JUHESHUN ADVANCED MATERIAL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 15, 2021

广发证券股份有限公司

关于杭州聚合顺新材料股份有限公司 2020 年度募集资金存 放与使用情况的核查意见

根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海 证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的要求，广发证券股份有限公司（以 下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为杭州聚合顺新材料股份有限公司（以 下简称“聚合顺”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，对聚合顺进行 了认真的持续督导，切实履行保荐责任，对公司2020 年度募集资金存放与使用 情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕779 号文核准，并经贵所同 意，公司由主承销商广发证券采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向 持有上海市场非限售A 股股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式， 向社会公众公开发行人民币普通股股票7,888.70 万股，发行价为每股人民币 7.05 元，共计募集资金55,615.34 万元，扣除承销和保荐费用3,046.36 万元 和税款人民币182.78 万元（税款由公司以自有资金承担）后的募集资金为 52,386.20 万元，已由主承销商广发证券于2020 年6 月12 日汇入公司募集资 金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费 等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,930.50 万元后，公司本次募集 资金净额为50,638.48 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特 殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕198 号）。

（二）募集资金使用和结余情况

单位：人民币万元

			单位：人民币万元
项目		序号	金额
募集资金净额		A	50,638.48
本期发生额	项目投入	B1	35,102.67
	利息收入净额	B2	151.65
截至期末累计发生额	项目投入	C1=B1	35,102.67
	利息收入净额	C2=B2	151.65
应结余募集资金		D=A-C1+C2	15,687.45
实际结余募集资金		F	15,687.45
差异		G=E-F	-

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者 权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海 证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况， 制定了《杭州聚合顺新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管 理办法》”）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募 集资金专户，并连同保荐机构广发证券于2020 年5 月6 日和2020 年5 月12 日分别与中国农业银行股份有限公司杭州九沙支行、杭州联合农村商业银行股 份有限公司中山支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州萧山支行签订了《募 集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交 易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照 履行。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司有 3 个募集资金专户和 1 个定期存款账户， 募集资金存放情况如下：

单位：人民币万元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备注
杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行	201000246981890	84.42	公司开户，募集资金专户
中国农业银行股份有限公司杭州九沙支行	19007101040012709	1,934.58	公司开户，募集资金专户
	19007101040012709	8,000.00	公司开户，募集资金专户二级账户大额存单户
上海浦东发展银行股份有限公司杭州萧山支行	95070078801800001668	5,668.45	公司开户，募集资金专户
合计		15,687.45	/

三、 2020 年度募集资金的使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表（2020 年度）

编制单位：杭州聚合顺新材料股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	50,638.48	50,638.48	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	35,102.67	35,102.67
变更用途的募集资金总额				无		已累计投入募集资金总额					35,102.67
变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	截至期末承诺投入金额	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
年产10 万吨聚酰胺6切片生产项目	否	32,835.29	32,835.29	未做分期承诺	22,974.84	22,974.84	－	69.97%	2021 年10月	[注1]		否
研发中心建设项目	否	5,908.17	5,908.17	未做分期承诺	301.05	301.05	－	5.10%	2021 年12月	[注2]		否
偿还银行贷款及补充流动资金	否	11,895.02	11,895.02	未做分期承诺	11,826.79	11,826.79	－	99.43%	不适用	-		否
合计	－	50,638.48	50,638.48	－	35,102.67	35,102.67	－	69.32%	－	-	－	－
未达到计划进度原因（分具体项目）					不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					截至2020 年6 月23 日，公司实际以自有资金先期投入募投项目13,567.81 万元，其中以自筹资金预先投入年产10 万吨聚酰胺6 切片生产项目的投资金额为13,559.81 万元，以自筹资金预先投入研发中心建设项目的投资金额为8.00 万元。经2020 年6 月23 日公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司已用募集资金予以置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况	根据公司2020 年7 月10 日召开的第二届董事会第十次会议审议并通过的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过20,000.00 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理。本期用于购买保本型商业银行结构性存款产品5,000.00 万元（已赎回），截至2020 年12 月31 日，公司不存在使用闲置募集资金购买的现金管理产品。
募集资金其他使用情况	无

• [注1]截至2020 年12 月31 日，上述承诺投资项目均尚未全部竣工，暂时难以单独测算效益

• [注2]上述项目均在建设期，暂无法测算收益。

（二）募投项目先期投入及置换情况

根据公司实际发展需要和项目实施进度，截至 2020 年 6 月 23 日，公司实 际以自有资金先期投入募投项目 13,567.81 万元，其中以自筹资金预先投入年产 10 万吨聚酰胺 6 切片生产项目的投资金额为 13,559.81 万元，以自筹资金预先 投入研发中心建设项目的投资金额为 8.00 万元。

公司已于 2020 年 6 月 23 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会 第五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议 案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 13,567.81 万元。 公司独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）就此事项进行了专项鉴证，并出具了 《关于杭州聚合顺新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报 告》（天健审〔2020〕8420 号）。保荐机构广发证券股份有限公司发表了核查意 见。详情请见公司于 2020 年 6 月 25 日在上海证券交易所官方网站 （www.sse.com.cn）披露的与募集资金置换相关的公告。

（三）使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况

公司不存在使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况。

（四）使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的情况

2020 年 7 月 10 日，公司召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了《关 于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金使用的 情况下，根据募集资金的使用进度，使用最高额度不超过人民币 20,000.00 万元 闲置募集资金购买低风险、短期（不超过 12 个月）保本型理财产品。授权期限 为自董事会会议审议通过之日起 12 个月，在上述额度内，资金可以滚动使用。

本期用于购买保本型商业银行结构性存款产品 5,000.00 万元（已赎回），截 至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金购买的现金管理产品。

（五）节余募集资金使用情况

公司不存在节余募集资金使用情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、保荐机构核查意见

经核查，广发证券认为：聚合顺 2020 年度募集资金存放与使用符合《证券 发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存 在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的 情形。

（以下无正文）