KAIRUIDE HOLDING CO.,LTD. — Audit Report / Information 2009

Nov 10, 2009

山东德棉股份有限公司 募集资金存放和使用情况的 鉴证报告

鲁正信专字（2009）第1024 号

山东德棉股份有限公司全体股东：

我们接受山东德棉股份有限公司（以下简称“德棉股份”）委托， 审核了后附的德棉股份《关于募集资金存放和使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供德棉股份于2009 年8 月11 日召开的第四届董事 会第三次会议通过的重大资产重组使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为德棉股份上述重大资产重组申报材料的必 备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

德棉股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 （2008 年修订）及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引 第9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》编制《关于募集资金存 放和使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，以及 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德棉股份管理层编制 的上述报告独立地发表鉴证意见。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》执行了鉴证工作，该准则要

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求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核 查会计记录等我们认为必要的其他程序，并根据所取得的材料做出职 业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论

我们认为，德棉股份管理层编制的《关于募集资金存放和使用情 况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募 集资金管理细则》（2008 年修订）及《中小企业板上市公司临时报告 内容与格式指引第9 号：募集资金年度存放和使用情况的专项报告》 的规定，如实反映了德棉股份募集资金的存放与使用情况。

山东正源和信有限责任会计师 中国注册会计师：张立全 事务所

中国注册会计师：刘彦顺

中国·济南 2009 年9 月25

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山东德棉股份有限公司董事会 关于募集资金存放和使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

2006 年5 月14 日本公司召开2005 年度股东大会，会议通过了 申请增资发行不高于7000 万股人民币普通股（A 股）的决议。2006 年9 月8 日中国证监会以证监发行字〔2006〕74 号文予以核准。 本 公司分别于2006 年9 月11 日、2006 年9 月22 日在中国证监会指定 报刊刊登招股意向书及上网发行公告，采用网下向配售对象累计投标 询价发行与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开增资发 行人民币普通股（A 股）7000 万股，发行价格3.24 元/股。募集资金 总额22,680 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为20,614.34 万元，经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正信验字(2006)第 1034 号验资报告验证, 此次公开发行股票募集资金已于2006 年9 月 29 日到位。

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公 司法》、《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、 法规的规定和要求，结合公司的实际情况，经公司第三届董事会第三 次会议决议批准，公司制订了《募集资金专项存储制度》，对募集资 金进行专户存储，对募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管 理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。

2006 年10 月，公司分别与平安证券有限责任公司及中国银行德 州分行、中国工商银行德州分行（以下统称为“商业银行”）签订了 《山东德棉股份有限公司募集资金三方监管协议》，将募集资金集中 存放在商业银行的专项账户中。协议得到有效履行，专户银行定期向 保荐机构寄送对账单，公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资 料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。

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《募集资金专项存储制度》在报告期内得到严格执行，募集资金 项目支出严格遵守公司资金管理制度和《募集资金专项存储制度》的 规定。所有募集资金项目资金的支出，均首先由资金使用部门提出资 金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总 经理在董事会授权范围内签字后予以付款；超过董事会授权范围的， 报董事会审批。

截止2009 年8 月31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

募集资金存储银行名称	募集资金账号	期末余额（万元）
中国银行德州分行	53241508095001	0.37
中国工商银行德州分行	1612016929000000127	0.08
合计		0.45

三、募集资金实际使用情况

1、募集资金项目的资金使用情况

募集资金使用情况详见附表。

• 2、募集资金项目的实施方式、地点变更情况

无募集资金项目的实施方式、地点变更情况。

• 3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的 金额为2,552.95 万元；募集资金到位后，依据招股说明书披露，以 募集资金置换先期投入的自筹资金。

• 4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

• 5、节余募集资金使用情况

截止2009 年8 月31 日，公司节余募集资金0.45 万元，系募集

资金专户取得的利息收入，本公司无使用节余募集资金情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

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公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及 时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金管理违规的情 形。本公司各年度募集资金存放和使用情况业经山东正源和信有限责 任会计师事务所审计，并分别出具鲁正信审字（2007）第11065 号、 鲁正信审字（2008）第11005 号、鲁正信专字(2009)第1009 号鉴证 报告。

山东德棉股份有限公司

董 事 会 2009 年9 月25 日

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山东德棉股份有限公司 报告正文

附表

募集资金使用情况对照表

截止日期：2009 年 8 月 31 日 单位：万元

			截止日期：2	009年8月3	009年8月3	1日	1日	1日	1日	单位：万元	单位：万元
募集资金总额				20,614.34		已累计投入募集资金总额				20,624.74
变更用途的募集资金总额				无
变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目	是否已 变更项 目（含 部分变 更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额	截至期末承 诺投入金额 (1)		截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝ (2)-(1)	截至期 末投入 进度（% (4)＝ (2)/(1)	） 项目达到预 定可使用状 态日期	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
引进特宽幅电子大提花 喷气织机技术改造项目	否	17,899	17,899	17,899		11,002.04	-6,896.96	61.47%	2008 年12 月	否	否
收购特宽幅色织交织面 料技术改造项目中织造 设备及相关资产	否	剩余募集资 金	剩余募集资 金	剩余募集资 金		9,622.70	6,907.36	100%	2007 年2 月	是	否
合计	—	20,614.34	20,614.34		20,614.34	20,624.74	10.40	—	—	—	—
未达到计划进度原因（分具体项目）					受国家宏观经济形势的影响，原辅材料、能源价格上涨、劳动力成本上升、人 民币升值等因素给纺织企业的发展带来了巨大压力，致使纺织行业处于近十年

山东正源和信有限责任会计师事务所 6

山东德棉股份有限公司 报告正文

	来最低谷的状态，纺织市场整体低靡，纺织产品内外销价格降低，利润空间进 一步压缩，公司引进特宽幅电子大提花喷气织机技术改造项目未能达到计划进 度和预期收益。上述项目已于2008年12月31日前全部完工，引进特宽幅电子 大提花喷气织机技术改造项目的差额资金，已由公司自筹资金补足。
项目可行性发生重大变化的 情况说明	无
募集资金投资项目实施地点 变更情况	无
募集资金投资项目实施方式 调整情况	无
募集资金投资项目 先期投入及置换情况	募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 2,552.95 万元；募集资金到位后，依据招股说明书披露，以募集资金置换先期 投入的自筹资金。
用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现 募集资金结余的金额及原因	截止2009 年8 月31 日，公司节余募集资金0.45 万元，系募集资金专户取得的 利息收入。
募集资金其他使用情况	无

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