J.S. Corrugating Machinery Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 29, 2021

关于湖北京山轻工机械股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明

勤信专字【2021】第0442号

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专项说明			$1 - 2$
附表			C

目录

中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址: 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话: (86-10) 68360123 传真: (86-10) 68360123-3000 邮编: 100044

关于湖北京山轻工机械股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项说明

勤信专字【2021】第0442号

湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖北京山轻工机械 股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2020年12月31日的 合并及母公司资产负债表, 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股 东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注,并于2021年4月 28日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告 [2017]16 号)的要求,贵公司编制了后附的 2020年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。

如实编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2020 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未 发现不一致。除核对外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司 2020 年度关联方占用上市公司资金情况, 汇总表应 当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司2020年度年报披露之目的使用,未经本所书面同意, 不得用作任何其他目的。

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附表: 湖北京山轻工机械股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表

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驯

中国注册会计师:

湖北京山轻工机械股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

占川性质		非经营性占用		非经营性占用			往来性质		经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用		非经营性占用		非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用	非经营性占用		非经营性占用经营性占用	非经营性占用
占用形成原因							往来形成原因	销售材料		销售材料	销售材料	材料采购	材料采购		资金周转款	资金周转款		资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	资金周转款	销售材料	资金周转款
期末占用资金余							期末往来资金余额	286,397.66				200,000.00	416,707.00	903,104.66	60,000,000.00	628,550.00		16,954,719.12	2,401,074.17	12,064,000.41	20,832,000.00	1,800,000.00	46, 843, 221.72			1,043,500.00		2,927,832.64	331,376.66	32,104.75	8,399,486.62
报告期内偿还累计发生金额							报告期内偿还累计发生金额	3,308,418.16			194,725.00		8,815,764.66	12,318,907.82	55,000,000.00	232,292.09		17,891,619.46		4,000,000.00	14,620,817.00	289,087.50	38,165,697.09	10,799,400.00	7,460,830.00		14,952,400.00	7,291,157.39	429,020.00		48,365,551.85
报告期内占用资金的利息(如有)						拟告期内往	来资金的利息(如有)										286,004.17		61,074.17	409,949.99	258,925.42	136,687.50	2,289,343.66	191,378.47		43,500.00
报告期内占用累计发生金额(不含利$\widehat{\mathbb{E}}$						报告期内往来累	计发生金额(不含利息)	3,193,245.55		48,700.00	200,000.00		6,328,198.66	9,770,144.21	115,000,000.00	860, 842.09	34,560,334.41	2,340,000.00		9,500,000.00	33,099,532.33	452,400.00	73,222,432.15	4,498,764.03	3,500,030.00			10,218,990.03	699,287.60	32,104.75	37,130,645.98
期初占用资金余						期初往来资金	余额	401,570.27		146,025.00			2,904,273.00	3,451,868.27					6,154,050.42		2,094,359.25	1,500,000.00	9,497,143.00	6,109,257.50	3,960,800.00	1,000,000.00	14,952,400.00		61,109.06		19,634,392.49
上市公司核算的会计科目上市						上市公司核	算的会计科目	应收账款	应收账款	应收账款	预付款项		预付款项		应收款其他	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款		其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	应收款其他	其他应收款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款
占用方与上市公司的关联关系						往来方与上市公司的	关联关系	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业		大股东附属企业		本公司全资子公司	本公司控股子公司	本公司全资子公司	本公司子公司附属企	本公司控股子公司	本公司控股子公司		本公司全资子公司	本公司全资子公司	本公司控股子公司	本公司全资子公司	本公司子公司分公司	本公司全资子公司	本公司全资子公司	本公司控股子公司	本公司全资子公司	本公司全资子公司
资金占用方名称						资金住来方名称		湖北京山和顺机械有限公司	湖北京阳橡胶制品有限公司	湖北金亚制刀有限公司	湖北京山和顺机械有限公司	湖北金亚制刀有限公司						上市公司的子公司及其附属企业 赛力德舒适家(武汉)科技有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 深圳市慧大成智能科技有限公司		上市公司的子公司及其附属企业 武汉京山轻机智能装备有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 武汉京山丝路纸品包装供应链有限公司				上市公司的子公司及其附属企业 武汉深海弈智科技有限公司京山分公司
非经营性资金占用	现大股东及其附属企业	小计	前大股东及其附属企业	小计	总计	其它关联资金往来		大股东及其附属企业	大股东及其附属企业	大股东及其附属企业	大股东及其附属企业	大股东及其附属企业	小计		上市公司的子公司及其附属企业 思州市三协精密有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 京山轻机印度有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 京源国际投资发展有限公司			上市公司的子公司及其附属企业 武汉佰致达科技有限公司			上市公司的子公司及其附属企业 武汉璟丰科技有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 武汉深海弈智科技有限公司			上市公司的子公司及其附属企业 香港京山轻机有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 京山轻机欧洲有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 京山轻机印度有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 昆山京昆和顺包装机械有限公司	上市公司的子公司及其附属企业 香港京山轻机有限公司

一个家社

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湖北京山轻工机械股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	司核算的会计科目上市公	期初占用资金余	报告期内占用累计发生金额(不含利息)	报告期内占用资金的利息(如有)	报告期内偿还累计发生金额	期末占用资金余慈	占用形成原因	占用性质
	上市公司的子公司及其附属企业 探圳市慧大成智能科技有限公司	本公司控股子公司	款项预付	748,600.00	3,385,720.00		2,526,720.00	1,607,600.00
上市公司的子公司及其附属企业 武汉佰致达科技有限公司		本公司控股子公司	款项预付	13,833,862.87					材料采购	经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业 武汉京山轻工机械有限公司					2,568,070.20		8,050,969.70	8,350,963.37	材料采购	经营性占用
		本公司全资子公司	款项预付	19,438,322.85	12,087,872.85		16,819,004.63	14,707,191.07	资金周转款	非经营性占用
	上市公司的子公司及其附属企业 武汉京山轻机智能装备有限公司	本公司全资子公司	款项预付	1,400,000.00	60,000.00		450,000.00	1,010,000.00	材料采购	经营性占用
	上市公司的子公司及其附属企业 最次京山丝路纸品包装供应链有限公	本公司全资子公司	款项预付		43,720,207.48		43,654,159.08	66,048.40	材料采购	经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业 武汉深海弈智科技有限公司		本公司全资子公司	款项预付		792,750.00		457,500.00	335,250.00	材料采购
	上市公司的子公司及其附属企业 试汉深海弈智科技有限公司京山分公司本公司子公司分公司		预付款项	41,360.00				41,360.00		经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业 湖北京峻汽车零部件有限公司		本公司附属企业	应收账款	5,574,387.99	12,868,206.14		12,010,908.17	6,431,685.96	材料采购	经营性占用
	上市公司的子公司及其附属企业十一州科研美连智能科技有限公司	不公司子公司附属企	应收账款	334,800.00	599,122.00		771,922.00	162,000.00	销售材料	经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业 湖北英特搏智能机器有限公司		本公司附属企业	预付款项	37,623.84	1,533,996.16				销售材料	经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业 湖北英特搏智能机器有限公司		本公司附属企业					38,788.16	1,532,831.84	材料采购	经营性占用
			账款应收		1,274.80			1,274.80	销售材料	经营性占用
小计				106,372,469.27	402,732,583.00	3,676,863.38	304,277,844.12	208,504,071.53
关联自然人及其控制的法人	惠州市三协磁电技术有限公司	公司董事控制的公司	账款应收	15,170,053.36	11,362,654.35		9,042,563.08	17,490,144.63	销售产品
关联自然人及其控制的法人	惠州市三协磁电技术有限公司	公司董事控制的公司	其他应收款	634,455.20	729,801.60		1,243,168.48	121,088.32		经营性占用
关联自然人及其控制的法人	惠州市三协磁电技术有限公司	公司董事控制的公司	款项预付		,296,000.00		1,296,000.00		代垫水电费	非经营性占用
小计				15,804,508.56	13,388,455.95				材料采购	经营性占用
其他关联人及其附属企业							11,581,731.56	17,611,232.95
小计
总计				125,628,846.10	425,891,183.16	3,676,863.38	328, 178, 483.50	227,018,409.14

三朱筆

$\tilde{3}$