Kaiser (China) Culture Co., LTD — Interim / Quarterly Report 2012

Apr 26, 2012

凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文

证券代码：002425 证券简称：凯撒股份 公告编号：2012-014

凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文

§ 1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

• 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人郑合明、主管会计工作负责人冯育升及会计机构负责人(会计主管人员)魏丽纯声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

	单位：元	单位：元	单位：元
	本报告期末	上年度期末	增减变动（％）
资产总额（元）	1,085,310,932.20	1,135,006,193.32	-4.38%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	924,877,427.78	909,803,131.12	1.66%
总股本（股）	214,000,000.00	214,000,000.00	0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	4.32	4.25	1.65%
	本报告期	上年同期	增减变动（％）
营业总收入（元）	126,782,800.19	98,167,189.51	29.15%
归属于上市公司股东的净利润（元）	15,085,780.51	19,748,114.67	-23.61%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-6,061,462.78	43,694,515.53	-113.87%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.03	0.41	-107.32%
基本每股收益（元/股）	0.07	0.092	-23.91%
稀释每股收益（元/股）	0.07	0.092	-23.91%
加权平均净资产收益率（%）	1.64%	2.24%	-0.60%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益	1.74%	2.16%	-0.42%
率（%）

非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目	年初至报告期末金额	附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	130,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-990,866.94
所得税影响额	-7,500.18
少数股东权益影响额	-6,299.95

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合计

-874,667.07 -

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数（户）	14,532
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有无限售条件流通股的数量	种类
中邮证券有限责任公司	857,189	人民币普通股
郑君	601,071	人民币普通股
姚强	562,800	人民币普通股
池毓州	530,025	人民币普通股
曾洪兰	443,600	人民币普通股
秦焕苗	421,400	人民币普通股
佟万寅	344,200	人民币普通股
曾洪强	338,200	人民币普通股
邹爽	296,551	人民币普通股
陈训菊	262,500	人民币普通股

§ 3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目变动的原因说明

• 1、货币资金期末较期初减少 33.48%，主要是本期使用募集资金投入“女装生产线及产品研发中心”建设增加；

• 2、应收票据期末较期初增加 56.51%，主要是部分客户采用银行承兑汇票结算；

• 3、其他应收款期末较期初增加 42.79%，主要是销售网点备用金增加；

• 4、在建工程期末较期初增加 51.99%，主要是“女装生产线及产品研发中心”项目按进度投入；

• 5、长期待摊费用期末较期初较少 50.27%，主要是装修费的摊销；

• 6、应付票据期末较期初减少 96.66%，主要是银行承兑汇票到期解付；

• 7、应付账款期末较期初减少 47.09%，主要是本期支付了上期秋冬余款及春夏货款。

二、利润表项目变动的原因说明

• 1、营业收入本期比上期增加 29.15%，主要是本期新增合并集盛子公司的销售；

• 2、营业成本本期比上期增加 32.96%，主要是收入增加，成本也跟着增加；

• 3、销售费用本期比上期增加 51.68%，主要是营销网点扩张及更新而导致员工薪酬、装修费用、店铺折旧（租赁）以及广告 投入等增加；

• 4、管理费用本期比上期增加 50.32%，主要是本期合并新增集盛子公司，费用相应增加；

• 5、财务费用本期比上期增加 85 万元，主要是募集资金使用，导致存款利息收入减少；

• 6、资产减值损失本期比上期减少 87 万元，主要是母公司本期应收账款减少，冲减资产减值损失；

• 7、营业外收入本期比上期减少 87.68%，主要是上期收到政府补贴 100 万元；

• 8、营业外支出本期比上期增加 87 万元，主要是用于慈善事业“广东省扶贫济困项目”，支持残疾人联合会 100 万元；

• 9、少数股东损益本期比上期增加 253 万元，主要是本期合并新增集盛子公司，归属少数股东损益相应增加。

三、现金流量表项目变动的原因说明

• 1、支付给职工以及为职工支付的现金本期比上期增加 48.69%，主要是本期营销网点扩张，工资薪酬费用有所增加；

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• 2、支付的其他与经营活动有关的现金本期比上期增加 98.26%，主要是本期营销网点扩张，销售费用、管理费用支出增加；

• 3、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期比上期减少 73.56%，主要是本期付购房款较上期有所减少； 4、投资所支付的现金增加 2556 万元，主要是付宇鑫公司增资款和股权转让款。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

3.2.1 非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.4 其他

□ 适用 √ 不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承	无	无	无
诺
重大资产重组时所作承诺	无	无	无
	凯撒集团（香港）有限公司；志凯有限公司；郑合明、陈玉琴；汕头市伯杰投资有限公司。	自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。	严格履行了承诺
发行时所作承诺
其他承诺（含追加承诺）	无	无	无

3.4 对 2012 年 1-6 月经营业绩的预计

2012年1-6月预计的经营业	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
绩
2012年1-6月净利润同比变	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动	-10.00%		20.00%
			～～
动幅度的预计范围	幅度为：
2011年1-6月经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	32,993,328.35
	公司营销网点扩张，费用及税费有所增加。
业绩变动的原因说明

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3.5 其他需说明的重大事项

3.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
2012年01月06日	汕头总部	实地调研	机构	安信证券诸先生、赵小姐	公司的基本情况
2012年02月27日	汕头总部	实地调研	机构	瑞银证券魏小姐	公司的基本情况

3.6 衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

凯撒（中国）股份有限公司

法定代表人：郑合明

2012 年4 月24 日

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