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M&A Activity • Nov 25, 2024

합병등종료보고서 1.1 주식회사 케이옥션 합병등 종료보고서 (합 병)

금융감독원장 귀하	2024 년 11 월 25 일
회 사 명 :	주식회사 케이옥션
대 표 이 사 :	도현순
본 점 소 재 지 :	서울시 강남구 언주로 172길 23, 1층
	(전 화) 02-3479-8888
	(홈페이지) http://www.k-auction.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 김병수
	(전 화) 02-3479-5813

Ⅰ. 일정

구분		날짜	비고
합병 이사회 결의일		2024-09-10	-
주요사항보고서 제출		2024-09-10	-
주주확정 기준일 설정 공고		2024-09-10	-
합병 계약일		2024-09-12	-
소규모합병 공고		2024-09-26	-
주주확정기준일		2024-09-26	-
합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2024-09-26	-
종료일	2024-10-11
합병승인 이사회		2024-10-15	주주총회 갈음
채권자 이의제출 공고		2024-10-18	-
채권자 이의제출 기간	시작일	2024-10-18	-
종료일	2024-11-19
합병기일		2024-11-25	-
합병 종료보고 이사회		2024-11-25	주주총회 갈음
합병 종료보고 공고		2024-11-25	-
합병 등기 (예정)		2024-11-25	-

※ 본 합병은 상법 제527조의3 에 따른 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인을 위한 주주총회는 이사회 승인으로 갈음하였습니다. ※ 상기 내용 중 합병 종료보고 총회는 상법 제526조 제3항 규정에 의거 2024년 11월 25일 이사회 결의와 홈페이지 공고로 갈음하였습니다.※ 합병 등기 예정일자는 합병등기 신청일입니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

- (주)케이옥션은 아트네이티브(주), 아르떼케이(주), 아트폼스(주)의 지분을 100% 소유하고 있으며, 본 합병은 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 합병회사의 대주주 등의 지분변동 사항은 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

- 본 합병은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여 소규모합병 절차에 따라 진행되어 주식매수청구권은 부여되지 않았습니다. - 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의거하여 한국예탁결제원을 통하여 소규모합병에 대한 이사회 결의사항에 반대의사를 통지한 주주수와 주식수는 아래와 같습니다. - 합병에 대한 반대의사를 통지한 주주는 총 357명, 반대의사표시 주식수는 총 132,569주로 발행주식총수의 0.49%에 해당합니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

- 당사는 2024년 10월 18일 채권자 이의제출공고를 하였고, 2024년 11월 19일 채권자 이의제출 만료시까지 이의제출한 채권자가 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

- 본 합병과 관련하여 발생한 소송은 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

- 본 합병은 합병회사와 피합병회사의 합병비율이 1:0인 무증자 방식 흡수합병이기 때문에 (주)케이옥션이 발행하는 신주는 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 천원)

구분	합병 전				합병 후
(주)케이옥션[합병회사]	아트네이티브(주)[피합병회사]	아르떼케이(주)[피합병회사]	아트폼스(주)[피합병회사]	(주)케이옥션[합병 후 존속회사]
---	---	---	---	---	---
유동자산	46,653,497	4,472,282	1,064,710	2,559,407	53,738,683
비유동자산	151,531,505	1,086,084	1,903,840	3,074,197	149,150,440
[자산총계]	198,185,002	5,558,366	2,968,550	5,633,604	202,889,123
유동부채	52,400,449	321,934	698,315	30,301	52,378,973
비유동부채	36,006,343	24,089	219,475	37,705	36,028,137
[부채총계]	88,406,792	346,023	917,790	68,006	88,407,110
자본금	13,614,605	3,000,000	2,000,000	3,000,000	13,614,605
자본잉여금	38,769,344	-	-	(47,379)	38,769,344
기타자본구성요소	33,411,136	-	-	-	33,363,758
이익잉여금	23,983,125	2,212,343	50,760	2,612,977	28,734,306
[자본총계]	109,778,210	5,212,343	2,050,760	5,565,598	114,482,013
[부채와 자본총계]	198,185,002	5,558,366	2,968,550	5,633,604	202,889,123

주1)	상기 요약재무제표는 작성기준일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 (주)케이옥션과 아트네이티브(주), 아르떼케이 (주), 아트폼스 (주)의 2024년 9월 30일 별도재무제표를 기준으로 작성한 것으로, 실제 합병기일(2024년 11월 25일) 기준으로 작성될 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있습니다.
주2)	상기 합병 후 (주)케이옥션의 재무상태표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다.