KAIRUIDE HOLDING CO.,LTD. — Audit Report / Information 2008

Mar 24, 2009

山东德棉股份有限公司 募集资金2008 年度存放和使用情况的 鉴证报告

鲁正信专字（2009）第1009 号

山东德棉股份有限公司全体股东：

我们接受山东德棉股份有限公司（以下简称“德棉股份”）委托， 审核了后附的德棉股份2008 年度《关于募集资金年度存放和使用情 况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供德棉股份2008 年度报告披露时使用，不得用作 任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为德棉股份年度报告的必备 文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

德棉股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 （2008 年修订）及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引 第9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》编制《关于募集资金年 度存放和使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整， 以及不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德棉股份管理层编制 的上述报告独立地发表鉴证意见。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》执行了鉴证工作，该准则要

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求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核 查会计记录等我们认为必要的其他程序，并根据所取得的材料做出职 业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论

我们认为，德棉股份管理层编制的《关于募集资金年度存放和使 用情况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公 司募集资金管理细则》（2008 年修订）及《中小企业板上市公司临时 报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度存放和使用情况的专项报 告》的规定，如实反映了德棉股份2008 年度募集资金的存放与使用 情况。

附： 山东德棉股份有限公司《关于募集资金年度存放和使用情况的专 项报告》

山东正源和信有限责任会计师 中国注册会计师：毕建华

事务所

中国·济南 2009 年3 月23 日

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附：

山东德棉股份有限公司董事会 关于募集资金年度存放和使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

2006 年5 月14 日本公司召开2005 年度股东大会，会议通过了 申请增资发行不高于7000 万股人民币普通股（A 股）的决议。2006 年9 月8 日中国证监会以证监发行字〔2006〕74 号文予以核准。 本 公司分别于2006 年9 月11 日、2006 年9 月22 日在中国证监会指定 报刊刊登招股意向书及上网发行公告，采用网下向配售对象累计投标 询价发行与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开增资发 行人民币普通股（A 股）7000 万股，发行价格3.24 元/股。募集资金 总额22,680 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为20,614.34 万元，经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正信验字(2006)第 1034 号验资报告验证, 此次公开发行股票募集资金已于2006 年9 月 29 日到位。

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公 司法》、《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、 法规的规定和要求，结合公司的实际情况，经公司第三届董事会第三 次会议决议批准，公司制订了《募集资金专项存储制度》，对募集资 金进行专户存储，对募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管 理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。

2006 年10 月，公司分别与平安证券有限责任公司及中国银行德 州分行、中国工商银行德州分行（以下统称为“商业银行”）签订了 《山东德棉股份有限公司募集资金三方监管协议》，将募集资金集中 存放在商业银行的专项账户中。协议得到有效履行，专户银行定期向 保荐机构寄送对账单，公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资

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料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。

《募集资金专项存储制度》在报告期内得到严格执行，募集资金 项目支出严格遵守公司资金管理制度和《募集资金专项存储制度》的 规定。所有募集资金项目资金的支出，均首先由资金使用部门提出资 金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总 经理在董事会授权范围内签字后予以付款；超过董事会授权范围的， 报董事会审批。

截至2008 年12 月31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

募集资金存储银行名称	募集资金账号	期末余额（万元）
中国银行德州分行	53241508095001	0.38
中国工商银行德州分行	1612016929000000127	0.08
合计		0.46

三、本年度募集资金实际使用情况

1、募集资金项目的资金使用情况

2008 年度募集资金使用情况详见附表。

2、募集资金项目的实施方式、地点变更情况 2008 年度无募集资金项目的实施方式、地点变更情况。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的 金额为2,552.95 万元；募集资金到位后，依据招股说明书披露，以 募集资金置换先期投入的自筹资金。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2008 年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5、节余募集资金使用情况

截至 2008 年 12 月 31 日，公司节余募集资金 0.46 万元，系 募集资金专户取得的利息收入，2008 年度公司无使用节余募集 资金情况。

• 6．募集资金使用的其他情况

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2008 年度无募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2008 年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在 未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金管理 违规的情形。

山东德棉股份有限公司

董 事 会 2009 年3 月23 日

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山东德棉股份有限公司 报告正文

附表

募集资金使用情况对照表

单位：万元

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额				20,614.34		本年度投入募集资金总额					82.02
变更用途的募集资金总额				无		已累计投入募集资金总额					20,624.74
变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
引进特宽幅电子大提花喷气织机技术改造项目	否	17,899	17,899	17,899	82.02	11,002.04	-6,896.96	61.47%	2008 年12 月	-162.77	否	否
收购特宽幅色织交织面料技术改造项目中织造设备及相关资产	否	剩余募集资金	剩余募集资金	剩余募集资金		9,622.70	6,907.36	100%	2007 年2 月	473.80	是	否
合计	—	20,614.34	20,614.34	20,614.34	82.02	20,624.74	10.40	—	—	311.03	—	—

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山东德棉股份有限公司 报告正文

未达到计划进度原因（分具体项目）	受国家宏观经济形势的影响，原辅材料、能源价格上涨、劳动力成本上升、人民币升值等因素给纺织企业的发展带来了巨大压力，致使纺织行业处于近十年来最低谷的状态，纺织市场整体低靡，纺织产品内外销价格降低，利润空间进一步压缩。公司引进特宽幅电子大提花喷气织机技术改造项目未能达到计划进度和预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为2,552.95 万元；募集资金到位后，依据招股说明书披露，以募集资金置换先期投入的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	截至2008 年12 月31 日，公司节余募集资金0.46 万元，系募集资金专户取得的利息收入，2008 年度公司无使用节余募集资金情况。
募集资金其他使用情况	无

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