Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 (주)케이탑자기관리부동산투자회사 110111-4465004
반 기 보 고 서
(제 13 기)
2022년 01월 01일2022년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 08월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)케이탑자기관리부동산투자회사 |
| 대 표 이 사 : | 이 명 식 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 19층 |
| (전 화) 02-783-5858 | |
| (홈페이지) http://www.ktopreits.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 조 현 만 |
| (전 화) 02-783-5858 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 fy2022 반기보고서_대표이사등의 확인서.jpg fy2022 반기보고서_대표이사등의 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
(1) 연결대상 종속회사 개황1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----3--3-3--3-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
* 주요 종속회사는 종속회사의 최근 사업연도 자산총액이 지배회사의 연결 자산총액의 10% 이상인 종속회사를 말한다.
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 케이탑자기관리부동산투자회사'이며, 영문명은 'K-TOP Reits Co.,Ltd.'입니다. (3) 본점의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소: 서울시 영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 제19층전화번호: 02-783-5858, 홈페이지: http://www.ktopreits.co.kr (4) 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 『부동산투자회사법』에 따라 설립된 회사입니다.
(5) 중소기업 등 해당 여부중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
(6) 주요사업의 내용당사는 『부동산투자회사법』에 따라 설립된 자기관리부동산투자회사로서, 다수의 기관 및 개인 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산 및 부동산 관련 증권에 투자·운용하고, 투자자들에게 배당가능이익의 90%이상을 투자수익으로 제공하는 것을 목적으로 합니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
(7) 신용평가에 관한 사항해당사항 없습니다.
(8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
여2012년 01월 31일부-
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1) 회사의 연혁
| 일 자 | 주요내용 |
|---|---|
| 2010.11.04 | 법인 발기설립(자본금 5억원) |
| 2011.02.24 | 국토해양부 영업인가 |
| 2011.08.25 | 투자부동산 취득(쥬디스태화(본관)) |
| 2012.01.20 | 공모유상증자(증자 후 자본금 271.05억원) |
| 2012.01.31 | 유가증권시장 상장 |
| 2012.06.18 | 투자부동산 취득(완정빌딩) |
| 2013.01.09 | 투자부동산 일부 매각(쥬디스태화(본관) 지하1층) |
| 2013.04.15 | 투자부동산 취득(판교아펠바움) |
| 2013.10.15 | 투자부동산 취득(화정빌딩) |
| 2014.03.19 | 투자부동산 취득(미원빌딩 (14, 19층)) |
| 2014.08.28 | 투자부동산 취득(서초빌딩) |
| 2015.12.08 | 투자부동산 취득(김포빌딩) |
| 2016.07.06 | 본점소재지 변경(서울 영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 19층) |
| 2017.04.19 | 부동산개발업 등록 |
| 2017.12.11 | 개발사업용 토지 취득(문정도시개발지구 5BL 5-5) |
| 2018.03.23 | 투자부동산 취득(에이제이빌딩) |
| 2020.12.11 | 문정도시개발지구 5BL 5-5 개발 준공승인(에이제이비전타워) |
| 2020.12.29 | 투자부동산 매각(판교아펠바움) |
| 2021.12.15 | 코레이트MEA전문투자형 사모부동산신탁1종 수익증권 취득(30억원) |
(2) 회사의 본점소재지 및 변경당사 본점소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로70 미원빌딩 19층입니다.최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
(3) 경영진 및 감사의 중요한 변동당사는 대표이사의 변동, 임원으로서 최대주주인자의 변동, 임원으로서 주요주주인자의 변동, 등기임원의 1/3이상 변동 중 어느 하나에도 해당하는 사항이 없습니다.
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| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(4) 최대주주의 변동
| (기준일 : | 2022년 6월 30일) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 상장시점(2012.01.31) | 박경화 외 3명 | 507,567 | 9.36 | - |
| 2013년 10월 23일 | 이명식 외 7명 | 518,670 | 9.56 | - |
| 2020년 11월 17일 | 김대용 외 2명 | 5,385,718 | 11.65 | (주1) |
| 2021년 06월 02일 | 이명식 외 7명 | 4,742,094 | 10.25 | (주2) |
(주1) 본 보고서 작성기준일 현재, 당사의 주식을 보유하고 있지 않습니다.(주2) 본 보고서 작성기준일 현재, 최대주주등은 이명식 외 9명이며, 보유주식수는 5,134,574주(10.68%)입니다. 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. (5) 상호의 변경해당사항 없습니다.
(6) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없습니다. (7) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ양도 등해당사항 없습니다. (8) 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없습니다. (9) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 2021년 7월 2일 타법인(㈜케이맥스) 주식의 70%를 취득하였습니다 .
3. 자본금 변동사항
[자본금 변동추이]
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당반기말 | 12기(2021년말) | 11기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 48,060,774 | 46,224,127 | 46,224,127 |
| 액면금액 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| 자본금 | 48,060,774,000 | 46,224,127,000 | 46,224,127,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 48,060,774,000 | 46,224,127,000 | 46,224,127,000 |
4. 주식의 총수 등
(1) 주식의 총수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주200,000,000-200,000,000-48,060,774-48,060,774---------------------48,060,774-48,060,774-311,081-311,081-47,749,693-47,749,693-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(2) 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주300,224---300,224--------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주7,7243,133--10,857주식배당시 단주취득-------보통주307,9483,133--311,081--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
* 직접취득이란 상법 제341조 등에 근거하여 회사가 직접 취득한 경우를 말합니다.* 신탁계약에 의한 취득이란 신탁업자와 체결한 신탁계약 등을 통해 취득한 경우와 해당 신탁계약 해지후 현물로 반환받은 경우를 말합니다.* 기타취득이란 회사의 합병 또는 다른 회사의 영업전부의 양수로 인한 경우, 회사의 권리를 실행함에 있어 그 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우, 단주(端株)의 처리를 위하여 필요한 경우, 주주가 주식매수청구권을 행사한 경우, 증여를 받은 경우 등 상법 제341조의2 등에 근거하여 취득한 경우를 말합니다.
(3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 취득2020.06.082021.06.071,852,000300,22416.212021.06.07
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*2020.06.08~2021.06.07 기간 중 직접 취득한 자기주식은 주가 급등(이사회결의일인 2020.04.21 기준 종가 806원, 2021.06.07 기준 종가 1,865원)으로 인하여 예정수량에 미달하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
[정관 변경 이력]
2020년 03월 20일제10기 정기주주총회주식, 사채, 신주인수권 등의 전자등록 사항을 반영하기 위한 문구 추가, 삭제 및 수정법령 개정사항 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(1) 업계의 현황가. 부동산투자회사(REITs)의 개요부동산투자회사(REITs: Real Estate Investment Trusts)는 『부동산투자회사법』에 근거하여 설립된 회사로서 다수의 투자자로부터 자본을 유치하여 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자ㆍ운용하고, 배당가능이익의 90% 이상을 배당하는 상법상의 주식회사입니다. 부동산투자회사는 자기관리부동산투자회사, 위탁관리부동산투자회사 및 기업구조조정부동산투자회사로 구분되며, 당사는 자기관리부동산투자회사로서 존속기간이 영속적이고 자산운용전문인력 등을 포함한 임직원을 상근으로 두고, 자산의 투자와 운용을 직접 수행한다는데 차이가 있습니다.
| 자기관리부동산투자회사 | 자산운용전문인력 등을 포함한 임직원을 상근으로 두고 자산의 투자ㆍ운용을 직접 수행하는 회사 |
| 위탁관리부동산투자회사 | 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 |
| 기업구조조정부동산투자회사 | 기업구조조정용 부동산을 투자대상으로 하며 자산의 투자ㆍ 운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 |
나. 부동산투자회사(REITs)의 국내시장규모2022년 6월 30일 기준 자기관리리츠 4개, 위탁관리리츠 314개, 기업구조조정리츠 14개로 총 332개의 부동산투자회사가 운용중에 있으며, 이중 한국거래소 유가증권시장에 총 20개사 (케이탑리츠, 에이리츠, 모두투어리츠, 이리츠코크렙, 신한알파리츠, NH프라임리츠, 롯데리츠, 이지스밸류리츠, 미래에셋맵스리츠, 이지스레지던스리츠, 제이알글로벌리츠, 코람코에너지리츠, ESR켄달스퀘어리츠, 디앤디플랫폼리츠, SK리츠, NH올원리츠, 미래에셋글로벌리츠, 신한서부티엔디리츠, 코람코더원리츠, 마스턴프리미어리츠)가 상장되어 있습니다.
(단위 : 개, 조원)
| 연도 | 리츠 수 | 자산총계 |
| 2010년 | 50 | 7.6 |
| 2011년 | 69 | 8.2 |
| 2012년 | 71 | 9.6 |
| 2013년 | 80 | 11.8 |
| 2014년 | 98 | 15.0 |
| 2015년 | 125 | 18.0 |
| 2016년 | 169 | 25.0 |
| 2017년 | 193 | 34.2 |
| 2018년 | 219 | 43.2 |
| 2019년 | 248 | 51.2 |
| 2020년 | 282 | 61.3 |
| 2021년 | 315 | 75.6 |
| 2022년 6월 | 332 | 80.7 |
(출처 : 리츠정보시스템)
연도별 총자산 리츠 수.jpg 연도별 총자산 리츠 수
(출처 : 리츠정보시스템)
(2) 회사의 현황
가. 사업의 목적당사는 부동산투자회사법에 따른 자기관리부동산투자회사로서 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산에 투자 및 운용하고 그 수익(부동산임대소득, 개발이익, 매매차익)을 투자자에게 배당하는 것을 목적으로 합니다.일반 투자자는 소액으로 부동산투자회사의 주식을 취득함으로써 부동산에 직접투자한 효과를 얻을 수 있고, 여러 부동산에 대한 분산투자를 통해 단일부동산에 내재하고 있는 위험을 희석시키는 효과를 누리게 됩니다.
나. 자산의 구성
| (2022.06.30 현재 / 단위 : 백만원, %) |
| 항 목 | 전기 | 당기 | |||
| 자산총액 | 비율 | 자산총액 | 비율 | ||
| 부동산 | 232,898 | 93.58 | 232,898 | 93.64 | |
| 부동산개발사업 | - | - | - | - | |
| 부동산관련 유가증권 | 3,000 | 1.21 | 3,042 | 1.22 | |
| 현금 | 5,392 | 2.17 | 5,228 | 2.10 | |
| 기타 자산 | 7,595 | 3.04 | 7,556 | 3.04 | |
| 총계 | 248,885 | 100.00 | 248,724 | 100.00 |
* 유형자산으로 분류된 미원빌딩 19층 본사에 해당하는 금액은 기타자산 금액으로 반영하였습니다.* 당사는 2021년 7월 2일 타법인(㈜케이맥스) 주식을 취득함에 따라, 전기부터 종속회사(㈜케이맥스)를 포함하여 작성되었습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당사 보유 투자부동산의 현황은 아래와 같습니다.(2022.06.30 현재)
- 쥬디스태화본관
| 투자부동산명 | 쥬디스태화 본관빌딩(구분소유) 주소 : 부산광역시 부산진구 중앙대로 694 (부전동) 대지면적 : 1,961.30㎡ 中 809.73㎡ 연면적 : 15,926.92㎡ 中 6,578.19㎡ |
| 규 모 | 전체(지하 3층 ~ 지상 9층) 건물 中 당사보유(지상 2층 ~ 지상 5층) |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 222억원(2021년 12월 31일) - 매입가 : 143억원 |
| 특징 | 1. 구 태화백화점 건물로 높은 건물 인지도 2. 부산지역 5대상권 中 핵심지역으로 높은 임대 안정성 3. 공정가치 대비 낮은 매입가격 4. 유휴 용적율 확보(현 628% vs 법적용적율 1,000%)로 높은 투자잠재성 5. 2012.12.5. 지하1층 매각으로 54억원의 매각이익 기실현함. |
- 완정빌딩
| 투자부동산명 | 케이탑 완정빌딩 주소 : 인천 서구 원당대로 649 (인천 서구 마전동 1015-4) 대지면적 : 743.1㎡ 연면적 : 3,876.08㎡ |
| 규 모 | 지하 2층 ~ 지상 7층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 81억원(2021년 12월 31일) - 매입가 : 63억원 |
| 특징 | 1. 검단지구 내 교통, 주거, 상업 요충지인 완정사거리에 위치 2. 인천지하철 2호선 완정사거리역 개통에 따른 교통의 편리성 3. 감정가 대비 낮은 매입가격(투자대비 높은 수익성 창출) 4. 국민은행, 3대 손해보험사 및 생명보험사 등 법인 임차인으로 구성 |
- 화정빌딩
| 투자부동산명 | 케이탑 화정빌딩 주소 : 경기도 고양시 덕양구 화중로 72 대지면적 : 1,327.8㎡ 연면적 : 17,255.64㎡ |
| 규 모 | 지하 4층 ~ 지상 12층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 484억원(2021년 12월 31일) - 매입가 : 367억원 |
| 특징 | 1. 세이브존, 이마트, 롯데마트 등 대형 판매시설들과 함께 화정지역의 랜드마크 건물 2. 대규모 아파트단지를 배후로 다양한 계층의 소비 및 임대수요 유지 3. 화정지구 내 중심상업지역 핵심상권에 위치, 지하철 3호선 화정역과 화중로 대로변에 위치 교통의 요충지 4. 금융업과 근생업종으로 다양한 임차인 구성, 양질의 임차구성으로 안정적인 수익 확보 |
- 미원빌딩
| 투자부동산명 | 미원빌딩(구분소유) 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 14, 19층 대지면적 : 3,696㎡ 中 373.26㎡ 연면적 : 36,106.02㎡ 中 3,646.22㎡ |
| 규 모 | 전체(지하 5층 ~ 지상 21층) 건물 中 당사소유(지상 14층, 19층) |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 157억원(2021년 12월 31일) - 매입가 : 91억원 |
| 특징 | 1. 국제금융로 대로변에 위치, 한국거래소 등과 함께 높은 인지도 2. 서울주요 오피스 권역 중 하나인 여의도 권역(서울국제금융지구 중 지원 업무지구로 다양한 상업활동을 위한 오피스단지)에 위치 3. 회계법인, 연구소, 운용사 등 다양한 임차인 구성 4. 감정가 대비 낮은 가격으로 매입, 임대운용의 안정성 양호 |
- 서초빌딩
| 투자부동산명 | 케이탑 서초빌딩 주소 : 서울시 서초구 반포대로 4길 58 대지면적 : 989.9㎡ 연면적 : 4,588,44㎡ |
| 규 모 | 지하 3층 ~ 지상 6층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 238억원(2021년 12월 31일) - 매입가 : 171억원 |
| 특징 | 1. 설계단계부터 교육연구시설 목적으로 계획된 건물로 건축계의 노벨상인 프리츠커상 수상자 '반 시게루'가 설계한 작품 2. 경부고속도로 서초IC와 남부순환로 대로변에 위치하여 접근성 및 가시성이 우수, 지하철3호선 남부터미널역 및 서울남부터미널과 인접 하여 대중교통이 잘 발달 3. 미국 외국인학교 마스터리스로 서울시 강남지역을 중심으로 수준 높은 교육을 제공하고 있는 임차인과의 장기 책임 임대차계약으로 안정적인 운영수익 확보 |
- 김포빌딩
| 투자부동산명 | 케이탑 김포빌딩 주소 : 경기도 김포시 걸포로 6 (걸포동) 대지면적 : 1,372.20㎡ 연면적 : 9,470.36㎡ |
| 규 모 | 지하 3층 ~ 지상 8층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 189억원(2021년 12월 31일) - 매입가 : 143억원 |
| 특징 | 1. 강서구에서 김포시 월곶면을 잇는 김포대로변에 위치하여 가시성 및 접근성이 매우 뛰어남2. 아파트 단지(약 2,500세대)를 배후로 둔 삼거리코너에 입지하여 지역 상권내 랜드마크빌딩 3. 영화관 등 유명브랜드 대형임차인과 학원, 병원, 음식점 등 임차인 구성의 다양성이 높음 4. PMI를 통한 Value up Process가 진행 중이며, 지속적인 수익성 개선 |
- AJ빌딩, AJ비전타워
| 투자부동산명 | AJ빌딩, AJ비전타워주소 : 서울시 송파구 문정도시개발지구 5BL 5-4, 5-5 대지면적 : 3,151.2㎡ |
| 규모 | 지하 3층 ~ 지상 15층 |
| 금액 | - 공정가치 평가액 : 985억원(2021년 12월 31일) - 매입가 : 830억원 (AJ빌딩원가 534억+ 문정5-5토지원가 130억+문정개발원가 166억) |
| 특징 | 1. 서울 동남권의 성장 허브로서 차세대 성장동력산업과 공공행정기능 중심지의 U-비즈니스 지구가 될 문정도시개발지구내에 위치2. 동부간선도로, 외곽순환도로 등 광역교통망과 지하철8호선 등 교통이 편리한 요지에 입지3. 대기업 본사의 장기 책임 임대차계약으로 안정적인 임대수익 확보 |
3. 원재료 및 생산설비
해당사항이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
당사는 2022년 반기동안 투자부동산을 기반으로 임대료수입 5,504백만원, 관리비 및 기타수입 848백만원을 합하여 영업수익 6,352백만원을 달성하였습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 계정구분 | 영업실적 | ||
|---|---|---|---|
| 제13기 반기 | 제12기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 임대료 | 쥬디스태화 | 513 | 580 |
| 완정빌딩 | 234 | 234 | |
| 화정빌딩 | 1,229 | 1,247 | |
| 미원빌딩 | 243 | 203 | |
| 서초빌딩 | 581 | 589 | |
| 김포빌딩 | 456 | 414 | |
| AJ빌딩,AJ비전타워 | 2,248 | 2,272 | |
| 소 계 | 5,504 | 5,539 | |
| 관리비 | 쥬디스태화 | 197 | 211 |
| 완정빌딩 | 72 | 72 | |
| 화정빌딩 | 273 | 270 | |
| 김포빌딩 | 81 | 76 | |
| 소 계 | 623 | 629 | |
| 기타수입 | 쥬디스태화 | - | 12 |
| 화정빌딩 | 56 | 48 | |
| 미원빌딩 | - | - | |
| 김포빌딩 | 20 | 26 | |
| 수익증권(부동산신탁) | 149 | - | |
| 소 계 | 225 | 86 | |
| 영업수익 합계 | 6,352 | 6,254 |
*각 매출실적은 내부거래를 포함하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리는 경영지원본부가 주관하고 있으며 사업부와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 등을 실행하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요대상인 자산은 당기손익-공정가치측정 금융자산, 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 미지급금및매입채무, 차입금, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.
(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사의 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 161,459,652 | 161,364,392 |
| 자본총계 | 87,264,185 | 87,520,241 |
| 부채비율 | 185.02% | 184.37% |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 5,228,027 | - | - | - | 5,392,258 | - | - | - |
| 단기금융상품 | 120,000 | - | - | - | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 869,174 | - | - | - | 821,766 | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 6,112 | - | - | - | 6,112 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 298,527 | - | - | - | 3,298,527 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 5,954,720 | - | - | - | 3,191,237 | - | - |
| 합 계 | 6,223,313 | 5,954,720 | 298,527 | - | 6,220,136 | 3,191,237 | 3,298,527 | - |
| <금융부채> | ||||||||
| 미지급금및기타채무 | - | - | - | 3,876,881 | - | - | - | 2,262,491 |
| 단기차입금 | - | - | - | 78,600,000 | - | - | - | 78,600,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 42,100,000 | - | - | - | 22,000,000 |
| 장기미지급금및기타채무 | - | - | - | 13,364,149 | - | - | - | 14,763,712 |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | - | - | 20,100,000 |
| 합 계 | - | - | - | 137,941,030 | - | - | - | 137,726,203 |
(3) 당반기 및 전반기 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산(*) | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||||||
| 이자수익 | 22,888 | - | - | - | 19,407 | - | - | - |
| 배당수익 | - | 45,667 | 100,000 | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | - | 35,240 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 22,888 | 80,907 | 100,000 | - | 19,407 | - | - | - |
| 금융원가: | ||||||||
| 이자비용 | - | - | - | 1,778,834 | - | - | - | 1,419,632 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | 440,454 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 440,454 | - | 1,778,834 | - | - | - | 1,419,632 |
(*) 당기손익-공정가치측정 금융자산에서 발생한 배당수익 106,836천원 및 평가이익 42,300천원은 영업수익으로 인식하였습니다. (4) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험당사는 당반기말 현재 외환위험에 노출된 금융자산 및 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.
2) 이자율위험 당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | 114,100,000 | 103,100,000 |
당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | (889,980) | (889,980) | 889,980 | 889,980 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | (804,180) | (804,180) | 804,180 | 804,180 |
3) 가격위험종속회사에서 보유한 상장주식은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 동 지분증권의 공정가치는 각각 1,384,475천원과 3,179,655천원 입니다.4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.당반기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 장부가액과 같으며 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가측정 금융자산에 해당하는 6,223,313천원 및 6,220,136천원입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
해당사항이 없습니다.
7. 기타 참고사항
해당사항이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
※ 당사는 제12기(2021년) 3분기부터 최초로 연결 재무제표를 작성하였습니다. 요약재무정보에 비교 표시된 제11기 재무정보와 연결재무제표에 비교 표시된 제12기 반기 재무정보는 별도 재무제표 기준입니다.
1. 요약재무정보
(1) 요약연결재무제표
(단위: 원)
| 구 분 | 제13기 반기말(2022년 6월말) | 제12기(2021년 12월말) | 제11기(2020년 12월말) |
| [유동자산]현금및현금성자산단기금융상품매출채권및기타채권기타유동자산단기당기손익-공정가치측정금융자산[비유동자산]장기매출채권및기타채권투자자산유형자산무형자산기타포괄-공정가치금융자산당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,623,491,2505,228,027,328120,000,000869,173,66121,814,7851,384,475,476241,100,345,3406,111,500232,898,170,7902,946,757,312380,533,880298,527,3494,570,244,509 | 9,413,831,5135,392,258,375-821,765,67620,152,2583,179,655,204239,470,801,2456,111,500232,898,170,7902,874,275,817382,133,8803,298,527,34911,581,909 | 12,290,026,96710,870,197,911-1,410,604,5309,224,526-217,172,414,0375,931,500214,267,490,5402,232,009,961368,454,687298,527,349- |
| 자산총계 | 248,723,836,590 | 248,884,632,758 | 229,462,441,004 |
| [유동부채][비유동부채] | 125,687,409,37335,772,242,544 | 105,470,161,49455,894,230,227 | 108,101,018,78042,725,672,070 |
| 부채총계 | 161,459,651,917 | 161,364,391,721 | 150,826,690,850 |
| [자본금][기타불입자본][기타포괄손익누계액][이익잉여금][비지배지분] | 48,060,774,000705,472,740760,703,52836,640,508,0651,096,726,340 | 46,224,127,000716,143,779760,703,52838,657,068,6281,162,198,102 | 46,224,127,0001,316,844,739220,372,30330,874,406,112- |
| 자본총계 | 87,264,184,673 | 87,520,241,037 | 78,635,750,154 |
| 2022년 1월~6월 | 2021년 1월~12월 | 2020년 1월~12월 | |
| 영업수익영업이익당기순이익총포괄이익지배기업소유주지분 당기순이익지배기업소유주지분 총포괄이익주당순이익연결에 포함된 회사수 | 6,347,154,8434,125,046,6401,555,632,7131,555,632,7131,656,733,5971,656,733,597353 | 31,950,264,57717,971,670,57011,484,351,11012,024,682,33511,479,974,75612,020,305,9812493 | 21,189,661,29916,985,674,06111,157,583,70011,303,781,19011,157,583,70011,303,781,190241- |
*한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
(2) 요약별도재무제표 (단위: 원)
| 구 분 | 제13기 반기말(2022년 6월말) | 제12기(2021년 12월말) | 제11기(2020년 12월말) |
| [유동자산]현금및현금성자산매출채권및기타채권기타유동자산[비유동자산]장기매출채권및기타채권투자자산유형자산무형자산기타포괄-공정가치금융자산당기손익-공정가치측정금융자산종속기업투자주식 | 5,585,591,3604,696,657,059868,945,41719,988,884242,010,418,4685,931,500232,898,170,7902,932,384,625380,530,880298,527,3493,070,244,5092,424,628,815 | 5,591,124,5684,758,199,641821,469,66911,455,258242,108,834,1645,931,500232,898,170,7902,857,820,242382,130,8803,298,527,34911,581,9092,654,671,494 | 12,290,026,96710,870,197,9111,410,604,5309,224,526217,172,414,0375,931,500214,267,490,5402,232,009,961368,454,687298,527,349-- |
| 자산총계 | 247,596,009,828 | 247,699,958,732 | 229,462,441,004 |
| [유동부채][비유동부채] | 125,707,803,90735,772,242,544 | 105,504,809,64855,894,230,227 | 108,101,018,78042,725,672,070 |
| 부채총계 | 161,480,046,451 | 161,399,039,875 | 150,826,690,850 |
| [자본금][기타불입자본][기타포괄손익누계액][이익잉여금] | 48,060,774,000711,101,862760,703,52836,583,383,987 | 46,224,127,000716,143,779760,703,52838,599,944,550 | 46,224,127,0001,316,844,739220,372,30330,874,406,112 |
| 자본총계 | 86,115,963,377 | 86,300,918,857 | 78,635,750,154 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | - |
| 2022년 1월~6월 | 2021년 1월~12월 | 2020년 1월~12월 | |
| 영업수익영업이익당기순이익주당순이익 | 6,351,950,772 4,095,995,378 1,656,733,597 35 | 31,953,294,70717,917,370,88911,422,850,678248 | 21,189,661,29916,985,674,06111,157,583,700241 |
*한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 13 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 12 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 7,623,491,250 | 9,413,831,513 |
| 현금및현금성자산 | 5,228,027,328 | 5,392,258,375 |
| 단기금융상품 | 120,000,000 | |
| 매출채권및기타채권 | 869,173,661 | 821,765,676 |
| 기타유동자산 | 21,814,785 | 20,152,258 |
| 기타유동금융자산 | 1,384,475,476 | 3,179,655,204 |
| 비유동자산 | 241,100,345,340 | 239,470,801,245 |
| 장기매출채권및기타채권 | 6,111,500 | 6,111,500 |
| 투자부동산 | 232,898,170,790 | 232,898,170,790 |
| 유형자산 | 2,946,757,312 | 2,874,275,817 |
| 무형자산 | 380,533,880 | 382,133,880 |
| 기타금융자산 | 4,868,771,858 | 3,310,109,258 |
| 자산총계 | 248,723,836,590 | 248,884,632,758 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 125,687,409,373 | 105,470,161,494 |
| 미지급금및기타채무 | 3,876,880,562 | 2,262,490,700 |
| 단기차입금 | 78,600,000,000 | 78,600,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 42,100,000,000 | 22,000,000,000 |
| 기타유동부채 | 579,678,558 | 2,138,873,791 |
| 당기법인세부채 | 530,850,253 | 468,797,003 |
| 비유동부채 | 35,772,242,544 | 55,894,230,227 |
| 장기미지급금및기타채무 | 13,364,148,856 | 14,763,711,789 |
| 장기차입금 | 20,100,000,000 | |
| 기타비유동부채 | 1,372,241,144 | |
| 충당부채 | 9,822,552,437 | 9,822,552,437 |
| 이연법인세부채 | 11,213,300,107 | 11,207,966,001 |
| 부채총계 | 161,459,651,917 | 161,364,391,721 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 86,167,458,333 | 86,358,042,935 |
| 자본금 | 48,060,774,000 | 46,224,127,000 |
| 기타불입자본 | 705,472,740 | 716,143,779 |
| 기타포괄손익누계액 | 760,703,528 | 760,703,528 |
| 이익잉여금(결손금) | 36,640,508,065 | 38,657,068,628 |
| 비지배지분 | 1,096,726,340 | 1,162,198,102 |
| 자본총계 | 87,264,184,673 | 87,520,241,037 |
| 자본과부채총계 | 248,723,836,590 | 248,884,632,758 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 3,255,404,654 | 6,347,154,843 | 3,120,251,134 | 6,254,585,760 |
| 영업비용 | 1,172,012,613 | 2,222,108,203 | 1,368,943,287 | 2,305,757,672 |
| 인건비 | 574,307,934 | 1,086,979,410 | 377,575,610 | 758,902,918 |
| 감가상각비 | 19,519,797 | 34,684,362 | 19,935,031 | 39,580,015 |
| 지급수수료 | 147,748,294 | 437,906,337 | 376,623,903 | 723,989,454 |
| 기타비용 | 430,436,588 | 662,538,094 | 594,808,743 | 783,285,285 |
| 영업이익(손실) | 2,083,392,041 | 4,125,046,640 | 1,751,307,847 | 3,948,828,088 |
| 금융수익 | 82,651,708 | 203,795,408 | 9,540,858 | 19,406,990 |
| 금융원가 | 1,298,957,157 | 2,219,288,586 | 711,844,227 | 1,419,632,483 |
| 기타영업외이익 | 895,280 | 1,752,154 | 22,006,410 | 22,007,790 |
| 기타영업외비용 | 3,129,637 | 5,936,288 | 126,000 | 316,001 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 864,852,235 | 2,105,369,328 | 1,070,884,888 | 2,570,294,384 |
| 법인세비용 | 250,342,367 | 549,736,615 | 224,949,912 | 554,666,283 |
| 당기순이익(손실) | 614,509,868 | 1,555,632,713 | 845,934,976 | 2,015,628,101 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 총포괄손익 | 614,509,868 | 1,555,632,713 | 845,934,976 | 2,015,628,101 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 679,198,963 | 1,656,733,597 | 845,934,976 | 2,015,628,101 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (64,689,095) | (101,100,884) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 679,198,963 | 1,656,733,597 | 845,934,976 | 2,015,628,101 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (64,689,095) | (101,100,884) | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 15 | 35 | 18 | 42 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 15 | 35 | 18 | 42 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 46,224,127,000 | 1,324,843,269 | (7,998,530) | 220,372,303 | 30,874,406,112 | 78,635,750,154 | 78,635,750,154 | |
| 당기순이익(손실) | 2,015,628,101 | 2,015,628,101 | 2,015,628,101 | |||||
| 현금배당 | (3,697,312,240) | (3,697,312,240) | (3,697,312,240) | |||||
| 주식배당 | ||||||||
| 종속기업에 대한 지분변동 | ||||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (600,700,960) | (600,700,960) | (600,700,960) | |||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 46,224,127,000 | 1,324,843,269 | (608,699,490) | 220,372,303 | 2,919,272,173 | 76,353,365,055 | 76,353,365,055 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 46,224,127,000 | 1,324,843,269 | (608,699,490) | 760,703,528 | 38,599,944,550 | 86,358,042,935 | 1,162,198,102 | 87,520,241,037 |
| 당기순이익(손실) | 1,656,733,597 | 1,656,733,597 | (101,100,884) | 1,555,632,713 | ||||
| 현금배당 | (1,836,647,160) | (1,836,647,160) | (1,836,647,160) | |||||
| 주식배당 | 1,836,647,000 | (1,836,647,000) | ||||||
| 종속기업에 대한 지분변동 | (5,629,122) | (5,629,122) | 35,629,122 | 30,000,000 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (5,041,917) | (5,041,917) | (5,041,917) | |||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (619,370,529) | 760,703,528 | 36,640,508,065 | 86,167,458,333 | 1,096,726,340 | 87,264,184,673 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 2,001,604,580 | 1,480,207,610 |
| 당기순이익(손실) | 1,555,632,713 | 2,015,628,101 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,390,868,548 | 1,826,292,699 |
| 법인세비용 | 549,736,615 | 554,666,283 |
| 퇴직급여 | 115,069,079 | 97,408,224 |
| 감가상각비 | 34,684,362 | 39,580,015 |
| 무형자산상각비 | 1,600,000 | 161,901 |
| 유형자산처분손실 | 583,732 | |
| 직원급여(연차수당) | 6,325,339 | (2,171,922) |
| 이자비용 | 1,778,834,144 | 1,419,632,483 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (42,300,000) | |
| 당기손익공정가치금융자산처분손실 | 440,454,442 | |
| 당기손익공정가치금융자산처분이익 | (35,240,353) | |
| 이자수익 | (22,887,707) | (19,406,990) |
| 배당수익 | (252,503,048) | |
| 잡이익 | (7,790) | |
| 임대료수입 | (183,488,057) | (263,569,505) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (158,730,497) | (493,327,284) |
| 매출채권의 감소(증가) | (120,016,396) | 118,196,069 |
| 미수금의 감소(증가) | 10,428,205 | 573,898,099 |
| 선급금의 감소(증가) | (7,500,000) | |
| 선급비용의 감소(증가) | (3,040,647) | (5,463,197) |
| 기타비유동금융자산의 감소(증가) | (8,181,300) | |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | (20,232,929) | 177,571,862 |
| 미지급금의 증가(감소) | 376,324,533 | (1,176,170,494) |
| 임대보증금의 감소(증가) | (400,541,587) | (137,037,036) |
| 예수금의 증가(감소) | (11,039,130) | (19,670,940) |
| 선수금의 증가(감소) | 9,387,454 | (1,485,857) |
| 미지급법인세의 증가(감소) | (2,814,490) | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (4,670,000) | |
| 이자지급(영업) | (1,577,307,593) | (1,180,421,338) |
| 이자수취(영업) | 21,395,379 | 19,445,482 |
| 배당금수취(영업) | 250,717,169 | |
| 법인세납부(환급) | (480,971,139) | (707,410,050) |
| 투자활동현금흐름 | (354,146,550) | (5,800,000) |
| 단기금융상품의 취득 | (120,000,000) | |
| 유형자산의 처분 | 21,866,364 | |
| 유형자산의 취득 | (129,615,953) | (5,800,000) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 9,377,559,118 | |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (9,503,956,079) | |
| 재무활동현금흐름 | (1,811,689,077) | (4,197,373,200) |
| 단기차입금의 증가 | 57,600,000,000 | 57,600,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (57,600,000,000) | (29,530,000,000) |
| 장기차입금의 증가 | 20,100,000,000 | |
| 유동성장기차입금의 증가 | 1,930,640,000 | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (50,000,000,000) | |
| 자기주식의 취득 | (5,041,917) | (600,700,960) |
| 비지배주주와의 거래 | 30,000,000 | |
| 배당금지급 | (1,836,647,160) | (3,697,312,240) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (164,231,047) | (2,722,965,590) |
| 기초현금및현금성자산 | 5,392,258,375 | 10,870,197,911 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,228,027,328 | 8,147,232,321 |
3. 연결재무제표 주석
1. 지배기업의 개요
주식회사 케이탑자기관리부동산투자회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 케이탑자기관리부동산투자회사는 부동산투자회사법에 따른 자기관리부동산투자회사로 2010년 11월 4일자로 설립되어 2011년 2월 24일자로 국토교통부로부터 영업인가를 취득하였으며, 2012년 1월 31일에 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였습니다. 지배기업의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발사업, 부동산의 임대차 등으로부터 발생한 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 한편, 지배기업의 본점 소재지는 서울특별시영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 19층이며, 당반기말 현재 자본금은 48,061백만원입니다. (1) 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수㈜ | 지분율(%) |
| 에이제이네트웍스㈜ | 3,666,088 | 7.63% |
| DAIWAHOUSEINDUSTRYCO.,LTD. | 3,393,742 | 7.06% |
| 골든스틱(주) | 2,830,157 | 5.89% |
| KABUSHIKI-KAISHAXYMAX | 2,276,717 | 4.74% |
| SYSTEM LOCATION CO.,LTD. | 1,456,000 | 3.03% |
| 이명식 | 1,429,426 | 2.97% |
| 기타 | 33,008,644 | 68.68% |
| 합 계 | 48,060,774 | 100.00% |
(2) 보고기간종료일 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | |||||
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 소유지분율(*5) | 비 고 | |
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| (주)케이맥스 | 한국 | 건물관리,사업시설유지관리 | 70.00% | 70.00% | (*1) |
| 제이투어앤컬처(주) | 한국 | 시설, 빌딩관리컨설팅업, 부동산관리업 및 국내외 여행업 | 53.85% | 70.00% | (*2,3) |
| (주)케이맥스부동산중개법인 | 한국 | 부동산 자문 및 중개업 | 70.00% | 70.00% | (*4) |
(*1) 지배기업은 부동산 시설의 전문적이고 효율적인 관리를 위하여, 2021년 7월 2일자로 (주)케이맥스의 지분 70%를 취득하였습니다.(*2) 당반기 중 케이맥스빌딩관리(주)에서 제이투어앤컬처(주)로 사명을 변경하였으며, 제3자 유상증자를 통하여 지분율이 변동되었습니다. (*3) (주)케이맥스가 76.92% 지분을 보유한 손자회사입니다.(*4) (주)케이맥스가 100% 지분을 보유한 손자회사입니다.(*5) 종속기업 보유 지분율을 포함한 주식 기준입니다.
(3) 당반기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
| (주)케이맥스 | 3,534,206 | 40,484 | 3,493,722 | 336,908 | (318,492) | (318,492) |
| 제이투어앤컬처(주) | 179,236 | 1,469 | 177,767 | 29,958 | (10,882) | (10,882) |
| (주)케이맥스부동산중개법인 | 9,653 | - | 9,653 | - | (1,385) | (1,385) |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 유의적인 회계정책연결실체의 반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
4. 현금및현금성자산 및 단기금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 4,650,338 | 4,398,802 |
| 단기투자자산 | 577,689 | 993,456 |
| 합 계 | 5,228,027 | 5,392,258 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 | 120,000 | - |
한편, 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산은 없습니다.
5. 매출채권및기타채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 800,423 | - | 745,865 | - |
| 미수수익 | 57,451 | - | 54,173 | - |
| 미수금 | 11,300 | - | 21,728 | - |
| 보증금 | - | 6,112 | - | 6,112 |
| 합 계 | 869,174 | 6,112 | 821,766 | 6,112 |
(2) 신용위험 및 대손충당금연결실체는 보고기간 종료일 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 손실경험율을 토대로 하여 예상되는 손실추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.연결실체의 임대료 및 관리비 매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 상기 매출채권에는 당반기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참조)이 포함되어 있습니다. 연결실체는 이러한 채권의 거래상대방에 대해 임대보증금을 보유하고 있으며 거래상대방에 대해 연결실체의 채권과 채무를 상계할 법적 권리를 보유하고 있습니다. 상계 약정의 적용을 받는 금융상품의 장부금액은 당반기말 현재 매출채권 865,881천원(전기말 745,865천원)이며, 65,458천원이 임대보증금과 상계되었습니다.
1) 당반기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 30~180일 | 180일~360일 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 437,628 | 49,450 | 487,078 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 30~180일 | 180일~360일 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 318,663 | 73,869 | 392,532 |
2) 당반기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권은 없습니다.
6. 기타유동자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급비용 | 21,232 | 18,191 |
| 선납세금 | 583 | 1,961 |
| 합 계 | 21,815 | 20,152 |
7. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 2,128,342 | 635,738 | 111,851 | 461,438 | 214,469 | 3,551,838 |
| 감가상각누계액 | - | (2,462) | (96,462) | (423,986) | (82,171) | (605,081) |
| 장부금액 | 2,128,342 | 633,276 | 15,389 | 37,452 | 132,298 | 2,946,757 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 2,128,342 | 635,738 | 71,122 | 426,484 | 126,385 | 3,388,071 |
| 감가상각누계액 | - | - | (60,014) | (375,218) | (96,671) | (531,903) |
| 연결범위변동 | - | - | 4,462 | 8 | 13,638 | 18,108 |
| 장부금액 | 2,128,342 | 635,738 | 15,570 | 51,274 | 43,352 | 2,874,276 |
토지와 건물에 대해서는 재평가모형을 적용하고 있으며, 재평가차액은 연결재무상태표의 기타포괄손익누계액으로 반영하였습니다.
(2) 당반기 및 전반기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,128,342 | 635,738 | 15,570 | 51,274 | 43,352 | 2,874,276 |
| 취득금액 | - | - | 2,201 | - | 127,415 | 129,616 |
| 처분금액 | - | - | - | - | (22,451) | (22,451) |
| 감가상각비 | - | (2,462) | (2,382) | (13,822) | (16,018) | (34,684) |
| 당반기말금액 | 2,128,342 | 633,276 | 15,389 | 37,452 | 132,298 | 2,946,757 |
(*1) 연결실체는 미원빌딩 차입금(주석 8 참조)과 관련하여 유형자산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 7,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다.
② 전반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,597,781 | 477,259 | 10,191 | 99,362 | 47,417 | 2,232,010 |
| 취득금액 | - | - | - | 5,800 | - | 5,800 |
| 감가상각비 | - | (1,846) | (2,424) | (26,909) | (8,401) | (39,580) |
| 전반기말금액 | 1,597,781 | 475,413 | 7,767 | 78,253 | 39,016 | 2,198,230 |
(*1) 연결실체는 미원빌딩 차입금(주석 8 참조)과 관련하여 유형자산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 7,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. (3) 연결실체의 유형자산 중 토지와 건물은 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 유형자산 재평가 기준일은 2021년 12월 31일로, 당반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지와 건물의 공정가치는 연결실체와 관계가 없는 독립적인 평가법인이 동일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.토지와 건물의 공정가치는 측정대상 토지 및 건물과 유사한 부동산의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였으며, 당반기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.
(4) 당반기말 현재 토지와 건물의 공정가치 측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | - | - | 2,128,342 | 2,128,342 |
| 건물 | - | - | 633,276 | 633,276 |
| 합 계 | - | - | 2,761,618 | 2,761,618 |
(5) 당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없습니다.
(6) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측청치가 수준3으로 분류되는 유형자산의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,764,080 | 2,075,040 |
| 감가상각비 | (2,462) | (1,846) |
| 반기말금액 | 2,761,618 | 2,073,194 |
(7) 다음 표는 유형자산의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수에 대한 설명입니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 거래사례비교법 (거래사례, 시점, 가치형성요인을 반영하여 추정) | 거래사례 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.04212 | 거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 가치형성요인비교치 | 1.000 ~ 1.040 | 도심지와의 접근성, 대중교통의 편의성, 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성, 주차의 편의성, 공실률, 건물관리상태 및 각종설비유무, 임대료 수준, 건물의 구조 및 마감상태, 건물규모 및 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용, 주출입구와의 거리, 엘리베이터와의 거리, 향별 효용, 면적 및 대지권의 크기 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
8. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 토지 | 146,398,745 | 146,398,745 |
| 건물 | 86,499,425 | 86,499,425 |
| 합 계 | 232,898,170 | 232,898,170 |
(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익(*) | 6,122,535 | 6,168,202 |
| 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) | (813,321) | (1,215,852) |
| 운영비용(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산 관련) | - | - |
| 합 계 | 5,309,214 | 4,952,350 |
(*) 임대수익은 임대료수익과 관리비수익으로 구성되어 있습니다.
(4) 투자부동산의 공정가치측정투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있으며, 전기말 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가기관이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 거래사례비교법과 공시지가기준법, 원가법입니다. 측정대상 투자부동산과 유사한 투자부동산의 최근 거래가격을 유의적인 조정 없이 공정가치측정에 사용할 수 있는 경우 거래사례비교법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 또한 토지와 건물이 구분되어 등기된 부동산의 경우 토지는 공시지가기준법을 적용하고 건물은 원가법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정하고 있습니다.
(5) 다음 표는 투자부동산의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에유의적인 관측가능하지 않는 투입변수에 대한 설명이며, 당반기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지않는 투입변수 | 범위 (가중평균) | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 거래사례비교법(거래사례, 시점, 가치형성요인을 반영하여 추정) | 거래사례 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.02395 ~ 1.03318 | 거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 가치형성요인비교치 | 0.21 ~ 3.718 | 도심지와의 접근성, 대중교통의 편의성, 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성, 주차의 편의성, 공실률, 건물관리상태 및 각종설비유무, 임대료 수준, 건물의 구조 및 마감상태, 건물규모 및 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용, 주출입구와의 거리, 엘리베이터와의 거리, 향별 효용, 면적 및 대지권의 크기 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 공시지가기준법(당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내표준지 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지의 지가 변동추이 및당해 토지의위치,형상, 주위환경 등 토지의객관적 가치에 영향을 미치는 제요인과 인근지역 지가수준 등을종합적으로 참작하여 추정) | 표준지 공시지가 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.03671 ~ 1.05887 | 표준지 공시지가의 공시기준일과 본 공정가치 측정기준일 사이의 지가변동률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 지역요인 비교치 | 1.000 | 대상토지가 속한 표준적인 획지의 최유효이용과 표준지가 속한 지역의 표준적인 획지의 최유호이용을 판정하여 비교하는 것입니다. | |
| 개별요인 비교치 | 0.940 ~ 1.000 | 가로, 접근, 환경, 획지, 행정, 기타조건 등 본건과 비교표준지의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 그 밖의 요인 보정치 | 1.60 ~ 1.80 | 평가선례 기준단가, 시점, 지역요인, 개별요인 등을 감안한 표준공시지가의 그밖의 요인 보정치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 원가법(건물의 구조, 사용자재, 부대설비, 용도, 현상 및 관리상태 등을 참작하여 원가법으로 평가하되, 경과년수에 따른 감가수정은 정액법에 의하여 추정) | 표준단가 | - | 건물의 규모, 구조, 사용자재의 품질 및 시공방법 및 최근의 신축사례 등으로 인하여 표준단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 보정단가 | - | 건물이 갖추고 있는 설비 등에 의하여 보정단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 잔존가치율 | 74.5% ~ 98.2% | 잔존내용연수에 의하여 잔존가치율이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
(6) 당반기말 및 전기말 담보로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 및 당반기 | 전기말 및 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치 (당반기말 장부금액) | 당반기 평가이익 | 공정가치 (전기말 장부금액) | 전기 평가이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 쥬디스태화빌딩(*1) | 22,248,000 | - | 22,248,000 | 762,000 |
| 완정빌딩(*2) | 8,142,064 | - | 8,142,064 | 454,838 |
| 화정빌딩(*3) | 48,403,000 | - | 48,403,000 | 2,049,000 |
| 미원빌딩(*4) | 12,940,920 | - | 12,940,920 | 3,225,960 |
| 서초빌딩(*5) | 23,785,737 | - | 23,785,737 | 1,606,824 |
| 김포빌딩(*6) | 18,904,000 | - | 18,904,000 | 1,130,000 |
| AJ빌딩, AJ비전타워(*7) | 98,474,449 | - | 98,474,449 | 9,402,058 |
| 합 계 | 232,898,170 | - | 232,898,170 | 18,630,680 |
(*1) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 대구은행(채권최고액 13,200,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액: 9,167,295천원) 및 가스사고배상책임보험(부보금액: 380,000천원)에 가입하고 있습니다.(*2) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(채권최고액 3,600,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 700,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액: 6,692,974천원)에 가입하고 있습니다.(*3) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 우리은행(채권최고액 26,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 2,780,000천원) 및 전세권(채권최고액 486,280천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 관련하여 종합보험(부보금액: 29,460,416천원) 및 가스사고배상책임보험(부보금액: 380,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액: 90,000천원)에 가입하고 있습니다.(*4) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 7,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험 (부보금액: 3,948,520천원)에 가입하고 있습니다.(*5) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 14,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험 (부보금액: 5,900,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액: 91,500천원)에 가입하고 있습니다.(*6) 연결실체는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 농협은행(채권최고액 10,800,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 임차권(채권최고액 280,000천원)을 담보로 제공하고있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액: 16,303,186천원), 가스사고배상책임보험(부보금액: 380,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액: 200,000천원)에 가입하고 있습니다.(*7) 연결실체는 차입금과 관련하여 해당 투자부동산을 우리은행(채권최고액 68,520,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액: 58,068,800천원)및 승강기사고배상책임보험(부보금액: 90,100천원)에 가입하고 있습니다.
9. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 70,465 | 367,768 | 1 | 438,234 |
| 감가상각누계액 | (57,700) | - | - | (57,700) |
| 장부금액 | 12,765 | 367,768 | 1 | 380,534 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 70,463 | 367,768 | - | 438,231 |
| 감가상각누계액 | (56,100) | - | - | (56,100) |
| 연결범위변동 | 2 | - | 1 | 3 |
| 장부금액 | 14,365 | 367,768 | 1 | 382,134 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 14,365 | 367,768 | 1 | 382,134 |
| 무형자산상각비 | (1,600) | - | - | (1,600) |
| 기말금액 | 12,765 | 367,768 | 1 | 380,534 |
② 전반기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 687 | 367,768 | 368,455 |
| 무형자산상각비 | (162) | - | (162) |
| 기말금액 | 525 | 367,768 | 368,293 |
10. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보험상품(*1) | 27,945 | 11,582 |
| 수익증권(*2) | 3,042,300 | - |
| 지분증권(*3) | 2,884,475 | 3,179,655 |
| 합 계 | 5,954,720 | 3,191,237 |
(*1) 연결실체는 보험상품에 가입하고, 매월 일정금액을 납입하고 있습니다. 연결실체는 동 보험상품을 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 공정가액으로 평가하였습니다.(*2) 연결실체는 부동산펀드형 수익증권을 취득하여 보유중입니다. 연결실체는 동 수익증권을 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 공정가액으로 평가하였습니다. (*3) 종속기업이 보유중인 지분증권으로 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 공정가액으로 평가하였습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 3,191,237 | - |
| 취득 | 9,503,956 | 8,181 |
| 처분 | (9,782,773) | - |
| 재분류(*) | 3,000,000 | - |
| 평가 | 42,300 | - |
| 반기말 | 5,954,720 | 8,181 |
(*) 정보이용자의 이해를 증진시키기 위해 전기 수익증권을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였고, 재분류로 인하여 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 없습니다.
11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 지분증권(*1) | 298,527 | 298,527 |
| 수익증권(*2) | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 298,527 | 3,298,527 |
(*1) 연결실체는 오라이언자산운용주식회사의 주식을 취득하여 보유중입니다. 연결실체는 동 지분증권을 중장기적으로 보유할 목적으로 취득하였으므로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다.(*2) 정보이용자의 이해를 증진시키기 위해 전기 수익증권을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였고, 재분류로 인하여 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 없습니다.
12. 차입금(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화단기차입금 | 78,600,000 | - | 78,600,000 | - |
| 원화장기차입금 | 42,100,000 | - | 22,000,000 | 20,100,000 |
| 합 계 | 120,700,000 | - | 100,600,000 | 20,100,000 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래은행 | 이자율(%) | 당반기말(*1) | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화단기차입금 | 대구은행 | 3.38%(*2) | 변동 | 11,000,000 | - | 11,000,000 | - |
| 원화단기차입금 | 농협은행 | 3.22%(*3) | 변동 | 9,000,000 | - | 9,000,000 | - |
| 원화단기차입금 | 신한은행 | 2.98%(*4) | 고정 | 6,600,000 | - | 6,600,000 | - |
| 원화단기차입금 | 신한은행 | 2.87%(*5) | 변동 | 12,000,000 | - | 12,000,000 | - |
| 원화단기차입금 | 국민은행 | 2.95%(*6) | 변동 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| 원화단기차입금 | 우리은행 | 2.89%(*7) | 변동 | 37,000,000 | - | 37,000,000 | - |
| 유동성장기차입금 | 우리은행 | 2.95%(*8) | 변동 | 22,000,000 | - | 22,000,000 | - |
| 유동성장기차입금 | 우리은행 | 3.04%(*9) | 변동 | 20,100,000 | - | - | 20,100,000 |
| 합 계 | 120,700,000 | - | 100,600,000 | 20,100,000 |
| (*1) 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(3,600,000천원), 우리은행(94,920,000천원), 대구은행(13,200,000천원), 농협은행(10,800,000천원) 및 신한은행(22,320,000천원)에 각각 담보로 제공하고 있습니다. |
| (*2) 해당 차입금은 3개월 변동금리(금융채 3개월 기준금리+1.72%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 3.38% 의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*3) 해당 차입금은 3개월 변동금리(MOR 3개월+1.26%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 3.22%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*4) 해당 차입금은 1년 고정금리(금융채 1년 기준금리 + 1.03%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.98%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*5) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD금리 + 1.15%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.87%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*6) 해당 차입금은 3개월 변동금리(MOR 3개월 + 1.33%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.95%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*7) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD금리 + 1.17%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.89%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*8) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD금리 + 0.97%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.95%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*9) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD금리 + 1.32%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 3.04%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
13. 퇴직급여당반기말 현재 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자(대구은행, 신한은행, 한국투자증권)의 관리 하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 한편, 당반기 중 연결실체가 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 115,069천원(전반기 97,408천원)입니다.
14. 미지급금및기타채무
당반기말 및 전기말 현재 미지급금및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 542,645 | - | 51,251 | - |
| 미지급비용 | 138,172 | - | 113,808 | - |
| 보증금 | 3,233,800 | 14,736,390 | 2,109,910 | 16,326,280 |
| 현재가치할인차금 | (37,736) | (1,372,241) | (12,478) | (1,562,568) |
| 합 계 | 3,876,881 | 13,364,149 | 2,262,491 | 14,763,712 |
15. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 23,350 | - | 34,389 | - |
| 부가세예수금 | 285,464 | - | 305,696 | - |
| 선수금 | 233,129 | - | 223,742 | - |
| 선수수익 | 37,736 | 1,372,241 | 1,575,047 | - |
| 합 계 | 579,679 | 1,372,241 | 2,138,874 | - |
16. 충당부채당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 손실충당부채(*) | 9,822,552 | 9,822,552 |
(*) 연결실체는 서울특별시 송파구 문정동 640-5,6번지에 소재한 AJ빌딩 및 AJ비전타워와 관련하여 2020년 12월 31일 임차인과 체결한 부동산매매예약계약에 따라 임차인에게 우선매수권을 부여하였습니다. 당반기말 현재 행사가격 대비 부동산 가격이 상승하여 우선매수권을 행사할 가능성이 50%를 초과할 것으로 예상되어 손실충당부채를 인식하였습니다.
17. 자본금(1) 당반기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수권주식수 | 발행주식수 | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 200,000,000 | 48,060,774 | 1,000 | 48,060,774 |
(2) 당반기와 전반기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자본금 | 발행주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 46,224,127 | 46,224,127 | 46,224,127 | 46,224,127 |
| 주식배당 | 1,836,647 | 1,836,647 | - | - |
| 기말 | 48,060,774 | 48,060,774 | 46,224,127 | 46,224,127 |
18. 기타불입자본(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 1,324,843 | 1,324,843 |
| 자기주식 | (613,741) | (608,699) |
| 자본조정 | (5,629) | - |
| 합 계 | 705,473 | 716,144 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 716,144 | 1,316,844 |
| 자기주식의 취득(*) | (5,042) | (600,700) |
| 자본조정 | (5,629) | - |
| 반기말 | 705,473 | 716,144 |
(*) 주식배당 시 발생한 단주와 자사주 매입 효과입니다.
19. 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금(1) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 없습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔액 | 38,657,069 | 30,874,406 |
| 현금배당 | (1,836,647) | (3,697,312) |
| 주식배당 | (1,836,647) | - |
| 반기순이익 | 1,656,733 | 2,015,628 |
| 반기말잔액 | 36,640,508 | 29,192,722 |
20. 영업이익(1) 당반기와 전반기 중 영업이익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 3,255,405 | 6,347,155 | 3,120,251 | 6,254,585 |
| 임대료수익 | 2,800,243 | 5,499,358 | 2,771,171 | 5,539,401 |
| 관리비수익 | 310,686 | 623,177 | 312,519 | 628,801 |
| 배당금수익 | 52,876 | 106,836 | - | - |
| 기타수익 | 49,300 | 75,484 | 36,561 | 86,383 |
| 금융자산평가이익 | 42,300 | 42,300 | - | - |
| 영업비용 | (1,172,013) | (2,222,108) | (1,368,943) | (2,305,757) |
| 인건비: | (574,308) | (1,086,979) | (377,576) | (758,903) |
| 급여 및 상여 | (447,509) | (878,738) | (291,788) | (585,199) |
| 복리후생비 | (52,201) | (93,172) | (40,893) | (76,296) |
| 퇴직급여 | (74,598) | (115,069) | (44,895) | (97,408) |
| 감가상각비 | (19,520) | (34,684) | (19,935) | (39,580) |
| 지급수수료 | (147,748) | (437,906) | (376,624) | (723,989) |
| 기타비용: | (430,437) | (662,539) | (594,808) | (783,285) |
| 무형자산상각비 | (800) | (1,600) | (81) | (162) |
| 세금과공과 | (326,492) | (438,304) | (491,730) | (597,379) |
| 교육훈련비 | (2,341) | (9,308) | (4,057) | (5,474) |
| 보험료 | (6,603) | (12,682) | (4,513) | (11,395) |
| 임차료 | (1,683) | (3,366) | (1,683) | (3,366) |
| 여비교통비 | (6,039) | (13,557) | (7,665) | (14,620) |
| 건물관리비 | (12,339) | (25,808) | (11,424) | (23,913) |
| 차량유지비 | (4,601) | (8,743) | (2,880) | (5,405) |
| 기타관리비 | (69,539) | (149,171) | (70,775) | (121,571) |
| 영업이익 | 2,083,392 | 4,125,047 | 1,751,308 | 3,948,828 |
(2) 당반기와 전반기 중 수익인식시기에 따른 회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식한 시점에 인식 | 144,476 | 224,620 | 36,561 | 86,383 |
| 기간에 걸쳐 인식기간에 걸쳐 인식 | 3,110,929 | 6,122,535 | 3,083,690 | 6,168,202 |
| 합 계 | 3,255,405 | 6,347,155 | 3,120,251 | 6,254,585 |
21. 금융수익
당반기 및 전반기 중 연결실체의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 11,384 | 22,888 | 9,541 | 19,407 |
| 배당수익 | 45,667 | 145,667 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | 25,601 | 35,240 | - | - |
| 합 계 | 82,652 | 203,795 | 9,541 | 19,407 |
22. 금융비용
당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,008,180 | 1,778,834 | 711,844 | 1,419,632 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | 290,777 | 440,455 | - | - |
| 합 계 | 1,298,957 | 2,219,289 | 711,844 | 1,419,632 |
23. 기타영업외수익당반기 및 전반기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | - | - | 22,000 | 22,000 |
| 잡이익 | 895 | 1,752 | 6 | 8 |
| 합 계 | 895 | 1,752 | 22,006 | 22,008 |
24. 기타영업외비용당반기 및 전반기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수수료비용 | 2,546 | 5,352 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 584 | 584 | - | - |
| 잡손실 | - | - | 126 | 316 |
| 합 계 | 3,130 | 5,936 | 126 | 316 |
25. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 26.1%입니다.
26. 연결주당이익(1) 당반기 및 전반기의 기본연결주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기본연결주당이익 | 14 | 35 | 18 | 42 |
(2) 당반기 및 전반기의 희석연결주당이익은 기본연결주당이익과 동일합니다.(3) 보통주 기본연결주당이익 계산에 사용된 반기순이익 및 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주지배회사지분반기순이익 | 679,199 | 1,656,734 | 845,935 | 2,015,628 |
| 가중평균유통보통주식수 | 47,749,693 | 47,751,216 | 48,004,754 | 48,004,754 |
(4) 기본연결주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행유통보통주식수 | 46,224,127 | 46,224,127 | 46,224,127 | 46,224,127 |
| 주식배당(*) | 1,836,647 | 1,836,647 | 1,836,647 | 1,836,647 |
| 자기주식 효과 | (311,081) | (309,558) | (56,020) | (56,020) |
| 반기말 가중평균유통보통주식수(*) | 47,749,693 | 47,751,216 | 48,004,754 | 48,004,754 |
(*) 당반기 중 지배기업의 주식배당에 따라 전반기 가중평균유통보통주식수를 소급하여 재산정 하였습니다.
27. 특수관계자와의 거래(1) 당반기와 전기의 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 | |
|---|---|---|
| 당반기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| 대표이사 | 이명식 | 이명식 |
| 기타특수관계자 | 주요 임원 | 주요 임원 |
(2) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같으며, 전반기 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.- 당반기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 유상증자 |
| --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 주요 임원 | 30,000 |
(3) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 147,000 | 261,000 | 139,500 | 278,113 |
| 퇴직급여 | 40,667 | 64,667 | 29,750 | 65,583 |
| 합 계 | 187,667 | 325,667 | 169,250 | 343,696 |
연결실체의 주요 경영진은 회사활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.
28. 운용리스계약(1) 리스이용자 입장 당반기 중 소액리스를 제외한 운용리스계약은 없으며, 소액리스에서 발생한 비용은 3,726천원입니다.
(2) 리스제공자 입장 1) 리스계약연결실체는 소유하고 있는 투자부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 리스기간은 1~10년입니다. 모든 운용리스계약에는 리스이용자가 리스기간을 연장할 수 있는 옵션이 포함되어 있습니다.당반기와 전반기 중 운용리스로 제공한 투자부동산으로부터 연결실체가 얻은 운용리스료수익은 각각 6,122,535천원과 6,168,202천원이며, 해당 기간동안 투자부동산에서 발생한 직접운영비용은 각각 813,321천원과 1,215,852천원입니다.2) 당반기말 및 전기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대상회사 | 리스료 수취계획(*) | 리스료총액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년이내 | 2년이내 | 3년이내 | 4년이내 | 5년이내 | 5년 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 외 72개사 | 9,637,100 | 7,086,618 | 5,516,223 | 4,593,225 | 4,374,659 | 3,004,901 | 34,212,726 |
(*) 당반기말 기준으로 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다.② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대상회사 | 리스료 수취계획(*) | 리스료총액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년이내 | 2년이내 | 3년이내 | 4년이내 | 5년이내 | 5년 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 외 74개사 | 10,297,726 | 7,643,834 | 5,715,266 | 4,871,955 | 4,484,630 | 5,035,240 | 38,048,651 |
(*) 전기말 기준으로 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다.
29. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결실체의 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 161,459,652 | 161,364,392 |
| 자본총계 | 87,264,185 | 87,520,241 |
| 부채비율 | 185.02% | 184.37% |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 5,228,027 | - | - | - | 5,392,258 | - | - | - |
| 단기금융상품 | 120,000 | - | - | - | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 869,174 | - | - | - | 821,766 | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 6,112 | - | - | - | 6,112 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 298,527 | - | - | - | 3,298,527 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 5,954,720 | - | - | - | 3,191,237 | - | - |
| 합 계 | 6,223,313 | 5,954,720 | 298,527 | - | 6,220,136 | 3,191,237 | 3,298,527 | - |
| <금융부채> | ||||||||
| 미지급금및기타채무 | - | - | - | 3,876,881 | - | - | - | 2,262,491 |
| 단기차입금 | - | - | - | 78,600,000 | - | - | - | 78,600,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 42,100,000 | - | - | - | 22,000,000 |
| 장기미지급금및기타채무 | - | - | - | 13,364,149 | - | - | - | 14,763,712 |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | - | - | 20,100,000 |
| 합 계 | - | - | - | 137,941,030 | - | - | - | 137,726,203 |
(3) 당반기 및 전반기 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산(*) | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||||||
| 이자수익 | 22,888 | - | - | - | 19,407 | - | - | - |
| 배당수익 | - | 45,667 | 100,000 | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | - | 35,240 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 22,888 | 80,907 | 100,000 | - | 19,407 | - | - | - |
| 금융원가: | ||||||||
| 이자비용 | - | - | - | 1,778,834 | - | - | - | 1,419,632 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | 440,454 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 440,454 | - | 1,778,834 | - | - | - | 1,419,632 |
(*) 당기손익-공정가치측정 금융자산에서 발생한 배당수익 106,836천원 및 평가이익 42,300천원은 영업수익으로 인식하였습니다. (4) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결실체는 당반기말 현재 외환위험에 노출된 금융자산 및 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.
2) 이자율위험 연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | 114,100,000 | 103,100,000 |
연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | (889,980) | (889,980) | 889,980 | 889,980 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | (804,180) | (804,180) | 804,180 | 804,180 |
3) 가격위험종속회사에서 보유한 상장주식은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 동 지분증권의 공정가치는 각각 1,384,475천원과 3,179,655천원 입니다.4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.당반기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 장부가액과 같으며 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가측정 금융자산에 해당하는 6,223,313천원 및 6,220,136천원입니다.
30. 금융상품의 공정가치(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,228,027 | 5,228,027 | 5,392,258 | 5,392,258 |
| 단기금융상품 | 120,000 | 120,000 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 869,174 | 869,174 | 821,766 | 821,766 |
| 장기매출채권및기타채권 | 6,112 | 6,112 | 6,112 | 6,112 |
| 소 계 | 6,223,313 | 6,223,313 | 6,220,136 | 6,220,136 |
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 5,954,720 | 5,954,720 | 3,191,237 | 3,191,237 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 298,527 | 298,527 | 3,298,527 | 3,298,527 |
| 소 계 | 6,253,247 | 6,253,247 | 6,489,764 | 6,489,764 |
| 합 계 | 12,476,560 | 12,476,560 | 12,709,900 | 12,709,900 |
| <금융부채> | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 미지급금및기타채무 | 3,876,881 | 3,876,881 | 2,262,491 | 2,262,491 |
| 단기차입금 | 78,600,000 | 78,600,000 | 78,600,000 | 78,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 42,100,000 | 42,100,000 | 22,000,000 | 22,000,000 |
| 장기미지급금및기타채무 | 13,364,149 | 13,364,149 | 14,763,712 | 14,763,712 |
| 장기차입금 | - | - | 20,100,000 | 20,100,000 |
| 합 계 | 137,941,030 | 137,941,030 | 137,726,203 | 137,726,203 |
(2) 공정가치 서열체계1) 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
2) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산: | ||||
| 수익증권 | - | 3,042,300 | - | 3,042,300 |
| 보험상품 | - | 27,945 | - | 27,945 |
| 지분증권 | 1,384,475 | - | 1,500,000 | 2,884,475 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 298,527 | 298,527 |
| 합 계 | 1,384,475 | 3,070,245 | 1,798,527 | 6,253,247 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산: | ||||
| 보험상품 | - | 11,582 | - | 11,582 |
| 지분증권 | 3,179,655 | - | - | 3,179,655 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 298,527 | 298,527 |
| 수익증권 | - | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 3,179,655 | 3,011,582 | 298,527 | 6,489,764 |
3) 당반기와 전반기 중 수준 2과 수준 3 간의 유의적인 이동은 없으며, 연결재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2와 수준 3으로 분류되는금융자산의 당반기와 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 평 가 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익증권 | 3,000,000 | 42,300 | 3,042,300 | |
| 보험상품 | 11,582 | 16,363 | - | 27,945 |
| 지분증권 | 298,527 | 1,500,000 | - | 1,798,527 |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 평 가 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익증권 | - | - | - | - |
| 보험상품 | - | 8,181 | - | 8,181 |
| 지분증권 | 298,527 | - | - | 298,527 |
4) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당반기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익증권 | 2 | 부동산펀드 | 3,042,300 | 3,000,000 | 자산가치 접근법 | 자산가치 |
| 보험상품 | 2 | 변액보험 | 27,945 | 11,582 | 시장가치 접근법 | - |
| 지분증권 | 3 | 비시장성지분증권 | 1,798,527 | 298,527 | 자산가치 접근법 | 자산가치 |
31. 부문정보(1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익과 자산ㆍ부채총액에 대한 주석 기재는 생략하였습니다. 또한, 연결실체의 당반기 및 전반기손익은 모두 국내에서 발생되었습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 A사이며, 전체 매출의 약 34%(전반기 : 36%)를 구성합니다.
32. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 연결실체의 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 20,100,000 | - |
| 단기임대보증금으로의 대체 | 1,836,000 | 180,000 |
| 장기임대보증금으로의 대체 | 262,110 | 1,055,000 |
| 잉여금의 주식배당으로 인한 대체 | 1,836,647 | - |
(2) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금변동 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 78,600,000 | - | - | 78,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 22,000,000 | - | 20,100,000 | 42,100,000 |
| 장기차입금 | 20,100,000 | - | (20,100,000) | - |
| 미지급배당금 | - | (1,836,647) | 1,836,647 | - |
33. 보고기간 후 사건연결실체는 부동산 임대 및 운용사업을 목적으로 2022년 7월 20일에 개최된 이사회 결의안에 따라 서울특별시 송파구 방이동에 위치한 신성빌딩을 매입하는 부동산 매입 계약을 체결하였습니다. 연결실체는 본 계약에 따라 부동산의 소유권 이전 완료일로부터 3년이 경과하는 날에 매도자에 대하여 풋옵션을 행사할 수 있으며, 매도자는 계약일로부터 3년 간 임차할 예정입니다. 한편, 취득가액은 16,000백만원이며, 취득예정일자는 2022년 8월 31일입니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 13 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 12 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 5,585,591,360 | 5,591,124,568 |
| 현금및현금성자산 | 4,696,657,059 | 4,758,199,641 |
| 매출채권및기타채권 | 868,945,417 | 821,469,669 |
| 기타유동자산 | 19,988,884 | 11,455,258 |
| 비유동자산 | 242,010,418,468 | 242,108,834,164 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,931,500 | 5,931,500 |
| 투자부동산 | 232,898,170,790 | 232,898,170,790 |
| 유형자산 | 2,932,384,625 | 2,857,820,242 |
| 무형자산 | 380,530,880 | 382,130,880 |
| 기타금융자산 | 3,368,771,858 | 3,310,109,258 |
| 종속기업투자주식 | 2,424,628,815 | 2,654,671,494 |
| 자산총계 | 247,596,009,828 | 247,699,958,732 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 125,707,803,907 | 105,504,809,648 |
| 미지급금및기타채무 | 3,914,189,803 | 2,323,500,910 |
| 단기차입금 | 78,600,000,000 | 78,600,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 42,100,000,000 | 22,000,000,000 |
| 기타유동부채 | 562,763,851 | 2,112,590,914 |
| 당기법인세부채 | 530,850,253 | 468,717,824 |
| 비유동부채 | 35,772,242,544 | 55,894,230,227 |
| 장기미지급금및기타채무 | 13,364,148,856 | 14,763,711,789 |
| 장기차입금 | 20,100,000,000 | |
| 기타비유동부채 | 1,372,241,144 | |
| 충당부채 | 9,822,552,437 | 9,822,552,437 |
| 이연법인세부채 | 11,213,300,107 | 11,207,966,001 |
| 부채총계 | 161,480,046,451 | 161,399,039,875 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 48,060,774,000 | 46,224,127,000 |
| 기타불입자본 | 711,101,862 | 716,143,779 |
| 기타포괄손익누계액 | 760,703,528 | 760,703,528 |
| 이익잉여금(결손금) | 36,583,383,987 | 38,599,944,550 |
| 자본총계 | 86,115,963,377 | 86,300,918,857 |
| 자본과부채총계 | 247,596,009,828 | 247,699,958,732 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 3,258,041,587 | 6,351,950,772 | 3,120,251,134 | 6,254,585,760 |
| 영업비용 | 1,184,424,400 | 2,255,955,394 | 1,368,943,287 | 2,305,757,672 |
| 인건비 | 456,587,919 | 854,137,499 | 377,575,610 | 758,902,918 |
| 감가상각비 | 18,478,353 | 32,601,474 | 19,935,031 | 39,580,015 |
| 지급수수료 | 299,320,280 | 742,641,790 | 376,623,903 | 723,989,454 |
| 기타비용 | 410,037,848 | 626,574,631 | 594,808,743 | 783,285,285 |
| 영업이익(손실) | 2,073,617,187 | 4,095,995,378 | 1,751,307,847 | 3,948,828,088 |
| 금융수익 | 9,767,104 | 119,350,374 | 9,540,858 | 19,406,990 |
| 금융원가 | 1,008,179,515 | 1,778,834,144 | 711,844,227 | 1,419,632,483 |
| 기타영업외이익 | 2,131 | 585,061 | 22,006,410 | 22,007,790 |
| 기타영업외비용 | 583,740 | 583,778 | 126,000 | 316,001 |
| 지분법손실 | 145,081,837 | 230,042,679 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 929,541,330 | 2,206,470,212 | 1,070,884,888 | 2,570,294,384 |
| 법인세비용 | 250,342,367 | 549,736,615 | 224,949,912 | 554,666,283 |
| 당기순이익(손실) | 679,198,963 | 1,656,733,597 | 845,934,976 | 2,015,628,101 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | 679,198,963 | 1,656,733,597 | 845,934,976 | 2,015,628,101 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 15 | 35 | 18 | 42 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 15 | 35 | 18 | 42 |
| 자본변동표 |
| 제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 46,224,127,000 | 1,324,843,269 | (7,998,530) | 220,372,303 | 30,874,406,112 | 78,635,750,154 |
| 당기순이익(손실) | 2,015,628,101 | 2,015,628,101 | ||||
| 현금배당 | 3,697,312,240 | 3,697,312,240 | ||||
| 주식배당 | ||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (600,700,960) | (600,700,960) | ||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 46,224,127,000 | 1,324,843,269 | (608,699,490) | 220,372,303 | 29,192,721,973 | 76,353,365,055 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 46,224,127,000 | 1,324,843,269 | (608,699,490) | 760,703,528 | 38,599,944,550 | 86,300,918,857 |
| 당기순이익(손실) | 1,656,733,597 | 1,656,733,597 | ||||
| 현금배당 | (1,836,647,160) | (1,836,647,160) | ||||
| 주식배당 | 1,836,647,000 | (1,836,647,000) | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (5,041,917) | (5,041,917) | ||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 48,060,774,000 | 1,324,843,269 | (613,741,407) | 760,703,528 | 36,583,383,987 | 86,115,963,377 |
| 현금흐름표 |
| 제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,904,258,684 | 1,480,207,610 |
| 당기순이익(손실) | 1,656,733,597 | 2,015,628,101 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,238,274,856 | 1,826,292,699 |
| 법인세비용 | 549,736,615 | 554,666,283 |
| 퇴직급여 | 90,525,004 | 97,408,224 |
| 감가상각비 | 32,601,474 | 39,580,015 |
| 무형자산상각비 | 1,600,000 | 161,901 |
| 유형자산처분손실 | 583,732 | |
| 직원급여(연차수당) | 6,325,339 | (2,171,922) |
| 이자비용 | 1,778,834,144 | 1,419,632,483 |
| 지분법손실 | 230,042,679 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (42,300,000) | |
| 이자수익 | (19,350,374) | (19,406,990) |
| 배당수익 | (206,835,700) | |
| 잡이익 | (7,790) | |
| 임대료수입 | (183,488,057) | (263,569,505) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (154,079,963) | (493,327,284) |
| 매출채권의 감소(증가) | (119,727,875) | 118,196,069 |
| 미수금의 감소(증가) | 10,071,921 | 573,898,099 |
| 선급금의 감소(증가) | (7,500,000) | |
| 선급비용의 감소(증가) | (8,533,626) | (5,463,197) |
| 기타비유동금융자산의 감소(증가) | (8,181,300) | |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | (10,847,639) | 177,571,862 |
| 미지급금의 증가(감소) | 377,167,639 | (1,176,170,494) |
| 임대보증금의 증가(감소) | (400,541,587) | (137,037,036) |
| 예수금의 증가(감소) | (11,056,250) | (19,670,940) |
| 선수금의 증가(감소) | 9,387,454 | (1,485,857) |
| 미지급법인세의 증가(감소) | (2,814,490) | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (4,670,000) | |
| 이자지급(영업) | (1,577,307,593) | (1,180,421,338) |
| 이자수취(영업) | 17,858,046 | 19,445,482 |
| 배당금수취(영업) | 205,049,821 | |
| 법인세납부(환급) | (482,270,080) | (707,410,050) |
| 투자활동현금흐름 | (124,112,189) | (5,800,000) |
| 유형자산의 처분 | 21,866,364 | |
| 유형자산의 취득 | (129,615,953) | (5,800,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (16,362,600) | |
| 재무활동현금흐름 | (1,841,689,077) | (4,197,373,200) |
| 단기차입금의 증가 | 57,600,000,000 | 57,600,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (57,600,000,000) | (29,530,000,000) |
| 장기차입금의 증가 | 20,100,000,000 | |
| 유동성장기차입금의 증가 | 1,930,640,000 | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (50,000,000,000) | |
| 자기주식의 취득 | (5,041,917) | (600,700,960) |
| 배당금지급 | (1,836,647,160) | (3,697,312,240) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (61,542,582) | (2,722,965,590) |
| 기초현금및현금성자산 | 4,758,199,641 | 10,870,197,911 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,696,657,059 | 8,147,232,321 |
5. 재무제표 주석
1. 당사의 개요주식회사 케이탑자기관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 따른 자기관리부동산투자회사로 2010년 11월 4일자로 설립되어 2011년 2월 24일자로 국토교통부로부터 영업인가를 취득하였으며, 2012년 1월 31일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발사업, 부동산의 임대차 등으로부터 발생한수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 한편, 당사의 본점소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로 70 미원빌딩 19층이며, 당반기말 현재 자본금은 48,061백만원입니다.당반기말 현재 주요주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| 에이제이네트웍스㈜ | 3,666,088 | 7.63% |
| DAIWAHOUSEINDUSTRYCO.,LTD. | 3,393,742 | 7.06% |
| 골든스틱(주) | 2,830,157 | 5.89% |
| KABUSHIKI-KAISHAXYMAX | 2,276,717 | 4.74% |
| SYSTEM LOCATION CO.,LTD. | 1,456,000 | 3.03% |
| 이명식 | 1,429,426 | 2.97% |
| 기타 | 33,008,644 | 68.68% |
| 합 계 | 48,060,774 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 경우 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 추정과 판단경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 유의적인 회계정책당사의 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
4. 현금및현금성자산당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 4,118,968 | 3,764,744 |
| 단기투자자산 | 577,689 | 993,456 |
| 합 계 | 4,696,657 | 4,758,200 |
한편, 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산은 없습니다.
5. 매출채권및기타채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 800,423 | - | 746,154 | - |
| 미수수익 | 57,451 | - | 54,173 | - |
| 미수금 | 11,071 | - | 21,143 | - |
| 보증금 | - | 5,932 | - | 5,932 |
| 합 계 | 868,945 | 5,932 | 821,470 | 5,932 |
(2) 신용위험 및 대손충당금당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 손실경험율을 토대로 하여 예상되는 손실추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.당사의 임대료 및 관리비 매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 상기 매출채권에는 당반기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참조)이 포함되어 있습니다. 당사는 이러한 채권의 거래상대방에 대해 임대보증금을 보유하고 있으며 거래상대방에 대해 당사의 채권과 채무를 상계할 법적 권리를 보유하고 있습니다. 상계 약정의 적용을 받는 금융상품의 장부금액은 당반기말 현재 매출채권 865,881천원(전기말 746,154천원)이며, 65,458천원이 임대보증금과 상계되었습니다.
1) 당반기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 30~180일 | 180일~360일 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 437,628 | 49,450 | 487,078 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 30~180일 | 180일~360일 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 318,683 | 73,869 | 392,552 |
2) 당반기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권은 없습니다.6. 기타유동자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급비용 | 19,989 | 11,455 |
7. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 2,128,342 | 635,738 | 73,323 | 426,484 | 197,124 | 3,461,011 |
| 감가상각누계액 | - | (2,462) | (61,013) | (389,040) | (76,111) | (528,626) |
| 장부금액 | 2,128,342 | 633,276 | 12,310 | 37,444 | 121,013 | 2,932,385 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 2,128,342 | 635,738 | 71,122 | 426,484 | 125,835 | 3,387,521 |
| 감가상각누계액 | - | - | (59,262) | (375,218) | (95,220) | (529,700) |
| 장부금액 | 2,128,342 | 635,738 | 11,860 | 51,266 | 30,615 | 2,857,821 |
토지와 건물에 대해서는 재평가모형을 적용하고 있으며, 재평가차액은 재무상태표의기타포괄손익누계액으로 반영하였습니다.(2) 당반기 및 전반기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,128,342 | 635,738 | 11,860 | 51,266 | 30,615 | 2,857,821 |
| 취득금액 | - | - | 2,201 | - | 127,415 | 129,616 |
| 처분금액 | - | - | - | - | (22,451) | (22,451) |
| 감가상각비 | - | (2,462) | (1,751) | (13,822) | (14,566) | (32,601) |
| 당반기말금액 | 2,128,342 | 633,276 | 12,310 | 37,444 | 121,013 | 2,932,385 |
(*1) 당사는 미원빌딩 차입금(주석 8 참조)과 관련하여 유형자산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 7,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. ② 전반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 비 품 | 시설장치 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,597,781 | 477,259 | 10,191 | 99,362 | 47,417 | 2,232,010 |
| 취득금액 | - | - | - | 5,800 | - | 5,800 |
| 감가상각비 | - | (1,846) | (2,424) | (26,909) | (8,401) | (39,580) |
| 전반기말금액 | 1,597,781 | 475,413 | 7,767 | 78,253 | 39,016 | 2,198,230 |
(*1) 당사는 미원빌딩 차입금(주석 8 참조)과 관련하여 유형자산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 7,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다.
(3) 당사의 유형자산 중 토지와 건물은 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 유형자산재평가 기준일은 2021년 12월 31일로, 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지와 건물의 공정가치는 당사와 관계가 없는 독립적인 평가법인이 동일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.토지와 건물의 공정가치는 측정대상 토지 및 건물과 유사한 부동산의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였으며, 당반기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.
(4) 당반기말 현재 토지와 건물의 공정가치 측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.- 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | - | - | 2,128,342 | 2,128,342 |
| 건물 | - | - | 633,276 | 633,276 |
| 합 계 | - | - | 2,761,618 | 2,761,618 |
(5) 당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.
(6) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측청치가 수준3으로 분류되는 유형자산의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,764,080 | 2,075,040 |
| 감가상각비 | (2,462) | (1,846) |
| 반기말금액 | 2,761,618 | 2,073,194 |
(7) 다음 표는 유형자산의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수에 대한 설명입니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 거래사례비교법 (거래사례, 시점, 가치형성요인을 반영하여 추정) | 거래사례 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.04212 | 거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 가치형성요인비교치 | 1.000 ~ 1.040 | 도심지와의 접근성, 대중교통의 편의성, 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성, 주차의 편의성, 공실률, 건물관리상태 및 각종설비 유무, 임대료 수준, 건물의 구조 및 마감상태, 건물규모 및 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용, 주출입구와의 거리, 엘리베이터와의 거리, 향별 효용, 면적 및 대지권의 크기 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
8. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 토지 | 146,398,745 | 146,398,745 |
| 건물 | 86,499,425 | 86,499,425 |
| 합 계 | 232,898,170 | 232,898,170 |
(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익(*) | 6,127,336 | 6,168,202 |
| 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) | (976,776) | (1,215,852) |
| 운영비용(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산 관련) | - | - |
| 합 계 | 5,150,560 | 4,952,350 |
(*) 임대수익은 임대료수익과 관리비수익으로 구성되어 있습니다. (4) 투자부동산의 공정가치측정투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있으며, 전기말 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가기관이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 거래사례비교법과 공시지가기준법, 원가법입니다. 측정대상 투자부동산과 유사한 투자부동산의 최근 거래가격을 유의적인 조정 없이 공정가치측정에 사용할 수 있는 경우 거래사례비교법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 또한 토지와 건물이 구분되어 등기된 부동산의 경우 토지는 공시지가기준법을 적용하고 건물은 원가법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정하고 있습니다.
(5) 다음 표는 투자부동산의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에유의적인 관측가능하지 않는 투입변수에 대한 설명이며, 당반기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지않는 투입변수 | 범위 (가중평균) | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 거래사례비교법(거래사례, 시점, 가치형성요인을 반영하여 추정) | 거래사례 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.02395 ~ 1.03318 | 거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 가치형성요인비교치 | 0.21 ~ 3.718 | 도심지와의 접근성, 대중교통의 편의성, 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성, 주차의 편의성, 공실률, 건물관리상태 및 각종설비유무, 임대료 수준, 건물의 구조 및 마감상태, 건물규모 및 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용, 주출입구와의 거리, 엘리베이터와의 거리, 향별 효용, 면적 및 대지권의 크기 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 공시지가기준법(당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내표준지 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지의 지가 변동추이 및당해 토지의위치,형상, 주위환경 등 토지의객관적 가치에 영향을 미치는 제요인과 인근지역 지가수준 등을종합적으로 참작하여 추정) | 표준지 공시지가 | - | 지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 시점수정치 | 1.03671 ~ 1.05887 | 표준지 공시지가의 공시기준일과 본 공정가치 측정기준일 사이의 지가변동률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 지역요인 비교치 | 1.000 | 대상토지가 속한 표준적인 획지의 최유효이용과 표준지가 속한 지역의 표준적인 획지의 최유호이용을 판정하여 비교하는 것입니다. | |
| 개별요인 비교치 | 0.940 ~ 1.000 | 가로, 접근, 환경, 획지, 행정, 기타조건 등 본건과 비교표준지의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 그 밖의 요인 보정치 | 1.60 ~ 1.80 | 평가선례 기준단가, 시점, 지역요인, 개별요인 등을 감안한 표준공시지가의 그밖의 요인 보정치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 원가법(건물의 구조, 사용자재, 부대설비, 용도, 현상 및 관리상태 등을 참작하여 원가법으로 평가하되, 경과년수에 따른 감가수정은 정액법에 의하여 추정) | 표준단가 | - | 건물의 규모, 구조, 사용자재의 품질 및 시공방법 및 최근의 신축사례 등으로 인하여 표준단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
| 보정단가 | - | 건물이 갖추고 있는 설비 등에 의하여 보정단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. | |
| 잔존가치율 | 74.5% ~ 98.2% | 잔존내용연수에 의하여 잔존가치율이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
(6) 당반기말 및 전기말 담보로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 및 당반기 | 전기말 및 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치 (당반기말 장부금액) | 당반기 평가이익 | 공정가치 (전기말 장부금액) | 전기 평가이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 쥬디스태화빌딩(*1) | 22,248,000 | - | 22,248,000 | 762,000 |
| 완정빌딩(*2) | 8,142,064 | - | 8,142,064 | 454,838 |
| 화정빌딩(*3) | 48,403,000 | - | 48,403,000 | 2,049,000 |
| 미원빌딩(*4) | 12,940,920 | - | 12,940,920 | 3,225,960 |
| 서초빌딩(*5) | 23,785,737 | - | 23,785,737 | 1,606,824 |
| 김포빌딩(*6) | 18,904,000 | - | 18,904,000 | 1,130,000 |
| AJ빌딩, AJ비전타워(*7) | 98,474,450 | - | 98,474,449 | 9,402,058 |
| 투자부동산 합계 | 232,898,171 | - | 232,898,170 | 18,630,680 |
(*1) 당사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 대구은행(채권최고액 13,200,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편 당사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액: 9,167,295천원) 및 가스사고배상책임보험(부보금액: 380,000천원)에 가입하고 있습니다.(*2) 당사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(채권최고액 3,600,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 700,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 당사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액: 6,692,974천원)에 가입하고 있습니다.(*3) 당사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 우리은행(채권최고액 26,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권(채권최고액 2,780,000천원) 및 전세권(채권최고액 486,280천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편 당사는 투자부동산과 관련하여 관련하여 종합보험(부보금액: 29,460,416천원) 및 가스사고배상책임보험(부보금액: 380,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액: 90,000천원)에가입하고 있습니다.(*4) 당사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 7,920,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편 당사는 투자부동산과 관련하여 종합보험 (부보금액: 3,948,520천원)에 가입하고 있습니다.(*5) 당사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 신한은행(채권최고액 14,400,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 한편 당사는 투자부동산과 관련하여 종합보험 (부보금액: 5,900,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액: 91,500천원)에 가입하고 있습니다.(*6) 당사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 농협은행(채권최고액 10,800,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 대한 임차권(채권최고액 280,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 당사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액: 16,303,186천원), 가스사고배상책임보험(부보금액: 380,000천원) 및 승강기사고배상책임보험(부보금액: 200,000천원)에 가입하고 있습니다.(*7) 당사는 차입금과 관련하여 해당 투자부동산을 우리은행(채권최고액 68,520,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다.한편, 당사는 투자부동산과 관련하여 종합보험(부보금액: 58,068,800천원)및 승강기사고배상책임보험(부보금액: 90,100천원)에 가입하고 있습니다.
9. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 70,463 | 367,768 | 438,231 |
| 감가상각누계액 | (57,700) | - | (57,700) |
| 장부금액 | 12,763 | 367,768 | 380,531 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 70,463 | 367,768 | 438,231 |
| 감가상각누계액 | (56,100) | - | (56,100) |
| 장부금액 | 14,363 | 367,768 | 382,131 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 취득 및 상각액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 14,363 | 367,768 | 382,131 |
| 무형자산상각비 | (1,600) | - | (1,600) |
| 기말금액 | 12,763 | 367,768 | 380,531 |
② 전반기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 687 | 367,768 | 368,455 |
| 무형자산상각비 | (162) | - | (162) |
| 기말금액 | 525 | 367,768 | 368,293 |
10. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보험상품(*1) | 27,945 | 11,582 |
| 수익증권(*2) | 3,042,300 | - |
| 합 계 | 3,070,245 | 11,582 |
(*1) 당사는 보험상품에 가입하고, 매월 일정금액을 납입하고 있습니다. 당사는 동 보험상품을 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 공정가액으로 평가하였습니다.(*2) 당사는 부동산펀드형 수익증권을 취득하여 보유중입니다. 당사는 동 수익증권을 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 공정가액으로 평가하였습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 11,582 | - |
| 취득 | 16,363 | 8,181 |
| 재분류(*) | 3,000,000 | - |
| 평가 | 42,300 | - |
| 반기말 | 3,070,245 | 8,181 |
(*) 정보이용자의 이해를 증진시키기 위해 전기 수익증권을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다. 재분류로 인하여 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 없습니다.
11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 지분증권(*1) | 298,527 | 298,527 |
| 수익증권(*2) | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 298,527 | 3,298,527 |
(*1) 당사는 오라이언자산운용 주식회사의 주식을 취득하여 보유중입니다. 당사는 동 지분증권을 중장기적으로 보유할 목적으로 취득하였으므로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다.(*2) 정보이용자의 이해를 증진시키기 위해 전기 수익증권을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다. 재분류로 인하여 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 없습니다.
12. 종속기업투자주식(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | |||||
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 소유지분율(*5) | 비 고 | |
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| (주)케이맥스 | 한국 | 건물관리,사업시설유지관리 | 70.00% | 70.00% | (*1) |
| 제이투어앤컬처(주) | 한국 | 시설, 빌딩관리컨설팅업, 부동산관리업 및 국내외 여행업 | 53.85% | 70.00% | (*2,3) |
| (주)케이맥스부동산중개법인 | 한국 | 부동산 자문 및 중개업 | 70.00% | 70.00% | (*4) |
(*1) 당사는 부동산 시설의 전문적이고 효율적인 관리를 위하여, 2021년 7월 2일자로 (주)케이맥스의 지분 70%를 취득하였습니다.(*2) 당반기 중 케이맥스빌딩관리(주)에서 제이투어앤컬처(주)로 사명을 변경하였으며, 제3자 유상증자를 통하여 지분율이 변동되었습니다. (*3) (주)케이맥스가 76.92% 지분을 보유한 손자회사입니다.(*4) (주)케이맥스가 100% 지분을 보유한 손자회사입니다.(*5) 종속기업 보유 지분율을 포함한 주식 기준입니다.
(2) 당반기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
| (주)케이맥스 | 3,534,206 | 40,484 | 3,493,722 | 336,908 | (318,492) | (318,492) |
| 제이투어앤컬처(주) | 179,236 | 1,469 | 177,767 | 29,958 | (10,882) | (10,882) |
| (주)케이맥스부동산중개법인 | 9,653 | - | 9,653 | - | (1,385) | (1,385) |
(3) 당반기 중 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 회사명 | 기 초 | 취득(처분) | 지분법손익 | 기 말 |
| 종속기업 | (주)케이맥스(*) | 2,654,671 | - | (230,043) | 2,424,628 |
(*) (주)케이맥스와 그 하위 종속기업의 재무정보를 포함한 평가내역입니다.
(4) 당반기말 현재 종속기업의 재무정보 금액을 종속기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
| 구 분 | 종속기업명 | 당반기말 순자산(*)(a) | 지분율(%)(b) | 순자산지분(a)*(b) | 투자차액 | 내부거래 | 장부금액 |
| 종속기업 | (주)케이맥스 | 3,572,850 | 70 | 2,500,995 | (57,124) | (19,242) | 2,424,629 |
(*) (주)케이맥스와 그 하위 종속기업의 순자산 합산 후 자본상계 및 내부거래가 조정된 금액입니다.
13. 차입금(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화단기차입금 | 78,600,000 | - | 78,600,000 | - |
| 원화장기차입금 | 42,100,000 | - | 22,000,000 | 20,100,000 |
| 합 계 | 120,700,000 | - | 100,600,000 | 20,100,000 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래은행 | 이자율(%) | 당반기말(*1) | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화단기차입금 | 대구은행 | 3.38%(*2) | 변동 | 11,000,000 | - | 11,000,000 | - |
| 원화단기차입금 | 농협은행 | 3.22%(*3) | 변동 | 9,000,000 | - | 9,000,000 | - |
| 원화단기차입금 | 신한은행 | 2.98%(*4) | 고정 | 6,600,000 | - | 6,600,000 | - |
| 원화단기차입금 | 신한은행 | 2.87%(*5) | 변동 | 12,000,000 | - | 12,000,000 | - |
| 원화단기차입금 | 국민은행 | 2.95%(*6) | 변동 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| 원화단기차입금 | 우리은행 | 2.89%(*7) | 변동 | 37,000,000 | - | 37,000,000 | - |
| 유동성장기차입금 | 우리은행 | 2.95%(*8) | 변동 | 22,000,000 | - | 22,000,000 | - |
| 유동성장기차입금 | 우리은행 | 3.04%(*9) | 변동 | 20,100,000 | - | - | 20,100,000 |
| 합 계 | 120,700,000 | - | 100,600,000 | 20,100,000 |
| (*1) 당사는 상기 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권을 국민은행(3,600,000천원), 우리은행(94,920,000천원), 대구은행(13,200,000천원), 농협은행(10,800,000천원) 및 신한은행(22,320,000천원)에 각각 담보로 제공하고 있습니다. |
| (*2) 해당 차입금은 3개월 변동금리(금융채 3개월 기준금리+1.72%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 3.38% 의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*3) 해당 차입금은 3개월 변동금리(MOR 3개월+1.26%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 3.22%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*4) 해당 차입금은 1년 고정금리(금융채 1년 기준금리 + 1.03%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.98%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*5) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD금리 + 1.15%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.87%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*6) 해당 차입금은 3개월 변동금리(MOR 3개월 + 1.33%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.95%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*7) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD금리 + 1.17%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.89%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*8) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD금리 + 0.97%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 2.95%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
| (*9) 해당 차입금은 3개월 변동금리(3개월 CD금리 + 1.32%)로 이루어진 차입금으로, 당반기말 현재 3.04%의 이자율이 적용되고 있습니다. |
14. 퇴직급여당반기말 현재 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자(대구은행, 신한은행, 한국투자증권)의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 한편, 당반기 중 당사가 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 90,525천원(전반기 97,408천원)입니다.
15. 미지급금및기타채무당반기말 및 전기말 현재 미지급금및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 579,954 | - | 112,262 | - |
| 미지급비용 | 138,172 | - | 113,808 | - |
| 보증금 | 3,233,800 | 14,736,390 | 2,109,910 | 16,326,280 |
| 현재가치할인차금 | (37,736) | (1,372,241) | (12,479) | (1,562,568) |
| 합 계 | 3,914,190 | 13,364,149 | 2,323,501 | 14,763,712 |
16. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 20,514 | - | 31,570 | - |
| 부가세예수금 | 271,384 | - | 282,232 | - |
| 선수금 | 233,129 | - | 223,742 | - |
| 선수수익 | 37,736 | 1,372,241 | 1,575,047 | - |
| 합 계 | 562,763 | 1,372,241 | 2,112,591 | - |
17. 충당부채당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 손실충당부채(*) | 9,822,552 | 9,822,552 |
(*) 당사는 서울특별시 송파구 문정동 640-5,6번지에 소재한 AJ빌딩 및 AJ비전타워와 관련하여 2020년 12월 31일 임차인과 체결한 부동산매매예약계약에 따라 임차인에게 우선매수권을 부여하였습니다. 당반기말 현재 행사가격 대비 부동산 가격이 상승하여 우선매수권을 행사할 가능성이 50%를 초과할 것으로 예상되어 손실충당부채를 인식하였습니다.
18. 자본금(1) 당반기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수권주식수 | 발행주식수 | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 200,000,000 | 48,060,774 | 1,000 | 48,060,774 |
(2) 당반기와 전반기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자본금 | 발행주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 46,224,127 | 46,224,127 | 46,224,127 | 46,224,127 |
| 주식배당 | 1,836,647 | 1,836,647 | - | - |
| 기말 | 48,060,774 | 48,060,774 | 46,224,127 | 46,224,127 |
19. 기타불입자본(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 1,324,843 | 1,324,843 |
| 자기주식 | (613,741) | (608,699) |
| 합 계 | 711,102 | 716,144 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 716,144 | 1,316,844 |
| 자기주식의 취득(*) | (5,042) | (600,700) |
| 반기말 | 711,102 | 716,144 |
(*) 주식배당 시 발생한 단주와 자사주 매입 효과입니다.
20. 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금(1) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 없습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔액 | 38,599,944 | 30,874,406 |
| 현금배당 | (1,836,647) | (3,697,312) |
| 주식배당 | (1,836,647) | - |
| 반기순이익 | 1,656,734 | 2,015,628 |
| 반기말잔액 | 36,583,384 | 29,192,722 |
21. 영업이익(1) 당반기와 전반기 중 영업이익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 3,258,042 | 6,351,951 | 3,120,251 | 6,254,585 |
| 임대료수익 | 2,802,641 | 5,504,158 | 2,771,171 | 5,539,401 |
| 관리비수익 | 310,686 | 623,177 | 312,519 | 628,801 |
| 배당금수익 | 52,876 | 106,836 | - | - |
| 기타수익 | 49,539 | 75,480 | 36,561 | 86,383 |
| 금융자산평가이익 | 42,300 | 42,300 | - | - |
| 영업비용 | (1,184,425) | (2,255,956) | (1,368,943) | (2,305,757) |
| 인건비: | (456,588) | (854,137) | (377,576) | (758,903) |
| 급여 및 상여 | (351,577) | (679,592) | (291,788) | (585,199) |
| 복리후생비 | (47,948) | (84,020) | (40,893) | (76,296) |
| 퇴직급여 | (57,063) | (90,525) | (44,895) | (97,408) |
| 감가상각비 | (18,478) | (32,601) | (19,935) | (39,580) |
| 지급수수료 | (299,320) | (742,642) | (376,624) | (723,989) |
| 기타비용: | (410,039) | (626,576) | (594,808) | (783,285) |
| 무형자산상각비 | (800) | (1,600) | (81) | (162) |
| 세금과공과 | (323,657) | (432,746) | (491,730) | (597,379) |
| 교육훈련비 | (2,186) | (9,121) | (4,057) | (5,474) |
| 보험료 | (5,114) | (9,594) | (4,513) | (11,395) |
| 임차료 | (1,683) | (3,366) | (1,683) | (3,366) |
| 여비교통비 | (5,720) | (13,137) | (7,665) | (14,620) |
| 건물관리비 | (12,339) | (25,808) | (11,424) | (23,913) |
| 차량유지비 | (3,917) | (7,474) | (2,880) | (5,405) |
| 기타관리비 | (54,623) | (123,730) | (70,775) | (121,571) |
| 영업이익 | 2,073,617 | 4,095,995 | 1,751,308 | 3,948,828 |
(2) 당반기와 전반기 중 수익인식시기에 따른 회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식한 시점에 인식 | 144,715 | 224,616 | 36,561 | 86,383 |
| 기간에 걸쳐 인식기간에 걸쳐 인식 | 3,113,327 | 6,127,335 | 3,083,690 | 6,168,202 |
| 합 계 | 3,258,042 | 6,351,951 | 3,120,251 | 6,254,585 |
22. 금융수익당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 9,767 | 19,350 | 9,541 | 19,407 |
| 배당금수익 | - | 100,000 | - | - |
| 합 계 | 9,767 | 119,350 | 9,541 | 19,407 |
23. 금융비용당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,008,180 | 1,778,834 | 711,844 | 1,419,632 |
24. 기타영업외이익당반기 및 전반기 중 기타영업외이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | - | - | 22,000 | 22,000 |
| 잡이익 | 2 | 585 | 6 | 8 |
| 합 계 | 2 | 585 | 22,006 | 22,008 |
25. 기타영업외비용당반기 및 전반기 중 기타영업외이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 584 | 584 | - | - |
| 잡손실 | - | - | 126 | 316 |
| 합 계 | 584 | 584 | 126 | 316 |
26. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 24.9%입니다.
27. 주당이익(1) 당반기 및 전반기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기본주당이익 | 15 | 35 | 18 | 42 |
(2) 당반기 및 전반기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.(3) 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 반기순이익 및 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주반기순이익 | 679,199 | 1,656,734 | 845,935 | 2,015,628 |
| 가중평균유통보통주식수 | 47,749,693 | 47,751,216 | 48,004,754 | 48,004,754 |
(4) 기본주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행유통보통주식수 | 46,224,127 | 46,224,127 | 46,224,127 | 46,224,127 |
| 주식배당(*) | 1,836,647 | 1,836,647 | 1,836,647 | 1,836,647 |
| 자기주식 효과 | (311,081) | (309,558) | (56,020) | (56,020) |
| 반기말 가중평균유통보통주식수(*) | 47,749,693 | 47,751,216 | 48,004,754 | 48,004,754 |
(*) 당반기 중 당사의 주식배당에 따라 전반기 가중평균유통보통주식수를 소급하여 재산정 하였습니다.
28. 특수관계자와의 거래
(1) 당반기와 전기의 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 | |
|---|---|---|
| 당반기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| 대표이사 | 이명식 | 이명식 |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | 주요 경영진 |
| 종속기업 | (주)케이맥스 | (주)케이맥스 |
| 제이투어앤컬처(주) | 제이투어앤컬처(주) | |
| (주)케이맥스부동산중개법인 | (주)케이맥스부동산중개법인 |
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 기업명 | 당반기 | 전반기 | ||
| 매출 | 매입 | 매출 | 매입 | ||
| 종속회사 | (주)케이맥스 | 2,282 | 336,421 | - | - |
| 제이투어앤컬처(주) | 3,000 | - | - | - |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 등 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 기업명 | 당반기말 | 전반기말 | ||
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| 종속기업 | (주)케이맥스 | - | 61,398 | 289 | 64,600 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.(5) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 147,000 | 261,000 | 139,500 | 278,113 |
| 퇴직급여 | 40,667 | 64,667 | 29,750 | 65,583 |
| 합 계 | 187,667 | 325,667 | 169,250 | 343,696 |
당사의 주요 경영진은 회사활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.
29. 운용리스계약(1) 리스이용자 입장 당반기 중 소액리스를 제외한 운용리스계약은 없으며, 소액리스에서 발생한 비용은 3,726천원입니다.(2) 리스제공자 입장 1) 리스계약당사는 소유하고 있는 투자부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 리스기간은 1~10년입니다. 모든 운용리스계약에는 리스이용자가 리스기간을 연장할 수 있는 옵션이 포함되어 있습니다.당반기와 전반기 중 운용리스로 제공한 투자부동산으로부터 당사가 얻은 운용리스료수익은 각각 6,127,336천원과 6,168,202천원이며, 해당 기간동안 투자부동산에서 발생한 직접운영비용은 각각 976,776천원과 1,215,852천원입니다.2) 당반기말 및 전기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대상회사 | 리스료 수취계획(*) | 리스료총액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년이내 | 2년이내 | 3년이내 | 4년이내 | 5년이내 | 5년 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 외 72개사 | 9,643,100 | 7,090,118 | 5,516,223 | 4,593,225 | 4,374,659 | 3,004,901 | 34,222,226 |
(*) 당반기말 기준으로 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다.② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대상회사 | 리스료 수취계획(*) | 리스료총액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년이내 | 2년이내 | 3년이내 | 4년이내 | 5년이내 | 5년 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 외 74개사 | 10,297,726 | 7,643,834 | 5,715,266 | 4,871,955 | 4,484,630 | 5,035,240 | 38,048,651 |
(*) 전기말 기준으로 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다.
30. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사의 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 161,480,046 | 161,399,040 |
| 자본총계 | 86,115,963 | 86,300,919 |
| 부채비율 | 187.51% | 187.02% |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 4,696,657 | - | - | - | 4,758,200 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 868,945 | - | - | - | 821,470 | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,932 | - | - | - | 5,932 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 298,527 | - | - | - | 3,298,527 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 3,070,245 | - | - | - | 11,582 | - | - |
| 합 계 | 5,571,534 | 3,070,245 | 298,527 | - | 5,585,602 | 11,582 | 3,298,527 | - |
| <금융부채> | ||||||||
| 미지급금및기타채무 | - | - | - | 3,914,190 | - | - | - | 2,323,501 |
| 단기차입금 | - | - | - | 78,600,000 | - | - | - | 78,600,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 42,100,000 | - | - | - | 22,000,000 |
| 장기미지급금및기타채무 | - | - | - | 13,364,149 | - | - | - | 14,763,712 |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | - | - | 20,100,000 |
| 합 계 | - | - | - | 137,978,339 | - | - | - | 137,787,213 |
(3) 당반기 및 전반기 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산(*) | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||||||
| 이자수익 | 19,350 | - | - | - | 19,407 | - | - | - |
| 배당수익 | - | - | 100,000 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 19,350 | - | 100,000 | - | 19,407 | - | - | - |
| 금융비용: | ||||||||
| 이자비용 | - | - | - | 1,778,834 | - | - | - | 1,419,632 |
| 합 계 | - | - | - | 1,778,834 | - | - | - | 1,419,632 |
(*) 당기손익-공정가치측정 금융자산에서 발생한 배당수익 106,836천원 및 평가이익 42,300천원은 영업수익으로 인식하였습니다. (4) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험당사는 당반기말 현재 외환위험에 노출된 금융자산 및 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.2) 이자율위험 당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | 114,100,000 | 103,100,000 |
당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손 익 | 순자산 | 손 익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | (889,980) | (889,980) | 889,980 | 889,980 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손 익 | 순자산 | 손 익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 | (804,180) | (804,180) | 804,180 | 804,180 |
3) 가격위험당사는 당반기말 현재 가격위험에 노출된 금융자산 및 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.당반기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 장부가액과 같으며 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가측정 금융자산에 해당하는 5,571,534천원 및 5,585,602천원입니다.
31. 금융상품의 공정가치(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,696,657 | 4,696,657 | 4,758,200 | 4,758,200 |
| 매출채권및기타채권 | 868,945 | 868,945 | 821,470 | 821,470 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,932 | 5,932 | 5,932 | 5,932 |
| 소 계 | 5,571,534 | 5,571,534 | 5,585,602 | 5,585,602 |
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 3,070,245 | 3,070,245 | 11,582 | 11,582 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 298,527 | 298,527 | 3,298,527 | 3,298,527 |
| 소 계 | 3,368,772 | 3,368,772 | 3,310,109 | 3,310,109 |
| 합 계 | 8,940,306 | 8,940,306 | 8,895,711 | 8,895,711 |
| <금융부채> | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 미지급금및기타채무 | 3,914,190 | 3,914,190 | 2,323,501 | 2,323,501 |
| 단기차입금 | 78,600,000 | 78,600,000 | 78,600,000 | 78,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 42,100,000 | 42,100,000 | 22,000,000 | 22,000,000 |
| 장기미지급금및기타채무 | 13,364,149 | 13,364,149 | 14,763,712 | 14,763,712 |
| 장기차입금 | - | - | 20,100,000 | 20,100,000 |
| 합 계 | 137,978,339 | 137,978,339 | 137,787,213 | 137,787,213 |
(2) 공정가치 서열체계1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
2) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 수익증권 | - | 3,042,300 | - | 3,042,300 |
| 보험상품 | - | 27,945 | - | 27,945 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 298,527 | 298,527 |
| 합 계 | - | 3,070,245 | 298,527 | 3,368,772 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 보험상품 | - | 11,582 | - | 11,582 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 298,527 | 298,527 |
| 수익증권 | - | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 합 계 | - | 3,011,582 | 298,527 | 3,310,109 |
3) 당반기와 전반기 중 수준 2과 수준 3 간의 유의적인 이동은 없으며, 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당반기와 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 평 가 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익증권 | 3,000,000 | - | 42,300 | 3,042,300 |
| 보험상품 | 11,582 | 16,363 | - | 27,945 |
| 지분증권 | 298,527 | - | - | 298,527 |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 평 가 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익증권 | - | - | - | - |
| 보험상품 | - | 8,181 | - | 8,181 |
| 지분증권 | 298,527 | - | - | 298,527 |
4) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당반기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익증권 | 2 | 부동산펀드 | 3,042,300 | 3,000,000 | 자산가치 접근법 | 자산가치 |
| 보험상품 | 2 | 변액보험 | 27,945 | 11,582 | 시장가치 접근법 | - |
| 지분증권 | 3 | 비시장성지분증권 | 298,527 | 298,527 | 자산가치 접근법 | 자산가치 |
32. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 당사의 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 20,100,000 | - |
| 단기임대보증금으로의 대체 | 1,836,000 | 180,000 |
| 장기임대보증금으로의 대체 | 262,110 | 1,055,000 |
| 잉여금의 주식배당으로 인한 대체 | 1,836,647 | - |
(2) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금변동 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 78,600,000 | - | - | 78,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 22,000,000 | - | 20,100,000 | 42,100,000 |
| 장기차입금 | 20,100,000 | - | (20,100,000) | - |
| 미지급배당금 | - | (1,836,647) | 1,836,647 | - |
33. 보고기간 후 사건 당사는 부동산 임대 및 운용사업을 목적으로 2022년 7월 20일에 개최된 이사회 결의안에 따라 서울특별시 송파구 방이동에 위치한 신성빌딩을 매입하는 부동산 매입 계약을 체결하였습니다. 당사는 본 계약에 따라 부동산의 소유권 이전 완료일로부터 3년이 경과하는 날에 매도자에 대하여 풋옵션을 행사할 수 있으며, 매도자는 계약일로부터 3년 간 임차할 예정입니다. 한편, 취득가액은 16,000백만원이며, 취득예정일자는 2022년 8월 31일입니다.
6. 배당에 관한 사항
(1) 배당에 관한 사항당사는 『부동산투자회사법』에 근거하여 설립된 자기관리부동산투자회사로서 부동산투자회사법 제28조(배당) 규정에 따라 상법 제462조 제1항에 따른 해당 연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 주주에게 배당하여야 합니다. 다만 『부동산투자회사법』제28조에 따라 자기관리부동산투자회사는 2021년 12월 31일까지 주주총회 특별결의가 있을 경우 배당가능이익의 50% 이상을 배당하도록 하였습니다.상법상 배당가능이익은 대차대조표의 순자산액으로부터 일정한 금액을 공제하는 방식으로 다음과 같이 계산됩니다.(상법 제462조 제1항)
상법상 배당가능이익.jpg 상법상 배당가능이익
[주요배당지표]
1,0001,0001,0001,55611,48411,1581,65711,42311,15835249241-1,8363,697-1,837--1633.1보통주-2.76.7우선주---보통주-0.3-우선주---보통주-4080우선주---보통주-0.04-우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기 반기 | 제12기 | 제11기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
*현금배당성향 = 현금배당총액/당기순이익*100*현금배당수익률 = 1주당 현금배당금/과거 1주일간 배당부 종가의 평균*주식배당수익률 = [{배당락직후 주식의 종가+(1주당 배당주식수*배당락직후 주식의 종가)}/과거 1주일간 배당부 종가의 평균]-1 (수익률이 음(-)인 경우에는 기재하지 아니한다)
[과거 배당 이력]
| (단위: 회, %) |
-94.623.93
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
*연속 배당횟수와 평균 배당수익률은 현금배당 및 주식배당금을 합산하여 산출하며, 주식배당수익률이 음(-)인 경우에는 평균 배당수익률에 반영하지 않습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 증자(감자)현황
2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 채무증권 발행실적
2022년 06월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(3) 단기사채 미상환 잔액
2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(4) 회사채 미상환 잔액
2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(5) 신종자본증권 미상환 잔액
2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
당사는 공시서류작성대상기간 중 주식,주식연계채권(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 상환사채 등), 회사채 및 기업어음증권(회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한함) 발행을 통해 조달한 자금이 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
해당사항이 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
제13기 반기(당기)삼정회계법인해당사항 없음--제12기(전기)대현회계법인적정표본추출을 통한 투자부동산 평가시 사용된 제반 평가기법(거래사례비교법 적용시사례선정/사정보정/시점수정/가치형성요인, 시산가격조정 등)의 적정성에 대한 검토투자부동산의 공정가치 평가제11기(전전기)동현회계법인적정표본추출을 통한 투자부동산 평가시 사용된 제반 평가기법(거래사례비교법 적용시사례선정/사정보정/시점수정/가치형성요인, 시산가격조정 등)의 적정성에 대한 검토투자부동산의 공정가치 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
* 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조(감사인 지정 등) 등에 따라, 당기에 삼정회계법인이 외부감사인으로 지정되었습니다.
(2) 감사용역 체결현황
| (단위 : 원, 시간) |
제13기(당기)삼정회계법인반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표에 대한 감사,내부회계관리제도 감사155,000,0001,55062,000,000 199 제12기(전기)대현회계법인반기검토, 중간감사,기말감사113,000,000984113,000,000984제11기(전전기)동현회계법인반기검토, 중간감사,기말감사33,000,00061933,000,000619
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제13기(당기)-----제12기(전기)-----제11기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022년 02월 07일회사 : 감사감사인 : 담당회계사서면회의 - 감사에서의 유의적 발견사항 - 감사인의 독립성 - 핵심감사 사항 등22021년 11월 24일회사 : 감사, 재무담당팀장감사인 : 담당회계사대면회의 - 재무제표 감사와 관련된 감사인의 책임 - 감사인의 독립성 - 계획된 감사범위, 시기의 개요32021년 07월 21일회사 : 감사, 재무담당팀장감사인 : 담당회계사대면회의- 재무제표 검토와 관련된 경영진과 감사인의 책임 - 감사인의 독립성 -검토에서의 유의적인 발견사항42020년 12월 31일
-회사 : 감사
-감사인 : 담당이사
서면회의 2020년 재무제표에 대한 핵심감사 사항과 그 이유 보고52020년 12월 15일
-회사 : 감사
-감사인 : 담당이사
대면회의2020년 재무제표에 대한 감사 계획 보고, 감사인의 독립성, 감사전략, 중간감사 결과보고62019년 12월 31일
-회사 : 감사
-감사인 : 담당이사
서면회의2019년 재무제표에 대한 핵심감사 사항과 그 이유 보고72019년 12월 03일
-회사 : 감사위
-감사인 : 담당이사
대면회의 2019년 재무제표에 대한 감사 계획 보고, 감사인의 독립성, 감사전략, 중간감사 결과보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 부동산투자회사법 제47조에 의거하여 내부통제기준을 제정하였으며 회계처리규정에 기초하여 내부회계관리제도를 운영 및 관리하고 있으며, 운영 결과 재무적인 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 않았습니다. 외부감사인은 2021년 내부회계관리제도에 대한 검토를 하였으며, 검토 결과 중대한 미비사항이 발견되지 않았다고 의견 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
(1) 이사회 구성 개요 (기준일 : 2022년 6월 30일)
| 구 성 | 소속 이사명 | 권 한 사 항 | 비 고 |
| 상근 사내이사 2명 | 대표이사 이명식사내이사 조현만 | 1. 주주총회의 소집2. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항3. 관련 법령에 따른 여유자금의 운용에 관한 사항4. 차입 및 사채발행에 관한 사항5. 부동산 개발사업에 관한 투자결정 및 사업계획서 승인6. 부동산 개발사업에 관한 공사시공자의 선정 또는 변경 에 관한 사항7. 판매회사와의 주식판매위탁계약의 체결 및 변경에 관한 사항8. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실할 경우, 또는 신주배정시에 단주가 생길 경우 그 처리방법9. 관련법령에 따른 일반공모증자를 포함한 신주의 발행10. 내부통제기준의 제정 또는 개정 및 준법감시인의 임면에 관한 사항11. 회사의 대표이사, 부사장, 전무이사 및 상무이사의 선임 및 해임12. 이사회 의장의 선임 및 해임13. 부동산관리용역회사와의 용역계약 체결 및 변경에 관한 사항14. 관련법령에 따른 일정한 금액 이상의유가증권의 취득 또는 처분에 관한 사항15. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사항16. 『부동산투자회사법』 제30조 단서 및 동법 시행령 제34조에 해당하는 거래 | |
| 비상근 사외이사 1명 | 사외이사 장광준 | ||
| 비상근 기타비상무이사 1명 | 기타비상무이사 윤규선 | ||
| 비상근 감사 1명 | 감사 김학신 |
* 2022년 3월 30일 정기주주총회를 통해 조현만 사내이사가 신규선임, 김학신 비상근 감사가 재선임되었으며, 김영곤 비상근 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.[사외이사 및 그 변동현황]
| (단위 : 명) |
42---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
* 상기 사외이사 수에는 기타비상무이사 1명이 포함되어있습니다.
(2) 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | ||
| 이명식(출석률:100%) | 조현만(출석률:100%) | 장광준(출석률:100%) | 김영곤(출석률:100%) | 윤규선(출석률:100%) | ||||
| 찬반여부 | ||||||||
| 1 | 2022.02.21 | 1. 2021 사업연도 영업보고서 승인의 건2. 2021 사업연도 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건3. 2022 사업연도 사업계획 확정의 건4. 2022 사업연도 차입계획 및 사채발행계획 확정의 건5. 이사 추천의 건6. 감사 추천의 건7. 2021 사업연도 정기주주총회 개최의 건8. AJ빌딩 담보대출 연장의 건9. 법인 차량 구매의 건[보고사항] 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결가결가결가결가결가결가결가결가결 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | --------- | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 |
| 2 | 2022.03.15 | 1. 미원빌딩 담보대출 연장의 건2. 자산보관 수수료 지급의 건3. 쥬디스태화빌딩 FM 용역계약 체결의 건4. 부동산투자회사법 법률자문 의뢰의 건 | 가결가결가결가결 | 찬성찬성찬성찬성 | ---- | 찬성찬성찬성찬성 | 찬성찬성찬성찬성 | 찬성찬성찬성찬성 |
| 3 | 2022.05.16 | 1. 완정빌딩 담보대출 연장의 건2. 등기임원 보수 결정의 건3. 내부회계관리제도 고도화 컨설팅 의뢰의 건 | 가결가결가결 | 찬성찬성찬성 | 찬성찬성찬성 | 찬성찬성찬성 | --- | 찬성찬성찬성 |
(3) 이사회내 위원회해당사항 없습니다. (4) 이사의 독립성당사는 상법, 부동산투자회사법 및 정관 등 관련 규정에 의거하여 주주총회에서 선임하고 있으며, 이사 총 4명 중 2명의 사내이사, 1명의 사외이사, 1명의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다.
(기준일 : 2022년 6월 30일)
| 직명 | 성명 | 임기 (연임횟수) |
선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의관계 | 비고 |
| 사내이사 | 이명식 | 12.03~24.03 (3회) |
당사 업무 총괄 및 안정적인 대외업무 수행 | 이사회 | 경영총괄,주주총회 및 이사회 의장 | - | 본인 | 상근 |
| 사내이사 | 조현만 | 22.03~25.03 (해당없음) |
당사 업무 총괄 및 안정적인 대외업무 수행 | 이사회 | 총괄부사장 | - | - | 상근 |
| 사외이사 | 장광준 | 14.03~23.03 (2회) |
의사결정 투명화 | 이사회 | - | - | - | 비상근 |
| 기타비상무이사 | 윤규선 | 20.03~23.03(해당없음) | 의사결정 투명화 | 이사회 | - | - | - | 비상근 |
* 2022년 3월 30일 정기주주총회를 통해 조현만 사내이사가 신규선임되었으며, 김영곤 비상근 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. (5) 사외이사의 전문성
[사외이사 교육 미실시 내역]
주요 현안에 대한 정보를 수시 제공
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
[사외이사 지원조직 현황]회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
| 부서명 | 직원수(명) | 주요 활동내역 |
| 경영지원본부 | 6 | 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 정보제공 |
2. 감사제도에 관한 사항
(1) 감사위원회해당사항 없습니다.
[감사위원회 교육 미실시 내역]
-
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(2) 감사[감사의 인적사항]
| 성 명 | 상근여부 | 권한 및 책임 | 주요경력 | 선임일 |
| 김학신 | 비상근 | 회사의 회계와 업무 감사 | 現) 대주회계법인 공인회계사前) 한영회계법인 공인회계사 | 2022. 03. 30 |
* 2022년 3월 30일 정기주주총회를 통해 김학신 비상근 감사가 재선임되었습니다.[감사의 독립성]당사는 상법 제542조의 10의 1항 및 2항의 규정에 의해 적합한 자격을 갖춘 상근감사를 1인 이상 두어야 하나, 부동산투자회사법 제14조의2와 제49조 1항에 따라 공인회계사인 비상근감사를 두고 있습니다.감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출할 것을 요구할 수 있으며 필요한 경우 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다. 감사의 후보는 주주제안권에 의하여 추천을 받지 않았으며, 당사의 이사회로부터 추천을 받았습니다. 작성기준일 현재 당사의 감사는 최대주주와의 이해관계가 없으며 회사와의 거래가 없습니다.[감사의 주요 활동내역]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 |
| 김학신(출석률:100%) | ||||
| 찬반여부 | ||||
| 1 | 2022.02.21 | [보고안건] 내부회계관리제도 운영실태 보고1. 2021 사업연도 영업보고서 승인의 건2. 2021 사업연도 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건3. 2022 사업연도 사업계획 확정의 건4. 2022 사업연도 차입계획 및 사채발행계획 확정의 건5. 이사 추천의 건6. 감사 추천의 건7. 2021 사업연도 정기주주총회 개최의 건8. AJ빌딩 담보대출 연장의 건9. 법인 차량 구매의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 |
| 2 | 2022.03.15 | 1. 미원빌딩 담보대출 연장의 건2. 자산보관 수수료 지급의 건3. 쥬디스태화빌딩 FM 용역계약 체결의 건4. 부동산투자회사법 법률자문 의뢰의 건 | 가결가결가결가결 | 찬성찬성찬성찬성 |
| 3 | 2022.05.16 | 1. 완정빌딩 담보대출 연장의 건2. 등기임원 보수 결정의 건3. 내부회계관리제도 고도화 컨설팅 의뢰의 건 | 가결가결가결 | 찬성찬성찬성 |
(3) 준법감시인 당사는 부동산투자회사법 제47조 제2항에 따라 준법감시인을 상근으로 두고 있습니다.
[준법감시인 자격요건]
| 구 분 | 인원수 | 상근여부 | 자격요건 | 선임일 |
| 준법감시인 | 1 | 상근 | 「부동산투자회사법」시행령 제46조(준법감시인) 제1항 제1호 가목, 제2호 및 제3호 충족 | 2020.01.17 |
[준법감시인의 인적사항 및 주요경력]
| 구 분 | 내용 | |
| 준법감시인 | 성명 | 최성동 |
| 나이 | 만 62세 | |
| 최종학력 | 고려대학교 경영학과 졸업 | |
| 주요경력 | - SBI저축은행 여신영업 본부장 - 외환캐피탈 경영지원부 부장 - 외환은행 국제업무부 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
당사는 2022년 6월 30일 현재 집중투표제를 도입하지 않았으며, 2022년 3월 30일 제12기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시하였습니다.또한 당사 이사회는 2021년 12월 15일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였습니다.
(1) 투표제도 현황
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입-제11기 정기주총제11기 임시주총제10기 정기주총제9기 정기주총제12기 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(2) 소수주주권당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. (3) 경영권 경쟁당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
(4) 의결권 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주48,060,774----보통주311,081상법상 자기주식---------------------보통주47,749,693----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
* 의결권없는 주식은 「상법」제344조의3제1항,「상법」 제369조제2항 및 제3항에 따른 의결권없는 주식의 수입니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이명식본인보통주1,374,4492.971,429,4262.97주식배당김숙희친인척보통주272,0820.59282,9650.59주식배당골든스틱(주)기타보통주2,721,3055.892,830,1575.89주식배당이계재친인척보통주1,5940.011,6570.01주식배당이금주친인척보통주138,6720.30144,2180.30주식배당이성택친인척보통주141,9920.31147,6710.31주식배당이정원친인척보통주131,0000.28136,2400.28주식배당용혜리친인척보통주71,0000.1573,8400.15주식배당이다혜친인척보통주70,0000.1572,8000.15주식배당조현만발행회사 임원보통주15,0000.0315,6000.03주식배당보통주4,937,09410.685,134,57410.68-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
*최근 공시자료에 기초하여 작성하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
[최대주주의 주요경력]
| 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 이명식 | 대표이사 | 2010년 11월~ 현재 | (주)케이탑자기관리부동산투자회사 대표이사 | - |
[최대주주 변동내역]
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-박경화 외 3명507,5679.36-상장시점(2012.01.31)2013년 10월 23일이명식 외 7명518,6709.56--2020년 11월 17일김대용 외 2명5,385,71811.65장내매수(주1)2021년 06월 02일이명식 외 7명4,742,09410.25기존 최대주주의 지분매각(주2)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 본 보고서 작성기준일 현재, 당사의 주식을 보유하고 있지 않습니다.(주2) 본 보고서 작성기준일 현재, 최대주주등은 이명식 외 9명이며, 보유주식수는 5,134,574주(10.68%)입니다. 3. 주식의 분포
[주식 소유현황]
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
에이제이네트웍스(주)3,666,0887.63다이와하우스공업주식회사3,393,7427.06골든스틱(주)2,830,1575.89--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
*최근 공시자료에 기초하여 작성하였습니다.
*가장 최근의 주주명부폐쇄일(2021.12.31) 기준 현황에 근거하여 주식배당에 따른 주식수 변동을 반영하였습니다.[소액주주현황]
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,33911,35799.8429,887,79648,060,77462.19-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
*최근 공시자료에 기초하여 작성하였습니다.
*가장 최근의 주주명부폐쇄일(2021.12.31) 기준 현황에 근거하여 주식배당에 따른 주식수 변동을 반영하였습니다.
*1%미만을 보유한 소액주주현황이며, 자기주식 보유분, 1%이상 5%미만 보유분은 제외되었습니다.
4. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 건)
| 종류 | 22년 1월 | 22년 2월 | 22년 3월 | 22년 4월 | 22년 5월 | 22년 6월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고(일) | 1,420(01.05) | 1,575(02.28) | 1,645(03.31) | 1,645(04.01) | 1,500(05.13) | 1,345(06.01) |
| 최저(일) | 1,200(01.27) | 1,265(02.03) | 1,430(03.08) | 1,475(04.25) | 1,345(05.31) | 1,060(06.23) | ||
| 평균 | 1,331 | 1,459 | 1,536 | 1,565 | 1,421 | 1,204 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 298,290(01.25) | 2,073,626(02.08) | 2,030,333(03.03) | 667,785(04.15) | 666,740(05.12) | 595,049(06.22) | |
| 최저(일) | 77,701(01.21) | 93,366(02.07) | 62,862(03.18) | 131,509(04.22) | 62,584(05.20) | 84,200(06.09) | ||
| 월간 | 3,295,001 | 11,510,532 | 13,084,454 | 7,652,638 | 5,264,473 | 4,862,546 |
* 주가는 일별종가를 기준으로 작성하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
[임원 현황]
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이명식남1959.04대표이사사내이사상근경영총괄前)여의도 Marriot Hotel 대표이사아주오토리스 대표이사CNH캐피탈 전무이사산은캐피탈강남대학교 대학원 박사과정 수료(부동산학 전공)고려대학교 경제학과 졸업1,429,426 -본인2010.11.04~ 현재2024.03.18조현만남1966.03부사장사내이사상근총괄부사장
前) AJ토탈(주) 고문AJ토탈(주) 대표이사(부사장)
AJ네트웍스(주) 전무(파렛트사업본부장)
서강대학교 경제학과 졸업
15,600 -발행회사 임원2021.07.01~ 현재2025.03.29장광준남1952.05사외이사사외이사비상근-現)BnH회계법인 부회장고려대학교 교우회 사무총장남서울대학교 겸임교수(주)폴리텍 부사장시큐리티코리아(주) 대표이사고려대학교 경제학과 졸업---2011.03.28~ 현재2023.03.19윤규선남1963.08기타비상무이사기타비상무이사비상근-
現)AJ에너지(주) 대표이사 AJ네트웍스㈜ 지주부문대표이사AJ렌터카 대표이사한양대학교 경영대학원 졸업
---2020.03.20~ 현재2023.03.19김학신남1956.02감사감사비상근-現)대주회계법인 이사대주합동회계법인사무소 감사부서 공인회계사한영회계법인 감사부서 공인회계사고려대학교 경제학과 졸업---2010.11.04~ 현재2025.03.29
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 2022년 3월 30일 정기주주총회를 통해 조현만 사내이사가 신규선임되었고, 김학신 비상근 감사가 재선임되었으며, 김영곤 비상근 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.
[직원 등 현황]
2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
자산운용경영지원남2-8-101.16312,734,547 31,246,764----경영지원여1-2-32.1885,733,22126,300,399-3-10-131.42398,467,76830,017,196-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원수는 보고서 작성기준일 현재 근무인원수 기준입니다.* 연간급여 총액은 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 총액입니다.* 1인 평균 급여액은 연간급여 총액을 공시서류작성기준일기준 근무인원 수로 나눈 값입니다.
[미등기임원 보수 현황]
2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 이사4 2,000,000,000 -감사1 200,000,000 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 5 260,000,00052,000,000-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 원) 2 228,500,000114,250,000-2 22,500,00011,250,000기타비상무이사 포함- ---1 9,000,0009,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
* 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.* 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사, 사외이사가 지급받은 소득세법상의 소득금액입니다.* 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
[계열회사 현황(요약)]
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
--33
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
* (주)케이맥스가 100%보유하고 있는 종속회사를 포함하고 있습니다.
[타법인출자 현황(요약)]
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- 3 3 2,654 - -2302,424 - - - - - - - - 1 1 299 - - 299 - 4 4 2,953 - -2302,723
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 중요한 소송사건해당사항 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022년 6월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 제재현황해당사항 없습니다. (2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없습니다. (3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 부동산 임대 및 운용사업을 목적으로 2022년 7월 20일에 개최된 이사회 결의안에 따라 서울특별시 송파구 방이동에 위치한 신성빌딩을 매입하는 부동산 매입 계약을 체결하였습니다. 당사는 본 계약에 따라 부동산의 소유권 이전 완료일로부터 3년이 경과하는 날에 매도자에 대하여 풋옵션을 행사할 수 있으며, 매도자는 계약일로부터 3년 간 임차할 예정입니다. 한편, 취득가액은 16,000백만원이며, 취득예정일자는 2022년 8월 31일입니다. (2) 중소기업기준 검토표중소기업기본법에 의거 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 중소기업에 해당됩니다.
fy2021 중소기업기준검토표_1.jpg fy2021 중소기업기준검토표_1 fy2021 중소기업기준검토표_2.jpg fy2021 중소기업기준검토표_2
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) ㈜케이맥스2012년10월17일인천광역시 서구 원당대로 649건물관리업,사업시설유지관리업3,849지분 50% 초과보유부제이투어앤컬처㈜2014년01월17일경기도 고양시 덕양구 화중로 72시설, 빌딩관리컨설팅업, 부동산관리업 및 국내외 여행업161지분 50% 초과보유(*1)부㈜케이맥스부동산중개법인2014년11월11일서울시 영등포구 국제금융로 70부동산 자문 및 중개업1지분 50% 초과보유(*2)부
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*1)㈜케이맥스가 76.92% 지분을 보유하고 있습니다.(*2)㈜케이맥스가 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----3㈜케이맥스120111-0630964제이투어앤컬처㈜285011-0257655㈜케이맥스부동산중개법인110111-5560986
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
오라이언자산운용㈜비상장2015년 12월 15일단순투자500,000,000100,0009.43298,527,349---100,0009.43 298,527,34917,436,977,8484,722,364,885㈜케이맥스 등*비상장2021년 07월 02일경영참여2,644,460,000910,00070.002,654,671,494---230,042,679910,00070.00 2,424,628,8153,904,234,5311,663,987,605--2,953,198,843---230,042,679-- 2,723,156,164--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
* ㈜케이맥스의 100%자회사 포함
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
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