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Kaishan Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2011
Apr 5, 2012
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Audit Report / Information
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中信证券股份有限公司
关于浙江开山压缩机股份有限公司
年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控制基本规范》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等相关规定，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为浙江开 山压缩机股份有限公司（以下简称“开山股份”或“公司”）首次公开发行股票并 在创业板上市的保荐机构，对开山股份2011年度募集资金存放与使用情况进行了核 查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江开山压缩机股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2011〕1191号）核准，公司由主承 销商中信证券股份有限公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票36,000,000 股，每股面值1元，每股发行价格63.00元，共计募集资金总额为2,268,000,000.00 元。坐扣承销费和保荐费112,330,000.00元后的募集资金为2,155,670,000.00元， 已由主承销商中信证券股份有限公司于2011年8月12日汇入公司在中信银行股份有 限公司杭州分行开立的募集资金监管账户。另扣除律师费、审计费、信息披露费等 与发行权益性证券直接相关的其他发行费用12,911,500.00元后，公司本次募集资金 净额2,142,758,500.00元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司 验证，并由其出具了天健验〔2011〕328号《验资报告》。
(二) 募集资金使用和结余情况
公司2011年度实际使用募集资金614,630,020.97元，2011年度收到的银行存款 利息扣除银行手续费等的净额为17,110,256.03 元；累计已使用募集资金 614,630,020.97 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 17,110,256.03元。
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1．根据2011年8月19日公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用 部分超募资金提前偿还银行贷款、永久补充流动资金暨超募资金使用计划的议案》， 公司使用超募资金232,000,000.00元偿还银行贷款、使用超募资金永久补充流动资 金50,000,000.00元。
2．根据2011 年9月21日公司第一届董事会第十九次会议审议通过的《关于用募 集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，本期公司用募集资 金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金295,742,079.53元。
- 本期直接投入募集资金投资项目金额为36,887,941.44元。
4．募集资金专用账户2011年度累计取得利息收入17,112,829.61元、支付手续 费支出2,573.58元。
综上，截至2011年12月31日，募集资金账户实际余额为1,545,238,735.06元。
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益， 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法 律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》 （以下简称《管理办法》）。公司分别在中国工商银行股份有限公司衢州分行、上 海浦东发展银行股份有限公司杭州武林支行、中国银行股份有限公司衢州分行、中 信银行股份有限公司杭州分行开设募集资金专户，对募集资金实行专户存储。并与 上述银行及保荐机构中信证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》， 明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存 在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2011年12月31日，公司有五个募集资金专户、四十个定期存款账户，募集 资金存放情况如下：
单位：人民币元
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| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备 注 |
|---|---|---|---|
| 工商银行衢州分行 | 1209210014200014827 | 600,000,000.00 | 定期存款户 |
| 工商银行衢州分行 | 1209210029201272658 | 6,840,673.96 | 募集资金户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010182100052449 | 209,729.38 | 募集资金户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000416911 | 100,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000417156 | 100,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000417227 | 100,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000417085 | 100,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000416770 | 100,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000416840 | 100,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000435156 | 6,940,000.00 | 定期存款户 |
| 中国银行衢州分行 | 372759422462 | 80,620,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002045 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002053 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002061 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002012 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002029 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002037 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010001997 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002004 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002070 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002088 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002096 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002107 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002115 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002140 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002158 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002166 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002174 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160154500000391 | 2,595,052.68 | 募集资金户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002211 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002220 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160167010002238 | 4,620,000.00 | 定期存款户 |
| 浦发杭州武林支行 | 95160154500000406 | 216,368.06 | 募集资金户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000432801 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000432978 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433034 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433119 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433283 | 10,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433354 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433413 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433586 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433657 | 5,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433951 | 4,000,000.00 | 定期存款户 |
| 中信银行杭州分行 | 7331010184000433881 | 2,700,000.00 | 定期存款户 |
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3
| 中信银行杭州分行 | 7331010182100052813 | 1,496,910.98 |
募集资金户 |
|---|---|---|---|
| 合 计 | 1,545,238,735.06 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
-
(一) 募集资金使用情况对照表
-
募集资金使用情况如下：
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4
| 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额 | 214,275.85 | 本年度投入募集资金总额 | 61,463.00 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 61,463.00 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目 和超募资金投向 |
是否 已变更项目 （含部分变更） |
募集资金 承诺投资总额 |
调整后 投资总额 (1) |
本年度 投入金额 |
截至期末 累计投入金额 (2) |
截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1) |
项目达到预定 可使用状态日期 |
本年度 实现的效 益 |
是否达到预 计效益 |
项目可行性 是否发生 重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 开山凯文螺杆 配套项目 |
否 | 31,200.00 | 31,200.00 | 16,064.29 | 16,064.29 | 51.49 | 2012 年12 月 | — | — | 否 |
| 维尔泰克螺杆 配套项目 |
否 | 21,600.00 | 21,600.00 | 13,853.39 | 13,853.39 | 64.14 | 2013 年12 月 | — | — | 否 |
| 开山压缩机整 机项目 |
否 | 10,858.00 | 10,858.00 | 1,091.00 | 1,091.00 | 10.05 | 2012 年12 月 | — | — | 否 |
| 维尔泰克系统 整机项目 |
否 | 4,200.00 | 4,200.00 | 2,254.32 | 2,254.32 | 53.67 | 2013 年12 月 | — | — | 否 |
| 承诺投资项目 小计 |
67,858.00 | 67,858.00 | 33,263.00 | 33,263.00 | ||||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 归还银行贷款 （如有） |
23,200.00 | 23,200.00 | 23,200.00 | 23,200.00 | 100 | — | — | — | — | |
| 补充流动资金 （如有） |
5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100 | — | — | — | — | |
| 超募资金投向 小 计 |
28,200.00 | 28,200.00 | 28,200.00 | 28,200.00 | ||||||
| 合 计 | － | 96,058.00 | 96,058.00 | 61,463.00 | 61,463.00 | － | － | － | － | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 |
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| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
|---|---|
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 详见本报告之说明 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 详见本报告之说明 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司将根据发展规划及实际生产经营需求，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定超募资金的使用计划。尚未使用 的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
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2．本期超额募集资金的使用情况如下：
根据公司2011年8月19日公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用 部分超募资金提前偿还银行贷款、永久补充流动资金暨超募资金使用计划的议案》， 公司使用超额募集资金归还银行借款232,000,000.00元、使用超募资金永久补充流 动资金50,000,000.00元。
-
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。
-
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
五、会计师对开山股份 2011 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
天健会计师事务所对于开山股份2011 年度募集资金存放与使用情况出具了《募 集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审[2012] 1769 号），结论意见如下： “我们认为，开山股份公司董事会编制的2011 年度《关于募集资金年度存放与使用 情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格 式指引的规定，如实反映了开山股份公司募集资金2011 年度实际存放与使用情况。”
六、保荐机构对开山股份 2011 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券及其保荐代表人已认真审阅、核查了发行人关于募集资金存放、使用 的相关资料，认为：发行人关于募集资金的存放、使用均履行了必要的法律程序； 独立董事发表了同意意见；募集资金均用于公司发展主营业务之需要，且没有与原 募集资金投资项目的实施计划相抵触，不存在影响原募集资金投资项目的正常实施， 也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形；符合《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信 息披露业务备忘录第1号超募资金使用（修订）》等法规中关于创业板上市公司募集
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资金管理的相关规定，如实反映了开山股份公司募集资金2011年度实际存放与使用 情况。
（以下无正文）
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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于浙江开山压缩机股份有限公司年度 募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签署页）
保荐代表人：
张宁 董文
中信证券股份有限公司
年 月 日
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