Quarterly Report • Nov 10, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年11月10日 |
| 【四半期会計期間】 | 第80期第３四半期（自 2023年７月１日 至 2023年９月30日） |
| 【会社名】 | カゴメ株式会社 |
| 【英訳名】 | KAGOME CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 山口 聡 |
| 【本店の所在の場所】 | 名古屋市中区錦三丁目14番15号 |
| 【電話番号】 | (052)951－3571 |
| 【事務連絡者氏名】 | 財務経理部長 冨森 芳信 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 名古屋市中区錦三丁目14番15号 |
| 【電話番号】 | (052)951－3571 |
| 【事務連絡者氏名】 | 財務経理部長 冨森 芳信 |
| 【縦覧に供する場所】 | カゴメ株式会社 東京本社 (東京都中央区日本橋浜町三丁目21番１号(日本橋浜町Fタワー13階)) カゴメ株式会社 大阪支店 (大阪市淀川区宮原三丁目５番36号(新大阪トラストタワー15階)) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 株式会社名古屋証券取引所 (名古屋市中区栄三丁目８番20号) |
E00444 28110 カゴメ株式会社 KAGOME CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2023-01-01 2023-09-30 Q3 2023-12-31 2022-01-01 2022-09-30 2022-12-31 1 false false false E00444-000 2023-11-10 E00444-000 2022-01-01 2022-09-30 E00444-000 2023-01-01 2023-09-30 E00444-000 2022-01-01 2022-12-31 E00444-000 2022-07-01 2022-09-30 E00444-000 2023-07-01 2023-09-30 E00444-000 2022-09-30 E00444-000 2023-09-30 E00444-000 2022-12-31 E00444-000 2023-11-10 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00444-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00444-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00444-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00444-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00444-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00444-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00444-000 2023-09-30 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| | | | | |
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| 回次 | | 第79期
第３四半期
連結累計期間 | 第80期
第３四半期
連結累計期間 | 第79期 |
| 会計期間 | | 自 2022年１月１日
至 2022年９月30日 | 自 2023年１月１日
至 2023年９月30日 | 自 2022年１月１日
至 2022年12月31日 |
| 売上収益 | (百万円) | 150,607 | 164,867 | 205,618 |
| (第３四半期連結会計期間) | (54,817) | (59,544) |
| 営業利益 | (百万円) | 10,109 | 15,576 | 12,757 |
| 税引前四半期(当期)利益 | (百万円) | 9,862 | 15,053 | 12,557 |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期(当期)利益 | (百万円) | 6,615 | 9,526 | 9,116 |
| (第３四半期連結会計期間) | (3,054) | (4,336) |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期(当期)包括利益 | (百万円) | 15,071 | 19,920 | 14,139 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (百万円) | 120,476 | 134,003 | 119,071 |
| 資産合計 | (百万円) | 226,123 | 262,411 | 225,372 |
| 基本的１株当たり四半期
(当期)利益 | (円) | 76.09 | 110.66 | 105.11 |
| (第３四半期連結会計期間) | (35.48) | (50.37) |
| 希薄化後１株当たり四半期
(当期)利益 | (円) | 75.96 | 110.48 | 104.91 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (％) | 53.3 | 51.1 | 52.8 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 2,568 | 9,890 | 4,635 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △7,937 | △4,151 | △9,457 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △10,287 | 2,687 | △5,512 |
| 現金及び現金同等物の四半期末
(期末)残高 | (百万円) | 16,261 | 30,519 | 21,390 |
(注) １ 当社は要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 上記指標は、国際会計基準(IFRS)により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 業績の状況
当社は2022年12月期から４年間を対象とする中期経営計画のもと、「食を通じて社会課題の解決に取り組み、持続的に成長できる強い企業」を目指しております。基本戦略である「４つのアクション（①野菜摂取に対する行動変容の促進 ②ファンベースドマーケティングへの変革 ③オーガニック・インオーガニック、両面での成長追求 ④グループ経営基盤の強化と挑戦する風土の醸成）の有機的連携による持続的成長の実現」に取り組み、さらなる企業価値の向上に努めてまいります。
当第３四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年９月30日）は、世界的な原材料価格の高騰など、厳しい経営環境が継続しております。特に日本国内においては、物価上昇による生活者の節約志向の高まりなどを受け、景気の先行きは依然として不透明な状況が続きました。
国内加工食品事業においては、主要原材料をはじめ製造費用の増加を受け、野菜飲料やトマト調味料など一部製品の出荷価格を改定しました。改定後、需要の落ち込みがあったものの、食品カテゴリーや業務用カテゴリーの販売が好調であったことにより増収となりました。また、事業利益は原材料価格の高騰などにより減益となりました。
一方、国際事業においては、トマトペーストの販売価格の上昇、フードサービス企業向けの販売が好調であったことにより、増収増益となりました。
以上により、当第３四半期連結累計期間の売上収益は、前年同期比9.5％増の1,648億67百万円、事業利益は前年同期比55.6％増の153億77百万円となりました。営業利益は、前年同期比54.1％増の155億76百万円、親会社の所有者に帰属する四半期利益は前年同期比44.0％増の95億26百万円となりました。
※ 事業利益は、売上収益から売上原価並びに販売費及び一般管理費を控除し、持分法による投資損益を加えた、経常的な事業の業績を測る利益指標です。
セグメント別の業績の概況は次の通りであります。
(単位：百万円)
| セグメントの名称 | 売上収益 | 事業利益（△は損失） | |||||
| 前第３四半期 連結累計期間 |
当第３四半期 連結累計期間 |
増減 | 前第３四半期 連結累計期間 |
当第３四半期 連結累計期間 |
増減 | ||
| 飲料 | 57,631 | 56,504 | △1,127 | 5,768 | 6,024 | 255 | |
| 通販 | 9,849 | 9,550 | △298 | 944 | 572 | △371 | |
| 食品他 | 35,256 | 38,306 | 3,050 | 2,166 | 2,267 | 100 | |
| 国内加工食品事業 計 | 102,737 | 104,362 | 1,624 | 8,879 | 8,864 | △14 | |
| 国内農事業 | 7,259 | 7,700 | 441 | 249 | △79 | △329 | |
| 国際事業 | 46,649 | 61,403 | 14,754 | 1,952 | 7,948 | 5,996 | |
| その他 | 1,667 | 2,036 | 368 | 59 | △64 | △123 | |
| 調整額 | △7,705 | △10,634 | △2,929 | △1,255 | △1,291 | △35 | |
| 合計 | 150,607 | 164,867 | 14,259 | 9,885 | 15,377 | 5,492 |
＜国内加工食品事業＞
国内加工食品事業では、飲料や調味料等の製造・販売を手掛けております。
当事業における売上収益は、前年同期比1.6％増の1,043億62百万円、事業利益は、前年同期比0.2％減の88億64百万円となりました。
[飲料：「野菜生活100」シリーズ、トマトジュース、野菜一日これ一本、他]
トマトジュースは、消費者の健康ニーズを捉えたことにより好調に推移しました。
「野菜生活100」シリーズは、価格改定による買い控え等により、減収となりました。
以上により、飲料カテゴリーの売上収益は、前年同期比2.0％減の565億4百万円、事業利益は、原材料価格が高騰したものの、広告宣伝費の抑制などにより、前年同期比4.4％増の60億24百万円となりました。
[通販：野菜飲料、サプリメント、スープ等の通信販売]
通販カテゴリーでは、主に、野菜飲料、サプリメント、スープなどの製造・販売を行う通信販売「健康直送便」を手掛けております。
通販カテゴリーの売上収益は、野菜飲料の定期顧客数が前年を下回り、前年同期比3.0％減の95億50百万円となりました。事業利益は、減収に加え、コンタクトセンター運営費の上昇などにより、前年同期比39.3％減の５億72百万円となりました。
[食品他：トマトケチャップ、トマト調味料、ソース、贈答品、他]
食品カテゴリーは、価格改定による需要の落ち込みに対して「オムライススタジアム」や「焼きケチャップ」などのメニュー情報発信と販促活動を強化したことにより、売上収益は増収となりました。
業務用カテゴリーは、価格改定後も外食需要の高まりにより、売上収益は増収となりました。
ギフト・特販カテゴリーは、受託製品の販売が減少したことで、売上収益は減収となりました。
以上により、食品他カテゴリーの売上収益は、前年同期比8.7％増の383億6百万円、事業利益は、原材料価格の高騰があったものの、増収により、前年同期比4.7％増の22億67百万円となりました。
＜国内農事業＞
国内農事業では、主に生鮮トマト、ベビーリーフ等の生産・販売を手掛けております。
当第３四半期連結累計期間は、生鮮トマトの取扱量が増加したことにより、国内農事業の売上収益は、前年同期比6.1％増の77億円となりました。一方、夏場の市況が前年を下回ったことによる販売単価の下落、エネルギー価格や肥料価格の上昇などにより、事業損失は79百万円（前年同期は事業利益２億49百万円）となりました。
＜国際事業＞
国際事業では、種子開発から農業生産、商品開発、加工、販売事業を展開しております。
主な子会社における現地通貨建業績の概要は以下の通りです。
KAGOME INC．（米国）は、販売価格の上昇、およびフードサービス企業向け販売が好調に推移したことにより増収となりました。加えて、同社持分法適用会社であるIngomar Packing Company, LLCの利益が増加したことにより、増益となりました。
Holding da Industria Transformadora do Tomate, SGPS S.A.（ポルトガル）は、主力商品であるトマトペーストの販売価格上昇により増収増益となりました。
Kagome Australia Pty Ltd.（豪州）は、フードサービス企業向け販売が好調に推移したものの、トマトペーストの販売量が減少したことにより減収となりました。他方、前第１四半期に生じた工程不具合による損失の反動などにより、増益となりました。
以上により、国際事業における売上収益は、前年同期比31.6％増の614億3百万円、事業利益は、前年同期比4.1倍の79億48百万円となりました。
＜その他事業＞
その他事業には、不動産事業、業務受託事業、新規事業等が含まれております。
売上収益は、前年同期比22.1％増の20億36百万円、事業損失は64百万円（前年同期は事業利益59百万円）となりました。
(2) 財政状態の状況
当第３四半期連結会計期間は、資産合計につきましては、前期末に比べ370億38百万円増加いたしました。
流動資産につきましては、前期末に比べ318億34百万円増加いたしました。
これは、主に季節要因などにより「棚卸資産」が165億37百万円、「営業債権及びその他の債権」が24億70百万円、長期借入金の増加などにより「現金及び現金同等物」が91億28百万円、円安によるデリバティブ資産の時価増加などにより「その他の金融資産」が21億85百万円、それぞれ増加したことによります。
非流動資産につきましては、前期末に比べ52億４百万円増加いたしました。
これは、主に円安によるデリバティブ資産の時価増加などにより「その他の金融資産」が50億18百万円、当社子会社であるKAGOME INC.（米国）の持分法適用会社であるIngomar Packing Company, LLCの利益が増加したことなどにより「持分法で会計処理されている投資」が16億52百万円、それぞれ増加したことによります。なお、「繰延税金資産」はデリバティブ資産の時価評価により19億87百万円減少いたしました。
負債につきましては、前期末に比べ208億18百万円増加いたしました。
これは、主に当社における資金調達等に伴い「長期借入金」が99億30百万円、季節要因により「営業債務及びその他の債務」が80億49百万円、「その他の流動負債」が26億38百万円、それぞれ増加したことによります。
資本につきましては、前期末に比べ162億20百万円増加いたしました。内訳としては、「親会社の所有者に帰属する四半期利益」により95億26百万円、「その他の資本の構成要素」が85億67百万円増加いたしました。一方で、剰余金の配当により32億76百万円減少しております。
この結果、親会社所有者帰属持分比率は51.1％、１株当たり親会社所有者帰属持分は1,556円28銭となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第３四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、305億19百万円となり、前連結会計年度末比で91億28百万円増加いたしました。各キャッシュ・フローの状況は次の通りであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、98億90百万円の純収入（前年同期は25億68百万円の純収入）となりました。これは、主に税引前四半期利益が150億53百万円となったこと、減価償却費及び償却費が62億23百万円となったこと、営業債務及びその他の債務が73億96百万円増加したこと（以上、キャッシュの純収入）、棚卸資産が127億22百万円増加したこと、法人所得税等の支払いにより37億４百万円支出したこと、営業債権及びその他の債権が10億76百万円増加したこと(以上、キャッシュの純支出）などによります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、41億51百万円の純支出（前年同期は79億37百万円の純支出）となりました。これは、主に有形固定資産及び無形資産の取得（投資不動産含む）により44億39百万円支出したことによります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、26億87百万円の純収入（前年同期は102億87百万円の純支出）となりました。これは、短期借入金の減少により42億11百万円、配当金の支払いにより32億73百万円、それぞれ支出があったものの、長期借入による収入により102億70百万円収入があったことによります。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
なお、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針の概要は以下のとおりであります。
① 基本方針の内容
当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、当社グループの事業特性、並びに当社の企業価値の源泉を十分理解し、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を中長期的に確保し、向上させることができる者であることが必要と考えております。当社の株式について、特定の買付者による大量取得行為が行われる場合に、株主の皆さまが当社の株式を売却されるか否かは、最終的には株主の皆さまのご判断に委ねられるべきものと考えられますが、その前提として、株主の皆さまに適切かつ十分な情報をご提供したうえで、ご判断を頂くために適切かつ十分な期間と機会を確保することが重要と考えております。当社は、2021年開催の第77回定時株主総会終結のときをもって「当社株式の大量取得行為に関する対応方針（買収防衛策）」を継続しない旨を決定し現在に至っておりますが、当社株式の大量買付を行おうとする者に対しては、大量買付行為の是非を株主の皆さまが適切に判断するために必要かつ十分な情報の提供を求め、あわせて当社取締役会の意見等を開示し、株主の皆さまの検討のための時間と情報の確保に努める等、金融商品取引法、会社法及びその他関係法令に基づき、適切な措置を講じてまいります。
② 基本方針の実現に資する特別な取り組み
a.企業価値向上への取り組み
当社は、長期ビジョンや2025年のありたい姿の達成に向け、中期経営計画を策定し、経営課題に取り組むことで企業価値の向上を図ってまいります。
b.コーポレート・ガバナンスの強化に向けた取り組み
当社では、コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方に基づき、体制の整備・運用を行うことで、経営の客観性、透明性を高め、高度なアカウンタビリティを実現し、真の「開かれた企業」を目指してまいります。
③ 本取り組みに対する当社取締役会の判断及びその理由
本取り組みは、前述のとおり、基本方針の実現のため、当社の企業価値及び株主共同の利益を確保・向上させるために取り組むものであります。
このため、当社取締役会は、本取り組みが基本方針に沿い、株主の皆様共同の利益を損なうものではなく、当社役員の地位の維持を目的とするものではないと判断しております。
(5) 研究開発活動
当第３四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、29億51百万円であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 279,150,000 |
| 計 | 279,150,000 |
| 種類 | 第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年11月10日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 94,366,944 | 94,366,944 | 東京証券取引所 (プライム市場) 名古屋証券取引所 (プレミア市場) |
単元株式数 100株 |
| 計 | 94,366,944 | 94,366,944 | ― | ― |
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2023年７月１日～ 2023年９月30日 |
－ | 94,366,944 | － | 19,985 | － | 23,733 |
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 #### (6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2023年６月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。##### ① 【発行済株式】
2023年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 8,133,400 |
―
単元株式数 100株
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 86,123,700 |
861,237
同上
単元未満株式
| 普通株式 | 109,844 |
―
―
発行済株式総数
94,366,944
―
―
総株主の議決権
―
861,237
―
(注) １ 上記「完全議決権株式（自己株式等）」のほか、要約四半期連結財務諸表に自己株式として認識している「日本マスタートラスト信託銀行㈱（役員報酬BIP信託口）」(以下、役員報酬BIP信託口)保有の当社株式が128,904株あります。
なお、当該株式数は上記「完全議決権株式（その他）」及び「単元未満株式」の欄に含まれております。
２ 「完全議決権株式(その他)」の中には、証券保管振替機構名義の株式が200株(議決権２個)含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2023年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) カゴメ株式会社 |
名古屋市中区錦三丁目14番15号 | 8,133,400 | ― | 8,133,400 | 8.62 |
| 計 | ― | 8,133,400 | ― | 8,133,400 | 8.62 |
(注) １ 上記のほか、要約四半期連結財務諸表に自己株式として認識している役員報酬BIP信託口保有の当社株式が128,904株あります。
なお、当該株式数は「①発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」及び「単元未満株式」の欄に含まれております。
２ 当第３四半期会計期間末日現在における当社保有の自己名義所有株式数は、8,133,587株となっております。その他、要約四半期連結財務諸表に自己株式として認識している役員報酬BIP信託口保有の当社株式が128,904株あります。 ### ２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、次の通りであります。
(1) 新任役員
該当事項はありません。
(2) 退任役員
| 役職名 | 氏名 | 退任年月日 |
| 取締役専務執行役員 | 渡辺 美衡 | 2023年３月28日 |
| 取締役(非常勤) | 橋本 孝之 | 2023年３月28日 |
(3) 異動後の役員の男女別人数及び女性の比率
男性5名 女性3名(役員のうち女性の比率37.5％)
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」(以下、「IAS第34号」)に準拠して作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2023年７月１日から2023年９月30日まで)及び第３四半期連結累計期間(2023年１月１日から2023年９月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表についてＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
当社は、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について連結財務諸表等に的確に反映する体制を構築するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナーへ参加しております。
４．IFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備
当社は、国際会計基準審議会が公表するプレスリリースや基準書を随時入手し、最新の基準の把握を行っております。また、IFRSに準拠したグループ会計方針を作成し、IFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備を行っております。
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１ 【要約四半期連結財務諸表】
| (単位：百万円) | |||
| 注記 | 前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第３四半期 連結会計期間 (2023年９月30日) |
|
| 資産 | |||
| 流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 6 | 21,390 | 30,519 |
| 営業債権及びその他の債権 | 45,487 | 47,957 | |
| 棚卸資産 | 57,565 | 74,103 | |
| 未収法人所得税 | 410 | 419 | |
| その他の金融資産 | 12 | 1,697 | 3,883 |
| その他の流動資産 | 2,611 | 4,115 | |
| 流動資産合計 | 129,162 | 160,997 | |
| 非流動資産 | |||
| 有形固定資産 | 7 | 61,779 | 62,326 |
| 無形資産 | 3,220 | 3,163 | |
| その他の金融資産 | 12 | 16,203 | 21,222 |
| 持分法で会計処理されている投資 | 9,141 | 10,794 | |
| その他の非流動資産 | 3,626 | 3,655 | |
| 繰延税金資産 | 2,237 | 250 | |
| 非流動資産合計 | 96,209 | 101,413 | |
| 資産合計 | 225,372 | 262,411 | |
| 負債及び資本 | |||
| 負債 | |||
| 流動負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 35,486 | 43,536 | |
| 借入金 | 34,604 | 33,243 | |
| 1年内償還社債 | － | 993 | |
| 未払法人所得税 | 1,923 | 2,235 | |
| その他の金融負債 | 12 | 849 | 949 |
| その他の流動負債 | 7,449 | 10,087 | |
| 流動負債合計 | 80,313 | 91,045 | |
| 非流動負債 | |||
| 長期借入金 | 12 | 8,346 | 18,277 |
| その他の金融負債 | 12 | 3,520 | 2,669 |
| 退職給付に係る負債 | 5,590 | 5,604 | |
| 引当金 | 1,155 | 1,161 | |
| その他の非流動負債 | 1,084 | 1,223 | |
| 繰延税金負債 | 3,567 | 4,416 | |
| 非流動負債合計 | 23,266 | 33,352 | |
| 負債合計 | 103,580 | 124,398 |
| (単位：百万円) | |||
| 注記 | 前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第３四半期 連結会計期間 (2023年９月30日) |
|
| 資本 | |||
| 資本金 | 19,985 | 19,985 | |
| 資本剰余金 | 22,836 | 22,777 | |
| 自己株式 | △22,543 | △22,429 | |
| その他の資本の構成要素 | 8,084 | 16,651 | |
| 利益剰余金 | 90,708 | 97,017 | |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | 119,071 | 134,003 | |
| 非支配持分 | 2,720 | 4,009 | |
| 資本合計 | 121,792 | 138,012 | |
| 負債及び資本合計 | 225,372 | 262,411 |
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(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】
【要約四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||
| 注記 | 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 売上収益 | 5,9 | 150,607 | 164,867 |
| 売上原価 | 97,753 | 106,303 | |
| 売上総利益 | 52,853 | 58,563 | |
| 販売費及び一般管理費 | 10 | 43,518 | 44,570 |
| 持分法による投資損益（△は損失） | 550 | 1,384 | |
| その他の収益 | 480 | 370 | |
| その他の費用 | 256 | 171 | |
| 営業利益 | 10,109 | 15,576 | |
| 金融収益 | 852 | 939 | |
| 金融費用 | 1,099 | 1,463 | |
| 税引前四半期利益 | 9,862 | 15,053 | |
| 法人所得税費用 | 2,960 | 4,391 | |
| 四半期利益 | 6,902 | 10,661 | |
| 四半期利益の帰属 | |||
| 親会社所有者 | 6,615 | 9,526 | |
| 非支配持分 | 286 | 1,135 | |
| 合計 | 6,902 | 10,661 | |
| 親会社の所有者に帰属する １株当たり四半期利益 |
|||
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 11 | 76.09 | 110.66 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益(円) | 11 | 75.96 | 110.48 |
売上総利益から事業利益への調整表
| 売上総利益 | 52,853 | 58,563 | |
| 販売費及び一般管理費 | 43,518 | 44,570 | |
| 持分法による投資損益(△は損失) | 550 | 1,384 | |
| 事業利益(＊) | 9,885 | 15,377 |
(＊) 事業利益は売上総利益から販売費及び一般管理費を控除し、持分法による投資損益を加えた利益であり、
IFRSで定義されている指標ではありませんが、当社の取締役会は事業利益に基づいて事業セグメントの
業績を評価しており、当社の経常的な事業業績を測る指標として有用な情報であると考えられるため、
要約四半期連結損益計算書及び注記「５．セグメント情報」に自主的に開示しております。 【第３四半期連結会計期間】
| (単位：百万円) | |||
| 注記 | 前第３四半期連結会計期間 (自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2023年７月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 売上収益 | 54,817 | 59,544 | |
| 売上原価 | 35,591 | 38,021 | |
| 売上総利益 | 19,225 | 21,522 | |
| 販売費及び一般管理費 | 15,023 | 15,628 | |
| 持分法による投資損益（△は損失） | 308 | 654 | |
| その他の収益 | 132 | 154 | |
| その他の費用 | 82 | 38 | |
| 営業利益 | 4,560 | 6,665 | |
| 金融収益 | 224 | 274 | |
| 金融費用 | 356 | 565 | |
| 税引前四半期利益 | 4,428 | 6,374 | |
| 法人所得税費用 | 1,324 | 1,751 | |
| 四半期利益 | 3,104 | 4,622 | |
| 四半期利益の帰属 | |||
| 親会社所有者 | 3,054 | 4,336 | |
| 非支配持分 | 49 | 286 | |
| 合計 | 3,104 | 4,622 | |
| 親会社の所有者に帰属する １株当たり四半期利益 |
|||
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 35.48 | 50.37 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益(円) | 35.42 | 50.28 |
売上総利益から事業利益への調整表
| 売上総利益 | 19,225 | 21,522 | |
| 販売費及び一般管理費 | 15,023 | 15,628 | |
| 持分法による投資損益(△は損失) | 308 | 654 | |
| 事業利益(＊) | 4,511 | 6,548 |
(＊)事業利益は売上総利益から販売費及び一般管理費を控除し、持分法による投資損益を加えた利益であり、
IFRSで定義されている指標ではありませんが、当社の取締役会は事業利益に基づいて事業セグメントの
業績を評価しており、当社の経常的な事業業績を測る指標として有用な情報であると考えられるため、
要約四半期連結損益計算書及び注記「５.セグメント情報」に自主的に開示しております。
0104035_honbun_0116647503510.htm
【要約四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||
| 注記 | 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 四半期利益 | 6,902 | 10,661 | |
| その他の包括利益(税引後) | |||
| 純損益に振替えられることのない項目 | |||
| 確定給付制度の再測定 | 1 | △1 | |
| その他の包括利益を通じて公正価値で 測定する金融資産の純変動 |
575 | 1,068 | |
| 持分法適用会社のその他の包括利益 持分 |
△1 | 5 | |
| 合計 | 575 | 1,072 | |
| 純損益に振替えられる可能性のある項目 | |||
| キャッシュ・フロー・ヘッジ | 4,643 | 5,896 | |
| ヘッジコスト | △1,658 | 50 | |
| 在外営業活動体の換算差額 | 5,109 | 3,583 | |
| 持分法適用会社のその他の包括利益 持分 |
22 | 17 | |
| 合計 | 8,117 | 9,548 | |
| その他の包括利益(税引後)合計 | 8,692 | 10,620 | |
| 四半期包括利益（△は損失） | 15,594 | 21,282 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社所有者 | 15,071 | 19,920 | |
| 非支配持分 | 523 | 1,361 | |
| 合計 | 15,594 | 21,282 |
| (単位：百万円) | |||
| 注記 | 前第３四半期連結会計期間 (自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2023年７月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 四半期利益 | 3,104 | 4,622 | |
| その他の包括利益(税引後) | |||
| 純損益に振替えられることのない項目 | |||
| その他の包括利益を通じて公正価値で 測定する金融資産の純変動 |
520 | 721 | |
| 合計 | 520 | 721 | |
| 純損益に振替えられる可能性のある項目 | |||
| キャッシュ・フロー・ヘッジ | 933 | 1,115 | |
| ヘッジコスト | △644 | 234 | |
| 在外営業活動体の換算差額 | 994 | 854 | |
| 持分法適用会社のその他の包括利益 持分 |
6 | 5 | |
| 合計 | 1,290 | 2,209 | |
| その他の包括利益(税引後)合計 | 1,810 | 2,931 | |
| 四半期包括利益（△は損失） | 4,915 | 7,554 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社所有者 | 4,891 | 7,282 | |
| 非支配持分 | 23 | 271 | |
| 合計 | 4,915 | 7,554 |
0104045_honbun_0116647503510.htm
(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】
前第３四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||||||||
| 注記 | 親会社の所有者に帰属する持分 | |||||||||
| 資本金 | 資本 剰余金 |
自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||||||
| 確定給付 制度の 再測定 |
その他の 包括利益 を通じて 公正価値 で測定 する 金融資産 の純変動 |
キャッ シュ・ フロー・ ヘッジ |
ヘッジ コスト |
在外営業 活動体の 換算差額 |
合計 | |||||
| 2022年１月１日残高 | 19,985 | 22,799 | △14,810 | － | 4,285 | 1,121 | 654 | △705 | 5,355 | |
| 四半期利益 | － | － | － | － | － | － | － | － | － | |
| その他の包括利益 | － | － | － | 0 | 575 | 4,643 | △1,658 | 4,895 | 8,456 | |
| 四半期包括利益 | － | － | － | 0 | 575 | 4,643 | △1,658 | 4,895 | 8,456 | |
| 非金融資産等への振替 | － | － | － | － | － | △1,156 | － | － | △1,156 | |
| 自己株式の取得 | － | △10 | △7,776 | － | － | － | － | － | － | |
| 自己株式の処分 | － | △2 | 44 | － | － | － | － | － | － | |
| 剰余金の配当 | 8 | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 株式報酬 | － | 18 | － | － | － | － | － | － | － | |
| 利益剰余金への振替 | － | － | － | △0 | △34 | － | － | － | △34 | |
| 連結範囲の変動 | － | － | － | － | － | － | － | － | － | |
| 所有者との取引額合計 | － | 6 | △7,732 | △0 | △34 | － | － | － | △34 | |
| 2022年９月30日残高 | 19,985 | 22,805 | △22,543 | － | 4,826 | 4,608 | △1,004 | 4,190 | 12,620 |
| (単位：百万円) | |||||
| 注記 | 親会社の所有者に 帰属する持分 |
非支配 持分 |
資本合計 | ||
| 利益 剰余金 |
合計 | ||||
| 2022年１月１日残高 | 84,235 | 117,565 | 1,977 | 119,542 | |
| 四半期利益 | 6,615 | 6,615 | 286 | 6,902 | |
| その他の包括利益 | － | 8,456 | 236 | 8,692 | |
| 四半期包括利益 | 6,615 | 15,071 | 523 | 15,594 | |
| 非金融資産等への振替 | － | △1,156 | － | △1,156 | |
| 自己株式の取得 | － | △7,786 | － | △7,786 | |
| 自己株式の処分 | － | 42 | － | 42 | |
| 剰余金の配当 | 8 | △3,277 | △3,277 | △72 | △3,349 |
| 株式報酬 | － | 18 | － | 18 | |
| 利益剰余金への振替 | 34 | － | － | － | |
| 連結範囲の変動 | － | － | 100 | 100 | |
| 所有者との取引額合計 | △3,243 | △11,003 | 28 | △10,975 | |
| 2022年９月30日残高 | 87,607 | 120,476 | 2,528 | 123,005 |
当第３四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||||||||
| 注記 | 親会社の所有者に帰属する持分 | |||||||||
| 資本金 | 資本 剰余金 |
自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||||||
| 確定給付 制度の 再測定 |
その他の 包括利益 を通じて 公正価値 で測定 する 金融資産 の純変動 |
キャッ シュ・ フロー・ ヘッジ |
ヘッジ コスト |
在外営業 活動体の 換算差額 |
合計 | |||||
| 2023年１月１日残高 | 19,985 | 22,836 | △22,543 | － | 4,855 | 1,721 | △413 | 1,921 | 8,084 | |
| 四半期利益 | － | － | － | － | － | － | － | － | － | |
| その他の包括利益 | － | － | － | 4 | 1,068 | 5,896 | 50 | 3,374 | 10,394 | |
| 四半期包括利益 | － | － | － | 4 | 1,068 | 5,896 | 50 | 3,374 | 10,394 | |
| 非金融資産等への振替 | － | － | － | － | － | △1,767 | － | － | △1,767 | |
| 自己株式の取得 | － | － | △2 | － | － | － | － | － | － | |
| 自己株式の処分 | － | 3 | 116 | － | － | － | － | － | － | |
| 剰余金の配当 | 8 | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 株式報酬 | － | △62 | － | － | － | － | － | － | － | |
| 利益剰余金への振替 | － | － | － | △4 | △54 | － | － | － | △58 | |
| 所有者との取引額合計 | － | △58 | 113 | △4 | △54 | － | － | － | △58 | |
| 2023年９月30日残高 | 19,985 | 22,777 | △22,429 | － | 5,869 | 5,850 | △363 | 5,296 | 16,651 |
| (単位：百万円) | |||||
| 注記 | 親会社の所有者に 帰属する持分 |
非支配 持分 |
資本合計 | ||
| 利益 剰余金 |
合計 | ||||
| 2023年１月１日残高 | 90,708 | 119,071 | 2,720 | 121,792 | |
| 四半期利益 | 9,526 | 9,526 | 1,135 | 10,661 | |
| その他の包括利益 | － | 10,394 | 226 | 10,620 | |
| 四半期包括利益 | 9,526 | 19,920 | 1,361 | 21,282 | |
| 非金融資産等への振替 | － | △1,767 | － | △1,767 | |
| 自己株式の取得 | － | △2 | － | △2 | |
| 自己株式の処分 | － | 120 | － | 120 | |
| 剰余金の配当 | 8 | △3,276 | △3,276 | △72 | △3,349 |
| 株式報酬 | － | △62 | － | △62 | |
| 利益剰余金への振替 | 58 | － | － | － | |
| 所有者との取引額合計 | △3,217 | △3,220 | △72 | △3,293 | |
| 2023年９月30日残高 | 97,017 | 134,003 | 4,009 | 138,012 |
0104050_honbun_0116647503510.htm
(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||
| 注記 | 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 税引前四半期利益 | 9,862 | 15,053 | |
| 減価償却費及び償却費 | 6,042 | 6,223 | |
| 受取利息及び受取配当金 | △313 | △469 | |
| 支払利息 | 278 | 1,052 | |
| 持分法による投資損益（△は益） | △550 | △1,384 | |
| 有形固定資産及び無形資産除売却損益（△は益） | △133 | 1 | |
| 営業債権及びその他の債権の増減額 (△は増加) |
△815 | △1,076 | |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △8,943 | △12,722 | |
| 営業債務及びその他の債務の増減額 (△は減少) |
1,121 | 7,396 | |
| その他 | △283 | △436 | |
| 小計 | 6,265 | 13,638 | |
| 利息及び配当金の受取額 | 340 | 737 | |
| 利息の支払額 | △261 | △781 | |
| 法人所得税等の支払額 | △3,775 | △3,704 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,568 | 9,890 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 有形固定資産及び無形資産の取得による 支出(投資不動産含む） |
△7,926 | △4,439 | |
| 有形固定資産の売却による収入 （投資不動産含む） |
267 | 95 | |
| その他の金融資産の取得による支出 | △525 | △54 | |
| その他の金融資産の売却及び償還による 収入 |
107 | 250 | |
| その他 | 140 | △4 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,937 | △4,151 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | 1,220 | △4,211 | |
| 長期借入による収入 | 563 | 10,270 | |
| 長期借入金の返済による支出 | △512 | △490 | |
| 社債の発行による収入 | － | 984 | |
| リース負債の返済による支出 | △524 | △516 | |
| 配当金の支払額 | △3,275 | △3,273 | |
| 非支配持分への配当金の支払額 | △72 | △72 | |
| 非支配株主からの払込による収入 | 100 | － | |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △7,786 | △2 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △10,287 | 2,687 | |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △15,656 | 8,426 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 6 | 31,231 | 21,390 |
| 現金及び現金同等物に係る為替変動による 影響 |
687 | 702 | |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 6 | 16,261 | 30,519 |
0104100_honbun_0116647503510.htm
【要約四半期連結財務諸表に関する注記事項】
１．報告企業
カゴメ株式会社（以下、「当社」）は、日本の会社法に基づく株式会社であり、本社は愛知県名古屋市に所在しております。当第３四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び当第３四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年９月30日まで）の要約四半期連結財務諸表は、当社及びその子会社（以下、「当社グループ」）、並びに当社グループの関連会社に対する持分から構成されております。
当社グループは、飲料や調味料等の製造・販売を行っている国内加工食品事業、トマトを中心とした生鮮野菜の生産・販売を行っている国内農事業、種子開発から農業生産、商品開発、加工、販売までの垂直統合型ビジネスを国際事業として展開しております。
したがって、当社グループは「国内加工食品事業」、「国内農事業」、「国際事業」及び「その他」の４つを報告セグメントとしております。その詳細については、注記「５．セグメント情報」に記載しております。 ２．作成の基礎
(1) IFRSに準拠している旨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第１条の２ に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93 条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
(2) 測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品、及びトルコの子会社における超インフレ会計の適用等を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3) 機能通貨及び表示通貨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、百万円未満を切り捨てして表示しております。 ３．重要な会計方針
当社グループが本要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、IAS12号法人所得税(単一の取引から生じた資産および負債に係る繰延税金の会計処理の明確化)を除き、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同様であります。なお、当社グループが、当該基準書及び解釈指針を適用したことによる、当要約四半期連結財務諸表への影響は軽微であります。
当第３四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見積平均年次実効税率を用いて算定しております。 ４．重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定の設定を行っております。見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、その見積りを見直した連結会計年度と将来の連結会計年度において認識されます。
要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の見積り及び仮定は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。
５．セグメント情報
(1) 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社の取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、国内において、飲料や調味料の製造・販売を行っている国内加工食品事業、トマトを中心とした生鮮野菜の生産・販売を行っている国内農事業の２つを主たる事業としております。また、種子開発から農業生産、商品開発、加工、販売までの垂直統合型ビジネスを国際事業として展開しております。なお、当社グループは製品、顧客等の要素及び経済的特徴の類似性を考慮し、飲料、通販及び食品他については事業セグメントを集約して「国内加工食品事業」を報告セグメントとしております。
したがって、当社グループは「国内加工食品事業」、「国内農事業」、「国際事業」及び「その他」の４つを報告セグメントとしております。また、セグメント利益は、「事業利益(※)」であり、取締役会は事業利益に基づいて事業セグメントの業績を評価しております。
※「事業利益」は、「売上収益」から「売上原価」、「販売費及び一般管理費」を控除し、「持分法による投資損益」を加えた、経常的な事業の業績を測る利益指標です。
各報告セグメントの主要な製品は、以下の通りであります。
| セグメントの名称 | 主要製品及び商品等 | |
| 飲料 | 野菜生活100シリーズ、トマトジュース、野菜一日これ一本、他 | |
| 通販 | 野菜飲料、サプリメント、スープ、他 | |
| 食品他 | トマトケチャップ、トマト調味料、ソース、贈答品、他 | |
| 国内加工食品事業 | ||
| 国内農事業 | 生鮮トマト、ベビーリーフ、他 | |
| 国際事業 | 種子開発・農業生産、商品開発、加工、販売 | |
| その他 | 不動産事業、業務受託事業、新規事業、他 |
(2) 報告セグメントの売上収益及び業績
前第３四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年９月30日)
| (単位:百万円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 (注) |
要約四半期 連結財務諸 表計上額 |
||||
| 国内 加工食品事業 |
国内農事業 | 国際事業 | その他 | |||
| 売上収益 | ||||||
| 外部顧客に対する 売上収益 |
102,737 | 7,249 | 39,084 | 1,536 | － | 150,607 |
| セグメント間の内部 売上収益及び振替高 |
－ | 9 | 7,564 | 130 | △7,705 | － |
| 売上収益合計 | 102,737 | 7,259 | 46,649 | 1,667 | △7,705 | 150,607 |
| 事業利益(△は損失) | 8,879 | 249 | 1,952 | 59 | △1,255 | 9,885 |
| その他の収益 | 480 | |||||
| その他の費用 | 256 | |||||
| 営業利益 | 10,109 | |||||
| 金融収益 | 852 | |||||
| 金融費用 | 1,099 | |||||
| 税引前四半期利益 | 9,862 |
(注)事業利益の調整額には、事業セグメントに配分していないグループ本社機能に関する連結共通費用が含まれております。
当第３四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年９月30日)
| (単位:百万円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 (注) |
要約四半期 連結財務諸 表計上額 |
||||
| 国内 加工食品事業 |
国内農事業 | 国際事業 | その他 | |||
| 売上収益 | ||||||
| 外部顧客に対する 売上収益 |
104,362 | 7,696 | 50,935 | 1,873 | － | 164,867 |
| セグメント間の内部 売上収益及び振替高 |
－ | 3 | 10,468 | 162 | △10,634 | － |
| 売上収益合計 | 104,362 | 7,700 | 61,403 | 2,036 | △10,634 | 164,867 |
| 事業利益(△は損失) | 8,864 | △79 | 7,948 | △64 | △1,291 | 15,377 |
| その他の収益 | 370 | |||||
| その他の費用 | 171 | |||||
| 営業利益 | 15,576 | |||||
| 金融収益 | 939 | |||||
| 金融費用 | 1,463 | |||||
| 税引前四半期利益 | 15,053 |
(注) 事業利益の調整額には、事業セグメントに配分していないグループ本社機能に関する連結共通費用12億83百万円及び連結財務諸表上金融収益に含まれる、第１四半期連結累計期間から開始した国内農事業の商品購入価格スワップに係る決済損益７百万円が含まれております。
６．現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は、以下の通りであります。
(単位：百万円)
| 前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第３四半期 連結会計期間 (2023年９月30日) |
|
| 手許現金及び要求払い預金 | 21,390 | 30,519 |
| 合計 | 21,390 | 30,519 |
要約四半期連結財政状態計算書における現金及び現金同等物の残高と、要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書上の現金及び現金同等物の残高は、一致しております。 ７．有形固定資産及びコミットメント
有形固定資産の取得及び、売却又は処分の金額は、前第３四半期連結累計期間においてそれぞれ5,695百万円、163百万円、当第３四半期連結累計期間においてそれぞれ3,861百万円、35百万円であります。
有形固定資産の取得に関するコミットメントについては、前連結会計年度末、当第３四半期連結会計期間末においてそれぞれ、2,917百万円、1,483百万円であります。 ８．配当金
配当金の支払額は以下の通りであります。
前第３四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年９月30日)
| 決議日 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2022年２月16日 取締役会 |
3,277 | 37.00 | 2021年12月31日 | 2022年３月９日 |
(注) 2022年２月16日取締役会による配当金の総額には、役員報酬BIP信託が保有する自社の株式に対する
配当金２百万円が含まれております。
当第３四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年９月30日)
| 決議日 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2023年２月16日 取締役会 |
3,276 | 38.00 | 2022年12月31日 | 2023年３月７日 |
(注) 2023年２月16日取締役会による配当金の総額には、役員報酬BIP信託が保有する自社の株式に対する
配当金５百万円が含まれております。 ９．売上収益
当社グループの売上収益は、主として一時点で顧客に支配が移転される財から生じる収益で構成されております。
当社の報告セグメントにおける売上収益を加工食品の種類ごとに以下の通り分解しております。
前第３四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年９月30日)
（単位：百万円）
| 国内加工食品事業 | 国内 農事業 |
国際事業 | その他 | 調整額 | 合計 | |||
| 飲料 | 通販 | 食品他 | ||||||
| 顧客との契約から認識した収益 | 57,631 | 9,849 | 35,256 | 7,249 | 39,084 | 1,071 | － | 150,142 |
| その他の源泉から認識した収益 | － | － | － | － | － | 464 | － | 464 |
| 売上収益合計 | 57,631 | 9,849 | 35,256 | 7,249 | 39,084 | 1,536 | － | 150,607 |
（注）その他の源泉から認識した収益には、IFRS第16号「リース」に基づくリース収益が含まれております。
当第３四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年９月30日)
（単位：百万円）
| 国内加工食品事業 | 国内 農事業 |
国際事業 | その他 | 調整額 | 合計 | |||
| 飲料 | 通販 | 食品他 | ||||||
| 顧客との契約から認識した収益 | 56,504 | 9,550 | 38,306 | 7,696 | 50,935 | 1,360 | － | 164,354 |
| その他の源泉から認識した収益 | － | － | － | － | － | 513 | － | 513 |
| 売上収益合計 | 56,504 | 9,550 | 38,306 | 7,696 | 50,935 | 1,873 | － | 164,867 |
（注）その他の源泉から認識した収益には、IFRS第16号「リース」に基づくリース収益が含まれております。 10．販売費及び一般管理費
販売費及び一般管理費の内訳は以下の通りであります。
（単位：百万円）
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年９月30日) |
|||
| 人件費 | 13,427 | 15,153 | ||
| 販売促進費 | 4,398 | 3,779 | ||
| 広告宣伝費 | 5,615 | 5,080 | ||
| 運賃・保管料 | 11,466 | 11,169 | ||
| 減価償却費及び償却費 | 1,435 | 1,399 | ||
| その他 | 7,175 | 7,988 | ||
| 合計 | 43,518 | 44,570 |
(1) 基本的１株当たり四半期利益の算定上の基礎
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 親会社の所有者に帰属する四半期利益(百万円) | 6,615 | 9,526 |
| 親会社の普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － |
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益(百万円) |
6,615 | 9,526 |
| 加重平均普通株式数(千株) | 86,948 | 86,087 |
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 76.09 | 110.66 |
(2) 希薄化後１株当たり四半期利益の算定上の基礎
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益(百万円) |
6,615 | 9,526 |
| 四半期利益調整額(百万円) | － | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益(百万円) |
6,615 | 9,526 |
| 加重平均普通株式数(千株) | 86,948 | 86,087 |
| 普通株式増加数 新株予約権(千株) |
142 | 138 |
| 希薄化後の加重平均普通株式数(千株) | 87,091 | 86,226 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益(円) | 75.96 | 110.48 |
| 希薄化効果を有しないため、希薄化後１株当たり 四半期利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
－ | － |
(1) 金融商品の公正価値
① 公正価値ヒエラルキーのレベル別分類
公正価値で測定される金融商品について、測定に用いた評価技法へのインプットの観察可能性に応じて算定した公正価値を以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１・・・同一の資産又は負債に関する活発な市場における公表市場価格により測定した公正価値
レベル２・・・レベル１以外の、資産又は負債について、直接又は間接的に観察可能なインプットにより測定した公正価値
レベル３・・・資産又は負債についての観察可能な市場データに基づかないインプットにより測定した公正価値
② 公正価値で測定される金融商品
公正価値で測定される主な金融商品の測定方法は以下の通りであります。
(ⅰ)デリバティブ資産及びデリバティブ負債
デリバティブ資産及びデリバティブ負債はそれぞれその他の金融資産及びその他の金融負債に含まれております。これらは為替予約、金利通貨スワップであり、主に外国為替相場や金利等の観察可能なインプットを用いたモデルに基づき測定しております。
(ⅱ)株式等
株式等はその他の金融資産に含まれております。株式については、レベル１に区分されているものは活発な市場で取引されている上場株式であり、取引所の市場価格によって評価しております。レベル３に区分されているものは非上場株式及び出資金であり、主に類似企業比準法又はその他の適切な評価技法を用いて測定しております。なお、非上場株式の公正価値測定にあたっては、割引率、評価倍率等の観察可能でないインプットを利用しており、必要に応じて一定の非流動性ディスカウントを加味しております。
公正価値で測定される金融商品の公正価値ヒエラルキーは以下の通りであります。 公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、各報告日において認識しております。なお、前連結会計年度及び当第３四半期連結会計期間において、レベル１、２及び３の間の振替はありません。
前連結会計年度(2022年12月31日)
| (単位：百万円) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 金融資産 | ||||
| デリバティブ資産 | ― | 3,122 | ― | 3,122 |
| 株式等 | 9,855 | ― | 2,957 | 12,812 |
| 合計 | 9,855 | 3,122 | 2,957 | 15,934 |
| 金融負債 | ||||
| デリバティブ負債 | ― | 636 | ― | 636 |
| 合計 | ― | 636 | ― | 636 |
当第３四半期連結会計期間(2023年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 金融資産 | ||||
| デリバティブ資産 | ― | 8,924 | ― | 8,924 |
| 株式等 | 11,135 | ― | 2,943 | 14,079 |
| 合計 | 11,135 | 8,924 | 2,943 | 23,003 |
| 金融負債 | ||||
| デリバティブ負債 | ― | 14 | ― | 14 |
| 合計 | ― | 14 | ― | 14 |
前第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結累計期間に、レベル３に分類された金融商品の重要な変動はありません。
③ 償却原価で測定される金融商品
償却原価で測定される主な金融商品に係る公正価値の測定方法は以下の通りであります。なお、帳簿価額が公正価値の合理的な近似値となっている金融商品及び重要性の乏しい金融商品は、下表に含めておりません。
(ⅰ)現金及び現金同等物（公正価値で測定される短期投資を除く）、営業債権及びその他の債権、営業債務及びその他の債務、借入金、１年内償還社債
これらは短期間で決済されるものであるため、帳簿価額が公正価値と近似しております。
(ⅱ)長期借入金
レベル２に分類される長期借入金の公正価値は、残存期間における元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
償却原価で測定される主な金融商品の帳簿価額と公正価値は以下の通りであります。
| (単位：百万円) | ||||
| 前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
|||
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 | |
| 金融負債 | ||||
| 長期借入金 | 8,346 | 8,326 | 18,277 | 18,198 |
| 合計 | 8,346 | 8,326 | 18,277 | 18,198 |
該当事項はありません。 14．要約四半期連結財務諸表の承認
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、2023年11月10日に、取締役会により承認されております。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0116647503510.htm
該当事項はありません。
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