KAIRUIDE HOLDING CO.,LTD. — Audit Report / Information 2013

Feb 26, 2014

山东德棉股份有限公司

独立董事关于公司相关事项的独立意见

一、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意

见

根据中国证券监督管理委员会证监发〔2005〕120号《关于规范上市公司 对外担保行为的通知》，作为山东德棉股份有限公司(以下简称“公司”)的独 立董事，本着实事求是的态度，对公司的担保情况进行了仔细核查，相关说明 及独立意见如下：

截止2013年12月31日，公司对德州晶峰日用玻璃有限公司、德州晶华集团 振华有限公司、德州晶华集团有限公司等公司提供了担保，累计担保金额7,500 万元,分别占最近一期经审计总资产的7.06%，净资产的41.03%。

报告期内，公司能够按照中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》（证监发[2005]120号）的要求及有关规定履行了董事会、股东大会的 审批程序，上述被担保方对德州晶峰日用玻璃有限公司、德州晶华集团振华有 限公司、德州晶华集团有限公司等三家公司经营正常，与本公司不存在关联关 系，单笔担保金额没有超过最近一期经审计净资产的10％，同意公司为上述三 家公司提供总额不超过11,000万元的担保。

二、公司独立董事关于公司续聘2014年度审计机构的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易 所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《独立董事制度》等相关规章制度 的有关规定，作为公司独立董事，现就公司续聘2014 年度审计机构发表事前 认可意见如下：

经核查，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的各期审计报告 客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，同意续聘中喜会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司2014 年度的财务审计机构。该事项需提交股东 大会审议通过。

三、对公司内部控制自我评价报告的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板块

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上市公司内部审计工作指引》的有关规定，作为公司的独立董事，对《公司内 部控制自我评价报告》发表独立意见如下：

经核查，公司现有内部控制体系和控制制度已基本建立健全，能够适应公 司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理 的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部 规章制度的贯彻执行提供保证。同意《公司内部控制自我评价报告》。

四、关于2013 年度公司利润分配预案的独立意见

公司连续三个会计年度经审计的净利润均值为负，尚存在未弥补亏损，故 本期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

作为公司独立董事对上述利润分配方案进行了事前认可，同意此利润分配 方案并提交公司董事会审议。该预案符合公司财务状况的实际情况，但需提交 股东大会审议通过。同时，建议公司加强管理，更好地回报股东。

五、对控股股东及其他关联方占用资金的独立意见

作为公司的独立董事，我们对公司上述事项进行了认真的审查，具体意见 如下：2013年度，公司没有发生控股股东及其他关联方违规占用资金的情况， 也不存在以前年度发生并累计至2013年12月31日的控股股东及其他关联方违 规占用资金等情况。

六、对日常关联交易的独立意见

公司独立董事认为，报告期内，公司与山东德棉纺织科技有限公司发生的 关联交易确系出于业务经营的需要，关联交易按照双方平等、市场经济原则订 立，交易定价公平、公允、合理。上述关联交易不影响公司的独立性，也未损 害公司和其他非关联股东的合法利益。

特此公告。

独立董事：刘俊青 刘海英 陆仁忠 2014 年2 月27 日

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