Quarterly Report • Jan 29, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 JTC 320001-1006914 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 27 기)
2020.03.012020.11.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 1월 29일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 JTC |
| 대 표 이 사 : | 구철모 |
| 본 점 소 재 지 : | 일본 후쿠오카현 후쿠오카시 하카타구 하카타에끼마에 2-17- 1&cr하카타 프레스티지빌딩 본관 6F, 8F |
| (전 화) +81-92-260-8364, 02-785-9101 | |
| (홈페이지) http://www.groupjtc.com/korean/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기획본부장 (성 명) 야나기타 히로키 |
| (전 화) +81-70-1369-8305 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인 서명_210129.jpg 대표이사 등의 확인 서명_210129
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
&cr가. 회사의 법적, 상업적 명칭
&cr당사의 명칭은 '주식회사 JTC' 로 표기하며, 영문으로는 'JTC Inc.'라 표기합니다.&cr
나. 설립일자
&cr당사는 1993년 5월, 일본 오이타현 벳푸시에서 전기제품 판매를 목적으로 하는 도쿄전기상회 벳푸점을 창업하고, 동년 7월 수출물품 판매장허가를 취득하여 면세사업(Tax-Free)을 시작하였고, 1994년 자본금 300만엔의 법인으로 전환하여 외국인 여행객을 대상으로 한 소매업을 시작하였습니다. 그리고 2015년 1월, 회사명을 현재의 주식회사 JTC로 변경하였습니다.
다. 회사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
&cr(1) 주소: 후쿠오카현 후쿠오카시 하카타구 하카타 에끼마에 2-17- 1 &cr 하카타 프레스티지빌딩 본관 6F, 8F
(2) 전화번호: +81-92-260-8364
(3) 홈페이지: http://www.groupjtc.com/korean/
라. 중소기업 해당여부
&cr당사는 일본 회사법상 중소기업에 해당하지 않습니다.
마. 대리인에 관한 사항
&cr당사는 공시대리인을 선임하지 아니하였습니다. 당사는 본 보고서 제출일 현재 서울에 사무소를 설치하고 있으며, 공시는 IR실의 공시담당자를 통해 이행하고 있습니다.&cr
바. 주요사업 내용
&cr당사는 1993년 5월 창업 이래, 여행사에 대한 장악력 및 소비자에 대한 이해도라는 핵심요소를 발전시켜 외국인 여행객 대상 일본 제품 판매 면세점 사업을 구축하였습니다. 또한 당사는 유통업종에 속하지만 외국인 여행객의 쇼핑을 타깃 시장으로 하고 있어 관광산업의 경기 변동과 밀접한 연관성을 갖는 특징을 가지고 있습니다. 기타 자세한 사항은 본 보고서의 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.
사. 계열회사에 관한 사항&cr
당사는 본 보고서 작성일 현재 당사를 제외하고 5개의 계열 및 관계회사를 가지고 있습니다. 국제회계기준(IFRS) 도입으로 인한 연결대상 종속회사는 (주)케이박스, (주)시티플러스, (주)케이티씨택스프리, (주)탑시티면세점, (주)디에프케이박스입니다.&cr
(단위 : 백만원) (주)케이박스2018.04.17서울특별시 서대문구 신촌역로 22-8, 3층&cr(대현동, 윤희빌딩)한국사업 홀딩스 &cr기능 34,142 자회사해당사항 &cr없음(주)시티플러스2010.09.17인천광역시 중구 공항로 272, 인천국제공항 &cr제1여객터미널 서편(운서동)도소매&cr보세판매장업28,287의결권 과반수 &cr소유해당사항&cr없음(주)케이티씨택스프리2018.04.25서울특별시 은평구 수색로 229&cr(수색동)화장품 도소매6,485의결권 과반수 &cr소유해당사항 &cr없음(주)탑시티면세점2015.12.29서울특별시 강서구 마곡동로55 9층&cr(마곡동, 마커스빌딩)도소매&cr전자상거래업 1,300 의결권 과반수 &cr소유해당사항 &cr없음(주)디에프케이박스2019.01.29서울특별시 서대문구 신촌역로 22-8, 3층&cr(대현동, 윤희빌딩)화장품 도소매 920 의결권 과반수 &cr소유해당사항 &cr없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요 종속회사는 종속회사의 최근사업연도 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사를 말합니다.
&cr(연결대상회사의 변동내용)
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
아. 신용평가에 관한 사항
&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
자. 회사의 설립 근거법
&cr당사는 일본의 회사법에 의하여 설립된 주식회사로, 회사법 및 그 관련 법령에서 정한 회사의 설립, 조직, 운영 및 관리에 관한 사항과 절차에 따라 기본 정관을 작성, 승인하고 이를 등기함으로써 설립할 수 있습니다.
차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr
코스닥시장2018.04.06해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁 &cr
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 1993/05 | 오이타현 벳푸시에서 도쿄전기상회 벳푸점을 창업 |
| 2011/03 | 상호를 주식회사 제이티씨로 변경 |
| 2013/08 | 이에야스 관광주식회사(現 주식회사 이에야스 코퍼레이션) 설립&cr (100% 자회사, 버스 사업) |
| 2014/01 | 이에야스 관광 주식회사의 주식 전부 양도 |
| 2014/04 | 현대페인트 주식회사에 58.3% 출자하여 자회사 편입 |
| 2015/01 | 상호를 주식회사 JTC로 변경 |
| 2015/02 | 자본금을 6억 3141만엔으로 증자 |
| 2015/03 | 현대페인트 주식회사의 주식 전부 양도 |
| 2015/06 | 본점을 후쿠오카현 후쿠오카시 하카타구로 이전 |
| 2017/04 | 오사카부 오사카시 츄오구에 DOTON PLAZA 오사카점 출점 |
| 2017/10 | 한국 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사청구서 제출 |
| 2018/02 | 한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인 |
| 2018/04 | 한국 코스닥시장 상장&cr100% 자회사 주식회사 케이박스 설립 |
| 2018/06 | 주식회사 케이티씨택스프리 주식 51% 취득 |
| 2018/07 | 주식회사 케이박스 자본금 250억으로 증자 |
| 2018/08 | 주식회사 케이티씨택스프리 서울 수색점 출점 |
| 2018/11 | 주식회사 케이티씨택스프리 서울 용산점 출점 |
| 2018/11 | 주식회사 케이박스가 주식회사 시티플러스 주식 70% 취득 |
| 2019/01 | 주식회사 시티플러스의 100% 자회사 주식회사 디에프케이박스 설립 |
| 2019/05 | 감사등위원회 설치회사로 이행 |
나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 &cr
| 일자 | 주소 | 비고 |
|---|---|---|
| 1994/03 | 오이타현 벳푸시 이시가키히가시 10초메 8번 6호 | 회사 설립 |
| 2003/12 | 오이타현 벳푸시 이시가키니시 10초메 3007번지 | 이전 |
| 2015/06 | 후쿠오카현 후쿠오카시 하카타구 하카타에끼마에 2-17- 1&cr하카타 프레스티지빌딩 본관 6F, 8F | 이전 |
다. 경영진의 중요한 변동 &cr
| 일자 | 구분 | 직책명 | 성명 | 담당업무 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015.02.13 | 선임 | 사외이사 | 가와베 &cr히로유키 | 경영전반감독 &cr및 조언 | - |
| 2015.07.03 | 선임 | 사내감사 | 다카하시 &cr노리유키 | 감사 | - |
| 선임 | 사외감사 | 시키치 &cr켄코 | 경영의무 감사, &cr회계 감사 | - | |
| 2016.05.26 | 선임 | 사내이사 | 노구치 &cr다케시 | 관리부문 | - |
| 2018.05.30 | 선임 | 사내이사 | 야나기타 &cr히로키 | 기획부문 | - |
| 선임 | 사외이사 | 김재준 | 경영전반감독 &cr및 조언 | - | |
| 2019.05.29 | 퇴임 | 사내이사 | 노구치 &cr다케시 | 관리부문 | 임기만료 |
| 퇴임 | 사내감사 | 다카하시 &cr노리유키 | 감사 | 임기만료 | |
| 재선임 | 사내이사 | 구철모 | 경영최고책임자 | - | |
| 재선임 | 사내이사 | 아키야마 &cr미치하루 | 영업부문 | - | |
| 재선임 | 사내이사 | 야나기타 &cr히로키 | 기획부문 | - | |
| 선임 | 사내이사 | 오카 &cr토시후미 | 관리부문 | - | |
| 재선임 | 사외이사 | 가와베 &cr히로유키 | 경영전반감독 &cr및 조언 | - | |
| 재선임 | 사외이사 | 김재준 | 경영전반감독 &cr및 조언 | - | |
| 선임 | 감사등위원인 &cr사외이사(상근) | 이치키 &cr카즈히로 | 경영의무 감사, &cr회계 감사 | - | |
| 선임 | 감사등위원인 &cr사외이사(비상근) | 호리 &cr요시로 | 경영의무 감사, &cr회계 감사 | - | |
| 선임 | 감사등위원인 &cr사외이사(비상근) | 시키지&cr켄코 | 경영의무 감사, &cr회계 감사 | - | |
| 2020.07.09 | 퇴임 | 사내이사 | 아키야마 &cr미치하루 | 영업부문 | 임기만료 |
| 퇴임 | 사외이사 | 가와베 &cr히로유키 | 경영전반감독 &cr및 조언 | 임기만료 | |
| 재선임 | 사내이사 | 구철모 | 경영최고책임자 | - | |
| 재선임 | 사내이사 | 야나기타 &cr히로키 | 기획부문 | - | |
| 재선임 | 사내이사 | 오카 &cr토시후미 | 관리부문 | - | |
| 재선임 | 사외이사 | 김재준 | 경영전반감독 &cr및 조언 | - |
※ 정관 제24조 1항에 따라, 이사(감사등위원인 이사를 제외함)의 임기는 선임 후 1년 이내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결 시까지입니다.&cr ※ 사외이사 김재준 씨는 임시주주총회(20.12.24) 종결로 중도 퇴임하였습니다. &cr ※ 사내이사 오카 토시후미 씨는 21.01.20일자로 중도 퇴임하였습니다. &cr ※ 임시주주총회(20.12.24) 종결 시점에서 노무라 카즈히로 씨가 사내이사에 신규 선임되었고, 변상무 씨가 사외이사에 신규 선임되었습니다.
라. 최대주주의 변동&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
마. 상호의 변경&cr
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 1993/05 | 오이타현 벳푸시에서 도쿄전기상회 벳푸점을 창업 |
| 1994/03 | 상호를 유한회사 도쿄전기상회 벳푸점으로 변경 |
| 1998/03 | 상호를 유한회사 토키로 변경 |
| 2003/09 | 상호를 유한회사 일본관광공사로 변경 |
| 2005/09 | 주식회사 일본관광공사로 조직변경 |
| 2011/03 | 상호를 주식회사 제이티씨로 변경 |
| 2015/01 | 상호를 주식회사 JTC로 변경 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황&cr
2020.11.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
1994.03.17-
구(口)
60530,785530,7851994.04.19유상증자(주주배정)
구(口)
100530,785530,7852005.07.01유상증자(주주배정)
구(口)
240530,785530,7852005.09.01-
보통주
---2006.12.21유상증자(주주배정)
보통주
1,000530,785530,7852007.08.06-
보통주
160530,785530,7852015.02.16주식배당
보통주
4,678,440--2015.02.27유상증자(주주배정)
보통주
335,400-35,0322017.10.01주식분할
보통주
20,061,600--2018.03.29유상증자(주주배정)보통주9,928,517----계35,005,517--
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) |
| - |
| - |
| 주2) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 주3) |
| - |
| - |
주1) 일본의 유한회사는 출자구(口)를 단위로 산정&cr 주 2) 유한회사에서 주식회사 로 형태를 변경함에 따라 출자구(口)를 보통주로 변경 ( 주식무상배당(1주당 2,999주 배당))&cr 주3) 2017년 8월 1 5일 이사회 결의를 통하여 1:5 주식분할 결정&cr ※ 상기 자본금 변동사항은 서울외국환중개소(주)의 2020년 11월 30일 매매기준율인 10.6157원/ 엔을 일괄 적용하여 &cr 산정하였으며, 엔화 기준은 하기 표와 같습니다.
(단위 : 천엔, 주)
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주 당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1994.03.17 | - | 구(口) | 60 | 50 | 50 | 주1) |
| 1994.04.19 | 유상증자(주주배정) | 구(口) | 100 | 50 | 50 | - |
| 2005.07.01 | 유상증자(주주배정) | 구(口) | 240 | 50 | 50 | - |
| 2005.09.01 | - | 보통주 | - | - | - | 주2) |
| 2006.12.21 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 1,000 | 50 | 50 | - |
| 2007.08.06 | - | 보통주 | 160 | 50 | 50 | - |
| 2015.02.16 | 주식배당 | 보통주 | 4,678,440 | - | - | - |
| 2015.02.27 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 335,400 | - | 3.3 | - |
| 2017.10.01 | 주식분할 | 보통주 | 20,061,600 | - | - | 주3) |
| 2018.03.29 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 9,928,517 | - | - | - |
| 계 | 35,005,517 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황&cr
2020.11.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,308,000-100,308,000-35,005,517-35,005,517---------------------35,005,517-35,005,517-----35,005,517-35,005,517-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
&cr 가. 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr
2020.11.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주35,005,517----------------------------보통주35,005,517----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
※ 당사의 주식은 무액면 주식입니다.
&cr
6. 배당에 관한 사항 등
당사의 정관 상에는 배당을 지급받기 위한 적법한 절차를 거치지 않았을 경우를 제외하고는 주주에 대한 배당의 지급에 제한을 두고 있지 않습니다. 당사의 배당에 대한 권리절차, 정관규정 사항 및 지급 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
가. 배당에 관한 권리의 행사절차&cr
당사의 정관 제8조(주식배당을 받을 권리 등의 결정), 제35조(잉여금의 배당), 제36조(중간배당)에 의하면 이사회는 회사가 주주총회 또는 그 연기 통지를 수령하거나 회의 없이 회사 조치에 대한 동의 여부를 서면으로 표명하거나 배당금이나 기타 분배금 혹은 권리 배분을 받거나 주식 변경, 전환이나 교환 또는 기타 법적 행위의 목적 상 권리를 행사할 권한을 가진 주식을 정하기 위한 목적으로 기준일을 정할 수 있으며, 기준일은 그러한 기준일에 대한 결의가 이사회에서 가결된 날보다 앞선 날에 해당하여서는 안됩니다. 또한 기준일은 1) 주주총회 또는 그 연기통지를 수령할 권한을 가진 주주를 정하는 경우, 달리 일본 회사법에서 요구하지 않는 한, 그러한 회의 예정일 전 10일 이상 60일을 초과하지 않는 날이어야 하고, 이사회가 달리 정하지 않는 한, 회의 예정일 전후에 해당하는 날로서 기준일을 정하는 경우에는 그러한 회의 통지를 수령할 주주를 정하기 위한 기준일이 되고, 이러한 회의 통지를 수령할 권한을 가진 주주를 정하기 위한 기준일은 그러한 회의에서 의결권을 행사할 권한이 있는 주주를 정하는 기준일이 됩니다. 2) 회의 없이 서면으로 회사조치에 대한 동의 여부를 표명하는 권한을 가진 주주를 정하는 기준일은 당해 기준일에 대한 결의가 이사회에서 가결된 날로부터 10일을 초과하지 않는 날이어야 하며, 3) 기타 조치의 경우 기준일은 그러한 조치가 행해지기 전으로부터 60일을 초과하지 않는 날이어야 합니다. 단, 위의 규정에도 불구하고 일본 회사법이 허용하는 최대 범위에서, 회사 주식 또는 주식예탁증서가 한국거래소에 상장되는 경우, 당사의 정관 제15조 및 제34조에 따른 기준일은 대한민국 관련 법령을 준수하여 설정되어야 하므로, 기준일 설정 공고는 최소 2주 전에 하여야 합니다.
당사는 설립증서 상의 제한사항을 전제로, 이사회는 1) 관련 일본 회사법에 따라 정의되고 산정된 이익금으로부터 또는 2) 이익금이 없는 경우 배당이 선언된 해당 회계연도 및 또는 직전 회계연도에 대한 순이익으로부터 주식에 대하여 배당을 선언하고 배당할 수 있습니다. 또한 일본 회사법에 따라 정해진 회사의 자본금이 자산 가액의 감가상각, 손실 등에 따라 자산 분배에 대하여 우선권을 가진 모든 종류의 기발행주시에 의하여 표창되는 자본금의 총액 미만으로 감액된 경우, 이사회는 자산 분배에 대하여 우선권을 가진 모든 종류의 기발행주식에 의하여 표창되는 자본금의 부족액이 보충될 때까지 순이익으로부터 주식에 대한 배당을 선언하여 지급할 수 없습니다. 단, 회사의 어떠한 주식이 한국 증권거래소에 상장되어 있는 기간 동안, 배당승인 및 지급은 설립증서 제9조에 따라 주주의 찬성을 얻어야 합니다.
나. 배당 지급에 관한 사항&cr
당사의 정관 제8 조, 제35조, 제36조에 의하면 회사는 관련 일본 회사법에 의하지 않고 배당금을 지급할 수 없습니다. 배당금은 현금, 자산 또는 회사의 주식으로 지급할 수 있습니다. 회사의 미발행 주식으로 배당금을 지급하는 경우, 이사회는 결의에 의하여 그러한 주식에 대하여 배당금으로 선언된 발행주식을 자본금으로 정하도록 지시할 수 있습니다.
이사회는 보통주식 보유자에게 지급되는 배당금 지급을 선언할 수 있습니다(법인의 주식 또는 법인의 주식을 표창하는 예탁증서가 한국거래소에 상장된 기간 중에 법인 주주들의 찬성 표결을 확보한 경우). 단, 이사회는 일본 회사법 및 정관, 내규에 따라 배당금 지급을 선언하게 됩니다. 일본 회사법, 일본 증권거래법 또는 소득세법 상에 법인이 배당금 지급을 선언하고 지급하거나 달리 대한민국 국민에게 자금을 송금하는 것을 금지하는 취지의 규정은 없습니다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr
----48,709 -16,904 7,965 -40,399 -22,158 15,529 -1,319 -302 301 -1,132 2,280 -----20.36----------------보통주-3265------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
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| 주당 주식배당(주) |
※ 상기 최근 3사업연도 배당 현황은 각 사업연도의 서울외국환중개소㈜의 평균환율을 적용하여 산정하였으며, 엔화 기준은 하기 표와 같습니다.&cr - 제27기 3분기 (2020년 3월 1일~2020년 11월 30일) 평균환율 : 11.1740원/엔&cr - 제26기(2019년 3월 1일~2020년 2월 29일) 평균환율 : 10.7775원/엔&cr - 제25기(2018년 3월 1일~2019년 2월 28일) 평균환율 : 10.0383원/엔
| 구분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 | ||
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| (연결)당기 순이익(천엔) | -4,359,207 | -1,568,493 | 793,465 | |
| (별도)당기 순이익(천엔) | -3,615,474 | -2,055,958 | 1,546,979 | |
| (연결)주당 당기순이익(엔) | -118 | -28 | 30 | |
| 현금배당금 총액(천엔) | - | 105,016 | 210,033 | |
| 현금배당성향(%) | - | - | 20.36 | |
| 주당 현금배당금(엔) | 보통주 | - | 3 | 6 |
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
라. 과거 배당 이력&cr
| (단위: 회, %) |
-30.64-
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
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7. 정관에 관한 사항
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
가. 정관 변경 이력&cr
2019.05.29제25기 &cr정기주주총회- 제2조 (목적) 조문 추가 &cr- 제4조 (기관구성) 수정 및 삭제&cr- 제8조의4 (자기주식등의 취득) 조문 추가&cr- 제4장 (이사, 이사회, 대표이사 및 감사위원회) &cr조문 전체 수정 및 삭제 등- 당사의 사업 내용이 확대 및 다양화됨에 따라 &cr향후 사업 전개에 대비하여 사업 목적 추가&cr- 회사법 165조제2항 규정에 따라 정관에서 규정하는 &cr사회 결의에 따른 자기 주식 취득이 인정되므로 기동적인 &cr자본 정책을 수행하기 위함 &cr- 기업지배구조 충실화를 목적으로 이사회 경영 기능 및 &cr업무 집행 능력, 감독 기능 강화를 도모하기 위해 &cr감사등위원회 설치회사로 이행하기 위함 &cr- 기타 법령 개정, 조문 신설 및 삭제에 따른 변경을 위함 등
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
※ 공시대상기간 중 정관 변경은 없었습니다.
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요 &cr&cr 가. 업계의 현황&cr &cr (1) 산업의 특성&cr
당사는 방일 외국인 단체 여행객을 대상으로 면세상품 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 목표시장은 방일 외국인 여행객 대상의 쇼핑 시장이므로, 거시적인 관점에서는 유통업의 경기변동에 영향을 받지만, 더 근본적으로는 관광산업의 경기변동에 직접적인 영향을 받는 특성이 있습니다.&cr &cr ① 면세절차
일본의 경우, 사후면세점의 면세 절차는 한국에 비해 상대적으로 편리합니다. 한국의 경우 일반적으로 세금을 포함한 가격을 지불한 뒤, 차후에 환급장 또는 환급 대행업체를 통하여 환급을 돌려 받아야 하는 반면, 일본은 현장에서 즉시 소비세 10% 를 징수하지 않는 것(면세)이 일반적입니다. 한국도 2016년에 일본과 같은 방식을 도입하여 현장에서 즉시 환급을 할 수 있도록 제도를 정비하였으나, 그 한도를 1인당 최대 구매금액 100만원 이하, 1회 구매금액 30만원 미만으로 제한하고 있는 바, 건수 제한없이 총액기준 50만엔까지 면세 받을 수 있는 일본에 비하여 번거로움이 존재합니다.&cr 이 뿐만이 아니라, 한국과 일본 모두 사전면세점의 경우, 출국 전 미리 면세품을 구매해 출국시 공항 등 출국장에서 인도를 받아야 하는 번거로움이 있는 반면, 사후면세점은 구매 즉시 물품을 수령할 수 있어 상대적으로 편의성이 높습니다. 가격 경쟁력, 다양한 선택지와 더불어 이러한 절차적 이점까지 있기 때문에 일본에서는 사전면세점보다 사후면세점이 더욱 발달하였습니다.&cr &cr② 한일 양국 면세산업의 차이점&cr 사전면세점이 발달된 한국과 달리 일본에서는 사후면세점이 잘 발달하였으며, 당사가 영위하고 있는 면세 사업은 고객이 물품을 구매하면 즉시 상품의 수령과 동시에 소비세 환급이 그 자리에서 이루어지는 사후면세점에 해당합니다. &cr&cr면세사업은 면세범위와 방식에 따라 다음과 같이 구분됩니다.
| 구분 | 면세범위 및 방식 |
|---|---|
| 사전면세점&cr(Duty-Free Shop) | ㆍ면세범위: 소비세, 관세, 주세, 담배세 등 ㆍ면세방식: 판매 시 가격에서 공제 ㆍ관세법상 인도장에서 인도 필요 |
| 사후면세점&cr(Tax-Free Shop) | ㆍ면세범위: 소비세 ㆍ면세방식: 판매 시 카운터에서 즉시 환급 |
&cr ③ 일본에서 사후면세점이 발달하게 된 이유
일본이 한국에서처럼 사전면세점이 아닌 사후면세점이 발달하게 된 이유는 1) 일본의 경우 관세율이 낮아 면세점에서 누릴 수 있는 면세혜택의 차이가 크지 않으며 2) 면세품을 수령할 수 있는 인도장이 제한적이고 3) 로드샵과 병행수입이 발달하여 면세점에서 누릴 수 있는 면세혜택의 장점이 적으며 4) 상품을 구매함과 동시에 수령할 수 있으며 5) 면세 방식에 있어 한국과 달리 계산 즉시 환급하여 주는 편리함이 있기 때문입니다.
&cr ④ 한일 관세율 비교&cr 면세혜택의 주요 요인인 관세율의 경우, 한국에 비해 일본의 관세율이 상대적으로 낮습니다. 일본에서는 관세가 부과되지 않는 품목인 주류, 담배 등에 대하여 한국은 3 ~ 40% 수준의 높은 관세를 부과하고 있으며, 기타 상품에 대하여도 일반적으로 8% 수준의 관세를 부과하고 있습니다. 일본의 경우, 주류 등에 대하여는 대부분 관세를 부과하지 않으며, 면세점의 주요 상품인 화장품류, 의약품류, 귀금속류에 대하여도 5% 이하의 관세(개별 국가와의 협정에 따라 없는 경우도 많음)를 부과하고 있습니다.&cr&cr (2) 산업의 성장성&cr &cr① 일본 사후면세점의 추 이&cr 방일 외국인 여행객 대상 쇼핑 시장 중 당사가 영위하는 면세(Tax-Free)시장의 태동 자체는 수십 년 전으로 거슬러 올라갈 수 있으나, 본격적인 사업적 확장은 방일 외국인 여행객이 증가하기 시작한 2013년 이후 이루어졌다고 볼 수 있으며 2014년 소비세가 5%에서 8%로 인상되면서 급격히 성장하게 되었습니다.
면세사업의 성장은 방일 외국인 여행객의 성장과 직접적인 관련이 있습니다. 방일 외국인 여행객은 2013년 이후(연간 외래입국객이 최초로 1천만명 돌파) 급격하게 증가함에 따라 쇼핑 산업(Tax-Free 면세점)이 본격적으로 발전하기 시작하였습니다. 특히, Duty-Free 면세점과 달리, Tax-Free 면세점은 기존에 사용하고 있는 점포가 그대로 면세점으로 등록이 가능하다보니 소비세의 증세가 실시된 2014년 이후 Tax-Free 사업의 신청 점포는 급격한 증가세를 보이고 있습니다.&cr
방일 외국인 여행객 증가에 따른 tax-free shop 증가.jpg 방일 외국인 여행객 증가에 따른 tax-free shop 증가(출처: 일본 관광청, 일본정부관광국(JNTO), 당사 정리)
&cr ②방일 외국인 여행객의 추이 &cr 방일여행객의 증가는 다음의 세 가지 요인에 의해 영향을 받는 것으로 파악되고 있습니다.&cr첫 번째는 관광산업에 대한 일본 정부의 정책적인 지원입니다. 일본 정부는 2014년 이후 관광산업 육성을 목표로 국제 공항 정비, 비자 발급 요건 완화, 각 지방별 관광 상품 개발 지원 등 관광 산업 활성화에 노력을 기울이고 있습니다.&cr두 번째는 지진과 태풍 등의 자연재해, 전염병 등 예기치 못한 외부 환경 요인입니다. 점포나 해당 주변 지역이 자연재해로 인해 방일 외국인 여행객이 일시적으로 감소하거나 사스(SARS), 메르스(MERS-CoV), 코로나19(COVID-19) 같은 전염병 유행은 해외 여행 소비에 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. &cr 마지막으로 각종 이벤트 개최입니다. 향후 5년 이내 일본에서는 2021년 도쿄 하계올림픽, 2025년 복합카지노 리조트 건설, 2025년 오사카엑스포가 예정되어 있습니다. 일본 정부는 이러한 이벤트 성공을 위해 각 종 인프라 재정비 중에 있습니다.&cr&cr ③ 방일 외국인 여행객의 전체 소비액 추이 &cr 방일 외국인 여행객 소비액은 방일 외국인 여행객 수와 밀접한 관련이 있습니다. 실제로, 방일 외국인 여행객 이 급격하게 증가한 2013년 이후 방일 외국인 여행객 소비액 추이는 입국자수 증가와 비례하여 유사하게 나타납니다. &cr
2013~2020 방일 외국인 여행객 및 소비액 추이.jpg 방일 외국인 여행객 및 소비액 추이(출처: 일본 관광청, 일본정부관광국(JNTO), 당사 정리)위 소비액은 2020.04.15 JNTO에서 발표한 2020년 1월-3월의 2차 속보치에 해당되며, 동년 4월 이후 통계는 코로나19로 인한 방일 외국인 여행객수의 대폭 감소로 자료 조사가 실시되지 않았습니다
한편, 방일 외국인 여행객은 2013년 최초로 1,000만명을 넘어섰으며 2017년에는 2,869만명, 2018년에는 3,000만명을 상회했습니다. 2019년에는 3,188만명이 입국하며 역대 최고 입국자 수를 기록하며 연평균성장률(CAGR) 21.07%로 꾸준히 증가하고 있는 추세를 보였습니다. 그러나, 코로나19 팬데믹으로 인해 외국인 여행객의 발길이 끊기게 되며 2020년 방일 외국인 여행객 수는 2019년 대비 87.1% 감소한 약 412만명이 되었습니다.&cr
| [2012년부터 2020년 까지 의 방일 외국인 여행객 수] |
| (단위: 명) |
| 구분 | 2012년 | 2013년 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | CAGR (12~20년) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 방일&cr외국인&cr여행객 | 8,358,105 | 10,363,904 | 13,413,467 | 19,737,409 | 24,039,700 | 28,691,073 | 31,191,856 | 31,882,049 | 4,115,900 | -8.5% |
(출처: 일본 관광청, 일본정부관광국(JNTO), 당사 정리)
&cr 일본 관광청이 조사한 바에 따르면, 일본을 방문한 외국인 여행객의 2019년 총 소비액은 약 4조 8,135억엔 규모입니다. 방일 외국인 여행객의 소비액 중 당사와 직접적인 관계가 있는 쇼핑 지출액은 전체 지출액의 약 34.7%(약 1조 6,690억엔)를 차지하고 있습니다. &cr
| [ 2020년 01월 ~ 03월 기준 방일 외국인 여행객의 항목별 소비액 현황] |
| (단위: 억엔) |
| 구분 | 소비액 | 비중 |
|---|---|---|
| 쇼핑비 | 2,032 | 28.7% |
| 숙박비 | 2,164 | 30.6% |
| 식비 | 1,701 | 24.1% |
| 교통비 | 714 | 10.1% |
| 오락비 | 455 | 6.4% |
| 기타 | 6 | 0.1% |
| 계 | 7,071 | 100.0% |
(출처: 일본 관광청, 일본정부관광국(JNTO), 당사 정리) &cr※ 위 소비액은 2020.04.15 JNTO에서 발표한 2020년 1월-3월의 2차 속보치에 해당되며, 동년 4월 이후 통계는 코로나19로 인한 방일 외국인 여행객수의 대폭 감소로 자료 조사가 실시되지 않았습니다
&cr ④ 방일 외국인 여행객의 1인당 쇼핑 소비액 추이
방일 외국인 여행객 1인당 쇼핑액의 경우, 방일 외국인 여행객수 증가와 마찬가지로 2012년부터 지속적으로 상승하여 2015년 기준 1인당 약 73,662엔을 기록하였습니다. 동 기간 중국 여행객은 방일여행객 인당 소비액의 2배 이상의 금액을 소비하며 총소비액의 상승을견인하였습니다. 하지만 2016년 4월, 중국 정부의 해외소비 억제책(1인당 해외소비액 한도를 연 10만위안으로 제한하고 관세를 최고 60%까지 높인 중국의 폭매금지령) 즉, 사치금지법이 2016년 4월 8일부터 시행된 결과, 방일여행객 전체의 1인당 소비액이 약 59,323엔으로 약 20% 감소하였습니다. &cr그럼에도 불구하고, 전체 소비액은 2016년 3조 7,476억엔에서 약 18% 증가한 4조 4,161억엔(2017년) 을 기록하며 성장세를 이어나가고 있고, 세계 경제 둔화 및 중국 경제의 미래에 대한 불확실성, 전염병 확산 등의 우려에 2 020년 1-3월 방일여행객 전체 쇼핑 소비액은 2,032억엔으로 다소 주춤하였으나 전체 소비액중 28.7%를 차지하며 여전히 큰 비중으로 자리매김하고 있습니다. &cr
방일 외국인 여행객 1인당 쇼핑 소비액 추이.jpg 방일 외국인 여행객 1인당 쇼핑 소비액 추이(출처: 일본 관광청, 일본정부관광국(JNTO), 당사 정리) &cr※ 위 소비액은 2020.04.15 JNTO에서 발표한 2020년 1월-3월의 2차 속보치에 해당되며, 동년 4월 이후 통계는 코로나19로 인한 방일 외국인 여행객수의 대폭 감소로 자료 조사가 실시되지 않았습니다
&cr
(3) 시장여건 및 경쟁상황&cr&cr ① 일본 정부의 여행객 유치 정책 &cr 일본 정부는 현재 관광청을 중심으로 관광사업에 대한 정책적 지원을 이어가고 있습니다. 일본 관광청은 현재 '방일여행촉진사업(Visit Japan)'을 추진 중이며, 방일 외국인 여행객 확대를 위해 비자 면제나 발급요건의 완화, 소비세 면세제도의 확충 등을 추진하고 있습니다. 그러나 당초 2020년 7월 중 개최 예정이었던 도쿄 하계올림픽 및 패럴림픽은 코로나19의 대규모 확산 사태로 인하여 1년 연기가 결정되었고, 향후 행사 개최 방법 및 방향에 대해서는 안전에 초점을 맞추어 계 속적인 논의가 이루어질 것으로 보입니다. &cr
최근 10년간 방일 외국인 여행객 수 추이.jpg 최근 10년간 방일 외국인 여행객 수 추이(출처: 일본 관광청, 일본정부관광국(JNTO), 당사 정리)
&cr 일본 정부는 관광업에 대한 정책적 지원 등의 계획과 함께 아래의 내용을 결의한 바 있습니다.&cr
[관광입국 추진기본계획 정부 내각 결의]
| 결의 일시 | 결의 내용 |
|---|---|
| 2017.03.28 | 1. 국제경쟁력이 높은 매력적인 관광지 육성 - 세계수준의 지역 관광마케팅 기관 설치, 도호쿠(동북) 지방 관광진흥, 문화재/역사적자원/자연 등을 관광자원으로 활용, 경관보존, 국제거점공항 정비, 크루즈선 확충 2. 관광산업의 국제경쟁력 강화 및 관광 진흥에 기여할 수 있는 인재 육성 - 여행업법 개정을 통한 지역독자적인 여행상품 개발, 민박서비스 대응, 관광지 재생/활성화 펀드 전개, 관광경영인재 육성 등 3. 국제관광 진흥 - 방일 프로모션 실시, 비자발급 면제 또는 발급조건 완화, 최첨단기술을 활용한 출입국심사, 통역가이드 확충 등 4. 관광여행 촉진을 위한 환경 정비 - 고령자, 장애인, 외국인들도 편하게 관광을 할 수 있는 환경 조성, 관광여행시의 안전 확보 5. 지방에 외국인여행자 전용 사후면세점 확대 추진 - 최저구입금액한도를 낮추는 등 외국인여행자 전용 소비세면세제도의 확충, 면세절차카운터 제도의 활용 홍보활동 등을 통해 면세점포를 2018년까지 2만점포 규모로 증가 유도 6. 누구나 혼자서 편하게 관광 할 수 있는 관광 환경을 실현 - 방일외국인여행자가 철도 등을 이용할 때 많은 짐을 들고 다니는 불편함을 해소해 주기 위해 2020년까지 '맨손 관광 카운터'를 전국 주요 관광거점에 설치, 2020년까지 면세품을 해외직송(국제 맨손 관광 서비스) 실시 |
(출처: 일본 관광청, 당사 정리)&cr
② 일본 정부의 면세업 우호정책 &cr 일본 정부의 면세업 우호 정책으로는 환율과 소비세 면세 정책이 있습니다. &cr방일여행객들의 일본 제품에 대한 높은 신뢰도를 바탕으로 일본 정부는 2014년 소비세 인상(5%→8%) 및 면세 대상 품목의 확대를 추진한 바 있는데, 이러한 환율요인(엔저) 및 면세정책은 방일관광객들에게 가격 메리트로 작용하게 되어 소비를 촉진하였습니다. 2019년 10월 1일부터 소비세 인상(8%→10%)이 다시 한 차례 진행되었으며, 외국인 여행객의 소비 확대는 당사가 속해 있는 관광산업 전체의 시장규모 확대에 마중물 역할을 해줄 것으로 보입니다.&cr
[소비세 관련 면세업 우호적 정책 현황]
| 구 분 | 시 기 | 내 용 |
|---|---|---|
| 면세 대상 품목 확대 |
2014. 10 | ㆍ면세 대상이 아니었던 소모품류(식품, 음료, 담배, 약품, &cr 화장품 등)의 면세 대상 추가&crㆍ면세품 소비 증진 기대 |
| 2016.05 | ㆍ일반물품(가전, 가방, 의류, 민예품 등)의 면세 최저 구입&cr 금액을 "1만엔 초과"에서 "5천엔 이상"으로 인하 | |
| 2018.07 | ㆍ일반물품과 소모품을 합산하여 면세 금액 범위를 5천엔 &cr 이상 50만엔 미만으로 개정 | |
| 소비세 인상 | 2014. 04 / 2019. 10 |
ㆍ2014.04: 소비세 5% → 8% 2019.10: 소비세 8% → 10% &crㆍ면세점에 대한 가격 메리트 증가, 면세 소비 증진 기대 |
&cr ③ 경쟁상황
당사와 같은 사업모델을 영위하기 위해서는 여행사 및 소비자에 대한 장악력이 수반되어야 하며, 단체여행객을 겨냥한 사업의 제반 환경을 두루 갖추는 것이 매출의 중요한 요소로 작용합니다.&cr
[당사 사업모델의 핵심 경쟁력]
| 소비자 장악력 | 여행사 장악력 |
|---|---|
| 외국어 대응 판매직원 배치 /외국인 대상 판매교육과정 구비 |
안정적인 매출로 높은 신뢰도 확보 |
| 다양한 상품 구성 | 다양한 요구 상품에 대하여 실시간 대응&cr가능한 자본력 및 상품 구매력 구비 |
| One-Stop 쇼핑 가능 (쇼핑 시간 절약) | 회사-여행사간 호혜적 관계 |
| 소비자 Needs 분석/확보 | 전국 단위 점포 전개 |
&cr
나. 회사의 현황
(1) 영업개황
3분기 연결 누계기간의 일본 경제는 코로나19 여파가 장기화되는 가운데, 정부의 경제 부양 대책으로 회복의 움직임이 감지되고 있으나, 코로나19 종식 전망이 불투명한 상황에서 여전히 관광 산업은 침체기에 놓여 있습니다.
당사 그룹이 영위하는 면세 사업은 방일 외국인 여행객이 주된 고객인 만큼, 일본 인바운드 관광 산업의 동향과 밀접한 관련이 있습니다. 3분기 연결 누계기간 방일 외국인 여행객은 97,770명으로, 전년 동기 대비 98.6% 대폭 감소하였습니다. (출처 : 일본정부관광국(JNTO))&cr일본에서는 외국인 입국객에 대한 검역 강화, 비자 무효화 등의 조치가 여전히 취해지고 있으며, 대부분의 국가에서도 입국 제한 조치 등이 시행되어 당사 매출은 막대한 타격을 입고 있는 상황입니다. &cr한편, 3분기 기간 중, 일본 정부는 2021 도쿄올림픽 개최를 위한 시책의 일환으로, 일부 국가·지역을 대상으로 비즈니스 트랙을 예외적으로 허용하였습니다. 지난 10월 이후부터 일정한 조건 아래, 사업상 기업 관련 활동에 한하여 입국을 가능하게 하였고, 11월 이후부터는 한국과 중국, 베트남 등을 포함한 11개국 대상으로 감염증 위험 정보 단계를 하향 조정(3단계→2단계)하는 등 완화 조치로 인해 방일 외국인 여행객은 서서히 증가하고 있던 상황이었습니다.
이러한 가운데, 당사는 코로나 이후 시대의 사업 재개를 향해 EC사이트를 통한 상품 판매, 재고 소진을 위한 다양한 이벤트 실시와 더불어 새로운 영업 체제의 조직을 재구성하는 한편, 종업원의 휴업, 희망퇴직자 모집, 실적 저조 점포 폐점, 조직 효율화 등 비용 절감의 노력을 다하고 있습니다.
&cr (2) 경쟁우위 요소&cr
① 점포기획&cr 당사는 일본 관광의 골든루트인 도쿄 - 후지산 - 오사카 지역 및 크루즈선이 다수 기항하는 규슈, 오키나와 지역을 따라 각기 다른 점포 브랜드 컨셉을 가진 점포를 출점함으로써 당사 점포를 찾는 방일 외국인 여행객의 다채롭고 다양한 니즈에 부응한 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 크루즈 기항지에 맞추어 임시점포를 운영하여 크루즈 여행객 수요를 확보하고 여행사의 요구에 탄력적으로 대응하고 있습니다.
② 마케팅&cr 당사의 주된 고객은 방일 단체 여행객입니다. 당사는 27년의 업력을 바탕으로 다수의 여행사와의 오랜 협력 관계를 유지하고 매출 구조 투명화를 통해 높은 인지도와 신뢰도를 유지하면서 지속적인 여행사 장악력 확보에 힘쓰고 있습니다.
③ 판매&cr 당사는 점포마다 모국어로 대응할 수 있는 판매직원을 보유하고 있고, 면세품 판매 절차에 대한 체계적인 교육 시스템을 구축하고 있어 판매직원들 개개인이 전문성을 가지고 있습니다. 또한 높은 여행사 장악력 및 점포 운영을 통해 방일 외국인 여행객들이 요구하는 최적의 요건을 구비하고 있습니다.
(3) 시장점유율&cr
방일 외국인 여행객을 대상으로 하는 일본 사후면세점 시장은 2020년 9월 30일 현재 55,000여개가 존재하고 있습니다. 그러나 당사와 같이 단체 여행객을 위주로 사업을 영위하며 매출액이 100억엔이 넘는 사업체는 당사 내부 추산 7개가 존재하는 것으로 파악하고 있습니다.&cr하지만 개중에 한 곳을 제외한 나머지는 비상장사로, 공식적으로 구체적인 숫자가 공표되어 있지 않은 관계로 매출 규모를 바탕으로 한 시장점유율을 추산하기는 어렵습니다.&cr &cr (4) 주요 거 점 (2020년 12월 1일 현재)&cr &cr ① 당사
| 본사 | 후쿠오카현 후쿠오카시 하카타구 하카타 에끼마에 2-17- 1 하카타 프레스티지빌딩 본관 6F, 8F |
| 점포&cr(16개) | 동일본 지역 총괄부 - 5개 점포(홋카이도, 도쿄도, 야마나시현) 서일본 지역 총괄부 - 2개 점포(오사카부) 규슈 제1 지역 총괄부 - 4개 점포(후쿠오카현, 오이타현, 나가사키현) 규슈 제2 지역 총괄부 - 5개 점포(후쿠오카현, 나가사키현, 가고시마현, 오키나와현) |
&cr ② 자회사 및 관계회사
| 회사명 | 소재지 |
|---|---|
| 주식회사 케이박스 | 본사(대한민국 서울특별시) |
| 주식회사 시티플러스 | 본사(대한민국 인천광역시) |
| 주식회사 케이티씨택스프리 | 본사(대한민국 서울특별시) |
| 주식회사 탑시티면세점 | 본사(대한민국 서울특별시) |
| 주식회사 디에프케이박스 | 본사(대한민국 서울특별시) |
2. 주요 상품 등에 관한 사항
&cr 가. 주요 상품 현황 &cr
(단위: 천엔)
| 구분 | 주요 상표 | 제27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 상품 설명 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 식품 | Mannindou, Kamehonke, &crDr.+BK Health Food를 포함한&cr Noguchi Collection | 263,804 | 34.8% | 식품류는 당사 매출중 가장 높은 부분을 차지하고 있습니다.&cr매출의 대부분은 당사의 PB상품인 'Noguchi Collection'등의 건강보조식품이 있습니다. &cr그 밖에 위스키 등의 주류 및 조미료 등이 식품 카테고리에 포함되어 있습니다. |
| 생활용품 | - | 11,435 | 1.5% | 생활용품은 2,000개가 넘는 다양한 품목으로 구성되어 있습니다. &cr실용성이 높고 기능성을 겸비한 아이디어 주방용품 및 생활용품 등의 비중이 높습니다. |
| 화장품 | 4GF, Purelive | 95,020 | 12.5% | 화장품 카테고리에는 일본 메이커 화장품류 및 당사의 PB상품(기초화장품 등)이 포함되어 있습니다. &cr취급하는 품목은 클렌징, 향수, 핸드/바디케어 등 다양하며 마찬가지로 2,000개 이상의 다양한 품목으로 화장품 카테고리를 구성하고 있습니다. |
| 건강용품 | - | 8,727 | 1.2% | 건강용품 카테고리에는 의약품, 게르마늄팔찌 등의 상품이 포함되어 있습니다. |
| 귀금속 | 시티즌, 세이코, 스와치 | 92,095 | 12.1% | 귀금속 카테고리에는 국내ㆍ외 브랜드 시계가 포함되어 있으며, 일부 보석류에 대한 매출도 포함되어 있습니다. &cr또한 매출의 비중은 해외시계인 스와치 그룹, 일본시계는 시티즌, 세이코, 카시오가 높습니다. |
| 전자기기 | 파나소닉, 히타치 | 17,737 | 2.3% | 전자기기 카테고리에는 파나소닉, 히타치 등 일본 가전제품 업체의 상품 등을 비롯하여 일본 유명 가전업체의 상품이 포함되어 있습니다. |
| 민예품 등 | - | 17,853 | 2.4% | 민예품 등의 카테고리에는 담배와 일본 고유의 그림과 디자인이 장식된 손톱깎이, 볼펜, 머그컵 등이 있습니다. |
| 기타 | - | 252,175 | 33.2% | 당사 자회사에서 취급하는 상품 비중이 포함되어 있습니다. |
| 상품판매액 계 | - | 758,847 | 100.0% | - |
(단위: 천원)
| 구분 | 주요 상표 | 제27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 상품 설명 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 식품 | Mannindou, Kamehonke, &crDr.+BK Health Food를 포함한&cr Noguchi Collection | 2,947,746 | 34.8% | 상동 |
| 생활용품 | - | 127,775 | 1.5% | 상동 |
| 화장품 | 4GF, Purelive | 1,061,753 | 12.5% | 상동 |
| 건강용품 | - | 97,515 | 1.2% | 상동 |
| 귀금속 | 시티즌, 세이코, 스와치 | 1,029,070 | 12.1% | 상동 |
| 전자기기 | 파나소닉, 히타치 | 198,193 | 2.3% | 상동 |
| 민예품 등 | - | 199,489 | 2.4% | 상동 |
| 기타 | - | 2,817,803 | 33.2% | 상동 |
| 상품판매액 계 | - | 8,479,356 | 100.0% | - |
※ 상기 상품별 매출 현황은 서울외국환중개소(주)의 평균환율인 11.1740원/엔을 적용하였습니다.
&cr나. 주요 상품 등의 가격변동 추이 &cr
당사의 판매상품은 크게 브랜드 상품(NB)과 자사 브랜드 상품(PB)으로 나누어 집니다. 브랜드 상품(NB)은 제조사의 판매가 지정 상품 이외에는 해당 매장의 판매 희망가격과 시장에서의 판매 가격을 고려하여 상품부장이 최종 판매가격을 결정하고 있으며, 자사 브랜드 상품(PB)은 시장 동향 및 경쟁사의 유사 상품 판매 가격을 고려하여 상품부장이 최종 판매가격을 결정하고 있는 바, 가격의 변동은 주요 매입처의 가격정책 또는 세금 변동에 따라 이루어집니다.
다. 주요 상품 등의 관련 소비자 불만사항 등&cr
당사는 최근 3년을 포함한 당사 설립 이후 전 사업연도에 걸쳐 당사의 상품과 관련한 소비자의 소송 등의 발생은 없었습니다.
3. 주요 원재료
&cr 가. 주요 매입 현황&cr
(단위: 천엔, %)
| 품 목 | 구 분 | 제27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 제26기&cr2019.03~2020.02 | 제25기&cr2018.03~2019.02 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 식품 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 57,116 | 25.2% | 2,378,629 | 14.8% | 2,644,929 | 17.2% | |
| 화장품 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 117,724 | 51.9% | 3,161,994 | 19.7% | 3,063,957 | 19.9% | |
| 생활용품 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 11,579 | 5.1% | 1,905,658 | 11.9% | 2,176,417 | 14.2% | |
| 건강용품 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | -12,672 | -5.6% | 790,971 | 4.9% | 1,320,618 | 8.6% | |
| 전자기기 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | -273 | -0.1% | 1,526,135 | 9.5% | 1,730,719 | 11.3% | |
| 귀금속 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 64,534 | 28.4% | 2,783,370 | 17.3% | 2,689,157 | 17.5% | |
| 기타 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | -11,097 | -4.9% | 3,521,502 | 21.9% | 1,757,324 | 11.4% | |
| 합계 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 226,913 | 100.0% | 16,068,260 | 100.0% | 15,383,122 | 100.00% |
(단위: 천원, %)
| 품 목 | 구 분 | 제27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 제26기&cr2019.03~2020.02 | 제25기&cr2018.03~2019.02 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 식품 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 638,214 | 25.2% | 25,635,675 | 14.8% | 26,550,591 | 17.2% | |
| 화장품 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 1,315,449 | 51.9% | 34,078,389 | 19.7% | 30,756,920 | 19.9% | |
| 생활용품 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 129,386 | 5.1% | 20,538,233 | 11.9% | 21,847,527 | 14.2% | |
| 건강용품 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | -141,596 | -5.6% | 8,524,692 | 4.9% | 13,256,760 | 8.6% | |
| 전자기기 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | -3,046 | -0.1% | 16,447,919 | 9.5% | 17,373,477 | 11.3% | |
| 귀금속 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 721,108 | 28.4% | 29,997,772 | 17.3% | 26,994,565 | 17.5% | |
| 기타 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | -123,994 | -4.9% | 37,952,993 | 21.9% | 17,640,546 | 11.4% | |
| 합계 | 수 입 | - | - | - | - | - | - |
| 국 내 | 2,535,521 | 100.0% | 173,175,673 | 100.0% | 154,420,394 | 100.0% |
※ 상기 매입 원화 현황은 각 사업연도의 서울외국환중개소㈜의 평균환율을 적용하여 산정하였습니다.&cr - 제27기 3분기 (2020년 3월 1일~2020년 11월 30일) 평균환율 : 11.1740원/엔 &cr - 제26기 평균환율 : 10.7775원/엔&cr - 제25기 평균환율 : 10.0383원/엔
4. 영업설비에 관한 사항
가. 설비의 신설 및 매입계획 등
&cr 당사는 코로나19의 여파로 해외 여행 소비 심리가 여전히 경색된 상황 하, 현금 유동성 확보를 위해 당초 사업 계획을 재조명하여 신규 출점을 전면 보류하고 있습니다. &cr향후 코로나19 종식 시기의 전망이 가시화되어 여행 심리가 되살아난 시점에서 각종 시책을 재검토하여 신규 설비 투자를 시행해 가고자 합니다.&cr
5. 매출에 관한 사항
가. 매출 실적 &cr
(단위: 천엔)
| 품목 | 제27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 제26기&cr2019.03~2020.02 | 제25기&cr2018.03~2019.02 | |
|---|---|---|---|---|
| 상품판매 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 758,847 | 50,743,861 | 50,476,953 | |
| 합 계 | 758,847 | 50,743,861 | 50,476,953 | |
| 부동산임대 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 291,181 | 967,744 | 1,010,759 | |
| 합 계 | 291,181 | 967,744 | 1,010,759 | |
| 리스 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 61,303 | 164,338 | 197,297 | |
| 합 계 | 61,303 | 164,338 | 197,297 | |
| 합계 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 1,111,331 | 51,875,943 | 51,685,009 | |
| 합 계 | 1,111,331 | 51,875,943 | 51,685,009 |
* 상기 실적은 연결 기준입니다.
(단위: 천원)
| 품목 | 제27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 제26기&cr2019.03~2020.02 | 제25기&cr2018.03~2019.02 | |
|---|---|---|---|---|
| 상품판매 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 8,479,356 | 546,891,962 | 506,702,797 | |
| 합 계 | 8,479,356 | 546,891,962 | 506,702,797 | |
| 부동산임대 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 3,253,656 | 10,429,861 | 10,146,302 | |
| 합 계 | 3,253,656 | 10,429,861 | 10,146,302 | |
| 리스 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 685,000 | 1,771,153 | 1,980,526 | |
| 합 계 | 685,000 | 1,771,153 | 1,980,526 | |
| 합계 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 12,418,013 | 559,092,976 | 518,829,626 | |
| 합 계 | 12,418,013 | 559,092,976 | 518,829,626 |
※ 상기 매출 원화 현황은 각 사업연도의 서울외국환중개소㈜의 평균환율을 적용하여 산정하였습니다.&cr - 제27기 3분기 (2020년 3월 1일~2020년 11월 30일) 평균환율 : 11.1740원/엔 &cr - 제26기 평균환율 : 10.7775원/엔&cr - 제25기 평균환율 : 10.0383원/엔
나. 주요 매출처 현황 &cr&cr 당사는 방일 외국인 여행객을 중심으로 면세업을 영위하고 있으며, 주요 고객은 방일 단체 여행객입니다. 이에 따라 대부분의 매출이 당사 점포를 통하여 이루어지고 있으며, 매출처를 별도로 구분하지는 않습니다.&cr
6. 판매경로
가. 판매조직
영업본부.jpg 당사 영업조직도
&cr 나. 판매전략
(1) 당사 매출구조의 특성&cr &cr당사의 사업은 방일 외국인 여행객을 대상으로 한다는 점에서 B2C성격을 갖는 동시에, 해당 여행객을 모집하는 여행사와의 관계도 유지해야 하는 B2B적인 성격도 강한 사업입니다. 따라서 소비자의 구매성향을 이해하는 것은 물론, 여행사와 긴밀한 협업관계를 구축하는 것이 사업을 영위하기 위해 필수 요소입니다.&cr
[당사 사업 구조도] 14 - 당사 사업 구조도.jpg
※ FIT는 Free Independent Traveler의 약자로, 개별여행객을 의미합니다.&cr
(2) 당사 점포의 특성&cr
당사는 여행사와의 긴밀한 신뢰관계를 기반으로 여행사가 주로 편성하는 여행루트 및 크루즈 여행객이 집중되는 지역을 중심으로 선제적ㆍ집중적 점포 확장 및 판매 촉진을 일으키며 협의해서 진행하고 있습니다. 또한, 당사는 점포 출점 시 기존 점포와 시너지를 발휘하기 위해 단일 컨셉이 아닌 다양한 형태의 점포를 출점하고 있습니다. 이는 여행 일정 가운데 한정된 쇼핑시간에 방일 외국인 여행객의 니즈에 맞는 쇼핑이 이루어지도록 하기 위함입니다. 당사가 출점하는 점포의 컨셉 및 특성은 다음과 같습니다.&cr&cr
| 점포명 | 매장의 특성 | 매장 사진 |
|---|---|---|
| JTC 면세점 |
ㆍ종합면세점 성격으로서, JTC의 기본 점포 형태 ㆍ최대한 다양한 형태의 제품을 취급 |
jtc.jpg - |
| 라쿠이치 &cr면세점 | ㆍ상대적으로 고가 상품을 취급하는 매장 ㆍ고가의 악세사리, 화장품, 해외 브랜드 등을 취급하며&cr매장 또한 고급스러운 분위기 연출 |
라쿠이치면세점.jpg - |
| 생활광장 | ㆍ다양한 생활용품 위주로 취급 ㆍ경제적, 합리적 소비성향을 가진 성향의 고객을 대응 |
생활광장.jpg - |
| AKA Jewelry, KOO SKIN |
ㆍ귀금속, 화장품 전문점 | aka jewelry.jpg - |
| DOTON PLAZA |
ㆍ개별, 단체 여행객을 아우르는 1,800평 규모의 대형 &cr복합 쇼핑몰 | doton plaza.jpg - |
7. 시장위험과 위험관리 &cr
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대 해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
가. 위험관리체계&cr
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독할 위험관리위원회를 설치하였으며, 본 위원회는 정기적으로 이사회에 활동에 대해 보고하고 있습니다.
당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있도록 엄격하고 구조적인 통제환경 구축을 목표로 하고 있습니다.
당사의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
나. 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 입을 수 있는 재무손실의 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무 증권에서 발생합니다.
(1) 매출채권
&cr당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다.
당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
(2) 채무증권&cr
당사는 점포로서 사용하기 위한 목적 부동산 건설과 관련하여 자산운용회사에게 건설협력금 명목으로 자산건설에 필요한 자금을 대여하고, 준공 및 사용개시 이후 일정 기간에 걸쳐 회수하고 있습니다. 한편, 협력사인 여행사에 대하여도 사업관계상 운전자금 명목의 금전을 대여하고 있습니다. 당사는 동 대여금에 대하여 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 매출채권과 동일한 방법으로 충당금을 설정하고 있습니다.
다. 유동성위험&cr
유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여 향후 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 금융상품을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황에 의한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다
라. 시장위험&cr
시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융 상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목 적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
(1) 환위험&cr
당사의 기능통화인 엔화 외의 통화로 표시되는 판매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 KRW, CNY, USD 등입니다.
(2) 이자율위험&cr
당사는 금리스왑을 이용하여 차입금 이자율 변동위험 노출의 일부를 고정금리로 바꾸는 정책을 채택하고 있습니다. &cr
8. 경영상의 주요계약 등
가. 점포 관련 임대 계약
| 구분 | 계약체결시기 | 계약기간 |
|---|---|---|
| JTC 일본내 임대 계약 | 지역별 상이 | 1~21년 |
&cr나. 여행사 관련 계약
| 구분 | 계약&cr상대방 | 계약체결&cr시기 | 계약&cr기간 | 계약 목적 및 &cr주요 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 여행업체 | 여행사 | 업체별상이 | ※ | 점포 소개 및 홍보, 상품 판매촉진협력, &cr모객 및 점포내 안내 등 |
※ 계약기간은 1년이며 자동으로 연장됩 니다.&cr
9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 규제사항
당사가 영위하는 사업을 규제하는 법은 크게 소비세법, 약기법, 주세법 등 3가지입니다. 해당 법령 및 감독관청, 규제의 목적 및 내용은 다음과 같습니다.
[당사 영위 사업 규제법률]
| 규제법 | 감독관청 | 규제 목적 및 내용 |
|---|---|---|
| 소비세법 | 국세청, 관할 세무서 |
목적: 소비세 면세를 통한 외국인 여행자의 편의성 제고, 지역 사업의 국제화 / 활성화 내용: 점포별 수출 물품 판매장 허가 취득 등 |
| 약기법 | 도ㆍ시ㆍ구청 | 목적: 의약품, 의약부외품, 의료기기의 품질 유효성 및 안정성의 확보 내용: 점포별 판매 허가 취득, 약제사 또는 등록판매사를 점포관리자로 배치 등 |
| 주세법 | 국세청, 관할 세무서 |
목적: 주류의 적정한 판매관리, 세수 확보 내용: 점포별 판매 허가 취득, 주류판매관리자를 선임 및 교육 등 |
한편 당사의 사업과 가장 연관성이 높은 소비세법에 따라, 면세점(Tax-Free) 사업은 다음과 같은 요건을 만족하여 이루어집니다.
1) 아래 가) 및 나)의 요건을 만족하는 사업자가 경영하는 판매장일 것
가) 현재 국세의 체납 상태가 아닐 것
나) 수출물품(면세품)에 대해 현재 국세 체납 상태가 아닐 것
2) 현재 비거주자가 이용하는 장소 또는 비거주자의 이용이 예상되는 장소에
소재하는 판매장일 것
3) 면세판매절차에 필요한 인원을 배치하고 면세판매절차를 실시하기 위한
설비를 가진 판매장일 것
&cr
III. 재무에 관한 사항
&cr당사의 재무제표 등은 엔화(JPY)로 표시되어 있으며 원화 환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표는 기말환율을 적용하였고, 손익계산서, 현금흐름표는 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 중 기초 및 기말 자본은 해당 시점의 환율을 적용하였으며 자본 변동은 평균환율을 적용하였습니다. &cr
| 구분 | FY20 3분기&cr2020.03~2020.11&cr(제27기 3분기) | FY19 3분기&cr2019.03 ~2019.11&cr (제26기 3분기) | FY19&cr2019.03 ~2020.02&cr (제26기) | FY18 &cr 2018.03 ~2019.02&cr (제25기) |
|---|---|---|---|---|
| 기초환율 | 11.3025 | 10.0049 | 10.0049 | 10.1927 |
| 기말환율 | 10.6157 | 10.7689 | 11.0995 | 10.0762 |
| 평균환율 | 11.1740 | 10.7838 | 10.7775 | 10.0383 |
| 최고환율 | 11.7273 | 11.5508 | 11.5508 | 10.4636 |
| 최저환율 | 10.5546 | 10.0049 | 10.0049 | 9.7091 |
※ 동 환율은 1엔을 원화로 환산한 환율입니다.
(출처：서울외국환중개의 고시)
| 원화 기준 정보 이용 시 유의사항 |
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| 제공되는 원화 표시 재무정보는 외화 표시 재무 정보의 참고 자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. |
당사의 직전 3사업년도 연결재무제표의 연결에 포함된 회사는 다음과 같습니다.
[직전 3사업년도의 연결재무제표의 연결에 포함된 회사]
| 사업년도 | 종속회사명 | 연결에 포함된 &cr회사명 | 연결에 추가된 &cr회사명 | 연결에서 제외된 &cr회사명 |
|---|---|---|---|---|
| FY18&cr 2018.03~2019.02&cr(제25기) | (주) 케이박스 | (주) 케이박스&cr(주)시티플러스&cr(주)케이티씨택스프리&cr(주)탑시티면세점&cr(주)디에프케이박스 | (주) 케이박스&cr(주)시티플러스&cr(주)케이티씨택스프리&cr(주)탑시티면세점&cr(주)디에프케이박스 | - |
| FY19&cr 2019.03~2020.02&cr (제26기) | - | - | - | |
| FY20 3분기&cr 2020.03~2020.11&cr (제27기) | - | - | - | - |
1. 요약재무정보
&cr 가. 요약연결재무정보&cr&cr 본 요약연결재무정보는 IFRS 기준으로 작성되었습니다.&cr
(단위 : JPY)
| 구분 | 제 27기 3분기말&cr 2020.03~2020.11 | 제 26기말&cr 2019.03~2020.02 | 제 25기말&cr 2018.03~2019.02 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 14,492,070,921 | 18,893,488,409 | 22,566,808,032 |
| 현금및현금성자산 | 4,772,524,635 | 7,045,152,838 | 10,227,135,573 |
| 매출채권 | 101,595,653 | 224,508,493 | 1,688,385,017 |
| 재고자산 | 5,594,902,125 | 6,686,777,971 | 6,415,108,631 |
| 기타유동자산 | 4,023,048,508 | 4,937,049,107 | 4,236,178,811 |
| [비유동자산] | 28,633,433,741 | 33,533,970,298 | 13,157,771,219 |
| 유형자산 | 23,829,340,381 | 27,720,888,532 | 6,241,342,123 |
| 무형자산 | 294,995,577 | 315,023,226 | 1,265,266,764 |
| 기타비유동자산 | 4,509,097,783 | 5,498,058,540 | 5,651,162,332 |
| 자산총계 | 43,125,504,662 | 52,427,458,707 | 35,724,579,251 |
| [유동부채] | 5,551,434,931 | 7,870,725,724 | 6,564,091,349 |
| [비유동부채] | 19,996,008,016 | 22,637,856,733 | 4,951,014,838 |
| 부채총계 | 25,547,442,947 | 30,508,582,457 | 11,515,106,187 |
| 지배기업의 소유지분 | 17,487,141,685 | 21,594,451,074 | 23,270,966,483 |
| 자본금 | 4,854,999,899 | 4,854,999,899 | 4,854,999,899 |
| 자본잉여금 | 4,776,999,899 | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 |
| 이익잉여금 | 299,119,103 | 304,910,279 | 288,790,196 |
| 기타자본항목 | 7,930,042,041 | 12,153,377,667 | 13,350,262,919 |
| 기타포괄손익누계액 | (374,019,257) | (495,836,670) | (86,430) |
| 비지배지분 | 90,920,030 | 324,425,176 | 938,506,581 |
| 자본총계 | 17,578,061,715 | 21,918,876,250 | 24,209,473,064 |
| 구분 | 제 27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 제 26기 &cr 2019.03~2020.02 | 제 25기 &cr 2018.03~2019.02 |
| 매출액 | 1,111,331,444 | 51,875,942,867 | 51,685,008,988 |
| 영업이익 | (4,255,105,217) | (647,312,019) | 1,721,807,226 |
| 법인세차감전순이익 | (4,356,689,844) | (866,199,247) | 1,666,663,534 |
| 당기순이익 | (4,359,206,500) | (1,568,493,281) | 793,465,156 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익(손실)(단위 : JPY) | (118) | (28) | 30 |
| 희석주당이익(손실)(단위 : JPY) | (118) | (28) | 30 |
| 연결에 포함된 회사수 | 5 | 5 | 5 |
(단위 : KRW)
| 구분 | 제 27기 3분기말&cr 2020.03~2020.11 | 제 26기말&cr 2019.03~2020.02 | 제 25기말&cr 2018.03~2019.02 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 153,843,477,276 | 209,708,274,596 | 227,387,671,092 |
| 현금및현금성자산 | 50,663,689,768 | 78,197,673,925 | 103,050,663,461 |
| 매출채권 | 1,078,508,974 | 2,491,932,018 | 17,012,505,108 |
| 재고자산 | 59,393,802,488 | 74,219,892,089 | 64,639,917,588 |
| 기타유동자산 | 42,707,476,046 | 54,798,776,563 | 42,684,584,935 |
| [비유동자산] | 303,963,942,564 | 372,210,303,323 | 132,580,334,357 |
| 유형자산 | 252,965,128,683 | 307,688,002,261 | 62,889,011,500 |
| 무형자산 | 3,131,584,547 | 3,496,600,297 | 12,749,080,967 |
| 기타비유동자산 | 47,867,229,335 | 61,025,700,765 | 56,942,241,890 |
| 자산총계 | 457,807,419,840 | 581,918,577,918 | 359,968,005,449 |
| [유동부채] | 58,932,367,797 | 87,361,120,174 | 66,141,097,251 |
| [비유동부채] | 212,271,622,295 | 251,268,890,808 | 49,887,415,711 |
| 부채총계 | 271,203,990,092 | 338,630,010,981 | 116,028,512,961 |
| 지배기업의 소유지분 | 185,638,249,985 | 239,687,609,696 | 234,482,912,476 |
| 자본금 | 51,539,222,428 | 53,888,071,379 | 48,919,949,982 |
| 자본잉여금 | 50,711,197,828 | 53,888,071,379 | 48,134,006,382 |
| 이익잉여금 | 3,175,358,662 | 3,384,351,642 | 2,909,907,773 |
| 기타자본항목 | 84,182,947,295 | 134,896,415,415 | 134,519,919,224 |
| 기타포괄손익누계액 | (3,970,476,227) | (5,503,539,119) | (870,886) |
| 비지배지분 | 965,179,762 | 3,600,957,241 | 9,456,580,011 |
| 자본총계 | 186,603,429,748 | 243,288,566,937 | 243,939,492,487 |
| 구분 | 제 27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 제 26기 &cr 2019.03~2020.02 | 제 25기 &cr 2018.03~2019.02 |
| 매출액 | 12,418,017,555 | 559,092,974,249 | 518,829,625,724 |
| 영업이익 | (47,546,545,695) | (6,976,405,285) | 17,284,017,477 |
| 법인세차감전순이익 | (48,681,652,317) | (9,335,462,385) | 16,730,468,553 |
| 당기순이익 | (48,709,773,431) | (16,904,436,336) | 7,965,041,275 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익(손실)(단위 : KRW) | (1,319) | (302) | 301 |
| 희석주당이익(손실)(단위 : KRW) | (1,319) | (302) | 301 |
| 연결에 포함된 회사수 | 56 | 5 | 5 |
&cr 나. 요약재무정보&cr&cr본 요약재무정보는 IFRS 기준으로 작성되었습니다.&cr
(단위 : JPY)
| 구분 | 제 27기 3분기말&cr 2020.03~2020.11 | 제 26기말&cr 2019.03~2020.02 | 제 25기말&cr 2018.03~2019.02 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 12,376,561,044 | 16,646,434,694 | 18,969,706,874 |
| 현금및현금성자산 | 4,400,229,121 | 6,738,927,506 | 8,584,846,853 |
| 매출채권 | 98,748,545 | 207,592,190 | 1,675,438,621 |
| 재고자산 | 5,365,870,634 | 6,135,708,982 | 5,784,321,721 |
| 기타유동자산 | 2,511,712,744 | 3,564,206,016 | 2,925,099,679 |
| [비유동자산] | 29,416,463,982 | 32,637,680,249 | 15,050,661,854 |
| 유형자산 | 22,467,311,409 | 25,356,694,469 | 4,880,163,812 |
| 무형자산 | 27,205,548 | 39,412,016 | 52,065,617 |
| 기타비유동자산 | 6,921,947,025 | 7,241,573,764 | 10,118,432,425 |
| 자산총계 | 41,793,025,026 | 49,284,114,943 | 34,020,368,728 |
| [유동부채] | 4,185,159,323 | 5,953,642,666 | 5,774,995,797 |
| [비유동부채] | 19,802,395,268 | 21,812,852,290 | 4,459,176,866 |
| 부채총계 | 23,987,554,591 | 27,766,494,956 | 10,234,172,663 |
| 자본금 | 4,854,999,899 | 4,854,999,899 | 4,854,999,899 |
| 자본잉여금 | 4,776,999,899 | 4,776,999,899 | 4,776,999,899 |
| 기타자본항목 | 299,119,103 | 304,910,279 | 288,790,196 |
| 이익잉여금 | 7,874,351,534 | 11,580,709,910 | 13,865,406,071 |
| 자본총계 | 17,805,470,435 | 21,517,619,987 | 23,786,196,065 |
| 구분 | 제 27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 제 26기 &cr 2019.03~2020.02 | 제 25기 &cr 2018.03~2019.02 |
| 매출액 | 856,240,244 | 44,916,042,612 | 49,192,196,674 |
| 영업이익 | (3,626,532,813) | 1,441,872,745 | 2,466,712,295 |
| 법인세차감전순이익 | (3,612,957,160) | (1,303,622,769) | 2,430,570,896 |
| 당기순이익 | (3,615,473,816) | (2,055,957,811) | 1,546,978,643 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익(손실)(단위 : JPY) | (103) | (59) | 46 |
| 희석주당이익(손실)(단위 : JPY) | (103) | (59) | 46 |
(단위 : KRW)
| 구분 | 제 27기 3분기말&cr 2020.03~2020.11 | 제 26기말&cr 2019.03~2020.02 | 제 25기말&cr 2018.03~2019.02 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 131,385,859,075 | 184,767,101,886 | 191,142,560,404 |
| 현금및현금성자산 | 46,711,512,280 | 74,798,725,853 | 86,502,633,860 |
| 매출채권 | 1,048,284,929 | 2,304,169,513 | 16,882,054,633 |
| 재고자산 | 56,962,472,889 | 68,103,301,846 | 58,283,982,525 |
| 기타유동자산 | 26,663,588,976 | 39,560,904,675 | 29,473,889,386 |
| [비유동자산] | 312,276,356,694 | 362,261,931,924 | 151,653,478,973 |
| 유형자산 | 238,506,237,725 | 281,446,630,259 | 49,173,506,602 |
| 무형자산 | 288,805,936 | 437,453,672 | 524,623,570 |
| 기타비유동자산 | 73,481,313,033 | 80,377,847,994 | 101,955,348,801 |
| 자산총계 | 443,662,215,769 | 547,029,033,810 | 342,796,039,377 |
| [유동부채] | 44,428,395,825 | 66,082,456,771 | 58,190,012,650 |
| [비유동부채] | 210,216,287,447 | 242,111,753,993 | 44,931,557,937 |
| 부채총계 | 254,644,683,272 | 308,194,210,764 | 103,121,570,587 |
| 자본금 | 51,539,222,428 | 53,888,071,379 | 48,919,949,982 |
| 자본잉여금 | 50,711,197,828 | 53,022,310,379 | 48,134,006,382 |
| 기타자본항목 | 3,175,358,662 | 3,384,351,642 | 2,909,907,773 |
| 이익잉여금 | 83,591,753,579 | 128,540,089,646 | 139,710,604,653 |
| 자본총계 | 189,017,532,497 | 238,834,823,046 | 239,674,468,790 |
| 구분 | 제 27기 3분기&cr2020.03~2020.11 | 제 26기 &cr 2019.03~2020.02 | 제 25기 &cr 2018.03~2019.02 |
| 매출액 | 9,567,628,486 | 484,082,649,251 | 493,806,027,873 |
| 영업이익 | (40,522,877,652) | 15,539,783,509 | 24,761,598,031 |
| 법인세차감전순이익 | (40,371,183,306) | (14,049,794,393) | 24,398,799,825 |
| 당기순이익 | (40,399,304,420) | (22,158,085,308) | 15,529,035,712 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익(손실)(단위 : KRW) | (1,151) | (636) | 462 |
| 희석주당이익(손실)(단위 : KRW) | (1,151) | (636) | 462 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_27_01041828_jtc.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 27 기 3분기말 2020.11.30 현재 |
| 제 26 기말 2020.02.29 현재 |
| (단위 : JPY) |
| 제 27 기 3분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 14,492,070,921 | 18,893,488,409 |
| 현금및현금성자산 | 4,772,524,635 | 7,045,152,838 |
| 단기금융상품 | 1,118,635,740 | 1,271,329,757 |
| 매출채권 | 101,595,653 | 224,508,493 |
| 금융리스채권 | 43,637,807 | 67,239,793 |
| 기타유동금융자산 | 466,198,645 | 425,283,361 |
| 재고자산 | 5,594,902,125 | 6,686,777,971 |
| 기타유동자산 | 2,389,533,065 | 3,168,991,920 |
| 당기법인세자산 | 5,043,251 | 4,204,276 |
| 비유동자산 | 28,633,433,741 | 33,533,970,298 |
| 장기금융상품 | 8,935,850 | 483,260,848 |
| 금융리스채권 | 95,400,175 | 113,468,935 |
| 기타비유동금융자산 | 3,879,988,975 | 4,381,670,964 |
| 기타비유동자산 | 11,227,670 | 6,112,680 |
| 유형자산 | 23,829,340,381 | 27,720,888,532 |
| 무형자산 | 294,995,577 | 315,023,226 |
| 이연법인세자산 | 513,545,113 | 513,545,113 |
| 자산총계 | 43,125,504,662 | 52,427,458,707 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 5,551,434,931 | 7,870,725,724 |
| 매입채무 | 46,293,000 | 475,101,218 |
| 리스부채 | 1,164,865,669 | 2,775,969,186 |
| 차입부채 | 2,184,539,433 | 2,013,817,492 |
| 사채 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 1,162,477,530 | 1,529,592,158 |
| 기타유동부채 | 104,137,899 | 234,059,463 |
| 당기법인세부채 | 600,721,200 | 435,839,749 |
| 충당부채 | 188,400,200 | 306,346,458 |
| 비유동부채 | 19,996,008,016 | 22,637,856,733 |
| 리스부채 | 17,140,943,667 | 19,192,777,123 |
| 차입부채 | 1,832,923,389 | 2,163,588,029 |
| 사채 | 100,000,000 | 200,000,000 |
| 기타비유동부채 | 2,072,402 | |
| 순확정급여부채 | 535,550,173 | 661,907,573 |
| 충당부채 | 384,518,385 | 419,584,008 |
| 부채총계 | 25,547,442,947 | 30,508,582,457 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | 17,487,141,685 | 21,594,451,074 |
| 자본금 | 4,854,999,899 | 4,854,999,899 |
| 자본잉여금 | 4,776,999,899 | 4,776,999,899 |
| 기타자본항목 | 299,119,103 | 304,910,279 |
| 이익잉여금 | 7,930,042,041 | 12,153,377,667 |
| 기타포괄손익누계액 | (374,019,257) | (495,836,670) |
| 비지배지분 | 90,920,030 | 324,425,176 |
| 자본총계 | 17,578,061,715 | 21,918,876,250 |
| 자본과부채총계 | 43,125,504,662 | 52,427,458,707 |
(단위 : KRW)
| 제 27 기 3분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 153,843,477,276 | 209,708,274,596 |
| 현금및현금성자산 | 50,663,689,768 | 78,197,673,925 |
| 단기금융상품 | 11,875,101,425 | 14,111,124,638 |
| 매출채권 | 1,078,508,974 | 2,491,932,018 |
| 금융리스채권 | 463,245,868 | 746,328,082 |
| 기타유동금융자산 | 4,949,024,956 | 4,720,432,665 |
| 재고자산 | 59,393,802,488 | 74,219,892,089 |
| 기타유동자산 | 25,366,566,158 | 35,174,225,816 |
| 당기법인세자산 | 53,537,640 | 46,665,361 |
| 비유동자산 | 303,963,942,564 | 372,210,303,323 |
| 장기금융상품 | 94,860,303 | 5,363,953,782 |
| 금융리스채권 | 1,012,739,638 | 1,259,448,444 |
| 기타비유동금융자산 | 41,188,798,962 | 48,634,356,865 |
| 기타비유동자산 | 119,189,576 | 67,847,692 |
| 유형자산 | 252,965,128,683 | 307,688,002,261 |
| 무형자산 | 3,131,584,547 | 3,496,600,297 |
| 이연법인세자산 | 5,451,640,856 | 5,700,093,982 |
| 자산총계 | 457,807,419,840 | 581,918,577,918 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 58,932,367,797 | 87,361,120,174 |
| 매입채무 | 491,432,600 | 5,273,385,969 |
| 리스부채 | 12,365,864,482 | 30,811,869,980 |
| 차입부채 | 23,190,415,259 | 22,352,367,252 |
| 사채 | 1,061,570,000 | 1,109,950,000 |
| 기타유동금융부채 | 12,340,512,715 | 16,977,708,158 |
| 기타유동부채 | 1,105,496,694 | 2,597,943,010 |
| 당기법인세부채 | 6,377,076,043 | 4,837,603,294 |
| 충당부채 | 2,000,000,003 | 3,400,292,511 |
| 비유동부채 | 212,271,622,295 | 251,268,890,808 |
| 리스부채 | 181,963,115,686 | 213,030,229,677 |
| 차입부채 | 19,457,764,821 | 24,014,745,328 |
| 사채 | 1,061,570,000 | 2,219,900,000 |
| 기타비유동부채 | 21,999,998 | - |
| 순확정급여부채 | 5,685,239,972 | 7,346,843,107 |
| 충당부채 | 4,081,931,820 | 4,657,172,697 |
| 부채총계 | 271,203,990,092 | 338,630,010,981 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | 185,638,249,985 | 239,687,609,696 |
| 자본금 | 51,539,222,428 | 53,888,071,379 |
| 자본잉여금 | 50,711,197,828 | 53,022,310,379 |
| 기타자본항목 | 3,175,358,662 | 3,384,351,642 |
| 이익잉여금 | 84,182,947,295 | 134,896,415,415 |
| 기타포괄손익누계액 | (3,970,476,227) | (5,503,539,119) |
| 비지배지분 | 965,179,762 | 3,600,957,241 |
| 자본총계 | 186,603,429,748 | 243,288,566,937 |
| 자본과부채총계 | 457,807,419,840 | 581,918,577,918 |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 3분기 2020.03.01 부터 2020.11.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.03.01 부터 2019.11.30 까지 |
| (단위 : JPY) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 473,752,111 | 1,111,331,444 | 11,765,966,553 | 44,077,057,523 |
| 매출원가 | 954,029,519 | 1,543,107,558 | 3,623,717,343 | 13,403,662,610 |
| 매출총이익(손실) | (480,277,408) | (431,776,114) | 8,142,249,210 | 30,673,394,913 |
| 판매비와관리비 | 997,937,488 | 3,833,159,726 | 7,769,292,229 | 27,892,552,768 |
| 기타영업수익 | 331,719,063 | 492,611,483 | 20,236,673 | 111,757,726 |
| 기타영업비용 | 268,124,144 | 482,780,860 | 145,608,125 | 176,522,478 |
| 영업이익(손실) | (1,414,619,977) | (4,255,105,217) | 247,585,529 | 2,716,077,393 |
| 금융수익 | 57,701,579 | 194,350,435 | 165,152,982 | 267,997,706 |
| 금융비용 | 66,284,465 | 295,935,062 | 175,827,182 | 433,037,341 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,423,202,863) | (4,356,689,844) | 236,911,329 | 2,551,037,758 |
| 법인세비용 | 2,516,656 | 2,516,656 | 80,306,908 | 967,515,972 |
| 분기순이익(손실) | (1,425,719,519) | (4,359,206,500) | 156,604,421 | 1,583,521,786 |
| 지배기업소유주지분 | (1,345,424,136) | (4,132,451,066) | 176,211,849 | 1,650,701,022 |
| 비지배주주지분 | (80,295,383) | (226,755,434) | (19,607,428) | (67,179,236) |
| 기타포괄이익 | 161,959,235 | 129,199,692 | 340,713,224 | (426,674,891) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 161,959,235 | 115,067,701 | 340,713,224 | (426,674,891) |
| 해외사업환산손익 | 161,959,235 | 115,067,701 | 340,713,224 | (426,674,891) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 14,131,991 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 14,131,991 | |||
| 분기총포괄이익(손실) | (1,263,760,284) | (4,230,006,808) | 497,317,645 | 1,156,846,895 |
| 지배기업소유주지분 | (1,176,919,632) | (3,996,501,662) | 493,136,707 | 1,257,963,977 |
| 비지배주주지분 | (86,840,652) | (233,505,146) | 4,180,938 | (101,117,082) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : JPY) | (38) | (118) | 5.03 | 47.16 |
| 희석주당손익 (단위 : JPY) | (38) | (118) | 5.03 | 47.16 |
(단위 : KRW)
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,169,867,286 | 12,418,017,555 | 128,666,727,240 | 475,318,172,917 |
| 매출원가 | 10,410,942,529 | 17,242,683,853 | 39,627,161,004 | 144,542,416,854 |
| 매출총이익(손실) | (5,241,075,243) | (4,824,666,298) | 89,039,566,236 | 330,775,756,063 |
| 판매비와관리비 | 10,890,092,632 | 42,831,726,778 | 84,961,095,170 | 300,787,710,540 |
| 기타영업수익 | 3,619,917,447 | 5,504,440,711 | 221,298,138 | 1,205,172,966 |
| 기타영업비용 | 2,925,931,534 | 5,394,593,330 | 1,592,297,651 | 1,903,583,098 |
| 영업이익(손실) | (15,437,181,961) | (47,546,545,695) | 2,707,471,552 | 29,289,635,391 |
| 금융수익 | 629,674,251 | 2,171,671,761 | 1,806,030,435 | 2,890,033,662 |
| 금융비용 | 723,335,853 | 3,306,778,383 | 1,922,758,149 | 4,669,788,078 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (15,530,843,563) | (48,681,652,317) | 2,590,743,838 | 27,509,880,975 |
| 법인세비용 | 27,463,260 | 28,121,114 | 878,196,192 | 10,433,498,739 |
| 분기순이익(손실) | (15,558,306,823) | (48,709,773,431) | 1,712,547,646 | 17,076,382,236 |
| 지배기업소유주지분 | (14,682,075,427) | (46,176,008,211) | 1,926,964,675 | 17,800,829,681 |
| 비지배주주지분 | (876,231,397) | (2,533,765,220) | (214,417,029) | (724,447,445) |
| 기타포괄이익 | 1,767,396,348 | 1,443,677,358 | 3,725,869,461 | (4,601,176,690) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 1,767,396,348 | 1,285,766,491 | 3,725,869,461 | (4,601,176,690) |
| 해외사업환산손익 | 1,767,396,348 | 1,285,766,491 | 3,725,869,461 | (4,601,176,690) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | - | 157,910,867 | - | - |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | 157,910,867 | - | - |
| 분기총포괄이익(손실) | (13,790,910,475) | (47,266,096,073) | 5,438,417,107 | 12,475,205,546 |
| 지배기업소유주지분 | (12,843,253,176) | (44,656,909,571) | 5,392,696,459 | 13,565,631,935 |
| 비지배주주지분 | (947,657,299) | (2,609,186,501) | 45,720,647 | (1,090,426,389) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : JPY) | (415) | (1,319) | 55 | 509 |
| 희석주당손익 (단위 : JPY) | (415) | (1,319) | 55 | 509 |
&cr
| 연결 자본변동표 |
| 제 27 기 3분기 2020.03.01 부터 2020.11.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.03.01 부터 2019.11.30 까지 |
| (단위 : JPY) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.03.01 (기초자본) | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 | 288,790,196 | 13,350,262,919 | (86,430) | 23,270,966,483 | 938,506,581 | 24,209,473,064 | |
| 총 포괄이익 | |||||||||
| 분기순이익(손실) | 1,650,701,022 | 1,650,701,022 | (67,179,236) | 1,583,521,786 | |||||
| 기타포괄손익 | (392,737,045) | (392,737,045) | (33,937,846) | (426,674,891) | |||||
| 해외사업환산손익 | (392,737,045) | (392,737,045) | (33,937,846) | (426,674,891) | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | |||||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식선택권의 부여 | 13,178,998 | 13,178,998 | 13,178,998 | |||||
| 배당금의 지급 | (210,033,102) | (210,033,102) | (210,033,102) | ||||||
| 2019.11.30 (기말자본) | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 | 301,969,194 | 14,790,930,839 | (392,823,475) | 24,332,076,356 | 837,389,499 | 25,169,465,855 | |
| 2020.03.01 (기초자본) | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 | 304,910,279 | 12,153,377,667 | (495,836,670) | 21,594,451,074 | 324,425,176 | 21,918,876,250 | |
| 총 포괄이익 | |||||||||
| 분기순이익(손실) | (4,132,451,066) | (4,132,451,066) | (226,755,434) | (4,359,206,500) | |||||
| 기타포괄손익 | 14,131,991 | 121,817,413 | 135,949,404 | (6,749,712) | 129,199,692 | ||||
| 해외사업환산손익 | 121,817,413 | 121,817,413 | (6,749,712) | 115,067,701 | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 14,131,991 | 14,131,991 | 14,131,991 | ||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식선택권의 부여 | (5,791,176) | (5,791,176) | (5,791,176) | |||||
| 배당금의 지급 | (105,016,551) | (105,016,551) | (105,016,551) | ||||||
| 2020.11.30 (기말자본) | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 | 299,119,103 | 7,930,042,041 | (374,019,257) | 17,487,141,685 | 90,920,030 | 17,578,061,715 |
(단위 : KRW)
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 &cr합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.03.01 (기초자본) | 48,573,788,490 | 47,793,406,290 | 2,889,317,032 | 133,568,045,478 | (864,724) | 232,823,692,566 | 9,389,664,492 | 242,213,357,058 | |
| 총 포괄이익 | |||||||||
| 분기순이익(손실) | - | - | - | 17,800,829,681 | - | 17,800,829,681 | (724,447,445) | 17,076,382,236 | |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - | (4,235,197,746) | (4,235,197,746) | (365,978,944) | (4,601,176,690) | |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | - | (4,235,197,746) | (4,235,197,746) | (365,978,944) | (4,601,176,690) | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식선택권의 부여 | - | - | 142,119,679 | - | - | 142,119,679 | - | 142,119,679 |
| 배당금의 지급 | - | - | - | (2,264,954,965) | - | (2,264,954,965) | - | (2,264,954,965) | |
| 2019.11.30 (기말자본) | 52,283,008,412 | 51,443,034,212 | 3,251,876,053 | 159,282,055,112 | (4,230,276,720) | 262,029,697,070 | 9,017,763,776 | 271,047,460,846 | |
| 2020.03.01 (기초자본) | 54,873,636,358 | 53,992,041,358 | 3,446,248,428 | 137,363,551,081 | (5,604,193,963) | 244,071,283,264 | 3,666,815,552 | 247,738,098,816 | |
| 총 포괄이익 | |||||||||
| 분기순이익(손실) | - | - | - | (46,176,008,211) | - | (46,176,008,211) | (2,533,765,220) | (48,709,773,431) | |
| 기타포괄손익 | - | - | - | 157,910,867 | 1,361,187,773 | 1,519,098,640 | (75,421,282) | 1,443,677,358 | |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | - | 1,361,187,773 | 1,361,187,773 | (75,421,282) | 1,285,766,491 | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | 157,910,867 | - | 157,910,867 | - | 157,910,867 | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식선택권의 부여 | - | - | (64,710,601) | - | - | (64,710,601) | - | (64,710,601) |
| 배당금의 지급 | - | - | - | (1,173,454,941) | - | (1,173,454,941) | - | (1,173,454,941) | |
| 2020.11.30 (기말자본) | 51,539,222,428 | 50,711,197,828 | 3,175,358,662 | 84,182,947,295 | (3,970,476,227) | 185,638,249,985 | 965,179,762 | 186,603,429,748 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 27 기 3분기 2020.03.01 부터 2020.11.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.03.01 부터 2019.11.30 까지 |
| (단위 : JPY) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,796,548,614) | 3,329,583,903 |
| 당기순이익(손실) | (4,359,206,500) | 1,583,521,786 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,896,762,944 | 4,586,152,335 |
| 법인세비용(수익) | 2,516,656 | 967,515,972 |
| 퇴직급여 | 48,039,145 | 70,892,687 |
| 연차충당부채전입액(환입액) | (56,541,190) | 26,594,472 |
| 상여부채전입(환입)액 | (2,000,000) | 153,200,000 |
| 대손상각비 및 기타의대손상각비 | 107,867,253 | 38,595,895 |
| 지급임차료 | (7,314,044) | |
| 재고자산평가손실 | 828,951,949 | 9,614,482 |
| 감가상각비 | 1,689,234,039 | 2,872,408,973 |
| 무형자산상각비 | 34,068,370 | 136,310,689 |
| 이자비용 | 120,126,751 | 169,363,641 |
| 유형자산처분손실 | 2,588,336 | |
| 유형자산폐기손실 | 30,209 | 96,182,406 |
| 유형자산손상차손 | 380,989,570 | 59,025,015 |
| 외화환산손실 | 24,151,943 | 18,638,098 |
| 잡손실 | 429,227 | 868,525 |
| 주식보상비용 | (5,791,176) | 13,178,998 |
| 이자수익 | (18,457,721) | (40,351,529) |
| 기타의 대손충당금환입 | (2,508,856) | |
| 외화환산이익 | (2,814) | (1,754,591) |
| 유형자산처분이익 | (34,568,792) | (1,089,352) |
| 충당부채 환입 | (69,240,871) | (533,190) |
| 리스조정이익 | (136,915,716) | |
| 잡수익 | (11,398,180) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (506,576,847) | (1,740,381,845) |
| 매출채권의 감소(증가) | 94,168,037 | (638,717,158) |
| 유동금융리스채권의 감소 | 32,552,229 | 55,551,646 |
| 재고자산의 감소(증가) | 270,416,790 | (403,316,936) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (74,172,968) | (361,167,352) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 680,308,968 | (877,089,072) |
| 기타비유동자산의 증가 | (10,670,570) | (2,440,493) |
| 매입채무의 증가(감소) | (429,882,796) | 165,582,486 |
| 충당금의 증가(감소) | (58,000,000) | |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (785,670,518) | 303,149,530 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (72,049,592) | 56,486,624 |
| 퇴직금의 지급 | (154,046,847) | (36,998,780) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 470,420 | (1,422,340) |
| 이자의 수취 | 33,104,394 | 48,249,034 |
| 이자의 지급 | (16,180,567) | (114,456,506) |
| 법인세의 납부 | 155,547,962 | (1,033,500,901) |
| 투자활동현금흐름 | 1,120,512,855 | (1,721,832,939) |
| 보증금의 감소 | 620,879,670 | 852,281,464 |
| 단기대여금의 감소 | 89,265,265 | 65,209,491 |
| 장기대여금의 감소 | 9,792,466 | |
| 유형자산의 처분 | 34,664,636 | 1,910,113 |
| 단기금융상품의 감소 | 2,237,679,756 | 323,395,106 |
| 보증금의 증가 | (197,302,410) | (621,878,267) |
| 단기대여금의 증가 | (10,800,000) | (92,731,690) |
| 장기대여금의 증가 | (187,715,584) | |
| 단기금융상품의 증가 | (1,562,743,998) | (529,363,499) |
| 장기금융상품의 증가 | (332,325) | (332,325) |
| 유형자산의 취득 | (88,553,992) | (1,518,631,816) |
| 무형자산의 취득 | (2,243,747) | (23,768,398) |
| 재무활동현금흐름 | (1,589,000,558) | (3,746,397,945) |
| 차입금의 증가 | 1,200,000,000 | 401,227,768 |
| 사채의 증가 | 100,000,000 | |
| 차입금의 상환 | (1,388,780,472) | (1,360,525,470) |
| 사채의 상환 | (100,000,000) | (100,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (1,195,203,535) | (2,577,067,141) |
| 배당금의 지급 | (105,016,551) | (210,033,102) |
| 현금및현금성자산의감소 | (2,272,628,203) | (2,254,696,341) |
| 기초현금및현금성자산 | 7,045,152,838 | 10,227,135,573 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (7,591,886) | (116,049,360) |
| 기말현금및현금성자산 | 4,772,524,635 | 7,972,439,232 |
(단위 : KRW)
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (20,074,634,213) | 35,905,566,893 |
| 당기순이익(손실) | (48,709,773,431) | 17,076,382,236 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 32,368,429,136 | 49,456,149,550 |
| 법인세비용 | 28,121,114 | 10,433,498,739 |
| 퇴직급여 | 536,789,406 | 764,492,558 |
| 연차충당부채전입액(환입액) | (631,791,257) | 286,789,467 |
| 상여부채전입(환입)액 | (22,348,000) | 1,652,078,160 |
| 대손상각비 및 기타의대손상각비 | 1,205,308,685 | 416,210,413 |
| 지급임차료 | (81,727,128) | - |
| 재고자산평가손실 | 9,262,709,078 | 103,680,651 |
| 감가상각비 | 18,875,501,152 | 30,975,483,883 |
| 무형자산상각비 | 380,679,966 | 1,469,947,208 |
| 이자비용 | 1,342,296,316 | 1,826,383,632 |
| 유형자산처분손실 | 28,922,066 | - |
| 유형자산폐기손실 | 337,555 | 1,037,211,830 |
| 유형자산손상차손 | 4,257,177,455 | 636,513,957 |
| 외화환산손실 | 269,873,811 | 200,989,521 |
| 잡손실 | 4,796,182 | 9,366,000 |
| 주식보상비용 | (64,710,601) | 142,119,679 |
| 이자수익 | (206,246,574) | (435,142,818) |
| 기타의 대손충당금환입 | - | (27,055,001) |
| 외화환산이익 | (31,444) | (18,921,158) |
| 유형자산처분이익 | (386,271,682) | (11,747,354) |
| 충당부채 환입 | (773,697,493) | (5,749,814) |
| 리스조정이익 | (1,529,896,211) | - |
| 잡수익 | (127,363,263) | - |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (5,660,489,688) | (18,767,929,740) |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,052,233,645 | (6,887,798,088) |
| 유동금융리스채권의 감소 | 363,738,607 | 599,057,840 |
| 재고자산의 감소(증가) | 3,021,637,211 | (4,349,289,174) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (828,808,744) | (3,894,756,490) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 7,601,772,408 | (9,458,353,135) |
| 기타비유동자산의 증가 | (119,232,949) | (26,317,788) |
| 매입채무의 증가(감소) | (4,803,510,363) | 1,785,608,413 |
| 충당금의 증가(감소) | (648,092,000) | - |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (8,779,082,368) | 3,269,103,902 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (805,082,141) | 609,140,456 |
| 퇴직금의 지급 | (1,721,319,468) | (398,987,444) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 5,256,473 | (15,338,230) |
| 이자의 수취 | 369,908,499 | 520,307,933 |
| 이자의 지급 | (180,801,656) | (1,234,276,069) |
| 법인세의 납부 | 1,738,092,927 | (11,145,067,016) |
| 투자활동현금흐름 | 12,520,610,642 | (18,567,902,048) |
| 보증금의 감소 | 6,937,709,433 | 9,190,832,851 |
| 단기대여금의 감소 | 997,450,071 | 703,206,109 |
| 장기대여금의 감소 | - | 105,599,995 |
| 유형자산의 처분 | 387,342,643 | 20,598,277 |
| 단기금융상품의 감소 | 25,003,833,594 | 3,487,428,144 |
| 보증금의 증가 | (2,204,657,129) | (6,706,210,856) |
| 단기대여금의 증가 | (120,679,200) | (999,999,999) |
| 장기대여금의 증가 | - | (2,024,287,315) |
| 단기금융상품의 증가 | (17,462,101,434) | (5,708,550,101) |
| 장기금융상품의 증가 | (3,713,400) | (3,583,726) |
| 유형자산의 취득 | (989,502,307) | (16,376,621,777) |
| 무형자산의 취득 | (25,071,629) | (256,313,650) |
| 재무활동현금흐름 | (17,755,492,235) | (40,400,406,159) |
| 차입금의 증가 | 13,408,800,000 | 4,326,760,005 |
| 사채의 증가 | - | 1,078,380,000 |
| 차입금의 상환 | (15,518,232,994) | (14,671,634,563) |
| 사채의 상환 | (1,117,400,000) | (1,078,380,000) |
| 리스부채의 상환 | (13,355,204,300) | (27,790,576,635) |
| 배당금의 지급 | (1,173,454,941) | (2,264,954,965) |
| 현금및현금성자산의감소 | (25,394,347,540) | (24,314,194,402) |
| 기초현금및현금성자산 | 78,722,537,812 | 110,287,384,592 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (84,831,734) | (1,251,453,088) |
| 기말현금및현금성자산 | 53,328,190,271 | 85,973,190,190 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 27 기 3분기 2020년 11월 30일 현재 |
| 제 26 기 3분기 2019년 11월 30일 현재 |
| 주식회사 제이티씨와 그 종속기업 |
1. 연결실체의 개요&cr(1) 지배기업의 개요 &cr주식회사 제이티씨(이하 "지배기업")는 지배기업이 설치한 면세점포에서 화장품 및 보석 등의 판매를 주요 사업목적으로 1993년 6월 설립되었습니다. 지배기업은 일본국 후쿠오카현 후쿠오카시 하카타구에 본사가 위치하고 있으며, 2018년 4월 6일에 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다. &cr
(2) 연결대상 종속기업의 현황&cr 당분기말 현재 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실 체")의 종속기 업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 당분기말&cr지배지분율 | 연차결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| (주)케이박스 | 대한민국 | 100% | 2월말 | 소매업 |
| (주)케이티씨택스프리 | 대한민국 | 51% | 2월말 | |
| (주)시티플러스 | 대한민국 | 70% | 2월말 | |
| (주)탑시티면세점 | 대한민국 | 70% | 2월말 | |
| (주)디에프케이박스 | 대한민국 | 70% | 2월말 |
(3) 연결대상 종속기업의 재무정보 요약&cr당분기말 현재 연결실체 내 종속기업의 요약재무정보 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 사용재무제표일 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이박스 | 2020-11-30 | 3,111,469 | 3,749,834 | (638,365) | 22,761 | (13,377) |
| (주)케이티씨택스프리 | 2020-11-30 | 677,782 | 1,227,424 | (549,642) | 123 | (145,331) |
| (주)시티플러스 | 2020-11-30 | 2,266,531 | 660,058 | 1,606,473 | 250,159 | (522,473) |
| (주)탑시티면세점 | 2020-11-30 | 113,409 | 1,162,767 | (1,049,358) | - | (13,440) |
| (주)디에프케이박스 | 2020-11-30 | 89,379 | - | 89,379 | - | 2,557 |
2. 재무제표 작성기준&cr&cr연결실체의 분기 연결 재무제표는 국제회계기준에 따라 작성되는 요약분기연결재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 IAS 34호 '중간재무보고'에 의해 작성되었으며,연차 연결 재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr
(1) 측정기준
분기재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품&cr- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채&cr - 연결실체 및 종속기업의 종업원에게 부여한 주식선택권의 공정가치&cr
(2) 기능통화와 표시통화
연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 일본 엔화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr
(3) 추정과 판단&cr국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr
세계적인 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산으로 인해 일본국을 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 당사 및 당사가 보유중인 종속기업 등이 속한 면세점의 경우 COVID-19의 확산으로 인한 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 있습니다. 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 수 있습니다.
중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
&cr① 경영진의 판단
요약분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2 020년 2월 29일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr &cr② 공정가치 측정
연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr- 주석 30 : 금융상품&cr- 주석 34 : 주식선택권 &cr&cr (4) 유의적인 회계정책 &cr 연결실체는 IAS 34호 '중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는 2020년 2월 29일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
3. 영업부문&cr(1) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 도ㆍ소매 및 온라인 | 374,593 | 758,847 | 11,499,588 | 43,180,557 |
| 부동산임대 및 리스 | 99,159 | 352,484 | 266,378 | 896,501 |
| 합 계 | 473,752 | 1,111,331 | 11,765,966 | 44,077,058 |
&cr 각 활동별 매출액은 연결실체의 대표이사가 검토하는 내부보고자료에 포함되며, 이러한 내부보고자료에는 활동별 당기손익, 활동별 자산 및 부채 등의 정보가 포함되지않습니다. 경영진은 그러한 정보가 각 활동부문의 성과를 평가하는 데 목적적합하다고 판단하고 있습니다. &cr&cr각 보고부문의 매출액 정보는 재무제표상의 재무정보와 일치합니다.&cr
(2) 지역별 정보 및 주요고객&cr연결실체의 매출의 발생원천별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일본 | 366,190 | 856,24 0 | 10,008,687 | 38,411,042 |
| 대한민국 | 107,562 | 255,091 | 1,757,279 | 5,666,016 |
| 합 계 | 473,752 | 1,111,33 1 | 11,765,966 | 44,077,058 |
&cr 연결실체의 매출 중 10%를 초과하는 단일 고객으로부터의 매출은 없습니다. &cr
4. 현금및현금성자산&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 58,394 | 218,001 |
| 요구불예금 및 취득시 잔여만기가 3개월 이내인 정기예금 | 4,714,131 | 6,827,152 |
| 재무상태표 및 현금흐름표 상 현금및현금성자산 | 4,772,525 | 7,045,153 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품은 전액 취득시 잔여만기가 3개월을 초과하는 정기예금으로 구성되어 있습니다. &cr&cr(3) 당분기말 현재 일부 단기금융상품은 질권설정에 의해 사용이 제한되어 있습니다(주석 35, 36 참조).&cr&cr&cr5. 매출채권&cr당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 특수관계자 매출채권 | - | - |
| 매출채권 - 기타 | 365,106 | 459,245 |
| 차감 : 손실충당금 | (263,511) | (234,736) |
| 합 계 | 101,596 | 224,509 |
당분기 및 전분기 중 매출채 권 이 각각 28,775천 엔 과 34,420천엔 이 손상되었습니다. 매출채권에 대한 손상차손은 판매비와관리비로 계상됩니다.&cr연결실체의 매출채권과과 관련된 신용 위험, 채권에 대한 손상차손은 주석 30에서 설명하고 있습니다. &cr
6. 금융리스
(1) 금융리스계약에 대한 일반적인 설명&cr연결실체는 면세점 방문고객의 접근편의를 위하여 관광버스를 리스하여 여행사에 제공하고, 그 이용료를 임대수익으로 계상하고 있습니다. &cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 43,638 | 67,240 |
| 비유동 | 95,400 | 113,469 |
| 합 계 | 139,038 | 180,709 |
당분기말 현재 금융리스채권에 대 한 손상차손 29,057천엔 (전기: 28,918천엔) 이 장부가액에서 차감되어 있습니다. 당사의 금융리스채권과 관련된 신용 위험, 채권에 대한 손상차손은 주석 30에서 설명하고 있습니다. &cr &cr(3) 당분기 및 전분기 중 인식된 조정리스료 금액은 없습니다.
&cr
7. 재고자산&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 6,618,072 | (1,075,361) | 5,542,711 | 6,871,381 | (233,393) | 6,637,988 |
| 저장품 | 52,191 | - | 52,191 | 48,790 | - | 48,790 |
| 합 계 | 6,670,263 | (1,075,361) | 5,594,902 | 6,920,171 | (233,393) | 6,686,778 |
당분기와 전분기 중 매출원가로 인식된 상품 의 변동은 각각 1,102,915천엔 및 (398,559)천엔 입니다(주석 22참조).&cr&cr 또한, 당분기와 전분기 중 각 각 828,952천 엔 및 9,614천엔 의 평가손실충당금 이 순실현가치로 추가 설정되었습니다. 재고자산평가손실충당 금 의 설정은 매출원가에 포함됩 니다. &cr
8. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,262,513 | - | (95,943) | 1,166,570 |
| 건물 | 2,036,276 | (150,841) | (234,669) | 1,650,765 |
| 구축물 | 1,258,073 | (429,807) | (374,563) | 453,703 |
| 차량운반구 | 44,503 | (34,097) | (2,205) | 8,201 |
| 공기구비품 | 999,771 | (601,694) | (252,751) | 145,326 |
| 운용리스자산 | 1,555,840 | (649,560) | - | 906,280 |
| 기타유형자산 | 2,006,013 | (582,502) | (190,027) | 1,233,484 |
| 사용권자산 | 19,388,618 | (938,091) | (220,881) | 18,229,646 |
| 건설중인자산 | 443,551 | - | (408,185) | 35,365 |
| 합 계 | 28,995,158 | (3,386,593) | (1,779,224) | 23,829,340 |
② 전기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,190,678 | - | (92,311) | 1,098,367 |
| 건물 | 2,004,440 | (110,066) | (220,273) | 1,674,101 |
| 구축물 | 1,285,611 | (374,544) | (338,650) | 572,417 |
| 차량운반구 | 47,389 | (33,537) | (2,160) | 11,692 |
| 공기구비품 | 1,105,595 | (592,577) | (265,723) | 247,295 |
| 운용리스자산 | 1,500,154 | (503,933) | - | 996,221 |
| 기타유형자산 | 2,219,332 | (570,693) | (240,517) | 1,408,122 |
| 사용권자산 | 25,231,049 | (3,295,065) | (223,564) | 21,712,420 |
| 건설중인자산 | 388,170 | - | (387,916) | 254 |
| 합 계 | 34,972,418 | (5,480,415) | (1,771,114) | 27,720,889 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위: 천엔) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및&cr 자본적지출 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타증(감)액&cr(*) | 외화환산 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,098,367 | 43,806 | - | - | - | 2,901 | 21,496 | 1,166,570 |
| 건물 | 1,674,101 | - | - | (38,506) | (15,936) | 6,736 | 24,370 | 1,650,765 |
| 구축물 | 572,416 | 4,933 | - | (55,962) | (70,667) | (131) | 3,113 | 453,702 |
| 차량운반구 | 11,691 | - | - | (3,447) | (44) | - | - | 8,200 |
| 공기구비품 | 247,295 | 670 | (171) | (57,404) | (45,285) | - | 221 | 145,326 |
| 운용리스자산 | 996,222 | - | (2,507) | (96,408) | - | 8,973 | - | 906,280 |
| 기타유형자산 | 1,408,122 | 300 | - | (94,728) | (70,572) | (9,638) | - | 1,233,484 |
| 사용권자산 | 21,712,420 | 71,043 | (1,480,172) | (1,342,780) | (176,024) | (556,351) | 1,511 | 18,229,646 |
| 건설중인자산 | 255 | 36,183 | - | - | (2,461) | (255) | 1,644 | 35,366 |
| 합 계 | 27,720,889 | 156,935 | (1,482,850) | (1,689,235) | (380,989) | (547,766) | 52,355 | 23,829,339 |
(*) 복구충당부채 감소액 9,368천엔, 금융리스채권에서 윤용리스자산으로 대체된 금액 8,973천엔 및 임차료 감면으로 인한 사용권자산 감소조정액 556,352천엔이 포함되어 있습니다.
&cr② 전기
| (단위: 천엔) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및&cr 자본적지출 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타증(감)액&cr(*) | 외화환산 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,138,579 | 100,000 | - | - | (92,311) | - | (47,901) | 1,098,367 |
| 건물 | 1,293,450 | 602,219 | (3,730) | (41,989) | (211,345) | 92,080 | (56,584) | 1,674,101 |
| 구축물 | 559,752 | 341,817 | (27,339) | (113,157) | (221,384) | 48,221 | (15,493) | 572,417 |
| 차량운반구 | 22,183 | 2,124 | (1,545) | (8,911) | (2,160) | - | 1 | 11,692 |
| 공기구비품 | 476,743 | 82,110 | (42,956) | (130,178) | (136,463) | - | (1,961) | 247,295 |
| 운용리스자산 | 976,697 | 194,923 | - | (125,715) | - | (49,683) | (1) | 996,221 |
| 기타유형자산 | 1,620,663 | 171,595 | (41,984) | (149,800) | (206,169) | 13,817 | - | 1,408,122 |
| 사용권자산 | - | 2,383,595 | (79,087) | (3,363,200) | (229,373) | 23,257,065 | (256,580) | 21,712,420 |
| 건설중인자산 | 153,275 | 356,910 | (1,284) | - | (264,342) | (244,261) | (44) | 254 |
| 합 계 | 6,241,342 | 4,235,293 | (197,925) | (3,932,950) | (1,363,547) | 23,117,239 | (378,563) | 27,720,889 |
(*) 복구충당부채 증감액 13,817천엔, 회계정책 변경으로 인한 사용권자산 인식액 23,257,065천엔, 비 용 계상액 103,960 천 엔 및 운용리스자산에서 금융리스채권으로 대체된 금액 49,683 천엔 이 포함되어 있습니다.
(3) 손상차손&cr 연결실체는 당분기 중 점포의 사업철수 및 장부금액 대비 사용가치의 하락으로 인하여 생활광장 쿠마모토점 등의 점포에 대하여 377,105천엔의 손상차손을 인식하였으며, 대한민국 서울 소재 시내면세점의 영업 불확실성의 증가 등으로 인하여 3,884천엔의 손상차손을 인식하였습니다. 또한 전기 중 점포의 사업철수 및 장부금액 대비 사용가치의 하락으로 인하여 라쿠이치 후쿠오카점 등의 점포에 대하여 780,048천엔의 손상차손을 인식하였으며, 종속기업인 시티플러스의 면세점 업황악화에 따라 583,499천엔의 손상차손을 인식하였습니다. &cr&cr(4) 운용리스자산&cr연결실체는 운용리 스로 사용권자산(부동산) 및 차량운반 구를 제공하고 있습니다. 연결실체의 운용리스수익에 대한 자세한 정보는 주석 31에서 설명하고 있습니다. &cr &cr
9. 연결범위의 변동&cr&cr(1) 일반사항&cr지배기업은 대한민국 내 면세사업의 진출을 목적으로 2018년 4월 27일자로 (주)케이박스를 설립하였으며, 당분기말 현재 지분 100%를 보유하고 있습니다. &cr&cr지배기업의 종속기업인 (주)케이박스는 (주)케이티씨택스프리에 대한 지분 51%와 (주)시티플러스에 대한 지분 70%를 각각 보유하고 있으며, (주)시티플러스는 (주)탑시티면세점과 (주)디에프케이박스의 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 연결범위의 변동은 없습니다.
(3) 비지배지분&cr 당분기 중 비지배지분의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)케이티씨택스프리 | (주)시티플러스와 &cr그 종속기업 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | (194,426) | 518,851 | 324,425 |
| 비지배지분손익 | (71,212) | (155,543) | (226,755) |
| 해외사업환산손익 | (1,412) | (5,337) | (6,749) |
| 기말 | (267,050) | 357,971 | 90,921 |
② 전기
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)케이티씨택스프리 | (주)시티플러스와 &cr그 종속기업 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 28,768 | 909,739 | 938,507 |
| 비지배지분손익 | (228,425) | (362,400) | (590,825) |
| 확정급여부채의 재측정요소 | 10,474 | - | 10,474 |
| 재무제표의 외화환산차이 | (5,243) | (28,487) | (33,730) |
| 기말 | (194,426) | 518,852 | 324,426 |
&cr
10. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 392,693 | (156,256) | (123,476) | 112,961 |
| 수도시설이용권 | 340 | (119) | - | 221 |
| 영업권 | 893,217 | - | (711,534) | 181,683 |
| 기타의무형자산(*) | 276,075 | (183,098) | (92,846) | 131 |
| 합 계 | 1,562,325 | (339,473) | (927,856) | 294,996 |
(*) 기타의무형자산은 연결실체가 보유하는 대한민국 소재 인천국제공항 제 1터미널및 제 2터미널 출국장의 면세사업권에 해당합니다. 각 위치별 면세사업권의 계약상 잔여기간에 걸쳐 상각됩니다. &cr
② 전기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 242,574 | (101,700) | - | 140,874 |
| 수도시설이용권 | 340 | (103) | - | 237 |
| 영업권 | 854,284 | - | (680,520) | 173,764 |
| 기타의무형자산(*) | 264,034 | (175,086) | (88,799) | 149 |
| 합 계 | 1,361,232 | (276,889) | (769,319) | 315,024 |
(*) 기타의무형자산은 연결실체가 보유하는 대한민국 소재 인천국제공항 제 1터미널및 제 2터미널 출국장의 면세사업권에 해당합니다. 각 위치별 면세사업권의 계약상 잔여기간에 걸쳐 상각됩니다.
&cr(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및&cr 자본적지출 | 상각비 | 기타증감액 | 외화환산 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어(*) | 140,873 | 2,244 | (34,029) | 255 | 3,618 | 112,961 |
| 수도시설이용권 | 237 | - | (16) | - | - | 221 |
| 영업권 | 173,764 | - | - | - | 7,919 | 181,683 |
| 기타의무형자산 | 148 | - | (23) | - | 6 | 131 |
| 합 계 | 315,022 | 2,244 | (34,068) | 255 | 11,543 | 294,996 |
(*) 기타증(감)액은 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액 255 천엔 으로 구성되어 있습니다.&cr
② 전기
| (단위: 천엔) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 | 상각비 | 손상차손 | 기타증감액 | 외화환산 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 81,497 | 25,876 | (53,188) | - | 91,660 | (4,971) | 140,874 |
| 수도시설이용권 | 260 | - | (23) | - | - | - | 237 |
| 영업권 | 941,042 | - | - | (700,852) | - | (66,426) | 173,764 |
| 기타의무형자산 | 242,468 | 160 | (135,246) | (91,452) | - | (15,782) | 148 |
| 합 계 | 1,265,267 | 26,036 | (188,457) | (792,304) | 91,660 | (87,179) | 315,023 |
&cr(3) 상각&cr소프트웨어 및 수도시설이용권의 기타의 무형자산상각비는 판매비와관리비로 인식됩니다. &cr&cr
11. 기타금융자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 대여금 - 기타 | 194,862 | 194,816 |
| 차감 : 손실 충당금 | (20,920) | (20,182) |
| 미수금 | 539,709 | 471,968 |
| 차감 : 대손충당금 | (249,566) | (244,987) |
| 미수수익 | 6,128 | 27,988 |
| 차감 : 대손충당금 | (4,829) | (4,619) |
| 예치금 | 816 | 300 |
| 소 계 | 466,199 | 425,284 |
| 비유동 : | ||
| 기타 대여금 | 1,685,087 | 1,734,932 |
| 차감 : 대손충당금 | (132,219) | (126,456) |
| 보증금 | 2,473,132 | 2,912,841 |
| 차감 : 대손충당금 | (146,010) | (139,646) |
| 소 계 | 3,879,989 | 4,381,671 |
| 합 계 | 4,346,188 | 4,806,955 |
연결실체의 대여금 등 기타금융자산과 관련된 신용위험, 채권에 대한 손상차손은 주석 30에서 설명하고 있습니다.&cr
12. 기타자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 선급금 | 2,510,110 | 2,489,320 |
| 차감 : 대손충당금 | (325,983) | (230,885) |
| 선급비용 | 181,869 | 303,074 |
| 차감 : 대손충당금 | (9) | (11,786) |
| 미수소비세 | 23,546 | 619,269 |
| 소 계 | 2,389,533 | 3,168,992 |
| 비유동 : | ||
| 선급비용 | 11,228 | 6,113 |
| 합 계 | 2,400,761 | 3,175,105 |
&cr&cr13. 장기금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 (*1) | - | 474,657 |
| 저축성보험(*2) | 8,936 | 8,604 |
| 합 계 | 8,936 | 483,261 |
(*1) 전기말 현재 전액 질권설정에 의해 사용이 제한되어 있습니다(주석 35,36 참조).&cr(*2) 보험사에 대한 저축성보험의 만기 혹은 해약시 환급가능금액으로 구성되어 있습니다.&cr연결실체의 장기금융상품과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출, 채권에 대한 손상차손은 주석 30에서 설명하고 있습니다.&cr
14. 매입채무 및 기타금융부채&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 매입채무 - 특수관계자 | - | - |
| 매입채무 - 기타 | 46,293 | 475,101 |
| 매입채무 계 | 46,293 | 475,101 |
| 미지급금 | 601,715 | 1,024,136 |
| 미지급비용 | 372,599 | 269,187 |
| 예수보증금 | 188,163 | 236,269 |
| 기타금융부채 계 | 1,162,477 | 1,529,592 |
| 합 계 | 1,208,770 | 2,004,693 |
&cr
15. 사채 및 차입부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 사채 및 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 은행차입금 | 1,722,959 | 1,767,860 |
| 기타차입금 | 461,580 | 245,957 |
| 사채 | 100,000 | 100,000 |
| 소 계 | 2,284,539 | 2,113,817 |
| 비유동 : | ||
| 은행차입금 | 1,832,923 | 1,968,084 |
| 기타차입금 | - | 195,504 |
| 사채 | 100,000 | 200,000 |
| 소 계 | 1,932,923 | 2,363,588 |
| 합 계 | 4,217,462 | 4,477,405 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 최종만기 | 명목 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리소나은행&cr후쿠오카지점 | 2021-09-30 | 운전자금 | 0.58% | 50,000 | 100,000 |
| 2024- 01 -25 | 운전자금 | 0.50% | 190,000 | 235,000 | |
| 2024-08-26 | 운전자금 | 0.30% | 150,005 | 180,002 | |
| 미즈호은행&cr오이타지점 | 2021-09-28 | 운전자금 | 0.42% | 83,350 | 158,347 |
| 2022-01-25 | 운전자금 | 0.26% | 192,000 | 318,000 | |
| 미츠비시도쿄UFJ은행&cr후쿠오카지점 | 2020-06-30 | 운전자금 | 0.70% | - | 10,000 |
| 2020-12-29 | 운전자금 | 0.55% | 20,000 | 80,000 | |
| 2021-09-30 | 건설협력금 | 0.42% | 64,232 | 264,230 | |
| 2021-09-30 | 건설협력금 | 0.42% | 158,000 | 158,000 | |
| 상공조합중앙금고&cr오이타지점 | 2021-01-20 | 시설및운전자금 | 0.60% | 5,000 | 27,500 |
| 2021-09-30 | 설비자금 | 0.67% | 100,000 | 175,000 | |
| 2025-03-25 | 운전자금 | 0.40% | 433,360 | - | |
| 서일본시티은행&cr본점 | 2020-06-20 | 운전자금 | 0.80% | - | 13,352 |
| 오이타은행&cr후쿠오카지점 | 2021-02-25 | 상품매입자금 | 0.68% | 9,900 | 39,600 |
| 2023-12-25 | 운전자금 | 0.48% | 308,318 | 383,324 | |
| 2025-04-25 | 운전자금 | 0.48% | 176,690 | - | |
| 이요은행&cr후쿠오카지점 | 2020-07-20 | 운전자금 | 0.67% | - | 8,150 |
| 2021-01-20 | 운전자금 | 0.60% | 10,000 | 55,000 | |
| 2021-09-20 | 운전자금 | 0.50% | 166,650 | 316,653 | |
| 2023-12-25 | 운전자금 | 0.48% | 308,318 | 383,324 | |
| 2025-03-25 | 운전자금 | 0.36% | 173,328 | - | |
| 미쓰이스미토모은행&cr후쿠오카지점 | 2023-12-25 | 운전자금 | 0.31% | 308,341 | 383,338 |
| 치쿠호은행 &cr후쿠오카지점 | 2023-12-25 | 운전자금 | 0.50% | 185,000 | 230,000 |
| 2025-03-25 | 재해 특별융자 | 0.40% | 86,640 | - | |
| 후쿠오카은행 하카타남지점 | 2025-03-25 | 운전자금 | 0.40% | 173,280 | - |
| 하나은행 | 2021-04-07 | 운영자금 | 3.80% | 94,200 | 90,094 |
| 2021-04-26 | 운영자금 | 3.81% | 62,172 | 59,462 | |
| 2022-04-15 | 운영자금 | 1.50% | 47,098 | 67,568 | |
| 합 계 | 3,555,882 | 3,735,944 | |||
| 유동 | 1,722,959 | 1,767,860 | |||
| 비유동 | 1,832,923 | 1,968,084 | |||
| 합 계 | 3,555,882 | 3,735,944 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 최종만기 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장극륜 | 2020-09-03 | 3.00% | 211,008 | 201,811 |
| 2021-01-22 | 3.00% | 46,158 | 44,146 | |
| 2021-03-25 | 3.00% | 138,474 | 132,438 | |
| 2021-08-19 | 3.00% | 65,940 | 63,066 | |
| 합 계 | 461,580 | 441,461 | ||
| 유동 | 461,580 | 245,957 | ||
| 비유동 | - | 195,504 | ||
| 합 계 | 461,580 | 441,461 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발행처 | 최종만기 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미즈호은행 오이타지점 | 2021-09-28 | 0.023% | 100,000 | 200,000 |
| 리소나은행 후쿠오카지점 | 2024-09-25 | 0.300% | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 200,000 | 300,000 | ||
| 유동 | 100,000 | 100,000 | ||
| 비유동 | 100,000 | 200,000 | ||
| 합 계 | 200,000 | 300,000 |
&cr (5) 당분기말 현재 100,000천엔 과 100,000천엔 의 사채가 각각 미즈호은행 오이타지점과 리소나은행 후쿠오카지점으로부터 지급보증을 받고 있습니다. &cr
16. 기타부채&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 선수금 | 12,317 | 17,914 |
| 선수수익 | 9,469 | 9,100 |
| 예수금 | 49,334 | 115,742 |
| 유급휴가부채 | 33,018 | 89,304 |
| 상여부채 | - | 2,000 |
| 소 계 | 104,138 | 234,060 |
| 비유동 : | ||
| 임대보증금 | 2,072 | - |
| 소 계 | 2,072 | - |
| 합 계 | 106,210 | 234,060 |
&cr&cr17. 충당부채&cr (1) 연결실체는 본사 및 점포의 임차부동산에 대하여 부동산임대차계약에 따라 연결실체에 장래 복구의무가 발생한 시점에 미래 원상복구의무에 대한 최선의 추정에 기반하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 당분기 중 이자비용 발생으로 인하여 632천 엔 의 복구충당부채가 증가하였습니다. &cr&cr (2) 연결실체는 연결실체가 피고로 계류중이며 장래 승소가능성이 높지 않은 소송과 관련하여, 미래 현금유출액에 대한 최선의 추정에 기반하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 당분기 중 68,158천엔 의 소송충당부채가 환입되었습니다. &cr
18. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본&cr (1) 지배기업의 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통주 | 보통주 | |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,308,000 | 100,308,000 |
| 발행주식수 | 35,005,517 | 35,005,517 |
| 자본금 | 4,855,000 | 4,855,000 |
&cr(2) 지배기업의 보통주는 무액면주식입니다. &cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자본준비금 | 4,777,000 | 4,777,000 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 종속기업에 대한 소유지분의 변동 (*1) | 415,687 | 415,687 |
| 주식선택권 (*2) | 53,354 | 59,145 |
| 기타(*3) | (169,922) | (169,922) |
| 합 계 | 299,118 | 304,910 |
(*1) 전기 이전 종속기업에 대한 지배력을 상실하지 아니하면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동함에 따라 발생한 자본의 변동내역입니다. &cr(*2) 종업원에 대해 주식선택권을 부여함에 따라 발생하였습니다. 주식선택권의 구체적 조건과 공정가치 평가방법은 주석 34에서 설명하고 있습니다. &cr(*3) 한국의 코스닥시장 상장에 따른 공모발행 직접 비용을 기타자본으로 계상하였습니다. &cr
19. 이익잉여금 및 배당&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 34,150 | 34,150 |
| 임의적립금 | ||
| 별도적립금(*2) | 500,000 | 500,000 |
| 특별상각준비금(*3) | 6,058 | 11,542 |
| 미처분이익잉여금(*4) | 7,389,834 | 11,607,686 |
| 합 계 | 7,930,042 | 12,153,378 |
(*1) 이익준비금은 일본의 회사법에 따라 이익잉여금 중 적립이 의무화된 금액을 계상하고 있습니다.&cr(*2) 별도적립금은 사내유보이익 중 그 목적이 정해지지 아니한 임의적립금입니다.&cr(*3) 일본 세법상 감가상각자산의 특별상각액의 손금산입을 목적으로 임의적립한 준비금입니다.&cr(*4) 국제회계기준에 의해 계산된 금액으로 일본의 회사법에 준하여 계산된 배당가능이익과 상이합니다.
&cr(2) 지배기업이 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주 결산배당&cr(주당배당금 : 당분기 3 엔 , 전 기 6엔) | 105,017 | 210,033 |
20. 주당손익&cr(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(손실) | (1,345,424) | (4,132,451) | 176,212 | 1,650,701 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 35,005,517 | 35,005,517 | 35,005,517 | 35,005,517 |
| 기본주당손익(엔) | (38) | (118) | 5.03 | 47.16 |
(*) 당분기의 3개월 및 누적 가중평균유통주식수는 전기말 유통주식수와 동일하며, 전분기 3개월간의 가중평균유통주식수는 전분기말 주식수와 동일합 니다. &cr &cr (2) 당분기말과 전분기말 현재 주식선택권은 희석효과가 존재하지 않는 것으로 판단되어 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 당분기 및 전분기의 기본주당손익과 각각 동일합니다.
21. 매출 및 매출원가&cr(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 재화와 용역의 유형과 수익인식의 시기 및 방법 에 따 라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [재화 및 용역의 유형] | ||||
| 도매ㆍ소매 및 온라인 | 374,593 | 758,847 | 11,499,588 | 43,180,557 |
| 부동산임대 | 85,087 | 291,181 | 223,318 | 769,998 |
| 리스 | 14,072 | 61,303 | 43,060 | 126,502 |
| 합 계 | 473,752 | 1,111,331 | 11,765,966 | 44,077,057 |
| [수익인식 시기] | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 (*1) | 459,680 | 1,050,028 | 11,722,906 | 43,950,555 |
| 한 시점에 인식하는 매출 - 직매입판매 | 368,811 | 730,203 | 11,363,639 | 42,393,100 |
| 한 시점에 인식하는 매출 - 특정매입판매 | 5,782 | 28,644 | 135,949 | 787,457 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 매출 | 85,087 | 291,181 | 223,318 | 769,998 |
| 리스 계약에 의한 수익(*2) | 14,072 | 61,303 | 43,060 | 126,502 |
| 운용리스 수익 (*3) | 13,814 | 59,597 | 40,759 | 120,700 |
| 리스순투자의 금융수익 | 258 | 1,706 | 2,301 | 5,802 |
| 합 계 | 473,752 | 1,111,331 | 11,765,966 | 44,077,057 |
(*1) IFRS 15호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 금액입니다.&cr(*2) IFRS 16호 '리스'에 따라 인식한 금액입니다. &cr (*3) 연결실체는 임직원에게 기숙사를 전대하고 수취한 운용리스료를 기타영업수익으로 처리하고 있습니다. &cr
(2) 계약잔액
당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 수취채권 | 매출채권(*1) | 365,106 | 459,245 |
| 계약부채 | 선수금(*2) | 2,001 | 7,264 |
| 선수수익(*3) | 9,469 | 9,100 |
(*1) 손실충당금을 차감하기 전 금액에 해당합니다.&cr(*2) 전기말 현재 인식 된 계약부채(선수금) 전액은 당기에 모두 수익으로 인식하였습니다.&cr(*3) 연결실체는 고객충성제도를 적용하여 판매액의 일부를 미래 상품 구매에 사용할 수 있는 할인권 제공으로 배분하고 있습니다. 당분기말 유효한 미사용할인권에 배부된 금액에 해당합니다.&cr
(3) 당분기와 전분기의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 도매ㆍ소매 및 온라인 | 875,571 | 1,286,749 | 3,501,996 | 13,023,708 |
| 부동산의 임대 | 52,682 | 170,791 | 87,222 | 280,554 |
| 리스 | 25,777 | 85,567 | 34,499 | 99,401 |
| 합 계 | 954,030 | 1,543,107 | 3,623,717 | 13,403,663 |
22. 성격별비용&cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 896,461 | 1,102,915 | (242,562) | (398,559) |
| 재고자산의 매입 | (27,802) | 183,834 | 3,744,558 | 13,422,267 |
| 종업원급여 | 188,894 | 1,253,356 | 1,031,900 | 3,186,875 |
| 판매촉진비 | 14,270 | 27,012 | - | 19,540,033 |
| 임차료 | 30,884 | 144,495 | 53,395 | 256,740 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 546,163 | 1,723,302 | 1,033,172 | 3,008,719 |
| 지급수수료 | 37,261 | 157,975 | 237,792 | 911,218 |
| 기타비용 | 265,837 | 783,377 | 480,506 | 1,368,921 |
| 합 계 | 1,951,968 | 5,376,266 | 6,338,761 | 41,296,214 |
23. 판매비와관리비&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여및상여 | 152,336 | 783,131 | 868,880 | 2,690,542 |
| 퇴직급여 | 16,332 | 60,947 | 29,452 | 90,760 |
| 해고급여 | 1,942 | 272,402 | - | - |
| 법정복리비 | 15,261 | 121,903 | 101,847 | 309,161 |
| 복리후생비 | 5,486 | 20,764 | 28,987 | 83,233 |
| 판매촉진비 | 14,270 | 27,012 | 5,054,247 | 19,540,033 |
| 광고선전비 | 11,701 | 37,296 | 18,182 | 60,198 |
| 임차료 | 30,884 | 144,495 | 53,395 | 256,740 |
| 수도광열비 | 17,201 | 56,322 | 36,320 | 107,335 |
| 통신비 | 6,868 | 26,133 | 12,645 | 37,524 |
| 여비교통비 | 5,046 | 12,079 | 27,262 | 76,160 |
| 소모품비 | 3,053 | 9,542 | 101,081 | 187,749 |
| 관리제비용 | 77,571 | 275,770 | 98,697 | 291,110 |
| 보험료 | 9,534 | 31,772 | 5,525 | 37,738 |
| 운임 | 4,970 | 11,687 | 10,811 | 21,874 |
| 지급수수료 | 37,261 | 157,975 | 237,792 | 911,218 |
| 세금과공과 | 27,091 | 97,736 | 39,092 | 165,311 |
| 감가상각비 | 492,958 | 1,552,525 | 945,525 | 2,772,565 |
| 무형자산상각비 | 11,021 | 34,068 | 53,371 | 136,311 |
| 대손상각비 | 32,786 | 65,565 | 21,492 | 38,596 |
| 주식보상비용 | (2,463) | (5,791) | 2,733 | 13,179 |
| 기타판매비와관리비 | 26,827 | 39,826 | 21,954 | 65,217 |
| 합 계 | 997,937 | 3,833,159 | 7,769,290 | 27,892,554 |
24. 종업원급여
(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 상여 | 152,336 | 783,131 | 868,880 | 2,690,542 |
| 사회보장제도 및 복리후생 관련 비용 | 20,747 | 142,667 | 130,834 | 392,394 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 11,461 | 47,076 | 24,546 | 70,893 |
| 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 4,871 | 13,871 | 4,906 | 19,868 |
| 해고급여 | 1,942 | 272,402 | - | - |
| 주식보상비용 | (2,562) | (5,862) | 2,733 | 13,179 |
| 합 계 | 182,091 | 1,253,285 | 1,031,899 | 3,186,875 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 순확정급여부채 | 535,550 | 661,908 |
| 기타부채(상여, 연차부채) | 33,018 | 91,304 |
| 총 종업원급여부채 | 568,568 | 753,212 |
| 총 종업원급여자산 | - | - |
| 순 종업원급여부채(자산) | 568,568 | 753,212 |
확정급여제도의 운영으로 연결실체는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.&cr&cr (3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 순확정 급여부채의 변동액은 각 각 47,076천엔 및 66,483천엔 입니다.&cr &cr (4) 당분기와 전분기 중 연결실체가 확정기여형 퇴직급여제도를 운영함에 따라 비용으로 인식한 퇴직급여는 각각 13,871천엔 및 24,277천엔 입니다.&cr&cr (5) 당분기와 전분기 중 연결실체가 지급한 퇴직금은 각 각 154,080 천엔 과 36,999천 엔 입니다.
(6) 당분기 중 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정의 변동으로 인해 연결실체는 순확정급여부채의 재측정이익 14,132천엔 (전분기 -엔 )을 인식하였습니다. &cr&cr
25. 기타영업수익과 기타영업비용&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제충당금환입 | 694 | 69,241 | 2,509 | 2,509 |
| 유형자산처분이익 | 7 | 34,569 | 604 | 1,089 |
| 수입임차료 | 2,769 | 27,385 | 16,496 | 53,850 |
| 리스조정이익 | 136,916 | 136,916 | - | - |
| 잡수익 및 기타 | 11,061 | 44,228 | 628 | 54,309 |
| 고용조정조성금 | 180,274 | 180,274 | - | - |
| 기타영업수익 계 | 331,721 | 492,613 | 20,237 | 111,757 |
| 유형자산처분손실 | 90 | 2,588 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | 30 | 30 | 78,456 | 96,182 |
| 유형자산손상차손 | 239,563 | 380,990 | 59,025 | 59,025 |
| 기부금 | - | - | 7,570 | 9,635 |
| 기타의대손상각비 | 102 | 42,302 | (4,991) | - |
| 잡손실 및 기타 | 28,339 | 56,872 | 5,548 | 11,680 |
| 기타영업비용 계 | 268,124 | 482,782 | 145,608 | 176,522 |
&cr
26. 법인세비용&cr 법인세비용은 중요한 세무조정사항에 기초하여 산출한 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 중요한 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 분기순손실 발생으로 산정하지 않았으며 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 37.93% 입니다. &cr
27. 금융수익 및 금융원가&cr당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 4,741 | 18,458 | 11,980 | 40,352 |
| 외환차익 및 외화환산이익 | 52,962 | 175,893 | 153,173 | 227,647 |
| 금융수익 계 | 57,702 | 194,351 | 165,153 | 267,999 |
| 이자비용 | 33,162 | 120,127 | 50,063 | 171,588 |
| 외환차손 및 외화환산손실 | 33,123 | 175,808 | 125,765 | 261,449 |
| 금융원가 계 | 66,285 | 295,935 | 175,828 | 433,037 |
&cr
28. 자본관리&cr연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익율을 감독하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 자본과 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 연결실체의 당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 25,547,443 | 30,508,582 |
| 자본총계 | 17,578,062 | 21,918,876 |
| 부채비율(%) | 145.34 | 139.19 |
29 . 위험관리&cr 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험의 수준, 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차는 전기말 대비 유의적인 변동이 없습니다. &cr&cr
30. 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부가액은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기말
| (단위 : 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치측정 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 | 상각후원가측정 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||
| 단기금융상품 | - | - | 1,118,636 | 1,118,636 |
| 매출채권 | - | - | 101,596 | 101,596 |
| 금융리스채권 | - | - | 139,038 | 139,038 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,346,188 | 4,346,188 |
| 장기금융상품 | - | - | 8,936 | 8,936 |
| 합 계 | - | - | 5,714,394 | 5,714,394 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||
| 매입채무 | - | - | 46,293 | 46,293 |
| 차입부채 | - | - | 4,017,463 | 4,017,463 |
| 사채 | - | - | 200,000 | 200,000 |
| 기타금융부채 | - | - | 1,162,478 | 1,162,478 |
| 합 계 | - | - | 5,426,234 | 5,426,234 |
(*) 연결실체는 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.
② 전기말
| (단위 : 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치측정 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 | 상각후원가측정 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||
| 단기금융상품 | - | - | 1,271,330 | 1,271,330 |
| 매출채권 | - | - | 224,508 | 224,508 |
| 금융리스채권 | - | - | 180,709 | 180,709 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,806,954 | 4,806,954 |
| 장기금융상품 | - | - | 483,261 | 483,261 |
| 합 계 | - | - | 6,966,762 | 6,966,762 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||
| 매입채무 | - | - | 475,101 | 475,101 |
| 차입부채 | - | - | 4,177,406 | 4,177,406 |
| 사채 | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 기타금융부채 | - | - | 1,529,592 | 1,529,592 |
| 합 계 | - | - | 6,482,099 | 6,482,099 |
(*) 연결실체는 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. &cr
&cr③ 가치평가기법&cr당분기 중 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용되는 평가기법의 중요한 변경은 없었습니다.&cr
(2) 신용위험&crIFRS 9호에 의해 측정한 당분기말 및 전기말 현재의 금융상품에 대한 손실충당금과 관련된 정보는 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기말 및 전기말 현재 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대한 기대신용손실과신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
&cr1) 당분기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 미연체 및 180일 미만 연체 | 219,913 | - | 219,913 |
| 180일 이상 365일 미만 연체 | 41,440 | (20,720) | 20,720 |
| 365일 이상 연체 | 271,847 | (271,847) | - |
| 합 계 | 533,200 | (292,567) | 240,633 |
2) 전기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 미연체 및 180일 미만 연체 | 405,217 | - | 405,217 |
| 365일 이상 연체 | 263,655 | (263,655) | - |
| 합 계 | 668,872 | (263,655) | 405,217 |
② 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 기대신용손실과 신용위험익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr
1) 당분기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 미연체 및 180일 미만 연체 | 10,619,237 | (428,454) | 10,190,783 |
| 180일 이상 365일 미만 연체 | 13,064 | (13,064) | - |
| 365일 이상 연체 | 115,479 | (115,479) | - |
| 합 계 | 10,747,780 | (556,997) | 10,190,783 |
2) 전기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 미연체 및 365일 미만 연체 | 16,574,107 | - | 16,574,107 |
| 109,651 | (109,651) | - | |
| 365일 이상 연체 | 159,828 | (159,828) | - |
| 합 계 | 16,843,586 | (269,479) | 16,574,107 |
③ 당 분기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지는 아니한 양도 금융자산이나, 전체가 제거되었으나 연결실체가 지속적으로 관여하고 있는 금융자산은 없습니다.
(3) 유동성위험&cr① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부&cr금액 | 6개월&cr이내 | 6~12&cr개월 | 1~2년 | 2~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||||
| 매입채무 | 46,293 | 46,293 | - | - | - | - |
| 차입부채 | 4,017,463 | 1,198,964 | 985,576 | 739,755 | 1,093,168 | - |
| 사채 | 200,000 | 50,000 | 50,000 | - | 100,000 | - |
| 리스부채 | 18,305,809 | 538,202 | 592,570 | 1,746,295 | 4,044,700 | 12,016,932 |
| 기타금융부채 | 1,162,478 | 1,162,478 | - | - | - | - |
| 합 계 | 23,732,043 | 2,995,937 | 1,628,146 | 2,486,050 | 5,237,868 | 12,016,932 |
&cr② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부&cr금액 | 6개월&cr이내 | 6~12&cr개월 | 1~2년 | 2~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||||
| 매입채무 | 475,101 | 475,101 | - | - | - | - |
| 차입부채 | 4,177,406 | 1,266,557 | 881,426 | 1,154,451 | 874,972 | - |
| 사채 | 300,000 | 50,000 | 50,000 | 100,000 | 100,000 | - |
| 리스부채 | 21,968,746 | 1,745,241 | 998,034 | 1,968,030 | 5,726,543 | 12,165,636 |
| 기타금융부채 | 1,529,592 | 1,529,592 | - | - | - | - |
| 합 계 | 28,450,845 | 5,066,490 | 1,929,460 | 3,222,481 | 6,701,515 | 12,165,636 |
&cr
31. 운용리스&cr(1) 리스제공자&cr① 리스제공자로서의 리스거래의 개요&cr연결실체는 차량운반구 및 임차부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 리스기간은 2년에서 15년 사이에서 결정됩니다.&cr&cr② 당기손익으로 인식된 금액&cr당분기와 전분기 중 차량운반구로부터 연결실체가 얻은 임대수익 및 유지비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 차량운반구 | ||||
| 운용리스료수익 | 13,814 | 59,597 | 40,759 | 120,700 |
| 감가상각비 | 32,047 | 96,408 | 34,639 | 99,821 |
(2) 리스이용자&cr ① 리스이용자로서의 리스거래의 개요&cr연결실체는 점포 및 종업원 기숙사를 임차하고 있습니다.&cr&cr② 사용권자산&cr당분기 및 전기 중 기초자산의 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
가. 당분기
| (단위: 천엔) | |||
| 구 분 | 부동산 | 기타 | 합계 |
| 기초 | 21,652,335 | 60,084 | 21,712,419 |
| 감가상각비 | (1,321,041) | (21,739) | (1,342,780) |
| 사용권자산 추가 | 66,861 | 4,182 | 71,043 |
| 사용권자산의 제거 및 조건의 변경 | (2,028,573) | (7,951) | (2,036,524) |
| 사용권자산의 손상 | (176,024) | - | (176,024) |
| 환율효과 | 918 | 594 | 1,512 |
| 분기말 | 18,194,476 | 35,170 | 18,229,646 |
나. 전기
| (단위: 천엔) | |||
| 구 분 | 부동산 | 기타 | 합계 |
| 기초 | 23,229,852 | 27,212 | 23,257,064 |
| 감가상각비 | (3,347,066) | (16,133) | (3,363,199) |
| 사용권자산 추가 | 2,329,042 | 54,554 | 2,383,596 |
| 사용권자산의 제거 및 조건의 변경 | (74,806) | (4,281) | (79,087) |
| 사용권자산의 손상 | (229,373) | - | (229,373) |
| 환율효과 | (255,314) | (1,268) | (256,582) |
| 기말 | 21,652,335 | 60,084 | 21,712,419 |
(3) 리스에서 발생한 현금유출&cr 당분기 및 전분기 중 리스이용자로서의 총현금유출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 364,573 | 1,195,204 | 904,995 | 2,652,606 |
| 단기리스 관련 비용 | 28,197 | 34,400 | - | 62,519 |
| 소액자산 리스 관련 비용 | 3,573 | 10,482 | 8,696 | 27,060 |
| 전대차리스 | - | - | 384 | 1,168 |
| 리스자산부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | 18,259 | 40,619 | 23,760 | 119,867 |
| 총현금유출액 | 414,602 | 1,280,705 | 937,835 | 2,863,220 |
32. 특수관계자&cr
(1) 전기말 대비 중요한 특수관계자 범위의 변동은 없습니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 없습니다.
&cr(3) 당분기와 전분기 중 중요한 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 주요 거래 내역은 없습니다.&cr&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증은 없습니다.&cr
33. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 현금흐름을 수반하지 않는 주요 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) |
| --- | --- | --- |
| 차입금 및 사채의 유동성대체 | 1,641,285 | 4,896,954 |
| 대여금의 유동성대체 | - | 3,587,000 |
| 사용권자산의 인식 | 70,786 | 22,736,352 |
| 리스부채의 인식 | 70,786 | 23,250,325 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 645,640 | 3,105,094 |
| 리스조건의 변경 등 | 2,048,199 | - |
| 리스부채의 미지급비용 대체 | 384,355 | - |
| 선급비용의 리스부채 대체 | 49,698 | - |
| 유동 성 장기부채의 장기부채 대체 | 3,503,368 | - |
| 장기성예금의 단기금융상품대체 | 471,493 | - |
&cr (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 아래와 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름에서&cr생기는 변동 | 그 밖의 변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입부채 | 4,117,406 | (188,780) | 88,838 | 4,017,464 |
| 사채 | 300,000 | (100,000) | - | 200,000 |
| 리스채무 | 21,968,746 | (1,195,204) | (2,467,733) | 18,305,809 |
&cr② 전분기
| (단위: 천엔) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | IFRS 16 최초&cr도입에 의한 변동 | 재무현금흐름에서&cr생기는 변동 | 그 밖의 변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입부채 | 5,640,899 | - | (996,110) | - | 4,644,789 |
| 사채 | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| 리스채무 | - | 23,250,325 | (2,577,067) | 1,831,527 | 22,504,785 |
34. 주식선택권
(1) 연결실체는 당분기 및 전분기 중 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 동 주식선택권의 공정가치는 블랙-숄즈 가격결정모형과 이항모형에 따라 산정되었습니다. 부여된 주식선택권의 내용과 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 주요 변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : %) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제1차 주식선택권 | 제2차 주식선택권 | 제3차 주식선택권 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부여일 | 2017년 6월 16일 | 2018년 6월 16일 | 201 8 년 7월 14일 |
| 부여선택권수 | 152,500 개 | 92,500 개 | 5,000 개 |
| 전환비율 | 주식선택권 1개당 보통주 1주 | ||
| 행사가능기간 | 2019년 6월 16일 ~ 2022년 5월 24일 | 2020년 6월 16일 ~ 2023년 6월 16일&cr2020년 6월 16일 경과후 1/3&cr2021년 6월 16일 경과후 1/3&cr2022년 6월 16일 경과후 1/3&cr행사가능 | 2020년 7월 14일 ~ 2023년 7월 14일&cr2020년 7월 14일 경과후 1/3&cr2021년 7월 14일 경과후 1/3&cr2022년 7월 14일 경과후 1/3&cr행사가능 |
| 소멸일 | 2022년 5월 24일 | 2023년 6월 15일 | 2023년 7월 13일 |
| 기초자산가격 | 950 엔 | 13,550 원 | 12,600 원 |
| 기대행사가격 | 950 엔 | 13,550 원 | 12,600 원 |
| 기초자산의 기대변동성 | 41.8 % | 52.6 % | 53.7 % |
| 기대행사기간 | 3.5 년 | 3 년 | 3 년 |
| 기대배당수익률 | 0.42 | - | - |
| 무위험이자율 | (0.11) | 2.1 ~ 2.4 | 2.0 ~ 2.2 |
&cr (2) 연결실체는 총 보상원가를 기대약정용역제공기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다. 당분기 중에 발생한 주식선택권에 대한 보상원가 (- )5,791천엔 (전분기 13,179천엔 )은 판매비와관리비 및 기타자본항목으로 계 상 되 었 습니다.&cr&cr(3) 당분기 중 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 개) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제1차 주식선택권 | 제2차 주식선택권 | 제3차 주식선택권 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초수량 | 142,500 | 81,500 | 5,000 |
| 퇴직에 의한 감소 | (37,500) | (38,000) | - |
| 기말수량 | 105,000 | 43,500 | 5,000 |
35. 우발사항 및 약정사항
(1) 연결실체는 인천국제공항 제2터미널에서 2018년 1월부터 5년간 출국장 면세점을 운영하는 특허를 보유하고 있습니다. 인천국제공항 제1터미널의 면세사업권은 2020년 8월말로 만기가 도래하여 영업을 종료하였습니다.
&cr(2) 보고기간종료일 현재 연결실체는 금융기관과 한도거래 약정 등을 체결하고 있는 바, 한도액과 사용잔액은 다음과 같습니다.
| (엔화단위 : 천엔, 외화단위 : USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 약정액 | 실행액 | 약정액 | 실행액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당좌차월 | 오이타은행 후쿠오카지점 | 400,000 | - | 400,000 | - |
| 미즈호은행 오이타지점 | 300,000 | - | 300,000 | - | |
| 미쓰이스미토모은행 후쿠오카지점 | 300,000 | - | 300,000 | - | |
| 리소나은행 후쿠오카지점 | 300,000 | - | 300,000 | - | |
| 일반자금대출 등 | 하나은행 | 250,572 | 203,470 | 239,650 | 22,526 |
| 수입신용장 | 하나은행 | - | - | USD 250,000 | USD 250,000 |
&cr ( 3) 타인에게 제공받고 있는 보증 및 담보&cr 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등으로부터 제공받고 있는 보증현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천엔, USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 제공자 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 보증 | 서울보증보험 | 인천국제공항공사 | 152,604 | 966,623 |
| 물품대금 보증 | 서울보증보험 | (주)엘지생활건강 | - | 40,542 |
| 물품대금 보증 | 서울보증보험 | (주)한국인삼공사 | - | 13,514 |
| 임대보증금 보증 | 서울보증보험 | 한국공항공사 | 118,861 | - |
| 물품대금 보증 | 미즈호은행 | Chow Tai Fook Jewellery Company Limited | USD 1,500,000 | USD 1,500,000 |
| 거래처 채무보증 | 개인 | 장극륜 | 55,065 | - |
(4) 담보제공자산 등&cr&cr가. 당분기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 제공처 | 제공내용 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | - | 아모레퍼시픽 | 상품매입 | - |
| 단기금융상품 | 320,941 | 서울보증보험 | 지급보증 | 320,941 |
| 단기금융상품 | 515,095 | 서울보증보험 | 지급보증 | 515,095 |
| 보증금 | 419 | 롯데렌탈(주) | 운용리스 | 419 |
| 합 계 | 836,455 | 836,455 |
&cr나. 전기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 제공처 | 제공내용 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 18,522 | 아모레퍼시픽 | 상품매입 | 18,522 |
| 단기금융상품 | 301,473 | 서울보증보험 | 지급보증 | 301,473 |
| 단기금융상품 | 864 | 매입거래처 | 물품대 | 2,591 |
| 장기금융상품 | 474,657 | 서울보증보험 | 지급보증 | 474,657 |
| 보증금 | 2,529 | 제이비우리캐피탈등 | 운용리스 | 2,529 |
| 차량운반구 | - | 현대캐피탈 | 운용리스 | 864 |
| 합 계 | 798,045 | 800,636 |
&cr ( 5) 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증&cr 연결실체가 보유한 대한민국 제주도 소재 토지 및 건물(장부가 1,054백만엔 )은 (주)케이티씨제주가 차입한 신한은행 및 제주은행의 차입금에 대하여 근저당(채권최고액 5,893백만원 )이 설정되어 있습니다. &cr &cr (6) 약정사항&cr &cr 1) 당분기말 현재 연결실체는 종속기업의 보증금 47,100천엔 과 관련하여 ㈜천조국제여행사의 특수관계인으로부터 지급보증( 37,680천엔 )과 부동산 담보(채권최고액 9,420천엔 )을 제공받고 있습니다.
2) 당분기말 현재 연결실체는 종속기업의 선급금과 관련하여 종속기업의 개인주주로부터 (주)서울씨앤씨코리아 비상장주식 12,595주 (채권채고액 55,107 천엔 )를 담보로 제공받고 있습니다.
&cr 3) 연결실체가 보유한 대한민국 제주도 소재 토지 및 건물(장부가 1,054 백만엔 )은 &cr(주)케이티씨제주(구, (주)에스에이홀딩스)와 지분을 공유하고 있으며, 전체 부동산 중 연결실체의 소유지분은 50%입니다. &cr&cr
36. 사 용이 제한된 예금&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 하나은행 | 836,036 | 18,522 | 질권설정 |
| 광주은행 | - | 301,473 | 질권설정 | |
| 소 계 | 836,036 | 319,995 | ||
| 장기금융상품 | 하나은행 | - | 416,096 | 질권설정 |
| 광주은행 | - | 58,561 | 질권설정 | |
| 소 계 | - | 474,657 | ||
| 합 계 | 836,036 | 794,652 |
37. COVID-19로 인한 불확실성&cr
COVID-19의 확산으로 인하여 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 자가격리, 입국제한, 여행금지 등의 조치를 시행하고 있으며, 이로 인한 일본국 및 대한민국 의 입국고객이 감소하는 등의 사유에 따라 연결실체는 당분기 중 전분기 대비 약 97% 감소한 1,111백만엔 의 매출, 4,359백만엔 의 분기순손실, (-)1,797백만엔 의 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. &cr &cr 이와 같이 COVID-19의 확산은 연결실체의 주요 영업인 면세점업의 실적에 불리한 영향을 미치고 있습니다. COVID-19로 인한 불확실성이 존재하는 상황 하에서연결실체의 매출 및 비용 계획 등에 차질이 발생하여 안정적 영업 수익성이 달성되지않을 가능성이 존재합니다. 이 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 대한 수정사항은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr
연결실체가 COVID-19으로 인한 불확실성에 대처하고 계속기업으로 존속하기 위한대처방안은 다음과 같습니다.&cr
ⓛ 원가 비용 절감 등 경영개선전략
ⓐ 매장의 탄력적 근무 등으로 인건비 절감
ⓑ 손실발생이 예상되는 매장의 폐점 등을 통한 고정비 절감&cr&cr② 유동성확보전략&crⓐ 장기적인 불확실성에 대한 대비를 위하여 금융기관 차입 등을 통한 적극적인 유동성 확보&crⓑ 재고자산의 할인 판매 등을 통한 재고부담 경감 및 추가 유동성 확보&cr&cr&cr 38. 미적용 제·개정 기준서&cr&cr2020년 3월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결실체 는 요약분기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제·개정 기준서가 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 27 기 3분기말 2020.11.30 현재 |
| 제 26 기말 2020.02.29 현재 |
| (단위 : JPY) |
| 제 27 기 3분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 12,376,561,044 | 16,646,434,694 |
| 현금및현금성자산 | 4,400,229,121 | 6,738,927,506 |
| 단기금융상품 | 500,000,000 | |
| 매출채권 | 98,748,545 | 207,592,190 |
| 금융리스채권 | 43,637,807 | 67,239,793 |
| 기타유동금융자산 | 452,320,613 | 384,930,526 |
| 재고자산 | 5,365,870,634 | 6,135,708,982 |
| 기타유동자산 | 2,015,754,324 | 2,612,035,697 |
| 비유동자산 | 29,416,463,982 | 32,637,680,249 |
| 장기금융상품 | 8,935,850 | 8,603,525 |
| 금융리스채권 | 95,400,175 | 113,468,935 |
| 기타비유동금융자산 | 6,302,135,780 | 6,604,114,363 |
| 기타비유동자산 | 1,930,107 | 1,841,828 |
| 유형자산 | 22,467,311,409 | 25,356,694,469 |
| 무형자산 | 27,205,548 | 39,412,016 |
| 이연법인세자산 | 513,545,113 | 513,545,113 |
| 자산총계 | 41,793,025,026 | 49,284,114,943 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 4,185,159,323 | 5,953,642,666 |
| 매입채무 | 13,077,430 | 387,779,424 |
| 리스부채 | 1,089,399,336 | 1,677,084,682 |
| 차입부채 | 1,535,188,000 | 1,588,274,000 |
| 사채 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 763,557,672 | 1,427,574,563 |
| 기타유동부채 | 83,215,685 | 210,932,087 |
| 당기법인세부채 | 600,721,200 | 435,839,749 |
| 충당부채 | 126,158,161 | |
| 비유동부채 | 19,802,395,268 | 21,812,852,290 |
| 리스부채 | 17,049,819,495 | 18,683,593,404 |
| 차입부채 | 1,817,224,000 | 1,930,546,000 |
| 사채 | 100,000,000 | 200,000,000 |
| 순확정급여부채 | 529,702,145 | 655,781,888 |
| 충당부채 | 305,649,628 | 342,930,998 |
| 부채총계 | 23,987,554,591 | 27,766,494,956 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,854,999,899 | 4,854,999,899 |
| 자본잉여금 | 4,776,999,899 | 4,776,999,899 |
| 기타자본항목 | 299,119,103 | 304,910,279 |
| 이익잉여금 | 7,874,351,534 | 11,580,709,910 |
| 자본총계 | 17,805,470,435 | 21,517,619,987 |
| 자본과부채총계 | 41,793,025,026 | 49,284,114,943 |
(단위 : KRW)
| 제 27 기 3분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 131,385,859,075 | 184,767,101,888 |
| 현금및현금성자산 | 46,711,512,280 | 74,798,725,853 |
| 단기금융상품 | - | 5,549,750,000 |
| 매출채권 | 1,048,284,929 | 2,304,169,513 |
| 금융리스채권 | 463,245,868 | 746,328,082 |
| 기타유동금융자산 | 4,801,699,931 | 4,272,536,374 |
| 재고자산 | 56,962,472,889 | 68,103,301,846 |
| 기타유동자산 | 21,398,643,177 | 28,992,290,221 |
| 비유동자산 | 312,276,356,694 | 362,261,931,922 |
| 장기금융상품 | 94,860,303 | 95,494,826 |
| 금융리스채권 | 1,012,739,638 | 1,259,448,444 |
| 기타비유동금융자산 | 66,901,582,800 | 73,302,367,372 |
| 기타비유동자산 | 20,489,437 | 20,443,368 |
| 유형자산 | 238,506,237,725 | 281,446,630,259 |
| 무형자산 | 288,805,936 | 437,453,672 |
| 이연법인세자산 | 5,451,640,856 | 5,700,093,982 |
| 자산총계 | 443,662,215,769 | 547,029,033,810 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 44,428,395,825 | 66,082,456,771 |
| 매입채무 | 138,826,074 | 4,304,157,717 |
| 리스부채 | 11,564,736,531 | 18,614,801,428 |
| 차입부채 | 16,297,095,252 | 17,629,047,263 |
| 사채 | 1,061,570,000 | 1,109,950,000 |
| 기타유동금융부채 | 8,105,699,179 | 15,845,363,862 |
| 기타유동부채 | 883,392,747 | 2,341,240,700 |
| 당기법인세부채 | 6,377,076,043 | 4,837,603,294 |
| 충당부채 | - | 1,400,292,508 |
| 비유동부채 | 210,216,287,447 | 242,111,753,993 |
| 리스부채 | 180,995,768,813 | 207,378,544,988 |
| 차입부채 | 19,291,104,817 | 21,428,095,327 |
| 사채 | 1,061,570,000 | 2,219,900,000 |
| 순확정급여부채 | 5,623,159,061 | 7,278,851,066 |
| 충당부채 | 3,244,684,756 | 3,806,362,612 |
| 부채총계 | 254,644,683,272 | 308,194,210,764 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 51,539,222,428 | 53,888,071,379 |
| 자본잉여금 | 50,711,197,828 | 53,022,310,379 |
| 기타자본항목 | 3,175,358,662 | 3,384,351,642 |
| 이익잉여금 | 83,591,753,579 | 128,540,089,646 |
| 자본총계 | 189,017,532,497 | 238,834,823,046 |
| 자본과부채총계 | 443,662,215,769 | 547,029,033,810 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 3분기 2020.03.01 부터 2020.11.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.03.01 부터 2019.11.30 까지 |
| (단위 : JPY) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 366,190,171 | 856,240,244 | 10,008,687,538 | 38,411,041,344 |
| 매출원가 | 714,535,766 | 1,166,222,343 | 2,931,112,058 | 11,227,272,151 |
| 매출총이익(손실) | (348,345,595) | (309,982,099) | 7,077,575,480 | 27,183,769,193 |
| 판매비와관리비 | 831,678,344 | 3,156,519,797 | 6,678,873,983 | 24,285,311,710 |
| 기타영업수익 | 256,089,018 | 385,101,216 | 16,519,895 | 87,361,780 |
| 기타영업비용 | 230,785,202 | 545,132,133 | 133,448,947 | 157,470,485 |
| 영업이익(손실) | (1,154,720,123) | (3,626,532,813) | 281,772,445 | 2,828,348,778 |
| 금융수익 | 133,349,707 | 263,092,637 | 166,319,073 | 255,374,281 |
| 금융비용 | 26,426,689 | 249,516,984 | 52,140,629 | 458,019,367 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,047,797,105) | (3,612,957,160) | 395,950,889 | 2,625,703,692 |
| 법인세비용 | 2,516,656 | 2,516,656 | 87,637,614 | 989,986,233 |
| 분기순이익(손실) | (1,050,313,761) | (3,615,473,816) | 308,313,275 | 1,635,717,459 |
| 기타포괄이익 | 14,131,991 | |||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 14,131,991 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 14,131,991 | |||
| 분기총포괄이익(손실) | (1,050,313,761) | (3,601,341,825) | 308,313,275 | 1,635,717,459 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : JPY) | (30) | (103) | 9 | 47 |
| 희석주당손익 (단위 : JPY) | (30) | (103) | 9 | 47 |
(단위 : KRW)
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,996,086,860 | 9,567,628,486 | 109,450,002,572 | 414,216,987,645 |
| 매출원가 | 7,797,443,000 | 13,031,368,461 | 32,053,175,910 | 121,072,657,422 |
| 매출총이익(손실) | (3,801,356,140) | (3,463,739,974) | 77,396,826,662 | 293,144,330,223 |
| 판매비와관리비 | 9,075,773,097 | 35,270,952,212 | 73,036,826,441 | 261,887,944,418 |
| 기타영업수익 | 2,794,597,018 | 4,303,120,988 | 180,653,312 | 942,091,963 |
| 기타영업비용 | 2,518,466,595 | 6,091,306,454 | 1,459,330,960 | 1,698,130,216 |
| 영업이익(손실) | (12,600,998,814) | (40,522,877,652) | 3,081,322,572 | 30,500,347,552 |
| 금융수익 | 1,455,192,013 | 2,939,797,126 | 1,818,782,223 | 2,753,905,171 |
| 금융비용 | 288,383,886 | 2,788,102,779 | 570,183,848 | 4,939,189,250 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (11,434,190,688) | (40,371,183,306) | 4,329,920,947 | 28,315,063,474 |
| 법인세비용 | 27,463,260 | 28,121,114 | 958,361,128 | 10,675,813,539 |
| 분기순이익(손실) | (11,461,653,948) | (40,399,304,420) | 3,371,559,819 | 17,639,249,934 |
| 기타포괄이익 | - | 157,910,867 | - | - |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | - | 157,910,867 | - | - |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | 157,910,867 | - | - |
| 분기총포괄이익(손실) | (11,461,653,948) | (40,241,393,553) | 3,371,559,819 | 17,639,249,934 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : JPY) | (327) | (1,151) | 96 | 504 |
| 희석주당손익 (단위 : JPY) | (327) | (1,151) | 96 | 504 |
| 자본변동표 |
| 제 27 기 3분기 2020.03.01 부터 2020.11.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.03.01 부터 2019.11.30 까지 |
| (단위 : JPY) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.03.01 (기초자본) | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 | 288,790,196 | 13,865,406,071 | 23,786,196,065 | |
| 총 포괄이익 | ||||||
| 분기순이익(손실) | 1,635,717,459 | 1,635,717,459 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식선택권의 부여 | 11,306,278 | 11,306,278 | |||
| 종속기업 종업원에 대한 주식선택권의 부여 | 1,872,720 | 1,872,720 | ||||
| 배당금의 지급 | (210,033,102) | (210,033,102) | ||||
| 2019.11.30 (기말자본) | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 | 301,969,194 | 15,291,090,428 | 25,225,059,420 | |
| 2020.03.01 (기초자본) | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 | 304,910,279 | 11,580,709,910 | 21,517,619,987 | |
| 총 포괄이익 | ||||||
| 분기순이익(손실) | (3,615,473,816) | (3,615,473,816) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 14,131,991 | 14,131,991 | ||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식선택권의 부여 | (7,216,230) | (7,216,230) | |||
| 종속기업 종업원에 대한 주식선택권의 부여 | 1,425,054 | 1,425,054 | ||||
| 배당금의 지급 | (105,016,551) | (105,016,551) | ||||
| 2020.11.30 (기말자본) | 4,854,999,899 | 4,776,999,899 | 299,119,103 | 7,874,351,534 | 17,805,470,435 |
(단위 : KRW)
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.03.01 (기초자본) | 48,573,788,490 | 47,793,406,290 | 2,889,317,032 | 138,722,001,200 | 237,978,513,011 | |
| 총 포괄이익 | ||||||
| 분기순이익(손실) | - | - | - | 17,639,249,934 | 17,639,249,934 | |
| 자본에 직접 반영된 &cr소유주와의 거래 | 주식선택권의 부여 | - | - | 121,924,641 | - | 121,924,641 |
| 종속기업 종업원에 대한 주식선택권의 부여 | - | - | 20,195,038 | - | 20,195,038 | |
| 배당금의 지급 | - | - | - | (2,264,954,965) | (2,264,954,965) | |
| 2019.11.30 (기말자본) | 52,283,008,412 | 51,443,034,212 | 3,251,876,053 | 164,668,223,710 | 271,646,142,388 | |
| 2020.03.01 (기초자본) | 54,873,636,358 | 53,992,041,358 | 3,446,248,428 | 130,890,973,758 | 243,202,899,903 | |
| 총 포괄이익 | ||||||
| 분기순이익(손실) | - | - | - | (40,399,304,420) | (40,399,304,420) | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | 157,910,867 | 157,910,867 | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식선택권의 부여 | - | - | (80,634,154) | - | (80,634,154) |
| 종속기업 종업원에 대한 주식선택권의 부여 | - | - | 15,923,553 | - | 15,923,553 | |
| 배당금의 지급 | - | - | - | (1,173,454,941) | (1,173,454,941) | |
| 2020.11.30 (기말자본) | 51,539,222,428 | 50,711,197,828 | 3,175,358,662 | 83,591,753,579 | 189,017,532,497 |
| 현금흐름표 |
| 제 27 기 3분기 2020.03.01 부터 2020.11.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.03.01 부터 2019.11.30 까지 |
| (단위 : JPY) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,564,353,932) | 2,323,241,537 |
| 당기순이익(손실) | (3,615,473,816) | 1,635,717,459 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,542,492,813 | 3,181,980,361 |
| 법인세비용(수익) | 2,516,656 | 989,986,233 |
| 퇴직급여 | 43,154,057 | 58,719,298 |
| 연차충당부채전입액(환입액) | (50,586,701) | 16,678,388 |
| 상여부채전입(환입)액 | (2,000,000) | 153,200,000 |
| 대손상각비 및 기타의대손상각비 | 144,763,293 | 26,219,721 |
| 재고자산평가손실 | 646,224,651 | 9,614,482 |
| 감가상각비 | 1,530,537,457 | 1,615,681,433 |
| 무형자산상각비 | 14,704,844 | 14,610,233 |
| 이자비용 | 81,242,573 | 79,674,217 |
| 유형자산손상차손 | 377,105,554 | 59,025,015 |
| 유형자산처분손실 | 2,504,566 | |
| 유형자산폐기손실 | 30,209 | 96,182,406 |
| 외화환산손실 | 17,084,280 | 140,565,157 |
| 주식보상비용 | (7,216,230) | 11,306,278 |
| 이자수익 | (9,526,753) | (46,214,940) |
| 외화환산이익 | (78,000,000) | (275,516) |
| 유형자산처분이익 | (34,568,792) | (42,458,854) |
| 충당부채 환입 | (68,158,161) | (533,190) |
| 잡손실 | 1,425,054 | |
| 리스조정이익 | (68,743,744) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (637,330,938) | (1,467,342,505) |
| 매출채권의 감소(증가) | 80,069,374 | (575,978,331) |
| 유동금융리스채권의 감소 | 32,552,229 | 96,921,148 |
| 재고자산의 감소(증가) | 123,613,697 | (293,306,020) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (79,812,770) | (333,995,577) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 533,203,648 | (623,693,832) |
| 기타비유동자산의 증가 | (6,079,930) | (6,449,135) |
| 매입채무의 증가(감소) | (374,701,994) | 109,390,993 |
| 충당부채의 감소 | (58,000,000) | |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (664,145,491) | 153,097,754 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (75,129,701) | 34,634,766 |
| 퇴직금의 지급 | (148,900,000) | (27,964,271) |
| 이자의 수취 | 2,193,809 | 28,167,051 |
| 이자의 지급 | (12,398,786) | (14,622,245) |
| 법인세의 납부 | 156,162,986 | (1,040,658,584) |
| 투자활동현금흐름 | 796,170,429 | (1,555,196,257) |
| 보증금의 감소 | 429,754,046 | 318,309,117 |
| 단기대여금의 감소 | 88,638,811 | 65,209,491 |
| 유형자산의 처분 | 34,608,092 | 1,910,113 |
| 단기금융상품의 감소 | 1,000,000,000 | |
| 보증금의 증가 | (190,049,373) | (585,397,950) |
| 단기대여금의 증가 | (10,800,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (51,400,000) | |
| 단기금융상품의 증가 | (500,000,000) | (200,000,000) |
| 장기금융상품의 증가 | (332,325) | (332,325) |
| 유형자산의 취득 | (53,405,075) | (1,098,386,703) |
| 무형자산의 취득 | (2,243,747) | (5,108,000) |
| 재무활동현금흐름 | (1,553,430,602) | (2,647,987,520) |
| 차입금의 증가 | 1,200,000,000 | 300,000,000 |
| 차입금의 상환 | (1,366,408,000) | (1,307,163,000) |
| 사채의 상환 | (100,000,000) | (100,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (1,182,006,051) | (1,330,791,418) |
| 배당금의 지급 | (105,016,551) | (210,033,102) |
| 현금및현금성자산의감소 | (2,338,698,385) | (1,892,029,361) |
| 기초현금및현금성자산 | 6,738,927,506 | 8,584,846,853 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (17,084,280) | (12,087,121) |
| 기말현금및현금성자산 | 4,400,229,121 | 6,692,817,492 |
(단위 : KRW)
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (17,480,090,836) | 25,053,372,087 |
| 당기순이익(손실) | (40,399,304,420) | 17,639,249,934 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 28,409,814,692 | 34,313,839,817 |
| 법인세비용(수익) | 28,121,114 | 10,675,813,539 |
| 퇴직급여 | 482,203,433 | 633,217,166 |
| 연차충당부채전입액(환입액) | (565,255,797) | 179,856,401 |
| 상여부채전입(환입)액 | (22,348,000) | 1,652,078,160 |
| 대손상각비 및 기타의대손상각비 | 1,617,585,036 | 282,748,227 |
| 재고자산평가손실 | 7,220,914,250 | 103,680,651 |
| 감가상각비 | 17,102,225,545 | 17,423,185,437 |
| 무형자산상각비 | 164,311,927 | 157,553,831 |
| 이자비용 | 907,804,511 | 859,190,821 |
| 유형자산손상차손 | 4,213,777,460 | 636,513,957 |
| 유형자산처분손실 | 27,986,020 | - |
| 유형자산폐기손실 | 337,555 | 1,037,211,830 |
| 외화환산손실 | 190,899,745 | 1,515,826,540 |
| 주식보상비용(환입) | (80,634,154) | 121,924,641 |
| 이자수익 | (106,451,938) | (498,372,670) |
| 외화환산이익 | (871,572,000) | (2,971,109) |
| 유형자산처분이익 | (386,271,682) | (457,867,790) |
| 충당부채 환입 | (761,599,291) | (5,749,814) |
| 잡손실 | 15,923,553 | - |
| 리스조정이익 | (768,142,595) | - |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (7,121,535,901) | (15,823,528,105) |
| 매출채권의 감소(증가) | 894,695,185 | (6,211,235,126) |
| 유동금융리스채권의 감소 | 363,738,607 | 1,045,178,276 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,381,259,450 | (3,162,953,458) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (891,827,892) | (3,601,741,503) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 5,958,017,563 | (6,725,789,546) |
| 기타비유동자산의 증가 | (67,937,138) | (69,546,182) |
| 매입채무의 증가(감소) | (4,186,920,081) | 1,179,650,590 |
| 충당부채의 감소 | (648,092,000) | - |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (7,421,161,716) | 1,650,975,560 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (839,499,279) | 373,494,390 |
| 퇴직금의 지급 | (1,663,808,600) | (301,561,106) |
| 이자의 수취 | 24,513,622 | 303,747,845 |
| 이자의 지급 | (138,544,035) | (157,683,366) |
| 법인세의 납부 | 1,744,965,206 | (11,222,254,038) |
| 투자활동현금흐름 | 8,896,408,374 | (16,770,925,396) |
| 보증금의 감소 | 4,802,071,710 | 3,432,581,856 |
| 단기대여금의 감소 | 990,450,074 | 703,206,109 |
| 유형자산의 처분 | 386,710,820 | 20,598,277 |
| 단기금융상품의 감소 | 11,174,000,000 | - |
| 보증금의 증가 | (2,123,611,694) | (6,312,814,413) |
| 단기대여금의 증가 | (120,679,200) | - |
| 장기대여금의 증가 | - | (554,287,320) |
| 단기금융상품의 증가 | (5,587,000,000) | (2,156,760,000) |
| 장기금융상품의 증가 | (3,713,400) | (3,583,726) |
| 유형자산의 취득 | (596,748,308) | (11,844,782,528) |
| 무형자산의 취득 | (25,071,629) | (55,083,650) |
| 재무활동현금흐름 | (17,358,033,547) | (28,555,367,818) |
| 차입금의 증가 | 13,408,800,000 | 3,235,140,000 |
| 차입금의 상환 | (15,268,242,992) | (14,096,184,359) |
| 사채의 상환 | (1,117,400,000) | (1,078,380,000) |
| 리스부채의 상환 | (13,207,735,614) | (14,350,988,493) |
| 배당금의 지급 | (1,173,454,941) | (2,264,954,965) |
| 현금및현금성자산의감소 | (26,132,615,754) | (20,142,576,032) |
| 기초현금및현금성자산 | 75,300,775,952 | 92,577,271,493 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (190,899,745) | (130,345,095) |
| 기말현금및현금성자산 | 49,168,160,198 | 72,174,005,270 |
5. 재무제표 주석
| 제 27 기 3분기 2020년 11월 30일 현재 |
| 제 26 기 3분기 2019년 11월 30일 현재&cr(검토받지 않은 재무제표) |
| 주식회사 제이티씨 |
1. 회사의 개요&cr 주식회사 제이티씨(이하 "당사")는 당사가 설치한 면세점포에서 화장품 및 보석 등의 판매를 주요 사업목적으로 1993년 6월 설립되었습니다. 당사는 일본국 후쿠오카현 후쿠오카시 하카타구에 본사가 위치하고 있으며, 2018년 4월 6일에 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다. &cr &cr 2. 재무제표 작성기준&cr당사의 분기재무제표는 국제회계기준에 따라 작성되는 요약분기재무제표입니다. 동 재무제표는 IAS 34호 '중간재무보고'에 의해 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr&cr 당사의 요약 분기재무제표는 IAS 27호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(1) 측정기준
요약분기재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품&cr- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채&cr - 당사 및 종속기업의 종업원에게 부여한 주식선택권의 공정가치&cr
(2) 기능통화와 표시통화
당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 보고기업인 당사의 기능통화 및 표시통화인 일본 엔화로 작성하여 보고하고 있습니다.
(3) 추정과 판단&cr국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr
세계적인 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산으로 인해 일본국을 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 당사 및 당사가 보유중인 종속기업 등이 속한 면세점업의 경우 COVID-19의 확산으로 인한 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 있습니다. 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 수 있습니다.
중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
&cr① 경영진의 판단
요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2 020년 2월 29일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr- 주석 30 : 금융상품&cr- 주석 34 : 주식선택권&cr &cr(4) 유의적인 회계정책 &cr당사는 IAS 34호 '중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는 2020년 2월 29일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. &cr
3. 영업부문&cr
당사의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 도ㆍ소매 및 온라인 매출 | 270,167 | 509,007 | 9,742,269 | 37,514,447 |
| 부동산임대 및 리스 매출 | 96,023 | 347,233 | 266,419 | 896,595 |
| 합 계 | 366,190 | 856,240 | 10,008,688 | 38,411,042 |
&cr각 활동별 매출액은 당사의 대표이사가 검토하는 내부보고자료에 포함되며, 이러한 내부보고자료에는 활동별 당기손익, 활동별 자산 및 부채 등의 정보가 포함되지 않습니다. 경영진은 그러한 정보가 각 활동부문의 성과를 평가하는 데 목적적합하다고 판단하고 있습니다. &cr&cr각 보고부문의 매출액 정보는 재무제표상의 재무정보와 일치합니다.&cr&cr 당사의 매출 중 10%를 초과하는 단일 고객으로부터의 매출은 없습니다.&cr
4. 현금및현금성자산 및 단기금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 55,536 | 202,800 |
| 요구불예금 | 4,344,694 | 6,536,127 |
| 재무상태표 및 현금흐름표 상 현금및현금성자산 | 4,400,229 | 6,738,927 |
&cr(2) 전기말 현재 단기금융상품은 전액 취득시 잔여만기가 3개월을 초과하는 정기예금으로 구성되어 있습니다. &cr &cr&cr 5. 매출채권&cr당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 매출채권 - 기타 | 362,259 | 442,328 |
| 차감 : 손실충당금 | (263,511) | (234,736) |
| 합 계 | 98,749 | 207,592 |
당분기 및 전분기 중 매출채 권 이 각각 28,774천 엔 과 34,420천엔 이 손 상되었습니다. 매출채권에 대한 손상차손은 판매비와관리비로 계상됩니다.&cr &cr&cr 6. 금융리스
(1) 금융리스계약에 대한 일반적인 설명&cr당사는 면세점 방문고객의 접근편의를 위하여 관광버스를 리스하여 여행사에 제공하고, 그 이용료를 임대수익으로 계상하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 43,638 | 67,240 |
| 비유동 | 95,400 | 113,469 |
| 합 계 | 139,038 | 180,709 |
당분기말 현재 금융리스채권에 대한 손상차손 29,057 천엔 (전기: 28,918천엔 )이 장부가액에서 차감되어 있습니다. 당사의 금융리스채권과 관련된 신용위험, 채권에 대한 손상차손은 주석 30에서 설명하고 있습니다. &cr &cr(3) 당분기 및 전분기 중 인식된 조정리스료 금액은 없습니다.
&cr&cr 7. 재고자산&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 6,127,560 | (811,257) | 5,316,303 | 6,251,951 | (165,032) | 6,086,919 |
| 저장품 | 49,568 | - | 49,568 | 48,790 | - | 48,790 |
| 합 계 | 6,177,128 | (811,257) | 5,365,871 | 6,300,741 | (165,032) | 6,135,709 |
당분기와 전분기 중 매출원가로 인식된 상품의 변동은 각각 770,616천엔 및 (288,548)천엔 입니다(주석 22참조).&cr &cr 또한, 당분기와 전분기 중 각각 646,225천엔 및 9,614천엔 의 평가손실충당금 이 순실현가치로 추가 설정되었습니다. 재고자산평가손실충당금 의 설정은 매출원가에 포함됩 니다. &cr
8. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 769,340 | - | (95,943) | 673,397 |
| 건물 | 1,437,912 | (112,283) | (234,669) | 1,090,960 |
| 구축물 | 800,745 | (199,428) | (221,398) | 379,919 |
| 차량운반구 | 44,503 | (34,097) | (2,205) | 8,201 |
| 공기구비품 | 877,951 | (556,418) | (181,361) | 140,172 |
| 운용리스자산 | 1,555,840 | (649,560) | - | 906,280 |
| 기타유형자산 | 2,006,013 | (582,502) | (190,027) | 1,233,484 |
| 사용권자산 | 19,053,218 | (815,608) | (205,166) | 18,032,444 |
| 건설중인자산 | 2,456 | - | - | 2,456 |
| 합 계 | 26,547,978 | (2,949,896) | (1,130,769) | 22,467,313 |
② 전기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 719,001 | - | (92,311) | 626,690 |
| 건물 | 1,432,199 | (83,923) | (220,273) | 1,128,003 |
| 구축물 | 821,697 | (162,939) | (175,045) | 483,713 |
| 차량운반구 | 47,389 | (33,537) | (2,161) | 11,691 |
| 공기구비품 | 988,893 | (550,751) | (197,445) | 240,697 |
| 운용리스자산 | 1,500,154 | (503,933) | - | 996,221 |
| 기타유형자산 | 2,219,332 | (570,693) | (240,517) | 1,408,122 |
| 사용권자산 | 22,138,288 | (1,647,844) | (29,142) | 20,461,302 |
| 건설중인자산 | 255 | - | - | 255 |
| 합 계 | 29,867,208 | (3,553,620) | (956,894) | 25,356,694 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위: 천엔) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및&cr 자본적지출 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타증(감)액&cr(*) | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 626,690 | 43,806 | - | - | - | 2,901 | 673,397 |
| 건물 | 1,128,003 | - | - | (27,844) | (15,936) | 6,736 | 1,090,959 |
| 구축물 | 483,713 | 3,510 | - | (38,061) | (69,244) | - | 379,918 |
| 차량운반구 | 11,692 | - | - | (3,447) | (44) | - | 8,201 |
| 공기구비품 | 240,697 | 670 | (30) | (55,880) | (45,285) | - | 140,172 |
| 운용리스자산 | 996,221 | - | (2,507) | (96,408) | - | 8,973 | 906,279 |
| 기타유형자산 | 1,408,122 | 300 | - | (94,728) | (70,572) | (9,637) | 1,233,485 |
| 사용권자산 | 20,461,301 | 62,640 | (1,101,304) | (1,214,169) | (176,024) | - | 18,032,444 |
| 건설중인자산 | 255 | 2,456 | - | - | - | (255) | 2,456 |
| 합 계 | 25,356,694 | 113,382 | (1,103,841) | (1,530,537) | (377,105) | 8,718 | 22,467,311 |
(*) 기타증(감)액에는 기타유형자산에서 토 지 및 건물로의 대체된 금액 9,638 천엔 , 금융리스채권에서 운용리스자산으로 대체된 금액 8,973천엔, 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 255천엔 이 포함되어 있습니다. &cr
② 전기
| (단위: 천엔) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및&cr 자본적지출 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타증(감)액&cr(*) | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 619,001 | 100,000 | - | - | (92,311) | - | 626,690 |
| 건물 | 676,029 | 602,219 | (3,730) | (27,250) | (211,345) | 92,080 | 1,128,003 |
| 구축물 | 363,041 | 266,715 | (9,724) | (41,694) | (142,847) | 48,222 | 483,713 |
| 차량운반구 | 22,184 | 2,124 | (1,545) | (8,911) | (2,161) | - | 11,691 |
| 공기구비품 | 449,949 | 44,263 | (42,956) | (114,485) | (96,074) | - | 240,697 |
| 운용리스자산 | 976,696 | 194,923 | - | (125,715) | - | (49,684) | 996,220 |
| 기타유형자산 | 1,620,663 | 171,595 | (41,984) | (149,800) | (206,169) | 13,817 | 1,408,122 |
| 사용권자산 | - | 2,342,753 | (74,806) | (1,665,916) | (29,142) | 19,888,414 | 20,461,301 |
| 건설중인자산 | 152,600 | 255 | - | - | - | (152,600) | 255 |
| 합계 | 4,880,163 | 3,724,847 | (174,745) | (2,133,771) | (780,049) | 19,840,249 | 25,356,694 |
(*) 복구충당부채 증감액 13,817천엔, 운용리스자산에서 금융리스채권으로 대체된 금액 49,684천엔, 회계정책 변경으로 인한 사용권자산 인식액 19,888,414천엔 및 기타비용대체액 12,298천엔이 포함되어 있습니다.
(3) 손상차손 &cr당사는 당분기 중 생활광장 쿠마모토점 등에서 사업의 철수로 인하여 108,901천엔의 손상차손을 인식하였으며, 장부금액 대비 사용가치의 하락으로 인하여 라쿠이치 후쿠오카점 등의 점포에 대하여 268,204천엔의 손상차손을 인식하였습니다. 또한 전기중 점포의 사업철수 및 장부금액 대비 사용가치의 하락으로 인하여 라쿠이치 후쿠오카점 등의 점포에 대하여 780,049천엔의 손상차손을 인식하였습니다.
&cr(4) 운용리스자산&cr당사는 운용리스로 차량운반구를 제공하고 있습니다. &cr&cr (5) 당사가 당분기말 현재 담보로 제공하고 있는 유형자산은 없습니다. &cr&cr &cr 9. 종속기업투자주식&cr (1) 당분기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천엔) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 구분 | 소재지 | 연차결산월 | 업종 | 당분기말 | 전기말 &cr장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 지배지분율 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이박스 | 종속기업 | 대한민국 | 2월말 | 소매업 | - | 100% | - |
| (주)케이티씨택스프리 | (주)케이박스의 종속기업 | 대한민국 | 2월말 | - | 51% | - | |
| (주)시티플러스 | (주)케이박스의 종속기업 | 대한민국 | 2월말 | - | 70% | - | |
| (주)탑시티면세점 | (주)시티플러스의 종속기업 | 대한민국 | 2월말 | - | 70% | - | |
| (주)디에프케이박스 | (주)시티플러스의 종속기업 | 대한민국 | 2월말 | - | 70% | - |
&cr (2) 당분기말 현재 종속기업의 요약재무정보 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 사용재무제표일 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이박스 | 2020-11-30 | 3,111,469 | 3,749,834 | (638,365) | 22,761 | (13,377) |
| (주)케이티씨택스프리 | 2020-11-30 | 677,782 | 1,227,424 | (549,642) | 123 | (145,331) |
| (주)시티플러스 | 2020-11-30 | 2,266,531 | 660,058 | 1,606,473 | 250,159 | (522,473) |
| (주)탑시티면세점 | 2020-11-30 | 113,409 | 1,162,767 | (1,049,358) | - | (13,440) |
| (주)디에프케이박스 | 2020-11-30 | 89,379 | - | 89,379 | - | 2,557 |
10. 무형자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 143,373 | (116,389) | 26,985 |
| 수도시설이용권 | 340 | (120) | 220 |
| 합 계 | 143,713 | (116,508) | 27,206 |
&cr② 전기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 140,875 | (101,700) | 39,175 |
| 수도시설이용권 | 340 | (103) | 237 |
| 합 계 | 141,215 | (101,803) | 39,412 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위: 천엔) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및&cr 자본적지출 | 상각비 | 기타증(감)액&cr(*) | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 39,176 | 2,244 | (14,688) | 255 | 26,987 |
| 수도시설이용권 | 237 | - | (16) | - | 221 |
| 합 계 | 39,413 | 2,244 | (14,704) | 255 | 27,208 |
(*) 기타증(감)액은 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액 255 천엔 으 로 구성되어 있습니다.&cr
② 전기
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및&cr 자본적지출 | 상각비 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 51,806 | 7,019 | (19,650) | 39,175 |
| 수도시설이용권 | 260 | - | (23) | 237 |
| 합 계 | 52,066 | 7,019 | (19,673) | 39,412 |
&cr(3) 상각&cr소프트웨어 및 수도시설이용권의 상각비는 판매비와관리비로 인식됩니다. &cr&cr
11. 기타금융자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 기타 대여금 | 93,126 | 96,884 |
| 차감 : 대손충당금 | (3,965) | (3,965) |
| 미수금 | 470,406 | 401,363 |
| 차감 : 대손충당금 | (108,062) | (109,651) |
| 예치금 | 816 | 300 |
| 소 계 | 452,321 | 384,931 |
| 비유동 : | ||
| 특수관계자 대여금 | 3,609,000 | 3,531,000 |
| 차감 : 대손충당금 | (638,365) | (598,437) |
| 기타 대여금 | 1,223,506 | 1,293,471 |
| 보증금 | 2,107,995 | 2,378,080 |
| 소 계 | 6,302,136 | 6,604,114 |
| 합 계 | 6,754,456 | 6,989,045 |
12. 기타자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 선급금 | 1,886,941 | 1,832,451 |
| 차감 : 대손충당금 | (69,069) | - |
| 선급비용 | 177,436 | 235,610 |
| 미수소비세 | 20,447 | 543,975 |
| 소 계 | 2,015,754 | 2,612,036 |
| 비유동 : | ||
| 선급비용 | 1,930 | 1,842 |
| 합 계 | 2,017,684 | 2,613,878 |
&cr
13. 장기금융상품&cr당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품은 전액 보험사에 대한 저축성보험의 만기 혹은 해약시 환급가능금액으로 구성되어 있습니다. &cr
14. 매입채무 및 기타금융부채&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 매입채무 - 특수관계자 | - | - |
| 매입채무 - 기타 | 13,077 | 387,779 |
| 매입채무 계 | 13,077 | 387,779 |
| 미지급금 | 548,174 | 1,002,181 |
| 미지급비용 | 27,221 | 189,124 |
| 예수보증금 | 188,163 | 236,269 |
| 기타유동금융부채 계 | 763,558 | 1,427,574 |
| 합 계 | 776,635 | 1,815,353 |
&cr15. 사채 및 차입부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 사채 및 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 은행차입금 | 1,535,188 | 1,588,274 |
| 사채 | 100,000 | 100,000 |
| 소 계 | 1,635,188 | 1,688,274 |
| 비유동 : | ||
| 은행차입금 | 1,817,224 | 1,930,546 |
| 사채 | 100,000 | 200,000 |
| 소 계 | 1,917,224 | 2,130,546 |
| 합 계 | 3,552,412 | 3,818,820 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 최종만기 | 명목 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리소나은행&cr후쿠오카지점 | 2021-09-30 | 운전자금 | 0.58% | 50,000 | 100,000 |
| 2024-01-25 | 운전자금 | 0.50% | 190,000 | 235,000 | |
| 2024-08-25 | 운전자금 | 0.30% | 150,005 | 180,002 | |
| 미즈호은행&cr오이타지점 | 2021-09-28 | 운전자금 | 0.42% | 83,350 | 158,347 |
| 2022-01-25 | 운전자금 | 0.26% | 192,000 | 318,000 | |
| 미츠비시도쿄UFJ은행&cr후쿠오카지점 | 2020-06-30 | 운전자금 | 0.70% | - | 10,000 |
| 2020-12-29 | 운전자금 | 0.55% | 20,000 | 80,000 | |
| 2021-09-30 | 건설협력금 | 0.42% | 64,232 | 264,230 | |
| 2021-09-30 | 건설협력금 | 0.42% | 158,000 | 158,000 | |
| 상공조합중앙금고&cr오이타지점 | 2021-01-20 | 시설및운전자금 | 0.60% | 5,000 | 27,500 |
| 2021-09-30 | 설비자금 | 0.67% | 100,000 | 175,000 | |
| 2025-03-25 | 운전자금 | 0.40% | 433,360 | - | |
| 서일본시티은행 본점 | 2020-06-20 | 운전자금 | 0.80% | - | 13,352 |
| 오이타은행&cr후쿠오카지점 | 2021-02-25 | 상품매입자금 | 0.68% | 9,900 | 39,600 |
| 2023-12-25 | 운전자금 | 0.48% | 308,318 | 383,324 | |
| 2025-04-25 | 운전자금 | 0.48% | 176,690 | - | |
| 이요은행&cr후쿠오카지점 | 2020-07-20 | 운전자금 | 0.67% | - | 8,150 |
| 2021-01-20 | 운전자금 | 0.60% | 10,000 | 55,000 | |
| 2021-09-20 | 운전자금 | 0.50% | 166,650 | 316,653 | |
| 2023-12-25 | 운전자금 | 0.48% | 308,318 | 383,324 | |
| 2025-03-25 | 운전자금 | 0.36% | 173,328 | - | |
| 미쓰이스미토모은행&cr후쿠오카지점 | 2023-12-25 | 운전자금 | 0.31% | 308,341 | 383,338 |
| 치쿠호은행 &cr후쿠오카지점 | 2023-12-25 | 운전자금 | 0.50% | 185,000 | 230,000 |
| 2025-03-25 | 재해특별융자 | 0.40% | 86,640 | - | |
| 후쿠오카은행 &cr하카타남지점 | 2025-03-25 | 운전자금 | 0.40% | 173,280 | - |
| 합 계 | 3,352,412 | 3,518,820 | |||
| 유동 | 1,535,188 | 1,588,274 | |||
| 비유동 | 1,817,224 | 1,930,546 | |||
| 합 계 | 3,352,412 | 3,518,820 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발행처 | 최종만기 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미즈호은행 오이타지점 | 2021-09-28 | 0.023% | 100,000 | 200,000 |
| 리소나은행 후쿠오카지점 | 2024-09-25 | 0.300% | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 200,000 | 300,000 | ||
| 유동 | 100,000 | 100,000 | ||
| 비유동 | 100,000 | 200,000 | ||
| 합 계 | 200,000 | 300,000 |
&cr (4) 당분 기말 현재 미즈호은행 오이타지점과 리소나은행 후쿠오카지점으로부터 각각 100,000천엔과 100,000천엔 의 사채가 지급보증을 받고 있습니다. &cr&cr(5) 재무활동에서 생기는 부채의 당분기와 전분기 중 변동내역은 전액 사채 및 차입부채의 차입 또는 상환으로 구성되어 있습니다. &cr
&cr16. 기타부채&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 : | ||
| 선수금 | 8,549 | 17,801 |
| 예수금 | 48,417 | 114,295 |
| 유급휴가부채 | 26,250 | 76,837 |
| 상여부채 | - | 2,000 |
| 합 계 | 83,216 | 210,933 |
17. 충당부채&cr&cr (1) 복구충당부채&cr당사는 본사 및 점포의 임차부동산에 대하여 부동산임대차계약에 따라 당사에 장래 복구의무가 발생한 시점에 미래 원상복구의무에 대한 최선의 추정에 기반하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 당분기 중 이자비용 발생으로 인하여 632천엔 의 복구충당부채가 증가하였습니다.
&cr(2) 소송충당부채&cr당사는 전기말 현재 당사가 피고로 계류중이며 장래 승소가능성이 높지 않은 소송과 관련하여, 미래 현금유출액에 대한 최선의 추정에 기반하여 충당부채를 설정하였으며, 당분기 중 소송의 종결로 68,158천엔 의 소송충당부채가 환입되었습니다. 당분기말 현재 계상된 소송충당부채 잔액은 없습니다. &cr&cr
18. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통주 | 보통주 | |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,308,000 | 100,308,000 |
| 발행주식수 | 35,005,517 | 35,005,517 |
| 자본금 | 4,855,000 | 4,855,000 |
&cr(2) 당사의 보통주는 무액면주식입니다. &cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자본준비금 | 4,777,000 | 4,777,000 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 종속기업에 대한 소유지분의 변동 (*1) | 415,687 | 415,687 |
| 주식선택권 (*2) | 53,354 | 59,145 |
| 기타(*3) | (169,922) | (169,922) |
| 합 계 | 299,119 | 304,910 |
(*1) 전기 이전 종속기업에 대한 지배력을 상실하지 아니하면서 종속기업에 대한 당사의 소유지분이 변동함에 따라 발생한 자본의 변동내역입니다. &cr(*2) 종업원에 대해 주식선택권을 부여함에 따라 발생하였습니다. 주식선택권의 구체적 조건과 공정가치 평가방법은 주석 34에서 설명하고 있습니다. &cr(*3) 한국의 코스닥시장 상장에 따른 공모발행 직접 비용을 기타자본으로 계상하였습니다.
19. 이익잉여금 및 배당&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 34,150 | 34,150 |
| 임의적립금 | ||
| 별도적립금(*2) | 500,000 | 500,000 |
| 특별상각준비금(*3) | 6,058 | 11,542 |
| 미처분이익잉여금(*4) | 7,334,144 | 11,035,018 |
| 합 계 | 7,874,352 | 11,580,710 |
(*1) 이익준비금은 일본의 회사법에 따라 이익잉여금 중 적립이 의무화된 금액을 계상하고 있습니다.&cr(*2) 별도적립금은 사내유보이익 중 그 목적이 정해지지 아니한 임의적립금입니다.&cr(*3) 일본 세법상 감가상각자산의 특별상각액의 손금산입을 목적으로 임의적립한 준비금입니다.&cr(*4) 국제회계기준에 의해 계산된 금액으로 일본의 회사법에 준하여 계산된 배당가능이익과 상이합니다.
&cr(2) 당사가 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주 결산배당&cr(주당배당금 : 당분기 3엔 , 전기 6엔) | 105,017 | 210,033 |
20. 주당손익&cr(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 분기순이익(손실) | (1,050,314) | (3,615,474) | 308,313 | 1,635,717 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 35,005,517 | 35,005,517 | 35,005,517 | 35,005,517 |
| 기본주당손익(엔) | (30) | (103) | 9 | 47 |
(*) 당분기의 3개월 및 누적 가중평균유통주식수는 전기말 유통주식수와 동일하며, 전분기 3개월간의 가중평균유통주식수는 전분기말 주식수와 동일합 니다. &cr &cr (2) 당분기말과 전분기말 현재 주식선택권은 희석효과가 존재하지 않는 것으로 판단되어 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 당분기 및 전분기의 기본주당손익과 각각 동일합니다.&cr
21. 매출 및 매출원가&cr(1) 당분기와 전분기 중 당사의 재화와 용역의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [재화 및 용역의 유형] | ||||
| 도매ㆍ소매 및 온라인 | 270,167 | 509,007 | 9,742,269 | 37,514,447 |
| 부동산의 임대 | 81,950 | 285,930 | 223,359 | 770,092 |
| 기타 리스 | 14,072 | 61,303 | 43,060 | 126,502 |
| 합 계 | 366,190 | 856,240 | 10,008,688 | 38,411,041 |
| [수익인식 시기 및 방법] | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 (*1) | ||||
| 한 시점에 인식하는 매출 - 직매입판매 | 264,385 | 480,362 | 9,606,320 | 36,726,990 |
| 한 시점에 인식하는 매출 - 특정매입판매 | 5,782 | 28,644 | 135,949 | 787,457 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 매출 | 81,950 | 285,930 | 223,359 | 770,092 |
| 리스계약에 의한 수익(*2) | ||||
| 운용리스수익(*3) | 13,814 | 59,597 | 40,759 | 120,700 |
| 리스순투자의 금융수익 | 258 | 1,706 | 2,301 | 5,802 |
| 합 계 | 366,190 | 856,240 | 10,008,688 | 38,411,042 |
(*1) IFRS 15호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 금액입니다.&cr(*2) IFRS 16호 '리스'에 따라 인식한 금액입니다. &cr (*3) 당사는 임직원에게 기숙사를 전대하고 수취한 운용리스료를 기타영업수익으로 처리하고 있습니다.
&cr(2) 계약잔액&cr당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액의 상세 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 수취채권 | 매출채권(*) | 362,259 | 442,329 |
| 계약자산 | - | - | - |
| 계약부채 | 선수금 | 2,001 | 7,264 |
(*) 손실충당금을 차감하기 전 금액에 해당합니다.
(3) 당분기와 전분기의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 도매ㆍ소매 및 온라인 | 636,077 | 909,864 | 2,809,391 | 10,847,318 |
| 부동산임대 | 52,682 | 170,791 | 87,222 | 280,554 |
| 리스 | 25,777 | 85,567 | 34,499 | 99,401 |
| 합 계 | 714,536 | 1,166,222 | 2,931,112 | 11,227,273 |
&cr&cr22. 성격별비용&cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 652,053 | 770,616 | (190,023) | (288,548) |
| 재고자산의 매입 | (15,976) | 139,248 | 2,999,414 | 11,135,866 |
| 종업원급여 | 136,761 | 1,041,712 | 854,312 | 2,624,368 |
| 판매촉진비 | 14,251 | 25,597 | 4,789,950 | 18,578,180 |
| 임차료 | 10,140 | 73,335 | (5,216) | 59,022 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 507,787 | 1,545,242 | 572,975 | 1,629,848 |
| 지급수수료 | 14,571 | 39,445 | 138,543 | 538,810 |
| 기타비용 | 226,628 | 687,548 | 450,031 | 1,235,038 |
| 합 계 | 1,546,215 | 4,322,743 | 9,609,986 | 35,512,584 |
23. 판매비와관리비&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여및상여 | 111,373 | 608,295 | 723,503 | 2,232,673 |
| 퇴직급여 | 10,124 | 43,154 | 20,178 | 58,719 |
| 해고급여 | 1,942 | 272,402 | - | - |
| 법정복리비 | 15,261 | 121,903 | 101,847 | 309,161 |
| 복리후생비 | 1,025 | 3,173 | 6,683 | 12,509 |
| 판매촉진비 | 14,251 | 25,597 | 4,789,950 | 18,578,180 |
| 광고선전비 | 11,507 | 36,601 | 17,733 | 57,621 |
| 임차료 | 10,140 | 73,335 | (5,216) | 59,022 |
| 수도광열비 | 16,476 | 52,340 | 33,613 | 97,921 |
| 통신비 | 6,127 | 22,689 | 11,061 | 31,653 |
| 여비교통비 | 4,756 | 10,599 | 24,592 | 70,304 |
| 소모품비 | 2,672 | 7,498 | 92,674 | 152,791 |
| 관리제비용 | 76,048 | 264,749 | 96,193 | 283,248 |
| 보험료 | 4,425 | 13,915 | 6,304 | 19,297 |
| 운임 | 4,962 | 11,572 | 10,771 | 21,683 |
| 지급수수료 | 14,571 | 39,445 | 138,544 | 538,810 |
| 세금과공과 | 23,046 | 85,443 | 31,500 | 142,220 |
| 감가상각비 | 461,134 | 1,393,828 | 533,719 | 1,515,837 |
| 무형자산상각비 | 4,469 | 14,705 | 4,978 | 14,610 |
| 대손상각비 | 14,299 | 28,912 | 21,560 | 28,729 |
| 주식보상비용(환입) | (2,965) | (7,216) | 2,101 | 11,306 |
| 기타판매비와관리비 | 26,035 | 33,581 | 16,586 | 49,019 |
| 합 계 | 831,678 | 3,156,520 | 6,678,874 | 24,285,313 |
24. 종업원급여
(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 상여 | 111,373 | 608,295 | 723,503 | 2,232,673 |
| 사회보장제도 및 복리후생 관련 비용 | 16,286 | 125,076 | 108,530 | 321,670 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 10,124 | 43,154 | 20,178 | 58,719 |
| 해고급여 | 1,942 | 272,402 | - | - |
| 주식보상비용(환입) | (2,965) | (7,216) | 2,101 | 11,306 |
| 합 계 | 136,761 | 1,041,712 | 854,312 | 2,624,368 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 순확정급여부채 | 529,702 | 655,782 |
| 기타부채(상여, 연차부채) | 26,250 | 78,837 |
| 총 종업원급여부채 | 555,952 | 734,619 |
| 총 종업원급여자산 | - | - |
| 순 종업원급여부채 | 555,952 | 734,619 |
확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.&cr&cr (3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 순확정 급여부채의 변 동액은 각 각 43,154 천 엔 및 58,719천엔 입니다.&cr &cr(4) 당분기와 전분기 중 당사가 지급한 퇴직금 은 각 각 148,900 천엔 과 27,964천엔 입니다. &cr &cr (5) 당분기 중 당사는 해고급 여로 272,402 천엔 을 인식하였습니다.
(6) 당분기 중 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정의 변동으로 인해 당사는 순확정급여부채의 재측정이익 14,132천엔(전분기 -엔) 을 인식하였습니다.
&cr 25. 기타영업수익과 기타영업비용&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제충당금환입 | - | 68,158 | (355) | 533 |
| 유형자산처분이익 | 7 | 34,569 | 604 | 1,089 |
| 기타대손충당금환입 | - | - | 2,509 | 2,509 |
| 수입임차료 | 2,769 | 27,385 | 16,496 | 53,850 |
| 고용조정조성금 | 180,274 | 180,274 | - | - |
| 리스조정이익 | 68,744 | 68,744 | - | - |
| 잡수익 및 기타 | 4,296 | 5,972 | (2,734) | 29,380 |
| 기타영업수익 계 | 256,090 | 385,102 | 16,520 | 87,361 |
| 유형자산처분손실 | 7 | 2,505 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | 30 | 30 | 78,456 | 96,182 |
| 유형자산손상차손 | 239,520 | 377,106 | 59,025 | 59,025 |
| 기부금 | - | - | 70 | 455 |
| 기타의 대손상각비 | (30,289) | 115,851 | (4,991) | - |
| 잡손실 및 기타 | 21,518 | 49,641 | 889 | 1,808 |
| 기타영업비용 계 | 230,786 | 545,133 | 133,449 | 157,470 |
&cr 26. 법인세비용&cr 법인세비용은 중요한 세무조정사항에 기초하여 산출한 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 중요한 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 평균유효세율을 산출하지 않았으며, 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 37.7% 입니다.
&cr&cr27. 금융수익 및 금융원가&cr당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 2,503 | 9,527 | 14,757 | 46,215 |
| 외환차익 및 외화환산이익 | 130,847 | 253,566 | 151,562 | 209,160 |
| 금융수익 계 | 133,350 | 263,093 | 166,319 | 255,375 |
| 이자비용 | 25,071 | 81,243 | 24,867 | 81,898 |
| 외환차손 및 외화환산손실 | 1,356 | 168,274 | 27,274 | 376,121 |
| 금융원가 계 | 26,427 | 249,517 | 52,141 | 458,019 |
&cr
28. 자본관리&cr당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익율을 감독하고 있습니다.&cr&cr당사는 자본과 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 23,987,555 | 27,766,495 |
| 자본총계 | 17,805,470 | 21,517,620 |
| 부채비율(%) | 134.72 | 129.04 |
29. 위험관리&cr 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 위의 위험의 수준, 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차는 전기말 대비 유의적인 변동이 없습니다. &cr&cr 당사의 여신한도 및 타인에게 제공받고 있는보증 및 담보는 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 금융기관과 한도거래 약정
| (단위: 천엔) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 약정액 | 실행액 | 약정액 | 실행액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당좌차월 | 오이타은행 후쿠오카지점 | 400,000 | - | 400,000 | - |
| 미즈호은행 오이타지점 | 300,000 | - | 300,000 | - | |
| 미쓰이스미토모은행 후쿠오카지점 | 300,000 | - | 300,000 | - | |
| 리소나은행 후쿠오카지점 | 300,000 | - | 300,000 | - |
&cr (2) 타인에게 제공받고 있는 보증 및 담보
| (단위 : USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 제공자 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 물품대금 보증 | 미즈호은행 | Chow Tai Fook Jewellery Company Limited | USD 1,500,000 | USD 1,500,000 |
30. 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부가액은 다음과 같습니다.
&cr① 당분기말
| (단위 : 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 | 기타포괄손익-공정가치측정 | 상각후원가측정 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||
| 매출채권 | - | - | 98,749 | 98,749 |
| 금융리스채권 | - | - | 139,038 | 139,038 |
| 기타금융자산 | - | - | 6,754,456 | 6,754,456 |
| 장기금융상품 | - | - | 8,936 | 8,936 |
| 합 계 | - | - | 7,001,179 | 7,001,179 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||
| 매입채무 | - | - | 13,077 | 13,077 |
| 차입부채 | - | - | 3,352,412 | 3,352,412 |
| 사채 | - | - | 200,000 | 200,000 |
| 기타금융부채 | - | - | 763,558 | 763,558 |
| 합 계 | - | - | 4,329,047 | 4,329,047 |
(*) 당사는 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액이 공정가치의 합리적인근사치라고 판단하고 있습니다. &cr
② 전기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 | 기타포괄손익-공정가치측정 | 상각후원가측정 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||
| 단기금융상품 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 매출채권 | - | - | 207,592 | 207,592 |
| 금융리스채권 | - | - | 180,709 | 180,709 |
| 기타금융자산 | - | - | 6,989,045 | 6,989,045 |
| 장기금융상품 | - | - | 8,604 | 8,604 |
| 합 계 | - | - | 7,885,950 | 7,885,950 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||
| 매입채무 | - | - | 387,779 | 387,779 |
| 차입부채 | - | - | 3,518,820 | 3,518,820 |
| 사채 | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 기타금융부채 | - | - | 1,427,575 | 1,427,575 |
| 합 계 | - | - | 5,634,174 | 5,634,174 |
(*) 당사는 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액이 공정가치의 합리적인근사치라고 판단하고 있습니다.
③ 가치평가기법&cr당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 없 습니다.
&cr(2) 신용위험&cr① 고객들의 기대신용손실 평가 : 매출채권, 계약자산 및 리스채권&cr당분기말과 전기말 현재 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 설정하는 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대한 기대신용손실율과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 미연체 및 180일 미만 연체 | 217,066 | - | 217,066 |
| 180일 이상 365일 미만 연체 | 41,440 | (20,720) | 20,720 |
| 365일 이상 연체 | 271,847 | (271,847) | - |
| 합 계 | 530,353 | (292,567) | 237,786 |
&cr2) 전기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 연체일수 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 미연체 및 180일 미만 연체 | 388,301 | - | 388,301 |
| 365일 이상 연체 | 263,655 | (263,655) | - |
| 합 계 | 651,956 | (263,655) | 388,301 |
② 고객들의 기대신용손실 평가 : 현금및현금성자산, 기타의 금융자산&cr당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융자산 에 대한 기대신용손실율과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
&cr1) 당분기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 미연체 및 365일 미만 연체 | 8,137,451 | - | 8,137,451 |
| 3,609,000 | (638,365) | 2,970,635 | |
| 365일 이상 연체 | 115,479 | (115,479) | - |
| 합 계 | 11,861,930 | (753,844) | 11,108,086 |
2) 전기말
| (단위: 천엔) | |||
|---|---|---|---|
| 연체일수 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 미연체 및 180일 미만 연체 | 11,101,213 | - | 11,101,213 |
| 3,640,651 | (708,088) | 2,932,563 | |
| 365일 이상 연체 | 3,965 | (3,965) | - |
| 합 계 | 14,745,829 | (712,053) | 14,033,776 |
&cr③ 당분기말 현재 전체가 제거되지는 아니한 양도 금융자산이나, 전체가 제거되었으나 당사가 지속적으로 관여하고 있는 금융자산은 없습니다. &cr
(3) 유동성위험&cr① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부&cr금액 | 6개월&cr이내 | 6~12&cr개월 | 1~2년 | 2~5년 | 5년 이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||||
| 매입채무 | 13,077 | 13,077 | - | - | - | - |
| 차입부채 | 3,352,412 | 842,260 | 692,928 | 724,056 | 1,093,168 | - |
| 사채 | 200,000 | 50,000 | 50,000 | - | 100,000 | - |
| 리스부채 | 18,139,219 | 498,262 | 553,007 | 1,683,899 | 4,013,809 | 12,016,932 |
| 기타금융부채 | 763,558 | 763,558 | - | - | - | - |
| 합 계 | 22,468,266 | 2,167,157 | 1,295,935 | 2,407,955 | 5,206,977 | 12,016,932 |
&cr② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부&cr금액 | 6개월&cr이내 | 6~12&cr개월 | 1~2년 | 2~5년 | 5년 이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||||||
| 매입채무 | 387,779 | 387,779 | - | - | - | - |
| 차입부채 | 3,518,820 | 1,086,970 | 731,870 | 825,008 | 874,972 | - |
| 사채 | 300,000 | 50,000 | 50,000 | 100,000 | 100,000 | - |
| 리스부채 | 20,360,678 | 884,107 | 865,420 | 1,548,738 | 5,627,525 | 12,155,172 |
| 기타금융부채 | 1,427,575 | 1,427,575 | - | - | - | - |
| 합 계 | 25,994,852 | 3,836,431 | 1,647,290 | 2,473,746 | 6,602,497 | 12,155,172 |
31. 운용리스&cr(1) 리스제공자&cr① 리스제공자로서의 리스거래의 개요&cr당사는 차량운반구 및 임차부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 리스기간은 2년에서 15년 사이에서 결정됩니다.&cr&cr② 당기손익으로 인식된 금액&cr당분기와 전분기 중 차량운반구로부터 당사가 얻은 임대수익 및 유지비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 차량운반구 | ||||
| 운용리스료수익 | 13,814 | 59,597 | 39,655 | 119,596 |
| 감가상각비 | 32,047 | 96,408 | 34,639 | 99,821 |
&cr(2) 리스이용자
① 리스이용자로서의 리스거래의 개요&cr당사는 점포 및 종업원 기숙사를 임차하고 있습니다.
&cr② 사용권자산&cr당분기 및 전기 중 기초자산의 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 당분기
| (단위: 천엔) | |||
| 구 분 | 부동산 | 기타 | 합계 |
| 기초 | 20,415,988 | 45,313 | 20,461,301 |
| 감가상각비 | (1,198,136) | (16,034) | (1,214,170) |
| 사용권자산 추가 | 62,640 | - | 62,640 |
| 사용권자산의 제거 | (1,093,352) | (7,951) | (1,101,303) |
| 사용권자산의 손상 | (176,024) | - | (176,024) |
| 분기말 | 18,011,116 | 21,328 | 18,032,444 |
나. 전기
| (단위: 천엔) | |||
| 구 분 | 부동산 | 기타 | 합계 |
| 기초 | 19,873,888 | 14,525 | 19,888,413 |
| 감가상각비 | (1,657,817) | (8,099) | (1,665,916) |
| 사용권자산 추가 | 2,303,865 | 38,887 | 2,342,752 |
| 사용권자산의 제거 | (74,806) | - | (74,806) |
| 사용권자산의 손상 | (29,142) | - | (29,142) |
| 기말 | 20,415,988 | 45,313 | 20,461,301 |
(3) 리스에서 발생한 현금유출&cr당분기와 전분기 중 리스이용자로서의 총현금유출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 363,851 | 1,182,006 | 467,623 | 1,330,791 |
| 단기리스 관련 비용 | 1,600 | 4,855 | 11,897 | 11,897 |
| 소액자산 리스 관련 비용 | 2,157 | 7,780 | 8,792 | 24,984 |
| 총현금유출액 | 367,608 | 1,194,641 | 488,312 | 1,367,672 |
32. 특수관계자&cr
(1) 당분기 중 주요한 특수관계자의 변동은 없습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 자금거래 등의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 거래구분 | 당분기 | 전분기 &cr(검토받지 않은 재무제표) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사의 종속기업 | (주)케이박스 | 이자수익 | - | 36,826 |
| 기타비용 | 3,812 | 2,821 | ||
| (주)탑시티면세점 | 기타수익 | - | 155 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 채권ㆍ채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 미수금 | 미지급비용 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사의 종속기업 | (주)케이박스 | 3,609,000 | 80,512 | - |
&cr당분기말 현재 종속기업 주식회사 케이박스에 대한 대여금에 대하여 638,365 천엔 의 대손충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 인식한 대손상각비는 39,928 천엔 입니다.
② 전기말
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 채권ㆍ채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 미수금 | 미지급비용 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사의 종속기업 | (주)케이박스 | 2,932,563 | 77,170 | 759 |
(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.&cr
&cr 33. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 현금흐름을 수반하지 않는 주요 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천엔) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기&cr(검토받지 않은 재무제표) |
| --- | --- | --- |
| 차입금 및 사채의 유동성대체 | 1,413,322 | 1,319,704 |
| 사용권자산의 인식 | 62,383 | 20,019,646 |
| 리스부채의 인식 | 62,383 | 19,878,509 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 594,321 | 1,758,121 |
| 리스해지 및 조건의 변경 등 | 1,101,303 | - |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 아래와 같습니다. &cr① 당분기
| (단위: 천엔) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기초 | 재무현금흐름에서&cr생기는 변동 | 그 밖의 변동 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입부채 | 3,518,820 | (166,408) | - | 3,352,412 |
| 사채 | 300,000 | (100,000) | - | 200,000 |
| 리스부채 | 20,360,678 | (1,182,006) | (1,039,453) | 18,139,219 |
&cr② 전분기(검토받지 않은 재무제표)
| (단위: 천엔) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기초 | IFRS 16 최초&cr도입에 의한 변동 | 재무현금흐름에서&cr생기는 변동 | 그 밖의 변동 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입부채 | 5,065,410 | - | (1,107,163) | - | 3,958,247 |
| 사채 | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| 리스부채 | - | 19,878,509 | (1,330,791) | 2,039,395 | 20,587,113 |
34. 주식선택권
(1) 당사는 당분기 및 전분기 중 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 동 주식선택권의 공정가치는 블랙-숄즈 가격결정모형과 이항모형에 따라 산정되었습니다. 부여된 주식선택권의 내용과 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 주요 변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : %) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제1차 주식선택권 | 제2차 주식선택권 | 제3차 주식선택권 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부여일 | 2017년 06월 16일 | 2018년 06월 16일 | 2018년 07월 14일 |
| 부여선택권수 | 152,500 개 | 92,500 개 | 5,000 개 |
| 전환비율 | 주식선택권 1개당 보통주 1주 | ||
| 행사가능기간 | 2019년 6월 16일 ~ 2022년 5월 24일 | 2020년 6월 16일 ~ 2023년 6월 16일&cr 2020년 6월 16일 경과후 1/3&cr 2021년 6월 16일 경과후 1/3 &cr 2022년 6월 16일 경과후 1/3 행사가능 | 2020년 7월 14일 ~ 2023년 7월 14일&cr 2020년 7월 14일 경과후 1/3&cr 2021년 7월 14일 경과후 1/3&cr 2022년 7월 14일 경과후 1/3 행사가능 |
| 소멸일 | 2022년 05월 24일 | 2023년 06월 15일 | 2023년 07월 13일 |
| 기초자산가격 | 950 엔 | 13,550 원 | 12,600 원 |
| 기대행사가격 | 950 엔 | 13,686 원 | 12,726 원 |
| 기초자산의 기대변동성 | 41.8 % | 52.6 % | 53.7 % |
| 기대행사기간 | 3.5 년 | 3.0 년 | 3.0 년 |
| 기대배당수익률 | 0.42 | - | - |
| 무위험이자율 | (0.11) | 2.1 ~ 2.4 | 2.0 ~ 2.2 |
&cr (2) 당사는 총 보상원가를 기대약정용역제공기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다. 당분기 중에 발생한 주식선택권에 대한 보상원가 (-)7,216천엔(전분기 11,306천엔 )은 판매비와관리비 및 기타자본항목으로, 종속기업의 임직원에게 부여한 주식선택권에 대한 보상원가 1,425천엔(전 분기 1,873천엔) 은 종속기업투자주식 및 기타자본항목으로 계상되었습니다.&cr &cr (3) 당분기 중 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 개) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제1차 주식선택권 | 제2차 주식선택권 | 제3차 주식선택권 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초수량 | 142,500 | 81,500 | 5,000 |
| 퇴직에 의한 감소 | (37,500) | (38,000) | - |
| 분기말수량 | 105,000 | 43,500 | 5,000 |
| 당사 임직원에게 부여된 수량 | 100,000 | 34,000 | - |
| 종속기업 임직원에게 부여된 수량 | 5,000 | 9,500 | 5,000 |
35. COVID-19로 인한 불확실성&cr COVID-19의 확산으로 인하여 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 자가격리, 입국제한, 여행금지 등의 조치를 시행하고 있으며, 이로 인한 일본국의 입국고객이 감소하는 등의 사유에 따라 당사는 당분기 중 전분기 대비 약 98% 감소한 856백만엔의 매출, 3,615백만엔의 분기순손실, (-)1,564백만엔 의 영업활동현금흐름을 기록하였습니다.
&cr이와 같이 COVID-19의 확산은 당사의 주요 영업인 면세점업의 실적에 불리한 영향을 미치고 있습니다. COVID-19로 인한 불확실성이 존재하는 상황 하에서 당사의 매출 및 비용 계획 등에 차질이 발생하여 안정적 영업 수익성이 달성되지 않을 가능성이 존재합니다. 이 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr
당사가 COVID-19으로 인한 불확실성에 대처하고 계속기업으로 존속하기 위한 대처방안은 다음과 같습니다.
ⓛ 원가 비용 절감 등 경영개선전략
ⓐ 매장의 탄력적 근무 등으로 인건비 절감
ⓑ 손실발생이 예상되는 매장의 폐점 등을 통한 고정비 절감&cr&cr② 유동성확보전략&crⓐ 장기적인 불확실성에 대한 대비를 위하여 금융기관 차입 등을 통한 적극적인 유동성 확보&crⓑ 재고자산의 할인 판매 등을 통한 재고부담 경감 및 추가 유동성 확보&cr&cr&cr 36. 미적용 제·개정 기준서&cr&cr2020년 3월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 당사는 요약분기재무제표 작성 시 조기 적용한 제·개정 기준서가 없습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr(1) 재무제표 재작성에 관한 사항&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr(2) 최근 3사업연도중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도에 관한 사항 &cr해당사항 없습니다.&cr&cr (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계 처리 및 우발채무 등에 관한 사항 &cr해당사항 없습니다.&cr&cr (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
| 사업연도 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|
| 당기 | COVID-19의 확산으로 인해 연결회사의 사업에 부정적인 영향을 미치게 &cr될 수 있을 것으로 예상되나, COVID-19의 지속기간과 심각성에 대한 불확실성으로 &cr인하여 COVID-19가 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 &cr추정할 수 없으며, 이 경우 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 &cr대한 수정사항은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다. | 내용 없음 |
| 전기 | COVID-19의 확산으로 인해 연결회사의 사업에 부정적인 영향을 미치게 &cr될 수 있을 것으로 예상되나, COVID-19의 지속기간과 심각성에 대한 불확실성으로 &cr인하여 COVID-19가 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 &cr추정할 수 없으며, 이 경우 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 &cr대한 수정사항은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다. | 연결회사의 당기말 연결재무상태표상 사용권자산과 &cr리스부채의 장부금액은 21,712,419천엔과 21,968,746천엔으로 &cr총자산의 41.41% 및 총부채의 72.01%를 차지하고 있습니다. |
&cr 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr&cr (1) 최근 3년간 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr (2) 최근 3년간 대손충당금 변동현황&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 재고자산 현황&cr&cr (1) 재고자산의 보유현황
(단위 : 천엔)
| 사업부문 | 계정과목 | 제27기 &cr3분기 | 제26기 | 제25기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소매 | 재고자산 | 5,594,902 | 6,686,778 | 6,415,109 | - |
| 합계 | 5,594,902 | 6,686,778 | 6,415,109 | - | |
| 총자산대비재고자산구성비율(%) | 12.97 | 12.75 | 17.96 | - | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전률(회수) | 0.34 | 2.42 | 2.59 | - | |
| [연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
※ 상기 재고자산에는 저장품이 포함되어 있습니다.
&cr (2) 재고자산의 실사내용&cr &cr 1) 실시일자&cr 2020년 8월 17일&cr &cr 2) 실사방법&cr 샘플 중심의 수량 카운트&cr&cr 3) 장기체화재고 등 현황&cr 재고자산의 정미실현가능가액이 취득원가보다 하락하였을 경우에는 정미실현가능가액을 재무상태표가액으로 하였으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위 : 천엔)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 6,618,072 | 6,618,072 | (1,075,361) | 5,542,711 |
※ 당 3분기 누계액입니다.
&cr 라. 수주계약 현황&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 마. 공정가치평가 방법 및 내역&cr &cr(1) 금융상품 &cr 매출채권 및 발행채무증권은 발행시점에 처음 인식됩니다.&cr다른 금융상품 및 금융부채는 연결그룹이 금융상품의 계약당사자가 되는 경우에만 인식됩니다.&cr &cr 1) 최초인식 및 당초 측정 &cr 중요한 금융요소를 포함하지 않은 매출채권을 제외하고는 당초 인식시점에 금융자산 또는 금융부채를 공정가치로 측정하고, 당기손익을 통하여 공정가치로 측정하는 금융자산 또는 당기손익을 통하여 공정가치로 측정하는 금융부채가 아닌 경우 해당 금융자산의 취득 또는 해당 금융부채의 발행과 직접 관련된 거래비용은 공정가치로 가감합니다. 중요한 금융요소를 포함하지 않는 매출채권은 당초 거래가격으로 측정합니다.&cr &cr 2) 상계 &cr- &cr&cr 3) 비파생금융자산 &cr당초 인식시점에 금융자산은 상각원가, 기타포괄이익을 통해서 공정가치로 측정하는 채무상품, 기타포괄이익을 통해서 공정가치로 측정하는 지분상품 또는 당기손익을 통해서 공정가치로 측정하도록 분류합니다.&cr &cr① 상각후원가로 측정되는 금융자산 &cr 금융자산이 다음 2가지 조건을 모두 충족하고 당기손익을 통하여 공정가치로 측정하는 항목으로 지정되지 않는 경우 상각원가로 측정합니다.&cr- 계약상 현금흐름 회수가 목적인 사업모델 아래에 보유하고 있습니다.&cr- 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금 및 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.&cr &cr② FVTPL의 금융자산 &cr상각원가 또는 기타포괄이익을 통하여 공정가치로 측정하지 않는 모든 금융자산은 당기손익을 통하여 공정가치로 측정합니다.&cr &cr③ FVTOCI의 금융자산 &cr 채무상품이 다음 두 가지 조건을 충족하고 당기손익을 통하여 공정가치로 측정하는 항목으로 지정되지 않는 경우 기타포괄이익을 통하여 공정가치로 측정합니다.&cr- 계약상 현금흐름 회수 및 금융자산 매각을 통하여 목적을 달성하는 사업모델 하에서 금융자산을 보유합니다.&cr- 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원리금 지급으로만 구성된 현금흐름이 발생합니다.&cr&cr 4) 현금및현금성자산 &cr 연결 그룹은 취득일부터 만기일이 3개월 이내의 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.&cr&cr 5) 비파생금융부채 &cr 연결 그룹은 계약상 내용의 실질 및 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 될 때 재무상태표에 인식하고 있습니다.&cr&cr 6) 인식중지&cr -&cr&cr7) 공정가치측정&cr 자산 또는 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결그룹은 최대한 시장에서 관찰 가능한 인풋을 사용하고 있습니다.&cr &cr8) 금융자산의 손상&cr 연결 그룹은 아래 자산의 예상신용손실에 대하여 손실충당금을 인식합니다.&cr&cr- 상각원가로 측정하는 금융자산&cr- 기타포괄이익을 통하여 공정가치로 측정하는 채무상품&cr- IFRS 제15호에 정의되어 있는 매출채권 및 계약자산&cr- IAS 제17호에 정의되어 있는 리스대여자의 리스채권&cr&cr금융자산의 신용위험이 당초 인식 후에 중요하게 증가하였는지를 판단할 때 및 예상 신용손실의 견적을 낼 때 연결그룹은 과도한 비용없이 이용할 수 있으며, 합리적이고 뒷받침 가능한 정보를 고려합니다.&cr매출채권 및 계약자산 그리고 리스채권에 대한 신용손실충당금은 항상 모든 기간의 예상 신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.&cr &cr9) 파생금융상품&cr-&cr&cr (2) 금융상품의 분류
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단위 : 천엔 | 단위 : 천엔 | |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 상각후원가로 측정되는 금융자산 | - | - |
| 단기금융상품 | 1,118,636 | 1,271,330 |
| 매출채권 | 101,596 | 224,508 |
| 금융리스채권 | 139,038 | 180,709 |
| 기타금융자산 | 4,346,188 | 4,806,954 |
| 장기금융상품 | 8,936 | 483,261 |
| 합계 | 5,714,393 | 6,966,762 |
| 금융부채: | ||
| 매입채무 | 46,293 | 475,101 |
| 차입부채 | 4,017,463 | 4,177,406 |
| 기타금융부채 | 1,162,478 | 1,529,592 |
| 사채 | 200,000 | 300,000 |
| 리스부채 | - | - |
| 당기손익인식금융부채(FVTPL) | - | - |
| 합계 | 5,426,233 | 20,415,623 |
&cr(3) 금융상품의 공정가치&cr &cr 1) 상각후원가로 측정된 금융상품의 공정가치&cr 연결 그룹은 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하고 있습니다.&cr &cr2) 연결재무상태표에서 인식된 공정가치의 측정&cr 당기 중 레벨2의 공정가치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정을 위하여 사용되는 평가기법의 변경은 없습니다.&cr당기 및 전기 중 레벨1과 레벨2 사이에 이체된 금액은 없습니다.&cr공정가치는 다음과 같이 가치평가방법에 사용된 인풋에 따라 공정가치조직 내에서 분류됩니다.&cr
- 레벨1: 측정일에 동일한 자산 또는 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 무조정 공시가격&cr&cr- 레벨 2: 레벨 1의 공개 가격 이외에 자산 또는 부채에 대해 직간접적으로 관찰 가능한 인풋&cr&cr- 레벨 3: 자산 또는 부채에 대한 관찰 불가능한 인풋
&cr (4) 유형자산 재평가내역 &cr당사는 공시대상 기간 동안 유형자산에 대한 재평가를 하지 않았습니다.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
바. 채무증권 발행실적 등
2020.11.30(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)JTC회사채사모2016.09.28 5,308 0.02-2021.09.28미상환(주1)-(주)JTC회사채사모2019.09.25 1,062 0.30-2024.09.25미상환(주1)- 6,370 ----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 동 금액에 대해서 6개월마다 5,000만엔을 상환하고 있으며, 본 보고서 제출 기준일로 남은 금액은 총 1.5억엔입니다.&cr주2) 동 금액은 2024년 9월 25일에 일괄상환할 예정입니다.&cr※ 2020년 11월 30일 서울외국환중개(주) 에서 개시한 10.6157원/엔을 일괄적용하여 산정하였습니다.
(단위 : 억엔, %)
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)JTC | 회사채 | 사모 | 2016.09.28 | 5 | 0.02 | - | 2021.09.28 | 상동 | - |
| (주)JTC | 회사채 | 사모 | 2019.09.25 | 1 | 0.30 | - | 2024.09.25 | 상동 | - |
| 합 계 | - | - | - | 6 | - | - | - | - | - |
&cr
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2020.11.30(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제6회 기한전상환조항부 무담보사채2016.09.282021.09.285,308 2016.09.26주식회사 미즈호은행제7회 무담보사채2019.09.252024.09.251,062 2019.09.24주식회사 리소나은행
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2020.11.30
| (이행현황기준일 : | ) |
해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
※ 2020년 11월 30일 서울외국환중개(주) 에서 개시한 10.6157원/엔을 일괄적용하여 산정하였습니다.
(단위 : 억엔, %)
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 계약체결일 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제6회 기한전상환조항부 무담보사채 | 2016.09.28 | 2021.09.28 | 5 | 2016.09.26 | 주식회사 미즈호은행 |
| 제7회 무담보사채 | 2019.09.25 | 2024.09.25 | 1 | 2019.09.24 | 주식회사 리소나은행 |
기업어음증권 미상환 잔액 2020.11.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020.11.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020.11.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------10,616--10,616---21,23110,616--10,616---21,231
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 2016년 9월 28일에 발행한 회사채는 현재 상환중이며, 본 보고서 제출 기준일로 남은 금액 2억엔이 포함되어 있습니다.&cr ※ 2020년 11월 30일 서울외국환중개(주) 에서 개시한 10.6157원/엔을 일괄적용하여 산정하였습니다.
(단위 : 천만엔)
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 10 | - | - | 10 | - | - | - | 20 | |
| 합계 | 10 | - | - | 10 | - | - | - | 20 |
&cr
신종자본증권 미상환 잔액 2020.11.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020.11.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
가. 감사인의 감사의견 등&cr &cr1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제27기(3분기)삼정회계법인해당사항 없음COVID-19 영향해당사항 없음제26기(전기)삼정회계법인적정COVID-19 영향IFRS 16호리스제25기(전전기)삼정회계법인적정해당없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위 : 천엔, 시간)제27기(3분기)삼정회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 &cr내부회계관리제도 감사 57,0004,700 22,000 3,764제26기(전기)삼정회계법인중간재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 &cr내부회계관리제도 검토28,0002,400 37,500 3,230제25기(전전기)삼정회계법인중간재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr내부회계관리제도 검토27,0002,15027,0002,423
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제27기(3분기)----------제26기(전기)----------제25기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr 나. 회계감사인의 변경&cr &cr 당사는 과거 3개년 재무제표에 대하여 일본 유한책임딜로이트토마츠법인으로부터 일본국회계기준에 따라 회계감사를 받았고 적정의견을 받았습니다. 또한, 한국거래소에 상장을 위해 국제회계기준(IFRS)를 도입하여 작성한 과거 3개년 재무제표에 대해 삼정KPMG회계법인으로부터 감사를 받았습니다. &cr&cr 다. 내부통제에 관한 사항&cr&cr 당사는 신뢰할 수 있는 재무정보 작성과 통제 및 공시를 위하여 한국 내부회계관리제도를 2018년 1월 1일 도 입하였습니다. 또한 감사인으로부터 2020년 06월 25일 내부회계관리제도 검토결과 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운용되고 있는 것으로 의견을 받았습니다. &cr
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr
(1) 이사회 구성 개요&cr
당사의 이사의 수는 3명 이상, 최소 2명 이상의 사외이사를 두어야 하고, 사외이사는 전체 이사 수의 1/4 이상이어야 합니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며, 직무 집행을 감독하고 있습니다. &cr
| (단위 : 명) |
741-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 이사의 수 및 사외이사 수는 보고서 작성 기준일(20.11.30) 시점이며, 사외이사 변동 현황은 2020년 사업연도 &cr 시작일(20.03.01)부터 보고서 제출일까지 변동된 사항을 바탕으로 작성되었습니다. &cr ※ 사외이사 김재준 씨는 임시주주총회(20.12.24) 종결로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 사내이사 오카 토시후미 씨는 21.01.20일자로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 임시주주총회(20.12.24) 종결 시점에서 노무라 카즈히로 씨가 사내이사에 신규 선임되었고, 변상무 씨가 사외이사에 신규 선임되었습니다.
이사회의 구성에 관한 정관 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주요내용 |
|---|---|
| 정관 제20조 (이사의 수) |
당 회사는 이사(감사위원인 자를 제외한다) 3명 이상을 둔다. ② 당 회사는 감사위원인 이사 3명 이상을 둔다. ③ 당 회사의 이사의 4분의 1 이상으로서 적어도 2명은 사외이사로 한다. &cr사외이사는 회사법 제2조 제15호에서 정하는 사외이사의 요건을 모두 갖추어야 하고, 이에 더하여 당 회사의 주식 또는 주식예탁증서가 한국거래소에 상장되어 있는 경우에는 대한민국 상법 제542조의8 제2항의 사외이사 결격사유에 해당되지 아니하여야 한다. |
| 정관 제21조 (이사의 선임) |
당 회사의 이사는 감사위원인 이사와 그 외 이사를 구별하여, 주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 주주의 의결권의 3분의 1 이상을 보유하는 주주가 출석하여, 출석한 당해 주주의 의결권 과반수로써 선임한다. ② 이사의 선임결의는 누적투표에 의하지 아니한다. ③ 사외이사의 수가 제20조 제3항에서 정하는 비율 또는 수를 하회하는 경우, 이사는 그 후 최초로 소집되는 주주총회에서 당해 비율 또는 수를 충족하기 위하여 사외이사의 선임에 관한 의안을 제출하여야 한다. ④ 당 회사는 감사위원인 이사 및 그 외 이사를 결한 경우 또는 회사법이나 정관에서 정하는 이사의 원수를 결하게 되는 때에 대비하여, 주주총회의 결의에 의하여 보결 감사위원인 이사 및 그 외 이사를 선임할 수 있다. ⑤ 보결 감사위원인 이사의 선임의 효력은 해당 선임이 있었던 주주총회 후, 2년 후의 정기주주총회 개시 시까지로 한다. |
| 정관 제24조 (이사의 임기) |
이사(감사위원인 자를 제외한다)의 임기는 선임 후 1년 이내에 종료되는 사업연도 중 최종의 것에 &cr관한 정기주주총회의 종결 시까지로 한다. ② 감사위원인 이사의 임기는 선임 후 2년 이내에 종료하는 사업연도 중 최종연도에 관한 정기주주총회의 종결 시까지로 한다. ③ 증원 또는 보결로서 선임된 이사(감사위원인 자를 제외한다. 이하 본항에서 같다)의 임기는 다른 이사의 임기 잔존기간과 동일하다. ④ 임기 만료 전에 퇴임한 감사위원인 이사의 보결로서 선임된 감사위원인 이사의 임기는 퇴임한 감사위원인 이사의 임기만료 시까지로 한다. |
(2) 이사회 의장에 관한 사항&cr
| 이사회 의장 | 대표이사 겸직 여부 | 이사회 의장 선임 사유 |
|---|---|---|
| 구 철모 | ○ | 당사 업무집행에 관한 채택 여부의 결정을 주도한다는 관점에서, 당사의 &cr사업 전반에 정통한 대표이사가 이사회 의장에 적합하다고 판단함 |
(3) 이사회 운영 규정의 주요 내용&cr&cr이사회 운영과 관련하여 당사 이사회 규정에 규정된 주요 내용은 아래와 같습니다.
1. 이사회는 이사 전원으로 구성한다.
2. 정기 이사회는 매달 1차례 개최한다.
3. 이사회는 이사장이 이를 소집한다. 이사장에게 사고가 발생했을 때는 미리 이사회가 정한 순서에 따라 이사부사장, 전무이사, 상무이사 순서에 따라 이를 대신한다.&cr
(4) 이사회의 권한 내용&cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관 제8조 (주시배당을 받을 &cr권리 등의 결정) |
당 회사의 주식(자기주식의 처분에 따른 주식을 포함한다)을 인수하는 자를 회사법 제202조에서 정하는 &cr바에 따라 모집하는 경우, 주주는 그 소유하는 주식 수에 비례하여 신 주식의 배당을 받을 권리를 갖는다. 단, 당해 주주가 배당을 받을 모집주식 수에 1주에 못 미치는 단수가 있을 때에는 이를 절사한다. ② 전항의 경우에는 그 모집사항 및 회사법 제202조 제1항 각 호에 열거하는 사항의 결정은 이사회의 결의로써 행한다. ③ 제1항의 규정에도 불구하고 당 회사는 다음의 각 호의 요건을 충족하는 경우로서 당 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우에는 이사회의 결의로써 제3자에게 배당증자 또는 공모증자에 의해 모집주식의 발행 등을 할 수 있는 것으로 한다.&cr④ 제1항의 경우에 주주가 회사법 제202조 제1항 제2호의 기일까지 동법 제203조 제2항의 신청을 하지 않은 경우 또는 모집주식의 인수인이 출자의 불이행으로 인하여 주주가 될 권리를 상실한 경우, 당해 모집주식에 상당하는 수의 주식에 대한 처리는, 별도 이사회의 결정 또는 기타 회사법에서 정하는 절차에 따라 이루어지는 것으로 한다. |
| 정관 제8조의 2 (신주예약권의 발행) |
당 회사는 당 회사의 신주예약권(신주예악권부사채를 포함한다. 이하 본조에 있어 동일하다)을 인수할 자의 모집을 하는 경우에는, 회사법 제238조 제3항 각 호에서 열거하는 경우를 제외하고는, 이사회의 결의에 따라 회사법 제238조 제1항 각호에서 열거하는 사항을 정하여야 한다. ② 당 회사는 전항 본문에서 정한 경우로서 회사법 제238조 제3항 각 호에서 정하는 경우에는 제17조 제2항에서 정하는 주주총회의 결의에 따라 회사법 제238조 제1항 각호에서 열거하는 사항을 정하여야 한다. ③ 전 2항에서 정하는 경우, 당 회사는 당 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우에 한하여, 당 회사의 주주 이외의 자에 대해 신주예약권을 발행할 수 있다. ④ 당 회사는 이사회의 결의에 따라 당 회사의 이사, 집행임원, 종업원, 그 외 이에 준하는 지위에 있는 자에 대하여 스톡옵션으로서의 신주예약권을 발행할 수 있다. |
| 정관 제8조의 4 (자기주식등의 취득) |
당 회사는 회사법의 정함에 따라 이사회 결의에 의한 시장거래 등에 의하여 자기주식을 취득할 수 있다. ② 당 회사는 전항에 언급한 경우 외에, 회사법의 정함에 따라 회사법 제461조 제2항에서 정하는 분배가능액의 범위 내에서 자기주식을 취득한 후, 소각할 수 있다. 이 경우에는 이사회의 결의에 따라 소각할 자기주식의 수를 정하여야만 한다. ③ 당 회사의 주식예탁증서가 한국거래소에 상장되어 있는 경우, 당 회사는 이사회 결의에 의하여 시장거래 등에 의하여 자기주식예탁증서를 취득할 수 있다. 또한, 당 회사가 한국거래소에 상장되어 있는 자기주식예탁증서를 취득하는 경우 회사법 기타 적용 법령의 정함에 따르는 외에, 그들에 반하지 않는 한, 한국거래소가 정하는 ‘코스닥시장 공시규정’ 및 한국거래소에 주식예탁증서를 상장하고 있는 회사에 적용되는 법령이 정하는 주식예탁증서의 취득요건, 방법 및 절차를 준수하여야 한다. |
| 정관 제10조 (주주명부관리인) |
② 주주명부관리인 및 그 사무 취급 장소는 이사회의 결의로 정하고, 이를 공고한다. |
| 정관 제16조 (소집권자 및 의장) |
주주총회는 법령에 특별한 정함이 있는 경우를 제외하고 이사사장이 소집한다. &cr단, 이사사장에게 사고가 있는 때에는 사전에 이사회 결의에서 정한 순서에 따라 다른 이사가 소집한다. |
| 정관 제27조 (이사회 결의) |
이사회 결의는 의결에 참가할 수 있는 이사의 과반수가 출석하여 그 과반수로써 실시한다. |
| 정관 제28조 (이사회 결의의 생략) |
이사가 이사회 결의의 목적인 사항에 관하여 제안을 한 경우, 당해 제안에 대하여 의결에 참가할 수 있는 &cr이사 전원이 서면으로 동의의 의사표시를 한 때에는 당해 제안을 가결하는 취지의 이사회 결의가 있었던 &cr것으로 간주한다. |
| 정관 제36조 (중간배당) |
당 회사는 이사회 결의로써 매년 8월 31일의 최종 주주명부에 기재된 주주 또는 등록주식질권자에 대하여 &cr중간배당을 할 수 있다. |
| 정관 제40조 (이사의 경업금지) |
이사는 이사회의 승인이 없으면 자기 또는 제3자의 계산으로 당 회사의 영업부류에 속한 거래를 하거나 &cr당 회사와 동종영업을 목적으로 하는 다른 회사의 무한책임사원이나 이사가 되지 못한다. ② 이사가 제1항의 규정을 위반하여 거래를 한 경우, 당 회사는 이사회의 결의에 따라, 그 이사의 거래가 &cr자기의 계산으로 한 것인 때에는 당해 거래를 당 회사의 계산으로 한 것으로 볼 수 있고, 제3자의 계산으로 &cr한 것인 때에는 그 이사에 대하여 당해 거래로 인하여 당해 이사가 얻은 이득의 양도를 청구할 수 있다. |
| 이사회 규정 | １．결의사항 (1) 주주총회에 관한 사항&cr①주주총회 소집&cr②주주총회에 부의하는 의제 및 의안의 결정 ③주주총회에 보고하는 사업보고서의 결정 ④주주명부의 임시 폐쇄 및 기준일의 결정 (2) 이사회에 관한 사항 ①대표이사의 선정 및 해직 ②임원이사의 선정 및 해직 ③각 이사의 담당 업무 결정 ④이사의 업무 거래 승인 ⑤이사와 회사 간의 거래 또는 이사가 제3자를 위해 회사와 거래, 기타 회사와 이사와의 이익에 어긋나는 거래의 승인 (3) 주식 및 채권에 관한 사항 ①모집주식의 발행 ②주식 분할 및 분할비율에 따른 수권제약정관변경 ③주식양도의 승인 ④종류주식의 발행 ⑤신주예약권의 발행 ⑥사채, 신주예약권부사채의 발행 ⑦주주명부 관리인의 선임 및 그 사무취급장소의 선정 또는 변경 ⑧자기주식의 처분 및 소각 ⑨기타주식에 관한 중요 사항 (4) 중요한 업무집행에 관한 중요 사항 ①경영기본방침의 결정&cr②중기경영계획의 결정 ③연간 예산의 승인 ④사업 양수도의 결정 ⑤사업소 설치, 변경 및 폐지 ⑥중요한계약의 체결 및 해약 ⑦회사의 기본 조직(부, 실), 지점 설치, 변경 및 폐지 ⑧중요한 사용인(중요한 사용인이란, 임원을 제외한 각 부문의 최고위 사용인을 뜻하며, 집행임원, 부장, 실장이라고 함)의 선임 및 해임&cr⑨ 직원의 관리직(관리직이란, 임원을 제외한 각 부문의 최고위 사용인을 뜻하며, 집행임원, 부장, 실장이라고 함）으로의 승진, 이동 ⑩중요한 재산의 처분 및 양수 ·기부금 １건5천만엔 이상 ·광고선전비 １건5천만엔 이상 ·제단체의 가입·탈퇴 １건5천만엔 이상 ·제조사·감정 １건5천만엔 이상 ·업무위탁·고문·컨설턴트 계약 월5천만엔 이상 ·비품구입 １건5천만엔 이상 ·유형고정자산의 구입, 매각, 교환 １건3억엔 이상 ·유형고정자산의 증개축, 보수 １건3억엔 이상 ·무형고정자산의 득실 １건3억엔 이상 ·고정자산의 제각 １건5천만엔 이상 ·고정자산의 폐기 １건5천만엔 이상 ·부동산의 취득·양도·처분 １건１억엔 이상 ·정보 시스템 관련 개발비용의 지출, 업무위탁비용의 지출금액, ·운용·보수비용의 금액 １건１천만엔 이상 ⑪ 중요한 투자, 채무 보증 및 거액의 빚에 관한 사항 ·투융자 １건２억엔 이상 ·자금 차입 １건５억엔 이상 ·채무 보증 １건１억엔 이상 ⑫ 규정의 제정 및 개폐 (5) 결산서류, 임시결산서류 및 연결결산서류의 승인 ① 분기 결산, 반기 결산 및 연간예산안의 승인 및 확정 ② 대차대조표, 손익계산서, 주주자본등변동표, 개별주석 및 해당 부속명세서의 승인 ③ 연결결산서류의 승인 ④ 사업보고의 승인 ⑤ 결산단신의 승인 ⑥ 주주총회의 승인을 얻은 대차대조표의 전자적 방법에 의한 공시 ⑦ 자본금의 금액 감소(주식 발행과 동시에 자본금의 금액을 감소시킨 경우) ⑧ 준비금의 금액 감소(주식 발행과 동시에 준비금의 금액을 감소시킨 경우) ⑨ 중간배당의 실시와 해당 배당금의 결정 (6) 내부 통제 시스템의 정비 ① 이사 및 사용인의 직무 집행이 법령 및 정관에 적합하다는 것을 확보하기 위한 체제 ② 이사의 직무 집행에 관한 정보 보관 및 관리에 관한 체제 ③ 손실의 위험 관리에 관한 규정 기타 체제 ④ 이사의 직무 집행이 효율적으로 이루어지고 있다는 것을 확보하기 위한 체제 ⑤ 당사 및 모회사, 자회사로 이루어진 기업집단의 업무의 적정성을 확보하기 위한 체제 ⑥ 감사가 자신의 직무를 보조해야 하는 사용인을 둘 것을 요구한 경우, 해당 사용인에 관한 체제 및 해당 사용인의 이사로부터의 독립성에 관한 사항 ⑦ 이사 및 사용인이 감사에게 보고하기 위한 체제, 기타 감사로의 보고에 관한 체제 ⑧ 감사의 직무 집행에 대해 발생하는 비용 또는 상환 처리 방침에 관한 사항, 기타 감사가 감사를 실효적으로 행하고 있다는 것을 확보하기 위한 체제 ２．보고 사항 ① 이사회의 결의사항 집행 결과 및 결과 ② 회의·위원회·프로젝트의 설치 및 폐지 ③ 예선편성의 방침 ④ 중요한 회계방침의 변경 ⑤ 중요한 자산의 임차 ⑥ 월차 결산에 관한 건 ⑦ 예산실적 관리에 관한 건 ⑧ 소송 및 배상에 관한 건 ⑨ 기타 업무 집행에 관한 중요 사항 |
&cr나. 이사회의 주요활동 내역 &cr
[2020년 이사회 주요 활동내역]
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가&cr결&cr여&cr부 | 찬반여부 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이사&cr(출석률) | 사외이사&cr(출석률) | 감사등위원인 사외이사&cr(출석률) | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구철모&cr(100%) | 아키야마 &cr미치하루 (100%) |
야나기타&cr히로키 (100%) |
오카 &cr토시후미&cr(100%) | 가와베&cr히로유키&cr(100%) | 김재준&cr(100%) | 이치키 &cr카즈히로&cr(100%) | 호리 &cr요시로&cr(100%) | 시키치 &cr켄코&cr(100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020-03-13 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 자금 차입의 건&cr 제2호 의안 회사 임원 책임 보험(D&O보험) 계약 체결의 건&cr 제3호 의안 상근이사(감사등위원 제외) 보수 감액의 건&cr 제4호 의안 사내규정(사내 대여금 규정) 제정의 건&cr 제5호 의안 (주)CITYPLUS의 한국 무안국제공항 입출국장면세점 사업권 입찰의 건&cr 【보고사항】&cr 1. 2020년 2월 월차결산·예산실적관리 보고의 건&cr 2. 한국 사업에 관한 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2&cr (서면&cr결의) | 2020-04-14 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 2020년 2월기 결산단신 승인의 건&cr 제2호 의안 사업보고, 계산서류 및 부속명세서, 연결계산서류의 감사, 회계감사에 제출의 건&cr 제3호 의안 당사의 자회사인 ㈜ K-BOX에 대한 대여금 (10억2,500만엔) 변제 기일 연장(2년 연장)의 건&cr 【보고사항】&cr 1. 2020년 3월 월차결산·예산실적관리 보고의 건&cr 2. 출점 후 모니터링 보고의 건&cr 3. 장기 운전자금 이용 목적과 관련된 자금 조달의 건&cr 4. 한국 사업에 관한 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3&cr (서면&cr결의) | 2020-04-20 | 【제안사항】&cr 관계회사 주식회사 CITY PLUS에 따른 한국 인천공항 제1터미널 면세점 사업권 우선 교섭권 포기의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4&cr (서면&cr결의) | 2020-05-04 | 【제안사항】&cr 제1호 의안 주식회사 JTC 중기경영계획 및 단년도 이익계획 수정의 건&cr 제2호 의안 주식회사 CITYPLUS 중기경영계획 및 단년도 이익계획 승인의 건&cr 제3호 의안 주식회사 K-BOX의 무안공항 면세점 운영에 관한 임대보증금을 대체하는 보증증권에 대한 연대보증의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2020-05-08 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 한국 관계회사 ㈜K-BOX 및 ㈜KTC TAXFREE 사업계획 승인의 건&cr 제2호 의안 잉여금 처분의 건&cr 제3호 의안 이사(감사등위원인 이사는 제외) 4명 선임의 건&cr 제4호 의안 퇴임 이사에 대한 퇴직위로금 지급의 건 &cr 제5호 의안 제26기 정기주주총회 연회 개최 제안의 건&cr 제6호 의안 제26기 정기주주총회 소집의 건&cr 【보고사항】&cr 1. 라쿠이치 가고시마 면세점의 퇴점 보고 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6&cr (서면&cr결의) | 2020-05-12 | 【제안사항】&cr “사내 대여금 규정” 폐지의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7&cr (서면&cr결의) | 2020-05-15 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 이사(감사등위원은 제외)의 임원보수 감액의 건&cr 제2호 의안 집행임원 선임의 건&cr 제3호 의안 집행임원 상여 지급의 건&cr 【보고사항】&cr 1. 내부회계관리제도의 운영실태보고의 건&cr 2. 2020년 4월 월차결산·예산실적관리 보고의 건&cr 3. 한국 사업에 관한 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8&cr (서면&cr결의) | 2020-05-18 | 【제안사항】&cr 희망 퇴직자 모집 관련의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2020-05-28 | 【결의사항】&cr 제27기 외부감사 계약 체결 및 보수의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2020-06-15 | 【결의사항】&cr 없음&cr 【보고사항】&cr 1. 생활광장 후쿠오카점·생활광장 기타큐슈점·생활광장 이시하야점·JTC 오키나와점 4점포의 퇴점 예정 보고의 건&cr 2. 희망 퇴직자 모집 결과 및 집행임원·중요한 사용인의 퇴직 보고의 건&cr 3. 사택 관리 규정 일부 개정(특칙 추가)의 보고의 건&cr 4. 2020년 5월 월차결산·예산실적관리 보고의 건&cr 5. 한국 사업에 관한 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 2020-06-24 | 【결의사항】&cr제1호 의안 제 26기 계산서류, 사업보고 및 부속명세서 및 연결계산서류의 승인의 건&cr제2호 의안 제 26기 정기주주총회 연회 일정 및 장소 결정의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2020-06-29 | 【결의사항 】&cr 제1호 의안 한국 제26기 IFRS 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 한국 사업보고서 제출 관련 승인의 건&cr 제3호 의안 자회사 ㈜K-BOX 대여금 원금 거치기간 연장의 건&cr 【보고사항】&cr 1. 내부회계관리제도에 대한 감사등위원의 평가 보고&cr 2. 희망퇴직자 모집 결과 및 집행임원·중요한 사용인 퇴직 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2020-07-09 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 대표이사 선정의 건&cr 제2호 의안 임원 선정의 건&cr 제3호 의안 퇴임이사에 퇴직위로금 지급의 건&cr 제4호 의안 영업본부장 선정의 건&cr 제5호 의안 고문 설치의 건&cr 제6호 의안 집행임원 관장부문 일부 개정의 건&cr 제7호 의안 직무권한규정 일부 개정의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2020-07-15 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 일본 유가증권보고서 제출의 건&cr 제2호 의안 제1사분기 결산단신 승인의 건 &cr 【보고사항】&cr 1. 2020년 6월 월차결산·예산실적관리 보고의 건&cr 2. 감사등위원회의 2020년도 감사계획 보고의 건&cr 3. 한국 사업 관련 보고의 건&cr 4. 「생활광장 후쿠오카점」퇴점에 따른 고정자산 제거의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2020-07-29 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 한국 제1사분기 IFRS 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 한국 제1분기보고서 제출 승인의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2020-08-18 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 자금 차입의 건&cr 제2호 의안 영업본부 부본부장 선임 관련의 건 &cr 【보고사항】&cr 1. 2020년 7월 월차결산·예산실적관리 보고의 건&cr 2. 한국 관계회사의 소송 제기의 건&cr 3. 한국 사업 관련 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2020-09-15 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 자금 차입의 건 &cr 제2호 의안 자회사 ㈜K-BOX의 저당권 기간 연장 승낙의 건&cr 【보고사항】&cr 1. 생활광장 구마모토점·JTC 나고야점 퇴점 결정에 대한 보고의 건&cr 2. 직무권한대행에 관한 보고의 건&cr 3. 손해 배상 청구 소송에 관한 보고의 건&cr 4. 2020년 8월 월차결산?예산실적 관리 보고의 건&cr 5. 한국사업에 관한 보고의 건&cr 6. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)에 관한 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18&cr (서면&cr결의) | 2020-09-28 | 【제안사항】&cr제1호 의안 자회사 ㈜K-BOX의 저당권 기간 연장에 대한 승낙의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19&cr (서면&cr결의) | 2020-09-30 | 【제안사항】&cr제1호 의안 손해배상 청구 소송에 관한 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20&cr (서면&cr결의) | 2020-10-02 | 【제안사항】&cr 제1호 의안 손해배상 청구 소송에 관한 화해의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2020-10-15 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 제2사분기 결산 단신 승인의 건&cr 【보고사항】&cr 1. 포퓰러 대마도 히타카츠점 퇴점 결정에 대한 보고의 건&cr 2. 2020년 9월 월차결산·예산 실적 관리 보고의 건&cr 3. 출점 후 영업 상황 모니터링 보고의 건&cr 4. 한국 사업에 관한 보고의 건&cr 5. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)에 관한 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2020-10-30 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 제2사분기 IFRS 재무제표 및 반기보고서 승인의 건&cr 【보고사항】&cr 없음 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23&cr (서면&cr결의) | 2020-11-05 | 【제안사항】&cr 제1호 의안 기준일 설정의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 2020-11-13 | 【결의사항】&cr 제1호 의안 2020년도 예산수정 및 중기경영계획 수치 수정의 건&cr 제2호 의안 이사(감사등위원인 이사는 제외) 1명 선임의 건&cr 제3호 의안 퇴임 이사에 대한 퇴직위로금 지급의 건&cr 제4호 의안 임시주주총회 소집의 건&cr 【보고사항】&cr 1. 2020년10월 월차결산 ·예산실적 관리 보고의 건&cr 2. 한국 사업에 관한 보고의 건&cr 3. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)에 관한 보고의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 25&cr (서면&cr결의) | 2020-11-30 | 【제안사항】&cr 제1호 의안 일본 반기보고서 승인의 건 | 가&cr결 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | ※ | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
※ 사내이사 아키야마 미치하루 씨와 사외이사 가와베 히로유키 씨는 제26기 정기주주총회 연회(20.07.09) 종결로 임기 만료 퇴임하였습니다.&cr※ 사외이사 김재준 씨는 임시주주총회(20.12.24) 종결로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 사내이사 오카 토시후미 씨는 21.01.20일자로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 임시주주총회(20.12.24) 종결 시점에서 노무라 카즈히로 씨가 사내이사에 신규 선임되었고, 변상무 씨가 사외이사에 신규 선임되었습니다.
&cr 다. 이사회 내 위원회&cr
해당사항 없습니다.
라. 이사의 독립성&cr
(1) 이사의 선임&cr
이사 선임에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. &cr당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하기 위하여 노력하고 있으나 법령·정관 상 요건 준수 외에 이사 선임에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. &cr
(기준일 : 2020.11.30)
| 이사 | 임기 | 연임여부 및 연임횟수 |
추천인 | 활동분야 | 회사와의 &cr거래 | 최대주주 등과의 &cr관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구철모&cr(사내이사) | '20.07.09~&cr'21.05.31 | 연임 (10회) |
이사회 | 경영최고책임자 | - | 최대주주 |
| 야나기타 히로키&cr(사내이사) |
'20.07.09~&cr'21.05.31 | 연임 (2회) |
이사회 | 기획부문담당 | - | 없음 |
| 오카 토시후미&cr(사내이사) |
'20.07.09~&cr'21.05.31 | 연임 (1회) |
이사회 | 관리부문부문 | - | 없음 |
| 김재준&cr(사외이사) | '20.07.09~&cr'21.05.31 | 연임 (2회) |
이사회 | 경영전반감독 및 조언 | - | 없음 |
| 이치키 카즈히로&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
'19.05.29~&cr'21.05.31 | 해당사항&cr없음 | 이사회 | 경영의무 감사, 회계 감사 | - | 없음 |
| 호리 요시로&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
'19.05.29~&cr'21.05.31 | 해당사항&cr없음 | 이사회 | 경영의무 감사, 회계 감사 | - | 없음 |
| 시키치 켄코&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
'19.05.29~&cr'21.05.31 | 해당사항&cr없음 | 이사회 | 경영의무 감사, 회계 감사 | - | 없음 |
※ 당사 정관 제24조 1항에 따라, 이사(감사등위원인 이사를 제외함)의 임기는 선임 후 1년 이내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결 시까지입니다.&cr※ 당사 정관 제24조 2항에 따라, 이사(감사등위원인 이사)의 임기는 선임 후 2년 이내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결 시까지입니다.&cr※ 신고일 작성 시점에서 제27기 정기주주총회 종결일이 아직 미정인 관계로, 최장 임기 만료일인 2021년 5월 31일로 기재하고 있습니다. &cr※ 사내이사 아키야마 미치하루 씨와 사외이사 가와베 히로유키 씨는 제26기 정기주주총회 연회(20.07.09) 종결로 임기 만료 퇴임하였습니다.&cr※ 사외이사 김재준 씨는 임시주주총회(20.12.24) 종결로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 사내이사 오카 토시후미 씨는 21.01.20일자로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 임시주주총회(20.12.24) 종결 시점에서 노무라 카즈히로 씨가 사내이사에 신규 선임되었고, 변상무 씨가 사외이사에 신규 선임되었습니다.
| 이사 | 선임배경 |
|---|---|
| 구철모&cr(사내이사) | 당사 설립 시부터 현재에 이르기까지 대표이사로서 경영 수완을 발휘하여 풍부한 경험과 견식은 &cr당사 그룹의 영역 확대와 글로벌 전개, 지속적인 성장과 기업 가치 향상에 적임자라고 판단하였기 때문입니다. |
| 야나기타 히로키&cr(사내이사) |
당사에 입사한 이래 내부 감사 및 경영 기획을 담당하였으며 동 분야에서 풍부한 경험과 견식은 당사 그룹의 영역 확대와 글로벌 전개, 지속적인 성장과 기업 가치 향상에 적임자라고 판단하였기 때문입니다. |
| 오카 토시후미&cr(사내이사) |
종합상사의 해외 요직을 역임한 후 일본전산리드코리아 주식회사에서 이사 부사장으로 취임하였으며 동사의 경영을 담당하는 등 해외사업분야의 풍부한 경험과 견식은 당사 그룹의 영역 확대와 글로벌 전개, 지속적인 성장과 기업 가치 향상에 적임자라고 판단하였기 때문입니다. |
| 김재준&cr(사외이사) | 한국거래소에서 요직을 역임하는 등 주식시장에 관한 풍부한 경험과 깊은 견식을 보유하고 있으며, 폭넓은 지견을 살려 객관적이고 전문적인 조언과 감독을 하는 것으로 중장기적인 기업 가치를 향상시키는 것에 대한 기여가 기대된다고 판단하였기 때문입니다. |
| 이치키 카즈히로&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
금융기관 및 사업회사에서의 풍부한 해외 경험과 재무, 경리의 경험을 가지고 있습니다. 이 폭넓은 지견을 살려 객관적이고 공정한 입장에서 당사의 기업 지배구조를 한층 강화에 공헌할 수 있다고 판단하였기 때문입니다. |
| 호리 요시로&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
공인회계사 및 세무사로서의 풍부한 경험과 상당한 지식을 보유하고 있으며 당사 사외감사로 전문적인 견지에서 적절한 조언을 해 왔습니다. 이 폭넓은 지견을 살려 객관적이고 공정한 입장에서 당사의 기업 지배구조를 한 층 강화에 공헌할 수 있다고 판단하였기 때문입니다. |
| 시키치 켄코&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
변호사 및 세무사로서의 풍부한 경험과 상당한 지식을 보유하고 있으며 당사 사외감사로 전문적인 견지에서 적절한 조언을 해 왔습니다. 이 폭넓은 지견을 살려 객관적이고 공정한 입장에서 당사의 기업 지배구조를 한 층 강화에 공헌할 수 있다고 판단하였기 때문입니다. |
※ 상기 표는 2020년 5월 28일에 개최된 제26기 정기주주총회에서 승인된 사항을 바탕으로 기재하고 있습니다.&cr※ 사외이사 김재준 씨는 임시주주총회(20.12.24) 종결로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 사내이사 오카 토시후미 씨는 21.01.20일자로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 임시주주총회(20.12.24) 종결 시점에서 노무라 카즈히로 씨가 사내이사에 신규 선임되었고, 변상무 씨가 사외이사에 신규 선임되었습니다.
(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치 및 구성하고 있지 않습니다.
&cr 마. 사외이사의 전문성&cr
(1) 사외이사 현황(감사등위원 포함)&cr&cr당사는 사외이사(감사등위원 포함)가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사(감사등위원 포함)는 동 지역에서 오랜 기간 기업을 경영한 경험이 있으며, 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있다고 당사는 판단합니다. 또한, 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr
(기준일 : 2020.11.30)
| 성명 | 주요경력 | 최대주주&cr등과의 이해관계 |
결격&cr요건 해당여부 |
|---|---|---|---|
| 김재준&cr(사외이사) | 특수법인 한국증권거래소(현 한국거래소) 입사(1987)&cr코스닥본부 본부장 겸 부이사장 (2014.05 ~ 2014.06)&cr코스닥시장위원회 위원장 (2014.07 ~ 2017.11)&cr당사 사외이사 선임 (2018.5 ~ 현재) | 없음 | 미해당 |
| 이치키 카즈히로&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
주식회사 후쿠오카은행 입사(1980.04)&cr동사 상해주재원사무소 개설 및 소장(1994.09 ~ 1999.04)&cr쇼와철공주식회사 파견(2009.04)&cr동사 집행임원 경리부장(2012.04 ~ 2014.04)&cr상급 집행임원 관리총괄부부장 겸 구조개혁추진부장 겸 경영기획실장(2017.04 ~ 2018.03)&cr당사 감사등위원인 사외이사 선임(2019.05 ~ 현재) | 없음 | 미해당 |
| 호리 요시로&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
아오야마감사법인 후쿠오카사무소 입사(1989.09 ~ 1995.06)&cr호리공인회계사사무소개설 대표(1995.07 ~ 현재)&cr후쿠오카감사법인설립 대표(2000.01 ~ 현재)&cr당사 사외감사 선임(2011.01 ~ 2019.05)&cr후쿠오카대학 간사(2014.12 ~ 현재)&cr 당사 감사등위원회 사외이사 선임(2019.05 ~ 현재) | 없음 | 미해당 |
| 시키치 켄코&cr(감사등위원인 &cr사외이사) |
변호사법인 키타하마 법률사무소 입소(1998.04 ~ 2006.12)&cr동 파트너 변호사(2007.01 ~ 현재)&cr세무사(규슈북부세무사회)(2009.03 ~ 현재)&cr주식회사 베가코퍼레이션 사외감사(2012.07 ~ 2015.07)&cr동사 사외이사(감사등위원)(2015.07 ~ 현재)&cr당사 사외감사 선임(2015.07 ~ 2019.05)&cr 당사 감사등위원인 사외이사 선임(2019.05 ~ 현재) | 없음 | 미해당 |
※ 사외이사 가와베 히로유키 씨는 제26기 정기주주총회 연회(20.07.09) 종결로 임기 만료 퇴임하였습니다.&cr※ 사외이사 김재준 씨는 임시주주총회(20.12.24) 종결로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 사내이사 오카 토시후미 씨는 21.01.20일자로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 임시주주총회(20.12.24) 종결 시점에서 노무라 카즈히로 씨가 사내이사에 신규 선임되었고, 변상무 씨가 사외이사에 신규 선임되었습니다.
&cr (2) 사외이사 지원조직 현황&cr
해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(3) 사외이사 교육 미실시 내역&cr
추후 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr
보고서 제출일 현재 감사위원인 사외이사 3인을 선임하였으며, 해당 상근감사위원인 사외이사 1인 포함, 상근감사위원인 사외이사 2인을 추가로 선임하여 일본법에 따라 '감사위원회'를 구성하고 있습니다. 감사위원회의 설치 목적은 기업의 내부통제 실효성 강화이며, 당사는 감사위원회 설치 후 상근 감사위원인 사외이사가 당사 이사회 등의 의사결정 타당성 검토의 진행에 기여하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr
| 구분 | 주요내용 |
|---|---|
| 정관 제20조 (이사의 수) |
② 당 회사는 감사위원인 이사 3명 이상을 둔다. |
| 정관 제21조 (이사의 선임) |
당 회사의 이사는 감사위원인 이사와 그 외 이사를 구별하여, 주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 주주의 의결권의 3분의 1 이상을 보유하는 주주가 출석하여, 출석한 당해 주주의 의결권 과반수로써 선임한다. ② 이사의 선임결의는 누적투표에 의하지 아니한다. ③ 사외이사의 수가 제20조 제3항에서 정하는 비율 또는 수를 하회하는 경우, 이사는 그 후 최초로 소집되는 주주총회에서 당해 비율 또는 수를 충족하기 위하여 사외이사의 선임에 관한 의안을 제출하여야 한다. ④ 당 회사는 감사위원인 이사 및 그 외 이사를 결한 경우 또는 회사법이나 정관에서 정하는 이사의 원수를 결하게 되는 때에 대비하여, 주주총회의 결의에 의하여 보결 감사위원인 이사 및 그 외 이사를 선임할 수 있다. ⑤ 보결 감사위원인 이사의 선임의 효력은 해당 선임이 있었던 주주총회 후, 2년 후의 정기주주총회 개시 시까지로 한다. |
| 정관 제24조 (이사의 임기) |
② 감사위원인 이사의 임기는 선임 후 2년 이내에 종료하는 사업연도 중 최종연도에 관한 정기주주총회의 종결 시까지로 한다. ④ 임기 만료 전에 퇴임한 감사위원인 이사의 보결로서 선임된 감사위원인 이사의 임기는 퇴임한 감사위원인 이사의 임기만료 시까지로 한다. |
| 정관 제3조 (감사위원회) |
감사위원회는 모든 감사위원인 이사로 조직하되, 감사위원인 이사의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ② 감사위원회는 그 결의로 감사위원 중에서 감사위원회의 위원장(이하 ‘감사위원장’이라 한다)을 선정하거나 해직한다. 다만, 감사위원장은 사외이사이어야 한다. ③ 감사위원회는 다음과 같은 직무를 수행한다. (1) 이사의 직무집행의 감사 및 감사보고 작성 (2) 주주총회에 제출하는 회계감사인의 선임 및 해임 및 회계감사인을 재임하지 않을 것에 관한 의안 내용 결정 (3) 감사위원이 아닌 이사의 선임, 해임 또는 사임에 대하여 주주총회에서 진술할 감사위원회 의견의 결정 (4) 감사위원이 아닌 이사의 보수 등에 대하여 주주총회에서 진술할 감사위원회 의견의 결정 (5) 기타 법령 및 본 정관에 정해진 직무 ④ 감사위원회가 선정하는 감사위원은 감사위원회의 직무를 집행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 사업의 보고를 요구하거나, 그 자회사의 업무 및 재산 상황의 조사를 할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 작성하는 감사보고에 감사의 방법 및 그 내용, 기타 법무성령에서 정하는 사항을 기재하여야 하며, 감사위원인 각 이사는 이에 기명날인하거나 서명하여야 한다. ⑥ 기타 감사위원회에 관한 사항은 법령 또는 본 정관 외에 감사위원회에서 정하는 감사위원회 규정에 의한다. |
&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
나. 감사위원 현황&cr
이치키 &cr카즈히로&cr(상근)예일본 규슈대학 법학부(1976.03 ~ 1980.03)&cr주식회사 후쿠오카은행 입사(1980.04)&cr동사 상해주재원사무소 개설 및 소장(1994.09 ~ 1999.04)&cr쇼와철공주식회사 파견(2009.04)&cr동사 집행임원 경리부장(2012.04 ~ 2014.04)&cr상급 집행임원 관리총괄부부장 겸 구조개혁추진부장 &cr겸 경영기획실장(2017.04 ~ 2018.03)&cr당사 감사등위원인 사외이사 선임(2019.05 ~ 현재)예금융기관·정부·&cr증권유관기관 등 &cr경력자(4호 유형)&cr(3호 유형)&cr(※)일본 규슈대학 법학부(1976.03 ~ 1980.03)&cr주식회사 후쿠오카은행 입사(1980.04)&cr동사 상해주재원사무소 개설 및 소장(1994.09 ~ 1999.04)호리 &cr요시로&cr(비상근)예 일본 규슈대학 경제학부(1983.04 ~ 1987.03)&cr아오야마감사법인 후쿠오카사무소 입사(1989.09 ~ 1995.06)&cr호리공인회계사사무소개설 대표(1995.07 ~ 현재)&cr후쿠오카감사법인설립 대표(2000.01 ~ 현재)&cr당사 사외감사 선임(2011.01 ~ 2019.05)&cr후쿠오카대학 간사(2014.12 ~ 현재)&cr 당사 감사등위원회 사외이사 선임(2019.05 ~ 현재) 예회계사&cr(1호 유형)&cr(※) 일본 규슈대학 경제학부(1983.04 ~ 1987.03)&cr아오야마감사법인 후쿠오카사무소 입사(1989.09 ~ 1995.06)&cr호리공인회계사사무소개설 대표(1995.07 ~ 현재)&cr후쿠오카감사법인설립 대표(2000.01 ~ 현재) 시키치 &cr켄코&cr(비상근)예 일본 와세다대학 법학부(1988.04 ~ 1992.03)&cr변호사법인 키타하마 법률사무소 입소(1998.04 ~ 2006.12)&cr동 파트너 변호사(2007.01 ~ 현재)&cr세무사(규슈북부세무사회)(2009.03 ~ 현재)&cr주식회사 베가코퍼레이션 사외감사(2012.07 ~ 2015.07)&cr동사 사외이사(감사등위원)(2015.07 ~ 현재)&cr당사 사외감사 선임(2015.07 ~ 2019.05)&cr 당사 감사등위원인 사외이사 선임(2019.05 ~ 현재) ---
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
※「상법 시행령」제37조 제2항 각호에 따른 유형입니다.
다. 감사위원회의 독립성&cr&cr 당사의 상근감사위원은 이치키 카즈히로 씨이며 일본 회사법 및 한국 상법 상 결격요건에 해당하지 아니합니다. 또한 정관상 규정된 감사위원의 의무에 따라 직무를 성실하게 수행하고 있다고 판단됩니다. 또한 당사는 이에 대하여 감사위원 2인을 선임하여 법률, 회계 부분에 대한 전문성을 제고하고 있습니다. 이러한 부분을 종 합적으로 고려할 때 당사는 당사의 감사가 독립적으로 업무를 수행하고 있다고 판단합니다.&cr 감사위원의 임기와 연임여부, 연임 횟수 등에 관한 사항은 Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성 - (1) 이사의 선임을 참 고하여 주시기 바랍니다.&cr &cr 라. 감사위원회의 주요 활동 내역&cr
[2020년 감사위원회 주요 활동내역]
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 &cr여부 | 감사위원&cr이치키 &cr카즈히로&cr(출석률:100%) | 감사위원&cr호리 &cr요시로&cr(출석률:100%) | 감사위원&cr시키치 &cr켄코&cr(출석률:100%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020-03-13 | 감사등위원의 보수 개정에 대하여 &cr정보시스템부 감사보고(보고사항)&cr감사업무 월차보고(보고사항) | 가결&cr -&cr - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2020-04-14 | 감사보고 작성 방침에 대하여&cr기말재고 감사보고(보고사항)&cr사외재고 감사보고(보고사항)&cr감사업무 월차보고(보고사항) | 가결&cr -&cr -&cr - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2020-05-08 | 감사등위원이 아닌 이사의 선임 의안 동의&cr감사업무 월차보고(보고사항) | 가결&cr - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2020-05-15 | 감사등위원의 보수 개정에 대하여 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2020-05-28 | 회계감사인의 선임 동의 및 보수 동의(삼정회계법인) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 6 | 2020-06-23 | 회계감사인의 감사결과 개요 보고(보고사항) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 7 | 2020-06-24 | 제26기 사업보고·계산서류·연결계산서류등(일본기준)의 심의&cr감사보고서 작성 제출&cr회계감사인(유한책임 감사법인 토마츠)의 평가 심의 | 가결&cr-&cr- | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 8 | 2020-06-29 | 제26기 사업보고·계산서류·연결계산서류등(IFRS)의 심의&cr내부회계관리제도 관련 감사등위원회의 평가에 대하여 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 9 | 2020-07-09 | 2020년도 감사계획 결정에 대하여 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 10 | 2020-08-18 | 공익사단법인 일본감사역협회 탈회에 대하여(보고사항)&cr감사업무 월차보고(보고사항) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 11 | 2020-09-15 | 회계감사인의 제26기 추가 감사보수 동의에 대하여&cr회계감사인의 제27기 감사보수 동의에 대하여 &cr회계감사인으로부터 감사계획 청취(보고사항)&cr제27기 중간재고실적보고(보고사항)&cr감사업무 월차보고(보고사항) | 가결&cr 가결&cr -&cr -&cr - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 12 | 2020-10-15 | 감사업무 월차보고(보고사항) | - | - | - | - | - |
| 13 | 2020-11-13 | 신임 사외이사 변상무 씨 선임에 대한 의견 진술에 대하여&cr감사등기준규정의 내용 검토에 대하여&cr감사업무 월차보고(보고사항) | 가결&cr 가결&cr - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
마. 감사위원회 교육 미실시 내역&cr
당사의 감사위원회는 신규사업 등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료 요청 등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있으므로 별도의 교육은 실시하지 않았으나, 필요에 따라 추후 내부 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
바. 감사위원회 지원조직 현황&cr
내부감사실1실장(9년 10개월)감사위원회 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황
사. 준법지원인 등 지원조직 현황&cr
법무부1부장직무대리&cr(1년 6개월)- 사내 법률준수 감사&cr- 법률자문&cr- 감사위원회 결과 공지
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr
대한민국 상법상 집중투표제는 일본 회사법상 '누적투표제'에 해당되는 것으로 판단됩니다. 당사는 정관상 누적투표를 배제하고 있는 바 해당사항 없습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재, 일본 회사법에 따른 서면투표제를 준용하고 있습니다. &cr
다. 소수주주권의 행사여부&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr 라. 경영권 경쟁여부&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr
2020.11.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
구철모
본인
보통주20,703,00059.1420,867,00059.61장내매수
주식회사 KU
기타보통주1,440,0004.111,440,0004.11-
구광모
친인척보통주136,0000.39136,0000.39-
아키야마 미치하루
임원
보통주80,0000.2300.00임원퇴임
호리 요시로
임원
보통주76,0000.2276,0000.22-
구미경
친인척보통주50,0000.1450,0000.14-
구순경
친인척보통주50,0000.1450,0000.14-
가와베 히로유키
임원보통주15,0000.0400.00임원퇴임김성강기타보통주4,0000.014,0000.01-보통주22,554,00064.4322,623,00064.63-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 당사는 주식수를 DR 기준으로 작성하였습니다. &cr ※ 사내이사 아키야마 미치하루 씨와 사외이사 가와베 히로유키 씨는 제26기 정기주주총회 연회(20.07.09) 종결로 임기 만료 퇴임하였습니다. 따라서, 7월 14일 지분 공시를 통해 특별관계자가 해소되었음을 보고하였습니다.
가. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr
※ 최대주주인 구철모의 주요 경력에 대해서는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 중, 1.임원 및 직원의 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
&cr2. 주식 소유현황&cr
2020.11.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
구철모
20,867,00059.61-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 3. 소액주주 현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020.11.28(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,24010,24299.9812,698,51735,005,51736.27-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 당사는 주식수를 DR 기준으로 작성하였습니다. &cr ※ 소액주주 현황은 2020년 11월 28일 시점의 주주명부를 바탕으로 작성하였으며, 보고일 현재 주식 소유 현황과 차이가 있을 수 있습니다.
&cr 4. 주식 사무
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관상 &cr신주인수권의 &cr내용 | (신주예약권의 발행) 제8조의2 당 회사는 당 회사의 신주예약권(신주예악권부사채를 포함한다. 이하 본조에 있어 동일하다)을 인수할 자의 모집을 하는 경우에는, 회사법 제238조 제3항 각 호에서 열거하는 경우를 제외하고는, 이사회의 결의에 따라 회사법 제238조 제1항 각호에서 열거하는 사항을 정하여야 한다.&cr② 당 회사는 전항 본문에서 정한 경우로서 회사법 제238조 제3항 각 호에서 정하는 경우에는 제17조 제2항에서 정하는 주주총회의 결의에 따라 회사법 제238조 제1항 각호에서 열거하는 사항을 정하여야 한다. ③ 전 2항에서 정하는 경우, 당 회사는 당 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우에 한하여, 당 회사의 주주 이외의 자에 대해 신주예약권을 발행할 수 있다. ④ 당 회사는 이사회의 결의에 따라 당 회사의 이사, 집행임원, 종업원, 그 외 이에 준하는 지위에 있는 자에 대하여 스톡옵션으로서의 신주예약권을 발행할 수 있다. ⑤ 전 4항의 규정에도 불구하고 당 회사는 당 회사의 최대주주(보유하는 주식수가 가장 많은 주주를 의미한다. 이하 같다) 및 그 특수관계인(대한민국 상법 제542조의8 제2항 제5호, 동법 시행령 제34조 제4항에서 정하는 “특수관계인”을 의미한다. 이하 같다)에 대해 공모 이외의 방법으로 신주예약권을 발행(주주배정 또는 신주예약권 무상배정의 경우를 제외한다)할 수 없다. |
| 주주명부 &cr폐쇄시기 | (기준일) 제9조 당 회사는 매사업연도 말일의 최종 주주명부에 기재 또는 기록된 의결권을 갖는 주주를 그 사업연도에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 수 있는 주주로 한다. ② 전 항 이외에 주주 또는 등록주식질권자로서 권리를 행사할 수 있는 자를 확정하기 위하여 필요가 있을 때에는 사전에 공고하여 임시로 기준일을 정할 수 있다. |
| 명의개서&cr대리인 | 한국예탁결제원 |
| 공고&cr게재 | (공고) 제5조 당 회사의 공고는 관보에 게재하는 방법으로 실시한다. ② 당 회사의 주식 또는 당 회사의 주식을 표창하는 예탁증서(이하 ‘주식예탁증서’라 한다)가 금융상품거래소와 유사한 외국의 거래소에 상장된 경우, 당 회사는 제1항의 공고를 하는 경우에는 당해 상장지 국가에서도 동 공고에 준하는 내용을 당해 상장지 국가의 관련 법규 및 일반적인 관행에 따라 공고한다. |
| 결산일 | 매년 2월 말일(28일 또는 29일) |
| 정기&cr주주총회 | 매사업년도 종료일 익일부터 3개월 이내 |
&cr 5. 주가 및 주식거래실적&cr 당사 주식은 코스닥에 상장(2018.04.06)되었으며, 최근 6개월 간 주가와 거래량은 아래와 같습니다.&cr
| 종류 | 2020.06 | 2020.07 | 2020.08 | 2020.09 | 2020.10 | 2020.11 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종목코드&cr(950170) | 최고 | 5,430 | 4,510 | 4,210 | 4,275 | 4,445 | 5,430 |
| 최저 | 4,375 | 3,870 | 3,605 | 3,800 | 4,070 | 4,120 | |
| 평균 | 4,897 | 4,246 | 3,860 | 4,035 | 4,258 | 4,795 | |
| 최고 일거래량 | 217,235 | 129,291 | 734,671 | 331,874 | 187,575 | 1,803,907 | |
| 최저 일거래량 | 61,131 | 30,494 | 35,737 | 367,776 | 26,566 | 22,937 | |
| 월간거래량 | 2,263,270 | 1,721,537 | 2,959,161 | 2,409,786 | 1,589,992 | 6,060,899 |
※ 최고, 최저가는 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황&cr
2020.11.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
구철모남1962.10대표이사 &cr사장등기임원상근경영 &cr최고책임자1991년 3월 니시야마 흥업주식회사&cr1993년 5월 도쿄전기상회 벳푸점 창업&cr1994년 3월 당사 설립 대표이사&cr2017년 3월 당사 대표이사 사장 집행임원(현임)&cr2018년 4월 주식회사 케이박스 이사(현임)20,867,000-본인26년8개월2021.05.31야나기타 &cr히로키남1970.03이사&cr기획본부장등기임원상근기획부문 &cr담당&cr(경영기획,&cr 경리, &cr정보시스템)1990년 4월 세이신서비스주식회사 &cr1997년 1월 주식회사 에스이&cr2001년 11월 유한회사 감사법인 토마츠 &cr2003년 8월 토마츠컨설팅주식회사(現 딜로이트토마츠컨설팅 합동회사)&cr2010년 10월 동 매니저 &cr2015년 7월 당사 입사 내부감사실장&cr2016년 3월 당사 경영기획실장(現 경영기획부장)&cr2017년 3월 당사 집행임원 경영기획부장&cr2018년 4월 주식회사 케이박스 감사&cr2018년 5월 당사 이사 기획본부장 집행임원 경영기획부장(현임)&cr2019년 5월 주식회사 케이박스 감사 퇴임--임원2년6개월2021.05.31오카&cr토시후미남1963.09이사&cr관리본부장등기임원상근관리부문 &cr담당&cr(인사총무, &cr법무, &cr상품)1988년 4월 스미토모쓰리엠 주식회사(現 쓰리엠재팬 주식회사)&cr1991년 7월 미쓰이물산 주식회사 &cr2009년 5월 베트남미쓰이물산 유한회사 철광·자원에너지 제네럴매니저 &cr2011년 4월 미쓰이물산스틸주식회사 업무본부사업 총괄부장&cr2015년 10월 이란미쓰이물산유한회사 영업추진부 제네럴매니저&cr2018년 4월 일본전산리드코리아 주식회사 부사장&cr2019년 3월 당사 입사 집행임원 사장실부&cr2019년 4월 관리본부부본부장 짐행임원 사장실부&cr2019년 5월 당사 이사 관리본부장 집행임원 관련사업실장(현임)&cr2019년 주식회사 케이박스 감사(현임)--임원1년6개월2021.05.31김재준남1962.12사외이사등기임원비상근경영전반 &cr감독 &cr및 조언1987년 4월 특수법인 한국증권거래소(現 한국거래소)&cr2006년 8월 동 시장감시부장 겸 종합시황부장&cr2008년 4월 동 이사비서실장&cr2010년 1월 동 전략기획부장 &cr2011년 4월 동 파생상품시장본부 본부장보&cr2012년 1월 동 경영지원본부본부장보&cr2014년 5월 동 KOSDAQ본부 본부장 겸 부이사장&cr2014년 7월 동 KOSDAQ시장위원회 위원장&cr2018년 5월 당사 입사 사외이사(현임)--임원2년6개월2021.05.31이치키&cr카즈히로남1957.10감사등위원인 &cr사외이사등기임원상근경영의무 &cr감사, &cr회계감사 1980년 4월 주식회사 후쿠오카은행 입사&cr1994년 9월 동 상해주재원사무소 개설 준비위원장&cr1995년 4월 동 상해주재원사무소 소장&cr1999년 4월 동 자츠쇼노쿠마지점 부지점장&cr2000년 10월 동 시모노세키지점장&cr2004년 10월 동 나가즈미지점장&cr2008년 4월 동 오카와지점장&cr2009년 4월 쇼와철공주식회사 출향&cr2011년 4월 동 전적&cr2012년 4월 동 경리부장&cr2014년 4월 동 집행임원 경리부장&cr2017년 4월 동 상급집행임원 관리통괄부부장 겸 구조개혁추진부장 겸 경영&cr 기획실장&cr2019년 5월 당사 감사등위원인 사외이사(현임) --임원1년6개월2021.05.31호리&cr요시로남1964.07감사등위원인 &cr사외이사등기임원비상근경영의무 &cr감사, &cr회계감사 1989년 9월 아오야마감사법인 후쿠오카사무소&cr1995년 7월 호리 공인회계사무소 개설 대표(현임)&cr2000년 1월 후쿠오카감사법인설립 대표(현임)&cr2011년 1월 당사 입사 사외감사&cr2014년 12월 후쿠오카대학교 감사(현임)&cr2019년 5월 당사 감사등위원인 사외이사 (현임) 76,000-임원9년9개월2021.05.31시키치&cr켄코남1968.01감사등위원인 &cr사외이사등기임원비상근경영의무 &cr감사, &cr회계감사 1998년 4월 키타하마 법률사무소 입사&cr2007년 1월 변호사법인 키타하마법률사무소 파트너변호사(현임)&cr2009년 3월 세무사 등록(현임)&cr2012년 7월 주식회사 베가코퍼레이션 사외감사 &cr2015년 7월 동사 사외감사&cr 당사 입사 사외이사(현임)&cr2019년 5월 당사 감사등위원인 사외이사 (현임) --임원5년4개월2021.05.31
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 당사 정관 제24조 1항에 따라, 이사(감사등위원인 이사를 제외함)의 임기는 선임 후 1년 이내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결 시까지입니다.&cr※ 당사 정관 제24조 2항에 따라, 이사(감사등위원인 이사)의 임기는 선임 후 2년 이내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결 시까지입니다.&cr※ 본 공시 작성 기준일에서 제27기 정기주주총회 종결일이 아직 미정인 관계로, 최장 임기 만료일인 2021년 5월 31일로 기재하고 있습니다. 따라서, 임기는 변경될 가능성이 있음을 양지하시기 바랍니다.
※ 사내이사 아키야마 미치하루 씨와 사외이사 가와베 히로유키 씨는 제26기 정기주주총회 연회(20.07.09) 종결로 임기 만료 퇴임하였습니다.&cr※ 사외이사 김재준 씨는 임시주주총회(20.12.24) 종결로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 사내이사 오카 토시후미 씨는 21.01.20일자로 중도 퇴임하였습니다. &cr※ 임시주주총회(20.12.24) 종결 시점에서 노무라 카즈히로 씨가 사내이사에 신규 선임되었고, 변상무 씨가 사외이사에 신규 선임되었습니다.
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
&cr 나. 직원 등 현황 &cr
2020.11.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사업부문직원남24---246.21,178,46654,172----사업부문직원여28---284.8506,17121,186-영업부문직원남30---305.73,377,26331,243-영업부문직원여68---684.85,027,17128,695-임원남--7-77.9593,99997,616-150-7-1575.910,683,07031,913-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다※ 상기 직원현황 내 연간급여 원화 총액 및 1인 평균급여액 원화는 당기의 서울외국환중개소(주)의 평균환율인 11.1740원/엔을 적용하여 산정하였습니다.
(단위 : 천엔)
| 직원 | 소속 외&cr근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | 기간제&cr근로자 | 합 계 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문직원 | 남 | 24 | - | - | - | 24 | 6.2 | 105,465 | 4,848 | - | - | - | |
| 사업부문직원 | 여 | 28 | - | - | - | 28 | 4.8 | 45,299 | 1,896 | - | |||
| 영업부문직원 | 남 | 30 | - | - | - | 30 | 5.7 | 302,243 | 2,796 | - | |||
| 영업부문직원 | 여 | 68 | - | - | - | 68 | 4.8 | 449,899 | 2,568 | - | |||
| 임원 | 남 | - | - | 7 | - | 7 | 7.9 | 53,159 | 8,736 | - | |||
| 합 계 | 150 | - | 7 | - | 157 | 5.9 | 956,065 | 2,856 | - |
다. 미등기임원 보수 현황&cr
2020.11.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 당사의 집행임원은 사실상 임원에 해당되지 않으므로 기재하지 않았습니다.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액&cr
(단위 : 원) 이사63,352,200,000연간감사등위원인 이사3558,700,000연간
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 상기 인원수는 당기중(2020.03.01~2020.11.30)에 취임·퇴임한 임원을 모두 포함한 총 수입니다. &cr ※ 상기 임원 보수 원화는 당기의 서울외국환중개소(주)의 평균환율인 11.1740원/ 엔을 적용하여 산정하였습니다.
| (단위 : 엔) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 6 | 300,000,000 | 연간 |
| 감사등위원인 이사 | 3 | 50,000,000 | 연간 |
나. 보수지급금액&cr
(1) 이사ㆍ감사 전체&cr
(단위 : 원) 9917,568,497101,952,055-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 상기 인원수는 당기중(2020.03.01~2020.11.30)에 취임·퇴임한 임원을 모두 포함한 총 수입니다. &cr ※ 상기 임원 보수 원화는 당기의 서울외국환중개소(주)의 평균환율인 11.1740원/ 엔을 적용하여 산정하였습니다.
| (단위 : 엔) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 9 | 82,116,386 | 9,124,043 | - |
(2) 유형별&cr
(단위 : 원) 4764,391,182191,097,795당기 누계액248,088,41524,044,207당기 누계액3105,088,90035,029,633당기 누계액----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 상기 인원수는 당기중(2020.03.01~2020.11.30)에 취임·퇴임한 임원을 모두 포함한 총 수입니다. &cr ※ 상기 임원 보수 원화는 당기의 서울외국환중개소(주)의 평균환율인 11.1740원/ 엔을 적용하여 산정하였습니다.
| (단위 : 엔) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 4 | 68,408,017 | 17,102,004 | 당기 누계액 |
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | 2 | 4,303,599 | 2,151,800 | 당기 누계액 |
| 감사위원회 위원 | 3 | 9,404,770 | 3,134,923 | 당기 누계액 |
| 감사 | - | - | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
&cr다. 개인별 보수지급금액&cr
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※ 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
&cr 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr&cr 당사는 일본 법에 따라 신주예약권으로써 스톡옵션을 부여하였습니다. 신주예약권을 할당받은 자는 권리행사 시, 당사 혹은 자회사의 임원, 감사, 종업원의 지위에 있는 자에 한하여 신주예약권을 행사할 수 있습니다. 당사가 임원 등에게 부여한 상세 내역은 다음과 같습니다. &cr
(단위 : 원) 2378,895,000임기 만료로 퇴직한 이사 1명 제외2166,395,000 -285,000,000임기 만료로 퇴직한 감사 1명 제외6630,290,000 -
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
2020.11.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
아키야마 미치하루-2017.06.16신주예약권보통주식25,000----25,000'19.05.25~'22.05.24-가와베 히로유키-2017.06.16신주예약권보통주식7,500----7,500'19.05.25~'22.05.24-야나기타 히로키등기임원2017.06.16신주예약권보통주식7,500----7,500'19.05.25~'22.05.24-야나기타 히로키등기임원2018.06.16신주예약권보통주식7,500----7,500'20.06.16~'23.06.1513,686호리 요시로등기임원2017.06.16신주예약권보통주식5,000----5,000'19.05.25~'22.05.24-시키치 켄코등기임원2017.06.16신주예약권보통주식5,000----5,000'19.05.25~'22.05.24-김재준등기임원2018.06.16신주예약권보통주식7,500----7,500'20.06.16~'23.06.1513,686노구치 다케시-2017.06.16신주예약권보통주식15,000----15,000'19.05.25~'22.05.24-다카하시 노리유키-2017.06.16신주예약권보통주식7,500----7,500'19.05.25~'22.05.24-ㅇㅇ외 4명직원2017.06.16신주예약권보통주식75,000-37,500-47,50027,500'19.05.25~'22.05.24-ㅇㅇㅇ외 10명직원2018.06.06신주예약권보통주식75,000-38,000-49,00026,000'20.06.16~'23.06.1513,686김지영계열회사 임원2017.06.16신주예약권보통주식5,000- - - - 5,000'19.05.25~'22.05.24-김지영계열회사 임원2018.06.16신주예약권보통주식2,500- - - - 2,500'20.06.16~'23.06.1513,686ㅇㅇㅇ계열회사 임원2018.07.14신주예약권보통주식5,000----5,000'20.07.14~'23.07.1312,726합계----250,000-75,500-96,500153,500--
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 사내이사 노구치 타케시 씨와 사내감사 타카하시 노리유키 씨는 당사 제25기 정기주주총회 종결됨에 따라 임기 만료로 퇴임하였습 니 다.&cr※ 사내이사 아키야마 미치하루 씨와 사외이사 가와베 히로유키 씨는 제26기 정기주주총회 연회(20.07.09) 종결로 임기 만료 퇴임하였습니다.&cr ※ 사외이사 김재준 씨는임시주주총회(20.12.24) 종결로 중도 퇴임하였습니다. &cr ※ 미기재된 행사가격은 본 건 공모금액에 해당됩니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사의 현황&cr&cr 기업집단의 명칭 : 주식회사 JTC&cr당사의 본 보고서 작성기준일 현재 계열사 및 관계회사는 당사를 제외하고 5개사 이며, 당해 기업집단이 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및 채무보증 제한의 대상에 해당되지 않습니다. &cr
(기준일 : 2020.11.30)
| 구분 | 회사명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|
| 상장사 | - | - |
| 비상장사 | ㈜ 케이박스 | 110111-6722999 |
| ㈜ 시티플러스 | 110111-4437384 | |
| ㈜ 케이티씨택스프리 | 110111-6733946 | |
| ㈜ 탑시티면세점 | 120111-0796667 | |
| ㈜ 디에프케이박스 | 110111-7000203 |
&cr 나. 관계기업 및 자회사의 지분 현황&cr
(단위 : %)
| 피출자회사&cr출자회사 | ㈜ 케이박스 | ㈜ 시티플러스 | ㈜ 케이티씨택스프리 | ㈜ 탑시티면세점 | ㈜ 디에프케이박스 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜ JTC | 100 | - | - | - | - |
| ㈜ 케이박스 | - | 70 | 51 | - | - |
| ㈜ 시티플러스 | - | - | - | 100 | 100 |
&cr 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr
(기준일 : 2020.11.30)
| 성명 | 직위 | 회사명 | 상근여부 |
|---|---|---|---|
| 구철모 | 사내이사 | ㈜ 케이박스 | 비상근 |
| 오카 토시후미 | 사내감사 | ㈜ 케이박스 | 비상근 |
&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
&cr 라. 타법인출자 현황&cr
2020.11.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)케이박스&cr(비상장)2018.04.17모회사(JTC)의 &cr한국사업 진출9002,500,000100%----2,500,000100%-34,142-30,299(주)시티플러스&cr(비상장)2018.11.01한국 사전&cr면세사업 전개18,90024,370,37470%15,942---24,370,37470%15,94228,287-8,557(주)케이티씨택스프리&cr(비상장)2018.06.08한국 사후&cr면세사업 전개2,100122,50051%----122,50051%-6,485-4,794(주)탑시티면세점&cr(비상장)2018.11.01한국 사전&cr면세사업 전개70070,00070%----70,00070%-1,300-8,551(주 디에프케이박스&cr(비상장)2019.01.29한국 사전&cr면세사업 전개700700,00070%700---700,00070%700920-5427,762,874-16,642--- 27,762,874-16,64271,135-52,255
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ (주)케이박스의 지분은 당사가 직접 보유하고 있으며, 나머지 법인은 (주)케이박스를 통해서 간접 보유하고 있습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1 . 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr &cr 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 &cr&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
나. 담보제공 내역&cr&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 내역 &cr
당사는 최근 회계연도 기준 대표이사로부터 2건의 연대보증을 제공받고 있습니다. 해당 보증은 당사의 점포 임차계약에 대한 보증이며, 해당 임차료는 모두 선급하여 지급한 바 보고서 제출일 현재 미지급한 임차료는 존재하지 않습니다. 대표이사로부터 제공받고 있는 연대보증 상세 내역은 아래와 같습니다.
| 특수관계구분 | 회사명 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 대표이사 | 유한회사 호우츄우산교(주1) | 홋카이도점 지급임차료에 대한 연대보증 |
| 주식회사 미야오카(주2) | 나고야점 지급임차료에 대한 연대보증 |
주1) 당사는 유한회사 호우츄우산교와 2020.03.10에 해약하였으므로 본 보고서 작성 기준일 시점에서 보증 관계는 해소되었습니다.&cr주2) 당사는 주식회사 미야오카와 2020.06.14에 경개 계약을 체결하였으므로 본 보고서 작성 기준일 시점에서 보증 관계는 해소되었습니다.
&cr 라. 차입금 내역&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
2. 대주주 등과의 자산 양수도 등
가. 부동산 등의 매매내역&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
나. 부동산 등의 임대차 내역&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
다. 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
3. 대주주 등과의 영업거래 등
&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 대상 기간 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나, 동 금액 이상의 1년 이상의 장기공급(매입)계약 등을 체결한 사항이 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행, 변경상황&cr &cr 당사는 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우가 없어 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr
2. 주주총회의사록 요약 &cr
| 개최일자 | 정기/임시 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2013년 5월 27일 | 정기 | - 제19기 대차대조표, 손익계산서, 주주자본등변동계산서 및 개별 주기표 승인의 건&cr- 이익 처분안의 건&cr- 이사의 보수액 개정에 관한 건 | 가결 |
| 2013년 10월 25일 | 임시 | - 한국 상장 기업 '현대P&C주식회사' M&A 건&cr- 한국 상장 기업 '현대P&C'의 M&A에 따른 입찰자금조달의 건 | 가결 |
| 2014년 1월 6일 | 임시 | - 주식양도계약의 건 | 가결 |
| 2014년 1월 10일 | 임시 | - 당사 대표이사 구철모씨에 대한 대여금의 건 | 가결 |
| 2014년 2월 15일 | 임시 | - 당사 대표이사 구철모씨에 대한 대여금의 건&cr- 현대 P&C 주식회사에 대한 운전자금대여의 건 | 가결 |
| 2014년 5월 28일 | 정기 | - 계산서류 승인의 건&cr- 이사 및 감사의 임기 만료에 따른 선정의 건 | 가결 |
| 2014년 12월 26일 | 임시 | - 잉여금 처분의 건&cr- 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 2015년 1월 29일 | 임시 | - 이사 1명 선임의 건&cr- 정관 일부 변경의 건 ①&cr- 주주 무상 할당의 건&cr- 정관 일부 변경의 건 ② | 가결 |
| 2015년 1월 29일 | 정기 | - 해외 자회사 설립의 건&cr- 자회사 주식매각의 건 | 가결 |
| 2015년 2월 10일 | 임시 | - 주식회사 이쿠슈국제에의 자금대여의 건 | 가결 |
| 2015년 2월 16일 | 임시 | - 모집주식발행의 건&cr- 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 2015년 2월 16일 | 정기 | - 주식의 양도에 따른 취득 승인의 건&cr- 임원 상여의 건&cr- 신규 점포 오픈 예정의 건&cr- 나가사키현 오무라시 점포의 이전 예정의 건 | 가결 |
| 2015년 5월 27일 | 정기 | - 제21기(평성26(2014)년 3월 1일부터 평성27(2015)년 2월 28일까지) &cr 계산서류 승인의 건&cr- 잉여금 배당의 건&cr- 정관 일부 변경의 건 ①&cr- 정관 일부 변경의 건 ②&cr- 회계감사인 선임의 건 | 가결 |
| 2015년 7월 3일 | 임시 | - 정관 일부 변경(감사회 설치)의 건&cr- 감사 2명 선임의 건 | 가결 |
| 2016년 5월 26일 | 정기 | - 잉여금 배당의 건&cr- 정관 일부 변경의 건&cr- 이사 4명 선임의 건&cr- 보궐 감사 1명 선임의 건 | 가결 |
| 2017년 3월 24일 | 임시 | - 정관 일부변경(목적발행가능주식총수)의 건&cr- 정관 일부변경(조건부개정)의 건 | 가결 |
| 2017년 5월 25일 | 정기 | - 잉여금 배당의 건&cr- 정관 일부 변경의 건&cr- 스톡옵션으로서의 신주예약권을 발행하는 건 | 가결 |
| 2018년 2월 20일 | 임시 | - 정관 일부 변경 건 | 가결 |
| 2018년 5월 30일 | 정기 | - 제 24기 재무제표 승인의 건 &cr- 잉여금 배당의 건 &cr- 신임이사 2명 후보자 선임의 건 &cr- 스톡옵션으로서의 주식매수선택권 발행의 건 | 가결 |
| 2019년 5월 29일 | 정기 | 【보고사항】 &cr - 제25기(2018년3월1일~2019년2월28일）사업보고의 내용, 연결계산서류의 내용 및 회계감사인, 감사회 연결결산서류 감사결과 보고의 건 - 제25기(2018년3월1일~2019년2월28일）계산서류 내용 보고의 건 &cr【결의사항】 &cr- 잉여금 처분 &cr- 정관 일부 변경&cr- 이사 6명 선임&cr- 감사등위원인 이사 3명 선임&cr- 이사(감사등위원인 이사는 제외)의 보수액등 설정 &cr- 퇴임이사 및 퇴임감사에 대한 퇴직위로금 지급 |
가결 |
| 2020년 5월 28일 | 정기 | 【결의사항】 &cr- 잉여금 처분의 건 &cr- 이사(감사등위원인 이사를 제외함) 4명 선임의 건 &cr- 퇴임이사에 대한 퇴직위로금 지급의 건 | 가결 |
| 2020년 7월 9일 | 정기&cr(연회) | 【보고사항】 &cr- 제26기(2019년3월1일~2020년2월29일) 사업보고의 내용, 연결계산서류 내용 및 회계감사인, 감사등위원회의 연결계산서류 감사결과 보고의 건 &cr- 제26기(2019년3월1일~2020년2월29일) 계산서류 보고의 건 | - |
3. 우발채무 등 &cr &cr 가. 중요한 소송사건 등&cr 해당사항이 없습니다.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 해당사항이 없습니다.
&cr 다. 담보제공 및 채무보증 내역&cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr 해당사항이 없습니다.&cr &cr 4. 제재현황&cr 해당사항이 없습니다.&cr
5. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항&cr 해당사항이 없습니다.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
6. 공모자금의 사용내역&cr
2020.11.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
기업공개&cr(코스닥시장상장)-2018.03.30
운영자금 외
89,542,400
- 관계회사 출자금
- 관계회사 대여금
- 설비투자자금&cr (신규 점포)
67,108,049
신규 점포 설비투자자금으로 &cr사용할 계획이었으나, &cr계획대로 이루어지지 않았으므로 &cr차이가 발생함
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 실제 자금의 상세 사용 내역은 아래와 같습니다.
- 관계회사 출자금 : 25,000백만원
- 관계회사 대여금 : 37,227백만원&cr- 설비투자자금(신규 점포) : 4,881백만원
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
7. 사모자금의 사용내역&cr
2020.11.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사채제7회2019.09.25사업자금1,174,000사업자금1,174,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 상기 사모자금은 당기의 서울외국환중개소(주)의 기말환율인 11.1740원/ 엔을 적용하여 산정하였습니다.
| (단위 : 천엔) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사채 | 제7회 | 2019.09.25 | 사업자금 | 100,000 | 사업자금 | 100,000 | - |
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
8. 보호예수 현황&cr
2020.11.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
DR20,703,0002018.04.062023.04.065년최대주주등(주1)35,005,517DR1,440,0002018.04.062021.04.063년최대주주등(주1)35,005,517DR136,0002018.04.062021.04.063년최대주주등(주1)35,005,517DR80,0002018.04.062019.04.061년최대주주등(주1, 2)35,005,517DR76,0002018.04.062019.04.061년최대주주등(주1, 2)35,005,517DR75,5002018.04.062019.04.061년최대주주등(주1, 2)35,005,517DR50,0002018.04.062021.04.063년최대주주등(주1)35,005,517DR50,0002018.04.062021.04.063년최대주주등(주1)35,005,517DR50,0002018.04.062019.04.061년최대주주등(주1, 2)35,005,517DR15,0002018.04.062019.04.061년최대주주등(주1, 2)35,005,517DR4,0002018.04.062019.04.061년최대주주등(주1, 2)35,005,517DR294,1172018.04.062019.04.061년상장주선인의 의무인수(주1, 2)35,005,517
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주1) 상기 보호예수 주식은 2018년 4월 6일 코스닥시장 상장공모(일반공모)시 한국거래소 상장 규정에 따라 의무보호예수에 해당되어 매각이 제한되는 주식입니다. |
| 주2) 보고일 현재 해당 주식은 의무보호예수기간이 종료되어 매도 가능한 주식입니다. |
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계
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