JS Link, Inc.

Interim / Quarterly Report • Mar 13, 2019

참고서류 3.2 디엔에이링크 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 참 고 서 류

금융위원회 귀중
&cr&cr&cr
제 출 일:&cr	2019년 3월 12일
권 유 자:&cr	성 명:(주)디엔에이링크&cr주 소:서울 서대문구 북아현로150 이화여대산학협력관 2층&cr전화번호:02 3153 1500
&cr&cr

&cr

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)	주식의 종류	주식 소유&cr수량	주식 소유&cr비율	회사와의 관계	비고
주)디엔에이링크	보통주	-	-	본인	-

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명&cr(회사명)	권유자와의&cr관계	주식의 종류	주식 소유&cr수량	주식 소유 비율	회사와의&cr관계	비고
이종은	대표이사	보통주	699,747	6.1	대표이사	등기
남궁현	임원	보통주	233,582	2.04	이사	등기
이종화	대표이사 (弟)	보통주	2,370	0.02	-	-
김숙	임원	보통주	43,195	0.38	이사	등기
강승표	임원	보통주	257,973	2.24	전무	비등기
안희중	임원	보통주	23,452	0.2	이사	비등기
계		-	1,260,319	10.98	-	-

2. 대리인에 관한 사항

성명(회사명)	주식의 종류	소유주식수	회사와의 관계	비고
김봉석	보통주	-	직원	-

3. 피권유자의 범위2018년 12월 31일 기준 주주명부에 기재되어 있는 주주 전원

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지제19기 정기주주총회의 원활한 진행을 위한 의결정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) - 2019년 3월 19일, (종료일) - 2019년 3월 28일

나. 위임장용지의 교부방법 &cr √피권유자에게 직접 교부하는 방법&cr √우편 또는 모사전송에 의한 방법&cr √전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)&cr □ 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)&cr √인터넷 홈페이지를 이용하는 방법

인터넷 홈페이지의 주소	http://evote.ksd.or.kr
홈페이지의 관리기관	한국예탁결제원
주주총회 소집통지(공고)시 안내여부	주주총회소집통지 및 공고시에 &cr"전자투표 및 전자위임장에 관한 사항"을 안내

다. 권유업무 위탁에 관한 사항

수탁자	위탁범위	비고
-	-	-

라. 주주총회 일시 및 장소 :&cr(일시) 2019년3월29일(금) 오전9시30분&cr(장소) 서울 특별시 서대문구 북아현로150 이화여대 산학협력관 2층 강당

마. 업무상 연락처 및 담당자 : &cr(성명)김 봉 석 &cr(부서 및 직위) 경영관리팀/대리&cr(연락처) 02-3153-1513&cr

II. 주주총회 목적사항별 기재사항 ◆click◆ 『일부 목적사항만 기재하는 경우』 삽입 00660#일부목적사항만기재하는경우.dsl ◆click◆ 『주주총회 목적사항별 기재사항』을 삽입 00660#*_*.dsl 01_재무제표의승인 □ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

업계의 현황&cr&cr1) 산업의 특성&cr가. 산업의 개요&cr(1) 유전체 분석 부분&cr지난 2000년 미국의 국립보건원과 에너지성을 주축으로 인간의 모든 DNA(Genome) 염기서열을 밝히는 Human Genome Project(인간 유전체 프로젝트)가 성공적으로 완성된 이래 이를 토대로 유전자 기능을 밝히기 위한 연구들이 이어지고 있음. 특히 Genome 정보를 이용, 질병의 예방과 치료방법을 찾기 위한 인종, 민족별 게놈분석과 단일염기다형성(SNP, Single Nucleotide Polymorphism) 및 유전체단위반복 변이(CNV, Copy Number Variation) 발굴 등과 같은 유전체 염기서열의 구조 변이 연구와 관련하여 국가 및 기업간 게놈 프로젝트가 증가하고 있으며 이와 맞물려 개인별 유전정보 분석서비스 제공을 위한 경쟁이 가속화되고 있음.&cr&cr유전체 분석 기술은 빠른 속도로 발전하여 Hunam Genome Project 진행 시 한 사람의 유전체를 13년간 3조원에 비용이 소요되던 것이 현재는 한 사람의 전체 유전체를 분석하는데 하루도 채 걸리지 않으며 2000년 대비 그 비용도 1/2,500,000 이하 수준인 약 1,000달러 수준까지 낮아졌음. &cr&cr기술이 발전함에 따라 유전체를 분석하는데 많은 연구가 치중되던 것이 생산된 유전체 정보를 분석하고 데이터마이닝하는 분야로 집중도가 전환됨. 이에 따라 대용량의 유전체 정보를 처리하고 분석할 수 있는 생물정보기술(Bioinformatics) 분야가 발달하게 되고 중요도 또한 높아짐.&cr&cr유전체 분석 분야의 기술 발전과 더불어 밝혀진 생물체의 유전자 정보를 이용, 유전자의 기능을 분석함으로써 질병 치료와 산업적으로 유용한 유전자를 발굴하는 작업이 확발히 진행되고 있음. 유전자 분석 기술 중 하나인 Microarray 분석은 비용과 신속성을 기반으로 임상 분야에 활용되기 시작함. &cr&cr(2) 맞춤의학 부분&cr의료 기술의 발달로 인해 인간 평균 수명이 100세에 이르게 되면서 의료 산업의 패러다임이 변화됨. 기존에는 질병이 발생되면 이를 치료하고 증세를 완화시키는데 비중을 두었다면 현재는 질병 발생 전에 사전 예방/진단 및 질병 발생 후 개인 맞춤 치료/관리로 그 서비스 분야가 세분화됨. 또한 의료 서비스의 변화와 함께 헬스케어의 개념도 확장되어 의료서비스를 비롯한 뷰티, 안티에이징, 웰니스 산업도 헬스케어 산업에 포함되어 시장의 규모가 확대됨.&cr&cr

국내 헬스케어시장규모.jpg 국내헬스케어시장규모 출처-라인웍스

&cr

개인간 특성을 고려한 맞춤 치료에 대한 관심이 증가되면서 정밀의료에 대한 개념이 각광을 받고 있음. 정밀의료란 환자마다 다른 유전적, 환경적 요인과 질병력, 생활습관 등을 사전에 인지하여 예방하고 질병 발생 후에는 최적의 치료법을 통한 최적의 효과를 제공하는 것을 의미함. 정밀의료 실현을 위해서는 유전체 DB 구축이 기본이라 할 수 있음. 이를 위한 각 나라마다 유전체 DB 구축 프로젝트를 실행 중임.&cr&cr정밀의료의 관심도는 미국 오바마 대통령이 지난 2015년 정밀의학 계획을 발표한 후더욱 높아졌음. 다른 나라 및 기업에서도 자국민 또는 특정 질병에 대한 유전체 DB 구축과 의료정보를 활용한 정밀의료 프로젝트들이 속속 발표되고 있음. 우리나라도 지난 8월 10일 4차 산업혁명 시대를 맞이하여 새로운 성장동력 발굴과 국민 삶의 질 제고를 위한 "9대 국가전략 프로젝트"의 하나로 정밀의료 계획을 발표한바 있음.

9대 국가 프로젝트.jpg 출처 미래창조과학부

나. 국가경제에서의 중요성&cr바이오산업은 IT분야와 함께 미래 국가경제를 견인할 신성장동력이자 건강, 환경, 식량, 삶의 질 향상 등 인류 난제 해결에 필요한 기술 및 제품 개발을 통해 고부가가치를 창출하는 미래 신산업으로 국가적인 관심과 지원이 이루어지고 있는 분야임. 특히 ITㆍBTㆍNT 등의 기술을 융합하는 패러다임 변화에 따라 미래 세계시장을 선도할 가능성이 높은 제품군 중심으로 급성장하고 있어 국내의 뛰어난 IT, BT 기술 기반으로 국가 경제 발전에 기여할 수 있음. &cr&cr특히 인간 게놈 프로젝트에 의해 인간 유전체의 전체 염기서열이 선진국에 의해 밝혀졌으나 인종간의 유전적 차이로 한국 또는 동양인 특유의 질병과 치료에 서양인의 유전체 정보를 적용하기는 어려움. 따라서 인종 특화된, 특히 아시아인의 유전체 DB의 확보는 세계 의약품 시장에서 대한민국의 경쟁력 우위를 선점할 수 있는 필수적 요인으로 평가되고 있음.&cr&cr다. 시장의 규모&cr전세계 유전체 분석시장은 2015년 138.1억달러로 예상되며 2018년도까지 197.6억달러 규모로 급성장이 예상됨. 유전체 분석기술의 급속한 발전에 따라 1,000 달러에 개인 유전체분석이 가능해지는 시기가 도래하면서 유전체 분석시장도 연구자나 연구기관 대상의 유전체분석 아웃소싱 시장에서 개인 질병 진단, 맞춤신약 등으로 확대 적용하여 시장 크기가 지속적으로 확대될 것으로 전망됨.&cr&cr【국내외 유전체 분석시장 규모】 &cr&cr (단위: 억달러, 억원)

구분	2013년	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년
세계시장1)	111.1	123.7	138.1	155.1	174.8	197.6
국내시장2)	714	622	1,102	1,127	1,127	1,127

출처) (주)테크노베이션파트너스 (2011.6), MARKETANDMARKET(2014), 세계시장의 경우, MARKETANDMARKET 보고서 참조, 국내시장의 경우 (주)테크노베이션파트너스의 자료를 기준으로 작성하였습니다.&cr

유전체 분석시장 중에서도 염기서열 분석(DNA Sequencing)시장은 그 활용범위가 점점 늘면서, 단순한 염기서열 분석뿐만 아니라 유전체의 수와 구조적 이상분석, 전사체분석, 새로운 유전체 발굴, 유전체 발현분석, 질병특이 유전체 발굴, 임상에의 적용 등 응용범위가 점차 확대되고 있음. &cr

[세계 시퀀싱 시장규모_제품별] &cr (단위 : $ millions)

Product Type	2012	2013	2018	CAGR%
Sequencing services	1,415.8	1,988.2	7,465.4	31.9%
Sequencing instruments and consumables	1,639.8	1,897.5	2,878.9	9.8%
Bioinformatics	286.8	326.9	818.5	19.1%
Sample prep kits and reagents	197.1	243.4	509.4	17.1%
Total	3,539.5	4,456.0	11,672.2	22.0%

출처: BCC Research, DNA SEQUENCING: EMERGING TECHNOLOGIES AND APPLICATIONS, FEBRUARY 2014

&cr3) 아바타마우스 시장&cr마우스의 생체 시스템을 이용한 항암제 효능 평가 시스템인 아바타마우스의 핵심 기술은 환자유래 암조직이식(PDX, patient-Drived Xenograft)임. 본 기술의 핵심은 환자의 암조직을 마우스에 이식했을 때 높은 생착률을 가질 수 있도록 하는 것이 가장 중요함. 이는 특정 노하우를 통해서 가능한 것으로 신규 업체의 시장 진입에 가장 큰 장벽으로 작용됨. 정밀의료의 일환으로 환자에게 가장 적합한 항암제 처방을 가능하게 하는 기술로 날로 신규 암환자 수가 증가되는 현재에 가장 필요한 기술이라고 할 수 있음.&cr

출처-국립암센터.jpg 출처-국립암센터

&cr4) 바이오뱅크&cr바이오뱅크는 인체유래물(DNA, 혈액 등)을 수집, 유전체 연구에 활용하는 것으로 현재 보건의료의 핵심 인프라로 각광받고 있음. 바이오 뱅크는 정밀의료 실현을 위해 필요한 기초적 인프라로서 한국의 특이적인 건강검진 시스템을 이용한 고품질의 인체유래물과 임상정보와 유전정보를 기반으로 신약 개발과 새로운 진단 마커 개발에 활용할 수 있어 다국적 제약사에서 관심을 보이는 사업임. &cr&cr5) AccuID (개인식별)&cr개인식별은 지문, 홍채인식, 정맥인식, 유전자 프로파일 등과 같이 개개인이 나타내는 특성을 기반으로 구축된 DB와 비교하여 개인의 신원을 확인하거나 가족관계 등을 확인하는 것임. 그 중 법의학에서 사용되는 유전자 프로파일링은 영국에서 법적 증거로 채택된 이후 지금까지 영국과 미국에서 가장 활발히 이용되고 있으며 전세계적으로 유전자 DB 구축을 위한 노력이 지속적으로 증가하고 있다. 최근 테러, 지하철 및 가스 등의 대량 재해사고 등의 증가로 개인 식별에 대한 관심과 필요성이 증가되고 있음. &cr [법의학 시장 규모]&cr

법의학시장규모.jpg 출처- Forensic Technology Market Analysis By Type (PCR, Capillary Electrophoresis, Next-Generation Sequencing, Rapid DNA Analysis, Microarrays), By Services, By Application, By Location, And Segment Forecasts, 2014 - 2025

나. 회사의 현황&cr &cr 1) 유전체 분석 서비스&cr 유전체 분석 서비스란 생명체의 유전정보(DNA)를 분석하여 연구자에게 제공하는 서비스로 대량, 고속의 실험능력과 함께 이를 분석할 수 있는 바이오인포매틱스(생명정보학) 능력을 필요로 하는 분야임. 본 사업 영위를 위해 당사에서는 최신 유전체 분석장비 및 전문 인력을 보유하고 있음. &cr&cr2) 개인 유전체 분석 서비스&cr개인 유전체 분석 서비스는 질환자가 아닌 일반 건강인을 대상으로 한 유전체 분석 서비스임. 유전자 프로파일링을 통해 향후 질병 발생 가능성을 예측 건강관리에 활용할 수 있는 기초 데이터를 제공함. 기본적으로 의료기관의 의뢰를 통해 서비스를 시행하나 2016년 6월 30일 고시된 12개 항목에 대해서는 소비자 직접 서비스(Direct-to-consumer)가 가능해짐. 이에 따른 제품 인지도 고조를 위한 마케팅 활동이 현재 주를 이루고 있음.&cr&cr3) 암맞춤의학: 아바타마우스 &cr핵심 기술은 환자유래 암조직이식(PDX, patient drived xenograft)을 통해 환자 암에 대한 최적의 항암제를 찾기위한 아바타를 생성하는 것이 첫 번째 주 업무이며, 생성된 아바타 마우스를 통해 사용 가능한 항암제에 대한 효능 평가 테스트를 시행함.&cr현재 5대암에 대한 PDX DB 구축을 종합병원과 공동으로 진행 중이며 제약사 및 연구자와 업무제휴를 위한 논의를 진행 중임.&cr&cr4) 바이오뱅크&cr바이오뱅크 시설을 당사에 설치하여 인체유래물의 안전한 보관을 도모하고 수집된 인체유래물에 대한 정도관리를 시행함. 협력기관으로는 4개의 종합병원 건강검진센터를 두고 있음.&cr인체유래물은 법령에 제시된 동의서를 통한 제공 및 연구에의 활용에 대한 동의 절차를 모두 진행하여 수집함.&cr&cr5) AccuID(개인식별)&cr제주 4·3 재단의 유해발굴사업 등 법의학 관련 국책과제를 수행하여 당사의 AccuID의 우수성을 입증하고 있음. 국외 유해발굴사업단 및 기술 제공 업체에 제품 홍보 및 협업에 대한 논의를 진행 중임.

&cr 6)신규사업 등의 내용 및 전망&cr

당사는 차세대염기서역분석 (Next-GenerationSequencng) 기반 유전자검사의 임상적용에따라 분자진단시장진출을 준비중임. 이의 일환으로 세계적인 산전진단 전문기업인 영국의 PremaithaHealth사와 비침습적산전기형아검사 (NIPT) 검사서비스 계약을 체결하였음. 또한, 신규사업에대한 영업력강화와 사업다각화를 위하여 바이오유통전문기업인 엘앤씨바이오를 인수하였음. 2016년 6월 30일 생명윤리 및 안전에관한법률이 개정됨에따라 소비자직접서비스(Direct-to-Consumer)가 시작되었으며 관련사업의 신제품 출시 및 사업다각화를진행중임.

&cr(3) 조직도

조직도.jpg 조직도

&cr

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표〔또는 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)〕&cr&cr※ 본 연결재무제표 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 공시서류 작성일 현재 외부감사인의 회계감사가 완료되기 이전인 가결산 수치이므로 외부감사인의 감사결과에 따라일부 변경될 수 있습니다.&cr&cr※ 당사는 상법 제449조 2(재무제표 등의 승인에 대한 특칙) 및 당사 정관 제43조에 따라 외부감사인의 감사의견이 적정이고 감사위원 전원의 동의가 있는 경우 이사회에서 재무제표를 승인하고 주주총회에서 보고 예정입니다.

연 결 재무상태표
제19기 2018년 12월 31일 현재
제18기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 디엔에이링크와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제19기		제18기
자산
유동자산		23,494,210,639		15,126,333,171
현금및현금성자산	11,816,203,475		5,030,705,936
단기기타금융자산	2,026,000,011		975,000,011
매출채권및기타채권	6,730,905,442		4,802,182,703
재고자산	2,345,809,769		1,949,746,839
기타유동자산	506,221,837		2,358,966,022
당기법인세자산	69,070,105		9,731,660
비유동자산		13,148,978,212		9,941,040,896
장기매출채권및기타채권	1,230,242,459		780,805,641
장기기타금융자산	2,976,962,274		3,040,552,712
유형자산	4,313,819,888		3,218,051,247
무형자산	4,627,953,591		2,901,631,296
자산총계		36,643,188,851		25,067,374,067
부채
유동부채		14,401,528,468		1,254,914,453
매입채무및기타채무	1,886,605,223		1,123,539,107
단기차입금	2,000,000,000		-
기타유동부채	423,006,371		131,375,346
전환사채	7,860,328,574		-
파생상품금융부채	2,231,588,300		-
비유동부채		1,241,760,000		155,000,000
장기매입채무및기타채무	212,750,000		155,000,000
장기차입금	1,029,010,000		-
순확정급여부채	-		-
부채총계		15,643,288,468		1,409,914,453
자본
자본금		5,368,900,000		5,368,900,000
자본잉여금		42,474,640,592		42,474,640,592
자본조정		1,216,055,458		1,192,693,567
기타포괄손익누계		231,197,703		235,025,365
결손금		(28,290,893,370)		(25,613,799,910)
지배기업소유주지분		20,999,900,383		23,657,459,614
비지배지분		-		-
자본총계		20,999,900,383		23,657,459,614
부채및자본총계		36,643,188,851		25,067,374,067

연결포괄손익계산서
제19기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 디엔에이링크와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제19기	제18기
매출	14,894,647,601	14,480,118,055
매출원가	(10,849,994,587)	(8,242,124,747)
매출총이익(손실)	4,044,653,014	6,237,993,308
판매관리비	(7,044,183,734)	(5,293,917,112)
영업이익(손실)	(2,999,530,720)	944,076,196
기타수익	110,388,864	1,028,589,860
기타비용	(32,658,521)	(395,771,547)
금융수익	1,481,784,051	22,657,224
금융비용	(888,776,626)	(1,261,022,607)
법인세비용차감전순이익(손실)	(2,328,792,952)	338,529,126
법인세수익(비용)	-	(904,801)
당기순이익(손실)	(2,328,792,952)	337,624,325
기타포괄이익(손실)	(352,128,170)	513,573,830
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:
매도가능금융자산평가손익	-	10,862,291
해외사업환산손익	(3,827,662)	314,388,716
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
확정급여제도의 재측정요소	(348,300,508)	188,322,823
총포괄이익(손실)	(2,680,921,122)	851,198,155
당기순손익의 귀속
지배기업소유주지분	(2,328,792,952)	337,624,325
비지배지분	-	-
총포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분	(2,680,921,122)	851,198,155
비지배지분	-	-
주당손익
기본주당손실	(217)	46
희석주당손실	(217)	46

연결자본변동표
제19기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 디엔에이링크와 그 종속기업	(단위 : 원)

구 분	지배기업 소유주지분					비지배지분	합 계
자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금
---	---	---	---	---	---	---	---
2017년 1월 1일(전기초)	3,139,248,000	23,321,960,434	1,584,365,663	(90,225,642)	(26,139,747,058)	-	1,815,601,397
당기순이익	-	-	-	-	337,624,325	-	337,624,325
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	188,322,823	-	188,322,823
매도가능금융자산평가이익	-	-	-	10,862,291	-	-	10,862,291
해외사업환산이익	-	-	-	314,388,716	-	-	314,388,716
총포괄손익	-	-	-	325,251,007	525,947,148	-	851,198,155
전환사채 전환	2,229,652,000	19,152,680,158	-	-	-	-	21,382,332,158
전환사채 발행	-	12,904,798	-	-	-	-	12,904,798
전환사채 상환	-	(12,904,798)	-	-	-	-	(12,904,798)
주식보상비용환입	-	-	(391,672,096)	-	-	-	(391,672,096)
2017년 12월 31일(전기말)	5,368,900,000	42,474,640,592	1,192,693,567	235,025,365	(25,613,799,910)	-	23,657,459,614
2018년 1월 1일(당기초)	5,368,900,000	42,474,640,592	1,192,693,567	235,025,365	(25,613,799,910)	-	23,657,459,614
당기순이익	-	-	-	-	(2,328,792,952)	-	(2,328,792,952)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(348,300,508)	-	(348,300,508)
해외사업환산이익	-	-	-	(3,827,662)	-	-	(3,827,662)
총포괄손익	-	-	-	(3,827,662)	(2,677,093,460)	-	(2,680,921,122)
주식보상비용환입	-	-	23,361,891	-	-	-	23,361,891
2018년 12월 31일(당기말)	5,368,900,000	42,474,640,592	1,216,055,458	231,197,703	(28,290,893,370)	-	20,999,900,383

연결현금흐름표
제19기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 디엔에이링크와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제19기		제18기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(1,944,366,308)		(2,490,194,825)
1. 당기순이익(손실)	(2,328,792,952)		337,624,325
2. 비현금항목의 조정	1,323,434,718		2,475,771,122
퇴직급여	241,331,134		342,812,426
감가상각비	1,526,762,524		1,669,075,301
무형자산상각비	201,004,013		129,521,330
대손상각비(환입)	1,649,177		(161,398,343)
유형자산처분이익	(29,137,526)		-
당기손익인식금융자산처분이익	-		(5,346,200)
매도가능금융자산처분이익	-		(4,680,247)
매도가능금융자산처분손실	-		12,052,308
재고자산평가손실	-		37,200,073
외화환산손실	9,664,379		356,228,160
외화환산이익	(58,193,449)		-
이자수익	(100,748,188)		(134,661,362)
이자비용	882,316,063		1,376,330,041
파생금융상품평가이익	(1,386,266,000)		-
파생금융상품평가손실	11,690,700		-
법인세수익	-		904,801
유형자산처분이익	-		(245,265,913)
무형자산처분이익	-		(500,000,000)
주식보상비용(환입)	23,361,891		(391,672,096)
사채상환이익	-		(5,329,157)
3. 운전자본의 조정	(872,305,779)		(4,004,365,431)
매출채권의 감소	(907,911,107)		(2,448,583,651)
기타채권의 감소(증가)	(12,682,903)		(116,954,446)
기타유동자산의 증가	(97,236,516)		(1,677,286,342)
재고자산의 감소(증가)	355,515,758		(50,390,563)
매입채무의 증가(감소)	679,122,083		(753,155,785)
기타채무의 증가(감소)	61,669,652		1,229,175,440
기타유동부채의 감소	(721,883,348)		57,003,716
퇴직금의 지급	(187,978,861)		(244,173,800)
사외적립자산의 불입	(40,920,537)		-
4. 이자수취액	92,143,532		45,796,903
5. 이자지급액	(10,593,752)		(1,350,536,835)
6. 법인세지급액	(148,252,075)		5,515,091
Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름		(3,426,083,862)		6,154,960,819
장기기타금융자산의 증가	(150,340,400)		(212,024,403)
장기기타금융자산의 감소	527,064,982		649,673,343
매도가능금융자산의 취득	-		1,989,564,216
매도가능금융자산의 처분	74,000,000		-
유형자산의 취득	(2,514,518,901)		(753,026,193)
무형자산의 취득	(1,067,304,021)		(223,066,673)
유형자산의 처분	37,200,000		414,867,866
무형자산의 처분	-		500,000,000
단기기타금융자산의 증가	(1,860,000,000)		-
단기기타금융자산의 감소	975,000,000		3,728,751,422
관계기업투자주식의 처분	-		60,000,000
임대보증금의 증가	(508,644,000)		(60,000)
임대보증금의 감소	186,056,000		281,241
정부보조금의 수취	485,360,464		-
연결실체의변동으로인한현금의증가	390,042,014		-
Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름		12,129,010,000		(1,573,140,000)
단기차입금의 차입	2,000,000,000		-
단기차입금의 상환	-		(1,573,140,000)
장기차입금의 차입	1,050,000,000		-
장기차입금의 상환	(20,990,000)		-
전환사채 발행	9,100,000,000		1,000,000,000
전환사채 상환			(1,000,000,000)
Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		6,758,559,830		2,091,625,994
Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산		5,030,705,936		2,955,398,471
Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		26,937,709		(16,318,529)
Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산		11,816,203,475		5,030,705,936

&cr연결 결손금 처리계산서

제19기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
(단위 :원 )

과 목	19기		18기
(처리예정일: 2018년 3월 29일)		(처리예정일: 2017년 3월 30일)
I. 미처리결손금		- 28,290,893,370		- 26,139,747,058
1. 전기이월미처분이익잉여금	- 25,613,799,910		- 26,139,747,058
2. 당기순이익	- 2,328,792,952		337,624,325
3. 확정급여제도의 재측정요소	- 348,300,508		188,322,823
4. 회계변경누적효과
II. 결손금처리액

&cr

재무상태표
제19기 2018년 12월 31일 현재
제18기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 디엔에이링크	(단위 : 원)

과 목	제19기		제18기
자산
유 동자산		19,992,758,864		15,142,615,379
현금및현금성자산	9,342,305,611		5,009,698,557
단기기타금융자산	2,026,000,000		975,000,000
매출채권및기타채권	5,834,931,816		4,839,472,301
재고자산	2,276,963,367		1,949,746,839
기타유동자산	504,190,415		2,358,966,022
당기법인세자산	8,367,655		9,731,660
비유동자산		16,784,014,273		9,849,780,729
장기매출채권및기타채권	1,092,985,920		770,485,920
장기기타금융자산	4,199,408,620		3,040,552,712
종속기업투자	3,550,005,496		5,496
유형자산	4,173,682,933		3,137,105,305
무형자산	3,767,931,304		2,901,631,296
자산총계		36,776,773,137		24,992,396,108
부채
유 동부 채		14,344,862,608		1,322,789,521
매입채무및기타채무	1,884,754,193		1,191,414,175
단기차입금	2,000,000,000		-
기타유동부채	368,191,541		131,375,346
전환사채	7,860,328,574		-
파생상품부채	2,231,588,300		-
비유동부 채		1,241,760,000		155,000,000
장기매입채무및기타채무	212,750,000		155,000,000
장기차입금	1,029,010,000		-
부채총계		15,586,622,608		1,477,789,521
자본
자본금		5,368,900,000		5,368,900,000
자본잉여금		42,474,640,592		42,474,640,592
자본조정		1,216,055,458		1,192,693,567
결손금		(27,869,445,521)		(25,521,627,572)
자본총계		21,190,150,529		23,514,606,587
부채및자본총계		36,776,773,137		24,992,396,108

포괄손익계산서
제19기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 디엔에이링크	(단위 : 원)

과 목	제19기	제18기
매출	12,094,513,552	14,179,691,598
매출원가	(8,832,321,665)	(7,867,821,904)
매출총이익	3,262,191,887	6,311,869,694
판매관리비	(5,831,604,195)	(4,847,957,598)
영업이익(손실)	(2,569,412,308)	1,463,912,096
기타수익	61,811,088	1,398,983,087
기타비용	(32,346,751)	(390,568,943)
금융수익	1,429,207,156	150,002,467
금융비용	(888,776,626)	(1,261,022,607)
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,999,517,441)	1,361,306,100
법인세비용	-	-
당기순이익(손실)	(1,999,517,441)	1,361,306,100
기타포괄손익	(348,300,508)	199,185,114
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
확정급여제도의 재측정요소	(348,300,508)	188,322,823
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:
매도가능금융자산평가손익	-	10,862,291
총포괄손익	(2,347,817,949)	1,560,491,214
주당손익
기본주당손실	(186)	184
희석주당손실	(186)	184

&cr

자본변동표
제19기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 디엔에이링크	(단위 : 원)

구 분	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	합 계
2017년 1월 1일(전기초)	3,139,248,000	23,321,960,434	1,584,365,663	(10,862,291)	(27,071,256,495)	963,455,311
당기순이익	-	-	-	-	1,361,306,100	1,361,306,100
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	188,322,823	188,322,823
매도가능금융자산처분	-	-	-	10,862,291	-	10,862,291
총포괄손익	-	-	-	10,862,291	1,549,628,923	1,560,491,214
전환사채 전환	2,229,652,000	19,152,680,158	-	-	-	21,382,332,158
전환사채 발행	-	12,904,798	-	-	-	12,904,798
전환사채 상환	-	(12,904,798)	-	-	-	(12,904,798)
주식보상비용(환입)	-	-	(391,672,096)	-	-	(391,672,096)
2017년 12월 31일(전기말)	5,368,900,000	42,474,640,592	1,192,693,567	-	(25,521,627,572)	23,514,606,587
2018년 1월 1일(당기초)	5,368,900,000	42,474,640,592	1,192,693,567	-	(25,521,627,572)	23,514,606,587
당기순이익	-	-	-	-	(1,999,517,441)	(1,999,517,441)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(348,300,508)	(348,300,508)
총포괄손익	-				(2,347,817,949)	(2,347,817,949)
주식보상비용(환입)	-		23,361,891	-	-	23,361,891
2018년 12월 31일(당기말)	5,368,900,000	42,474,640,592	1,216,055,458	-	(27,869,445,521)	21,190,150,529

&cr

현금흐름표
제19기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 디엔에이링크	(단위 : 원)

과 목	제19기		제18기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름		(1,804,622,759)		(2,310,657,728)
1. 당기순이익(손실)	(1,999,517,441)		1,361,306,100
2. 수익ㆍ비용의 조정	1,316,412,010		1,787,838,627
퇴직급여	202,175,102		342,812,426
감가상각비	1,479,306,055		1,627,860,223
무형자산상각비	201,004,013		129,521,330
대손상각비(환입)	(475,451)		(161,398,343)
당기손익인식금융자산처분손실(이익)	-		(5,346,200)
매도가능금융자산처분손실	-		12,052,308
매도가능금융자산처분이익	-		(4,680,247)
사채상환이익	-		(5,329,157)
재고자산평가손실	-		37,200,073
외화환산손실	9,664,379		356,228,160
외화환산이익	(58,193,449)		-
기타의대손상각비(환입)	-		(518,467,373)
이자수익	(42,941,156)		(134,646,863)
이자비용	877,085,926		1,248,970,299
유형자산처분이익	-		(245,265,913)
무형자산처분이익	-		(500,000,000)
파생상품평가이익	(1,386,266,000)		-
파생상품평가손실	11,690,700		-
주식보상비용	23,361,891		(391,672,096)
3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,148,325,451)		(4,263,034,452)
매출채권의 감소(증가)	(719,971,760)		(2,591,050,332)
기타채권의 감소(증가)	(23,603,881)		(116,954,446)
기타유동자산의 감소(증가)	(145,224,393)		(1,677,286,342)
재고자산의 감소(증가)	(327,216,528)		(189,397,103)
매입채무의 증가(감소)	596,395,072		(730,351,585)
기타채무의 증가(감소)	96,944,946		1,229,175,440
기타유동부채의 증가(감소)	(449,252,407)		57,003,716
퇴직금의 지급	(176,396,500)		(244,173,800)
4.이자수취액	36,037,870		45,782,404
5.이자지급액	(10,593,752)		(1,248,970,299)
6.법인세의 환급(납부)	1,364,005		6,419,892
Ⅱ.투자활동으로 인한 순현금흐름		(6,017,262,258)		5,980,261,276
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	74,000,000		-
매도가능금융자산 처분	-		1,989,564,216
유형자산의 취득	(2,515,883,683)		(753,026,193)
무형자산의 취득	(1,067,304,021)		(223,066,673)
유형자산의 처분	-		290,000,000
무형자산의 처분	-		500,000,000
단기기타금융자산의 증가	(1,860,000,000)		-
단기기타금융자산의 감소	975,000,000		3,679,200,986
장기기타금융자산의 증가	(2,000,000,000)		(212,024,403)
장기기타금융자산의 감소	227,064,982		649,673,343
종속기업및관계기업투자주식의 취득	(50,000,000)		-
종속기업및관계기업투자주식의 처분	-		60,000,000
정부보조금의 수령	522,360,464		-
임차보증금의 증가	(502,500,000)		(60,000)
임차보증금의 감소	180,000,000		-
Ⅲ.재무활동으로 인한 순현금흐름		12,129,010,000		(1,573,140,000)
전환사채 발행	9,100,000,000		1,000,000,000
전환사채 상환	-		(1,000,000,000)
단기차입금의 차입	2,000,000,000		-
단기차입금의 상환	-		(1,573,140,000)
징기차입금의 차입	1,050,000,000		-
장기차입금의 상환	(20,990,000)		-
Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		4,307,124,983		2,096,463,548
Ⅴ.기초의 현금및현금성자산		5,009,698,557		2,929,553,538
VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		25,482,071		(16,318,529)
VII. 당기말의 현금및현금성자산		9,342,305,611		5,009,698,557

결손금 처리계산서

제19기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
(단위 :원 )

&cr

과 목	19기		18기
(처리예정일: 2018년 3월 29일)		(처리예정일: 2017년 3월 30일)
I. 미처리결손금		-27,869,445,521		-27,071,256,495
1. 전기이월미처분이익잉여금	-25,521,627,572		-27,071,256,495
2. 당기순이익	-1,999,517,441		1,361,306,100
3. 확정급여제도의 재측정요소	-348,300,508		188,322,823
4. 회계변경누적효과
II. 결손금처리액		0		-
III. 차기이월미처리결손금		-27,869,445,521		-25,521,627,572

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항&cr-해당사항없음

02_정관의변경 □ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

-해당사항없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제8조(주식의 종류) …… (중략) …… ②회사가 발행할 주권의 종류는 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10000주권의 8종으로 한다.(삭제)	제8조(주식의 종류) …… (중략) …… ② <삭제>	- 주권 전자등록의무화에 따라 삭제(전자증권법 §25 ①)
(신설)	제8조의5(주식등의 전자등록) 회사는 ?주식?사채 등의 전자등록에 관한 법률? 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.	- 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설
제10조(명의개서대리인) …… (중략) …… ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의증권명의개서대행업무규정에 따른다.	제10조(명의개서대리인) …… (중략) …… ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다.	- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 - 규정 명칭변경에 따른 자구수정
제11조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③ 제1항 및 제2항에 정한 사항에 변동이 있는 경우에도 이에 따라 신고하여야 한다.	제11조 <삭제>	- 주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제
제16조(사채발행에 관한 준용규정) 제10조 및 제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.	제16조(사채발행에 관한 준용규정) 제10조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.	- 제11조의 삭제에 따른 문구정비
제43조의2(외부감사인의 선임) 회사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사의 승인을 얻어 외부감사인을 선임하며 선임 후 최초로 소집되는 정기주주총회에 그 사실을 보고한다.	제43조의2(외부감사인의 선임) 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 ?주식회사 등의 외부감사에 관한 법률?의 규정에 따라 감사는 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.	- 법률 명칭변경에 따른 자구수정 - ?주식회사 등의 외부감사에 관한 법률? 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영
부 칙 제1조(시행일) 이 정관은 제18기 정기 주주총회에서 승인한 날부터 시행한다	부 칙 제1조(시행일) 이 정관은 제19기 정기 주주총회에서 승인한 날부터 시행한다

※ 기타 참고사항&cr-해당사항없음

09_이사의보수한도승인 □ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액 &cr (단위:만원)

구 분	전 기	당 기
이사의 수(사외이사수)	5( 1 )	5( 1 )
보수총액 내지 최고한도액	300,000	300,000

※ 기타 참고사항&cr-해당사항없음

10_감사의보수한도승인 □ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액 &cr (단위:만원)

구 분	전 기	당 기
감사의 수	1	1
보수총액 내지 최고한도액	1,200	1,200

※ 기타 참고사항&cr-해당사항없음