司放缓投资进度，延长 开山压缩机整机项目建设完成期。
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用

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超募资金的金额、用途及使用进展情况	根据公司一届董事会十七次会议和二届董事会二次会议决议，使用超募资金分别永久补充流动资金5,000 万元 和22,000万元。根据公司一届董事会十七次会议决议，使用超募资金偿还银行贷款23,200万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	根据一届董事会十九次会议决议，用募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金29,574.21 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	详见本说明三(一）之所述。
尚未使用的募集资金用途及去向	公司将根据发展规划及实际生产经营需求，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定超募资金的使用计划。尚 未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

[注]：年产500 台螺杆膨胀机项目中的ORC 膨胀机项目在开山股份公司生产销售。

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2、部分完工募投项目结项及剩余资金永久补充流动资金的情况

公司在2011 年8 月8 日《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中承 诺的募集资金投资项目投资总额67,858.00 万元（其中开山凯文螺杆配套项目 31,200.00 万元，维尔泰克螺杆配套项目21,600.00 万元，开山压缩机整机项目 10,858.00 万元，维尔泰克系统整机项目4,200.00 万元)，公司实际募集资金净额 214,275.85 万元（其中超募资金146,417.85 万元)。截至2013 年12 月31 日，公 司部分结项的募投项目资金使用情况如下：

单位：人民币万元

				单位：人民币万
项目名称	承诺投资额	实际投资额	利息净额	剩余募投资金
开山凯文螺杆配套项目	31,200.00	24,059.86	765.86	7,906.00
维尔泰克螺杆配套项目	21,600.00	18,977.40	307.73	2,930.33
维尔泰克系统整机项目	4,200.00	2,572.50	163.95	1,791.45
合 计	57,000.00	45,609.76	1,237.54	12,627.78

根据2013 年12 月27 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于对部 分募集资金投资项目结项并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公 司拟将上述完工项目的节余募集资金用于永久补充流动资金。截至2013 年12 月31 日，上述完工项目的节余募集资金及利息用于永久补充流动资金事项尚未划转。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

五、会计师对开山股份2013 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

天健会计师事务所对于开山股份2013 年度募集资金存放与使用情况出具了《募 集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2014〕2509 号），结论意见如下： “我们认为，开山压缩机公司董事会编制的2013 年度《关于募集资金年度存放与使

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用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关 格式指引的规定，如实反映了开山压缩机公司募集资金2013 年度实际存放与使用情 况。”

六、保荐机构对开山股份2013 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券及其保荐代表人已认真审阅、核查了发行人关于募集资金存放、使用 的相关资料，认为：发行人关于募集资金的存放、使用均履行了必要的法律程序； 独立董事发表了同意意见；募集资金均用于公司发展主营业务之需要，且没有与原 募集资金投资项目的实施计划相抵触，不存在影响原募集资金投资项目的正常实施， 也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形；符合《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业 板信息披露业务备忘录第1 号超募资金使用（修订）》等法规中关于创业板上市公 司募集资金管理的相关规定，如实反映了开山股份公司募集资金2013 年度实际存放 与使用情况。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于浙江开山压缩机股份有限公司2013 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）

保荐代表人：

张宁 董文

中信证券股份有限公司 年 月 日

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