JWIPC TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2022

Dec 21, 2022

中信证券股份有限公司 关于深圳市智微智能科技股份有限公司

2022 年定期现场检查报告

保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：智微智能 保荐代表人姓名：刘超 联系电话：021-20262362 保荐代表人姓名：魏宏敏 联系电话：021-20262362

现场检查人员姓名：刘超、魏宏敏 现场检查对应期间：2022 年度

现场检查时间：2022 年 12 月 7 日

一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用

现场检查主要手段：查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通 知、会议决议、会议记录、签到表、公告等；查阅公司章程、公司现行治理规则 和内控制度等各项规章制度；与公司证券部及其他部门相关人员进行访谈，了解 公司基本制度的执行情况；与公司相关部门人员进行访谈，了解公司与关联企业 在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司 治理的基本业务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情 况。

况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规	√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行	√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会 议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整	√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认	√
5.公司董监高是否按照有关法律、法规、部门规章和本 所相关业务规则履行职责	√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务			√
7.公司控股股东或实际控制人如发生变化，是否履行了 相应程序和信息披露义务			√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√

1

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制
现场检查主要手段：查阅了公司的内控制度、内部审计制度、内部审计稽核部门 设置情况、检查了公司内控制度以及内部审计制度的执行情况，并与相关负责人 员进行了访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计 部门	√
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立 内部审计部门（如适用）			√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审 计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次 内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发 现的问题等（如适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使 用情况进行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向 审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向 审计委员会提交年度内部审计工作报告	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 内部控制评价报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否 建立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查主要手段：查阅公司与信息披露相关的管理制度、信息披露支持性文件 及公司公告。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进 展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√

2

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公 司信息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行 情况
现场检查主要手段：查阅公司《公司章程》以及关联交易、对外担保管理等相关 制度文件；查阅董事会、监事会、独立董事等相关决策文件及信息披露文件，与 相关人员进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联方是否不存在直接或 者间接占用上市公司资金或其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义务			√
4.关联交易价格是否公允			√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 保债务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 相应的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查主要手段：查阅募集资金使用相关决议文件、月度银行对账单等；查阅 与募集资金使用有关的公告，与公司有关人员进行访谈
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财 等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 形	√

3

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投 向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充 流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间 进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 资效益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查主要手段：访谈公司部分董事、高级管理人员；查阅、复核公司在深交 所指定信息披露网站上公告的内容；了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行 业情况是否匹配。
1.业绩是否存在大幅波动的情况	√[注1]
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查主要手段：取得公司及股东、董事、监事、高级管理人员所做出的承诺 文件，核对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情 况，对部分承诺人及公司董事、监事、高级管理人员及相关部门工作人员进行访 谈。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查主要手段：与控股股东、董事、监事、高级管理人员及有关部门工作人 员进行访谈，查阅公司公开信息披露文件。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变 化或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已 按相关要求予以整改			√

4

二、现场检查发现的问题及说明

无

注 1：2022 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 33.58%，主 要系受 2022 年第三季度期间费用增加所致。

（以下无正文）

5

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市智微智能科技股份有限公 司 2022 年定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人签名： 年 月 日 刘 超

年 月 日 魏宏敏

保荐人：中信证券股份有限公司 年 月 日

（加盖公章）

6