J.S. Corrugating Machinery Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 29, 2021

中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址: 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话: (86-10) 68360123 传真: (86-10) 68360123-3000 邮编: 100044

审计报告

勤信审字【2021】第1044号

湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了湖北京山轻工机械股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表, 包括 2020年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2020年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报 表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵公司 2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2020年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见 提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们 不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键 审计事项。

(一) 商誉减值:

1、事项描述

如财务报表附注"五、合并财务报表主要项目注释"中的"16. 商誉"所述, 截至 2020年12月31日止,公司商誉账面原值 1,423,999,173.35元,减值准备 735, 753, 545. 90 元。公司至少在每年年度终了进行减值测试。减值测试时, 公 司管理层对包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额进行测算,涉及 的关键假设包括收入增长率、毛利率及折现率等,测算过程复杂且需要进行重大 的估计和判断。由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大估计和判断,因此我 们将商誉减值作为关键审计事项。

2、审计应对

我们对公司商誉减值关键审计事项执行的主要审计程序包括:

(1) 了解、测试和评价了与商誉减值测试相关的关键内部控制的设计和运 行的有效性:

(2) 复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法: 与管理层讨论商誉减 值测试过程中所使用的方法、关键假设、参数的选择等的合理性:

(3)与管理层聘请的专家讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键假 设、参数的选择等的合理性:

(4) 获取管理层聘请的外部评估机构出具的商誉减值测试报告, 并对外部 评估机构的独立性、客观性及胜任能力进行评估:

(5) 复核外部评估机构对资产组的估值方法及出具的评估报告, 验算商誉 减值测试的测算过程及结果。

(6) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当的列报和披 露。

(二)收入确认:

1、事项描述

如财务报表附注"五、合并财务报表主要项目注释"中的"36.营业收入" 所述, 公司 2020年度合并报表营业收入为 3, 059, 873, 922, 08 元。收入确认原则 及具体方法详见财务报表附注三(二十六)所述。收入是公司的关键业绩指标之 一,收入确认对财务报表的影响较为重大,因此我们将收入确认作为关键审计事 项。

2、审计应对

我们针对收入确认所实施的主要审计程序包括但不限于:

(1) 了解、测试和评价了与收入相关的关键内部控制的设计和运行的有效 性:

(2) 通过查阅销售合同、与管理层沟通等程序,了解和评价公司的收入确 认政策:

(3) 实施分析性复核程序, 对比分析收入的月份、年度、分产品的变化, 分析主要产品的售价、成本及毛利变动等:

(4) 实施细节测试, 对于内销收入, 以抽样方式检查与收入确认相关的支 持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户 签收单等;对于出口收入,获取报关资料并与账面记录核对,并以抽样方式检查 销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件::

(5) 实施截止测试程序, 包括检查资产负债表日前后收入确认凭证、出库 单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件:

(6) 对重大客户实施函证程序, 函证客户应收账款(预收款项)余额, 同 时函证重大客户的本期交易金额。

四、其他信息

$\overline{2}$

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年度报告中涵盖的信 息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报 告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

贵公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报 表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经 营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或 别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但 并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用 者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实 施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审 计证据, 就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充 分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露), 并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。

(6) 就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据, 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见 承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范 措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁 止公开披露这些事项, 或在极少数情形下, 如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。

中国注册会计师: (项目合伙人)

中国注册会计师:

	流股份交	合并资产负债表	会合01表
编制单位: 湖北京山轻工机械股份有限公司			单位:元
资	附注五	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产:
ĶŖ 货币资金	100 42	665,094,904.77	652,217,511.67
结算备付金 拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产	$\sqrt{2}$	20,674,732.71	65,969,464.50
应收票据	$\overline{3}$	173,471,974.16
应收账款	$\overline{4}$	1,036,045,072.62	64,427,879.02 904,284,299.52
应收款项融资	5	441,204,412.56	209,408,905.04
预付款项	6	298,669,539.26	159,631,621.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	$\overline{7}$	71,339,585.52	70,227,785.91
买入返售金融资产
存货	8	1,994,609,743.50	1,309,801,611.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9	30,738,064.03	22,029,616.61
流动资产合计		4,731,848,029.13	3,457,998,694.97
非流动资产: 发放委托贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	10	168,518,556.28
其他权益工具投资	11	60,890,003.20	165,422,200.28
其他非流动金融资产			74,749,261.44
投资性房地产	12	54, 362, 366. 34
固定资产	13	379,504,393.78	58,005,531.42 396,326,108.61
在建工程	14	4,087,248.19	17,166,307.82
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	15	125,867,818.79	98,633,828.96
开发支出
商誉	16	688,245,627.45	714,368,073.35
长期待摊费用	17	3,828,296.32	4,766,238.27
递延所得税资产	18	37,370,509.36	22,981,495.96
其他非流动资产
非流动资产合计		1,522,674,819.71	1,552,419,046.11
资产总计		6,254,522,848.84	5,010,417,741.08
公司法定代表人:	主管会计工作负责人?		会计机构负责人:

编制单位: 胡北京山轻工机械股份有限公司			单位:元
负债及所有者权益	附注五	2020年12月31日	2019年12月31日
流动负债: 短期借款	٠ 19 1
向中央银行借款		300,678,451.06	428,350,700.35
4208 拆入资金
交易性金融负债	20	1,127,400.68
衍生金融负债
应付票据	21	587, 352, 591.81	358,446,297.60
应付账款	22	1,218,992,430.19	803,161,636.50
预收款项	23		603,338,634.55
合同负债	24	928,183,307.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	25	46, 311, 355. 43	37,826,798.67
应交税费	26	15,624,956.02	15,688,217.12
其他应付款	27	40,937,318.31	40, 125, 194. 13
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 其他流动负债	28 29	60,000,000.00 345, 429, 591.21	195,200,000.00
流动负债合计		3,544,637,401.72	2,482,137,478.92
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款	30	234,060,329.12	103,000,000.00
应付债券
其中: 优先股
永续债 租赁负债
长期应付款	31	11,580,000.00	11,580,000.00
预计负债
递延收益	32	18,922,420.81	16,674,237.84
递延所得税负债	18	7,279,948.63	9,522,533.97
其他非流动负债
非流动负债合计 负债合计		271,842,698.56 3,816,480,100.28	140,776,771.81
所有者权益(股东权益):			2,622,914,250.73
股本	33	538,235,280.00	538,235,280.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积 减:库存股	34 35	1,606,515,926.56	1,596,052,628.00
其他综合收益	36	73,264,427.22 682,130.77	73, 264, 427. 22
专项储备			2,955,239.92
盈余公积	37	183,994,028.58	183,994,028.58
一般风险准备
未分配利润	38	78,121,074.18	11,457,699.86
归属于母公司所有者权益合计		2,334,284,012.87	2,259,430,449.14
少数股东权益		103,758,735.69	128,073,041.21
所有者(股东)权益合计 负债及所有者(股东)权益总计		2,438,042,748.56	2,387,503,490.35
公司法定代表人:	主管会计工作负责心	254 532 848 84 会计机构负责人:	5,010,417,741.08

$\bar{\mathcal{E}}$

		司资产负债表	会企01表
编制单位: 湖北京山轻达机械股份有限公司	ᄄ		单位:元
资	附注十四	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产:	08210
货币资金		127,494,504.24	301,609,451.59
交易性金融资产		15,665,000.00	65,969,464.50
衍生金融资产
应收票据		50,089,182.71	3,893,000.00
应收账款	$\mathbf{1}$	344,683,125.49	360,046,527.54
应收款项融资		153,771,328.18	114,188,469.90
预付款项		132,042,742.13	99,777,226.70
其他应收款	$\overline{2}$	191,813,333.63	100, 117, 819.29
存货		431,909,848.64	474,039,530.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,089,028.46	987,668.62
流动资产合计		1,448,558,093.48	1,520,629,158.48
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3	1,622,757,940.50	1,646,074,856.80
其他权益工具投资		29,950,000.00	29,950,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产		30,391,100.39	32,369,712.47
固定资产		312,416,813.52	330,049,792.63
在建工程		1,630,314.50	16,553,512.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		6,969,919.15	7,136,498.85
开发支出
商誉
长期待摊费用		256,666.67	2,420,000.00
递延所得税资产		86,599,914.96	73,190,565.44
其他非流动资产
非流动资产合计		2,090,972,669.69	2,137,744,938.23
资产总计		3,539,530,763.17	3,658,374,096.71
公司法定代表人:	主管会计工作负责人		会计机构负责人:

$\mathcal{C}(\mathcal{C})$

$\mathcal{L}^{\text{max}}_{\text{max}}$

		公司资产负债表(续)
			会企01表
编制单位: 湖北京山羟工机械股份有限公司			单位:元
负债及所有者权益	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动负债:
Ж 短期借款		254,788,714.95	423,000,000.00
交易性金融负债		1,059,738.45
衍生金融负债
应付票据		183,840,000.00	138,688,993.14
应付账款		350,189,850.28	343,892,935.26
预收款项			168, 842, 611.60
合同负债		145,720,064.17
应付职工薪酬		11,289,118.50	11,681,202.07
应交税费		12,140,261.70	12,703,264.48
其他应付款		28,307,645.21	30,030,829.23
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		60,000,000.00	195,200,000.00
其他流动负债		77,118,529.87
流动负债合计		1,124,453,923.13	1,324,039,835.78
非流动负债:
长期借款		232,000,000.00	103,000,000.00
应付债券
其中: 优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 预计负债		11,580,000.00	11,580,000.00
递延收益
递延所得税负债		18,922,420.81	16,030,538.84
其他非流动负债		849,750.00	598,285.49
非流动负债合计
负债合计		263, 352, 170.81	131,208,824.33
所有者权益(股东权益):		1,387,806,093.94	1,455,248,660.11
实收资本(或股本)		538,235,280.00
其他权益工具			538,235,280.00
其中: 优先股
永续债
资本公积		1,606,515,926.56	1,596,052,628.00
减:库存股		73, 264, 427. 22	73,264,427.22
其他综合收益			5,359,254.58
专项储备
盈余公积		183,994,028.58	183,994,028.58
未分配利润		$-103,756,138.69$	$-47,251,327.34$
所有者(股东)权益合计		2,151,724,669.23	2,203,125,436.60
负债及所有者(股东)权益总计		3,539,530,763.17	3,658,374,096.71
公司法定代表人:		主管会计工作负责人:	会计机构负责人:

		合并利润表
			会合02表
编制单位: 湖北京山轻工机械股份有限公司			单位:元
项 工会 目	附注五	2020年度 3,059,873,922.08	2019年度
一、营业总收入 其中: 营业收入	39	3,059,873,922.08	2,257,616,726.08 2,257,616,726.08
w۵ 利息收入
己赚保费 手续费及佣金收
二、营业总成本		2,951,989,429.48	2,221,568,464.00
200210002 其中: 营业成本	39	2,446,430,158.85	1,726,376,283.52
利息支出 手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额 提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用	40
税金及附加 销售费用	41	15,259,099.39 95,720,229.16	16,022,354.21 129,788,073.75
管理费用	42	187,987,679.38	169, 236, 435.71
研发费用 财务费用	43 44	153,189,657.67 53,402,605.03	151,703,114.59 28,442,202.22
其中: 利息费用		32,311,392.77	38,969,272.81
利息收入	45	4,559,918.53 27,467,433.38	6,614,907.29 25,007,357.17
加: 其他收益 投资收益(损失以"-"号填列)	46	9,906,388.83	7,508,193.59
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		4,440,564.95	2,505,335.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益(损失以"-"号填列)
净敞口套期收益(损失以"-"号填列)
公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 信用减值损失(损失以"-"号填列)	47 48	10,203,841.92 $-78,771,511.72$	$-2,316,435.50$ $-22,449,221.54$
资产减值损失(损失以"-"号填列)	49	-43,861,845.20	-566,674,499.64
资产处置收益(损失以"-"号填列)	50	1,473,187.31 34, 301, 987. 12	2,233,062.86
营业利润(亏损以"-"号填列) Ξ. 加:营业外收入	51	3,367,568.79	-520,643,280.98 6,112,189.08
减:营业外支出	52	4,662,602.95	3,574,898.03
利润总额(亏损总额以"-"号填列) 四、 减: 所得税费用	53	33,006,952.96 427,981.96	-518, 105, 989.93 9,495,231.53
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		32,578,971.00	$-527,601,221.46$
(一) 按经营持续性分类: 1.持续经营净利润(净亏损以"一"号填列)		32,578,971.00	$-527,601,221.46$
2.终止经营净利润(净亏损以"一"号填列)
(二) 按所有权归属分类:		60,358,368,93
1.归属于母公司所有者的净利润 2. 少数股东损益		-27,779,397.93	-517,525,017.23 $-10,076,204.23$
六、其他综合收益的税后净额		4,033,720.27	4,079,126.85
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		4,031,896.24 945,750.81	4,079,111.34
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额			3,440,274.40
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		945,750.81	3,440,274.40
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二) 将重分类进损益的其他综合收益		3,086,145.43	638,836.94
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额		3,086,145.43	638,836.94
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		1,824.03	15.51
七、综合收益总额		36,612,691.27	$-523, 522, 094.61$
归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额		64.390.265.17 -27,777,573.90	-513,445,905.89
八、每股收益:			$-10,076,188.72$
(一) 基本每股收益(元/股)		0.11	$-0.98$
(二) 稀释每股收益(元/股)		0.11	$-0.98$
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利素为 公司法定代表人: 主管会计工作负责人:		富贵海关提示净利 会计机构资源人。

编制单位: 湖北京山轻工机械股份有限公司			单位:元
一味 目	附注十四	2020年度	2019年度
一、营业收入	$\overline{4}$	1,102,186,585.85	1,073,322,129.77
减:营业成本	$\overline{4}$	915, 841, 124.07	858, 839, 184.95
税金及附加 0821000		7,897,509.86	8,511,021.54
销售费用		54,773,744.61	78,311,501.66
管理费用		78,607,065.45	83,016,993.01
研发费用		28,538,333.63	30,463,856.26
财务费用		31,973,918.48	35, 165, 242.66
其中: 利息费用		30,297,326.52	38,466,527.70
利息收入		4,557,414.74	2,895,047.19
加: 其他收益		10,575,508.12	8,444,466.94
投资收益(损失以"-"号填列)	5	9,714,038.48	12,392,958.72
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		4,498,772.49	2,542,595.51
净敞口套期收益(损失以"-"号填列)
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)		10,171,261.55	$-2,316,435.50$
信用减值损失(损失以"-"号填列)		-28,590,906.14	$-12,263,824.84$
资产减值损失(损失以"-"号填列)		$-61,456,319.25$	-382,439,062.47
资产处置收益(损失以"-"号填列)		1,785,780.22	2,224,500.65
二、营业利润(亏损以"-"号填列)		$-73,245,747.27$	-394,943,066.81
加: 营业外收入		195,098.25	2,123,076.22
减: 营业外支出		1,629,538.51	1,593,995.32
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		-74,680,187.53	-394,413,985.91
减: 所得税费用		$-11,870,370.79$	-59,889,369.55
四、净利润(净亏损以"-"号填列)		$-62,809,816.74$	-334,524,616.36
(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		$-62,809,816.74$	-334,524,616.36
(二) 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
五、其他综合收益的税后净额		945,750.81	3,440,274.40
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益		945,750.81	3,440,274.40
1. 重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		945,750.81	3,440,274.40
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二) 将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		$-61,864,065.93$	-331,084,341.96
七、每股收益:
(一) 基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

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合并现金流量表
			会合03表
编制单位: 湖北京山轻工机械股份有限公司安立			单位:元
一项 目	附注五	2020年度	2019年度
-、经营活动产生 的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		2,308,363,785.45	1,904,657,331.50
客户存款和同业存放款项净增加额。
向中央银行借款净增加额82100
向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还		45,180,710.94	52,155,621.72
收到其他与经营活动有关的现金	54	86,773,260.77	76,254,707.65
经营活动现金流入小计		2,440,317,757.16	2,033,067,660.87
购买商品、接受劳务支付的现金		1,597,531,795.77	1,403,142,840.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		338,057,593.67	308, 337, 484.80
支付的各项税费		107,443,252.81	123,922,774.10
支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计	54	144,002,231.18 2,187,034,873.43	159,113,098.10 1,994,516,197.81
经营活动产生的现金流量净额		253, 282, 883. 73	38,551,463.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		938,248,035.23	873, 792, 429.49
取得投资收益所收到的现金		7,178,541.75	2,315,711.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净		112,206.97	67,450.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		945,538,783.95	876,175,590.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		74,199,039.99	21,163,592.16
投资所支付的现金		924,065,053.34	831,849,340.08
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金	54		28,971.27
投资活动现金流出小计		998, 264, 093. 33	853,041,903.51
投资活动产生的现金流量净额		$-52,725,309.38$	23, 133, 687. 03
三、 筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金		5,500,000.00	6,400,000.00
其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金		5,500,000.00 567,815,129.53	6,400,000.00 611,419,692.35
取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金	54	237,148,540.36	190, 193, 795, 84
筹资活动现金流入小计		810,463,669.89	808,013,488.19
偿还债务支付的现金		699, 662, 785.81	587.268,992.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		29,088,450.77	38,809,164.46
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计	54	264,450,448.75 993.201,685.33	272,676,598.56 898,754,755.02
筹资活动产生的现金流量净额		-182,738,015.44	$-90,741,266.83$
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		$-11,401,337.56$	253,865.29
五、现金及现金等价物净增加额		6,418,221.35	$-28,802,251.45$
加: 期初现金及现金等价物余额		548,932,796.25	577,735,047.70
六、期末现金及现金等价物余额		555,351,017.60	548,932,796.25
公司法定代表人: 主管会计工作负责人 H		会计机构负责人

、司现金流量表
			会企03表
编制单位: 湖北京山轻玉机械股份有限公司			单位:元
目	附注十四	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金凝量
销售商品、提供劳务收到的现金		877,697,155.28	803,550,460.02
收到的税费返还		18,897,516.70	25,568,844.82
收到其他与经营活动有关的现金		81,416,130.94	32,596,848.64
经营活动现金流入小计		978,010,802.92	861,716,153.48
购买商品、接受劳务支付的现金		569, 361, 277.14	618,544,974.42
支付给职工以及为职工支付的现金		121, 151, 644.04	125,258,739.67
支付的各项税费		34, 161, 641.07	41,105,042.29
支付其他与经营活动有关的现金		195,553,598.00	95,524,408.87
经营活动现金流出小计		920, 228, 160. 25	880, 433, 165.25
经营活动产生的现金流量净额		57,782,642.67	$-18,717,011.77$
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		773,692,007.71	826,792,429.49
取得投资收益收到的现金		6,785,722.78	7,251,074.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		66,040.00	31,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		780, 543, 770.49	834,075,404.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		8,010,714.96	14,190,949.48
投资支付的现金		791,064,615.30	810,292,288.84
取得子公司及其他营业单位支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		799,075,330.26	824,483,238.32
投资活动产生的现金流量净额		$-18,531,559.77$	9,592,165.84
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		511,259,268.79	598,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		106,319,509.64	77,978,917.88
筹资活动现金流入小计		617, 578, 778. 43	675,978,917.88
偿还债务支付的现金		685, 670, 553.84	572,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		28, 233, 184. 61	38,587,256.87
支付其他与筹资活动有关的现金		116,516,367.45	125,389,393.28
筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额		830,420,105.90 -212,841,327.47	736,176,650.15
			$-60, 197, 732.27$
四、汇率变动对现金的影响		$-1,159,079.09$	$-1,042,753.64$
五、现金及现金等价物净增加额 加: 期初现金及现金等价物余额		$-174,749,323.66$ 266,507,646.87	$-70,365,331.84$ 336, 872, 978.71
六、期末现金及现金等价物余额		91,758,323.21
公司法定代表人: 主管会计工作负责		会计机构负责	266,507,646.87

BARE

合并股东权益变动表

编制单位: 湖北京 库石工机搬取保有股入司				2020年度						会合: 04表
				归属于母公司所有者权益						单位:元
Ę	(或股 分收资本	优先股 永续债 其他 其他权益工具	资本公积	减:库存股	专项 储备 其他综合收益	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	少数股东权益	所有者权益合计
上年期末杂糠	38,285,280.00		596,052,628.00	73,264,427.22	2,955,239.92	183,994,028.58		11,457,699.86	128,073,041.21	2,387,503,490.35
加:会计政府要
同一控制下企业合并 前期差出更存
其他
082100020 本年期初余额	538,235,280.00		596,052,628.00	73,264,427.22	2,955,239.92
本年增减变动金额 (减少以一"号			10,463,298.56		$-2,273,109.15$	183,994,028.58		11,457,699.86	128,073,041.21	2,387,503,490.35
一)综合收益总额					4,031,896.24			66,663,374.32	$-24,314,305.52$	50,539,258.21
二) 所有者投入和减少资本			10,463,298.56					60,358,368.93	$-27,777,573.90$	36,612,691.27
所有者投入的普通股									3,463,268.38	13,926,566.94
其他权益工具持有者投入资本									3,500,000.00	3,500,000.00
股份支付计入所有者权益的金额			10,463,298.56
其他										10,463,298.56
三つ 利泊 介配									$-36,731.62$	$-36,731.62$
腊取盈余公积
星川 星 · 伊风 金雀
刘州有者 (或股东) 的分配
其他
四) 所有者权益内部结构					$-6,305,005.39$			6,305,005.39
贵本公积转增资本(或股本)
備拿公积掉增资本(或股本)
盘盒公积弥补亏损
世定受益计划变动额结转留存收益
其他综合收益结转留存收益					$-6,305,005.39$			6,305,005.39
其他
(五) 专项储备
,本则提取
本则使用
(六) 其他
四、本期期末余额	538,235,280.00		1,606,515,926.56	73,264,427.22	682,130.77	183,994,028.58		78,121,074.18	103,758,735.69	2,438,042,748.56
公司法定代表人:		主管会计工作负责人				会计机构负责人:

$13$

	会合: 04表	单位:元		所有者权益合计 少数股东权益		2,953,410,587.30 131,749,229.93					2,953,410,587.30 131,749,229.93	$-565,907,096.95$ $-3,676,188.72$	$-523,522,094.61$ $-10,076,188.72$	$-42,385,002.34$ 6,400,000.00	6,400,000.00 6,400,000.00		10,463,298.56	$-59,248,300.90$																	2,387,503,490.35 11,457,699.86 128,073,041.21
				未分配利润		492,354,867.38				492,354,867.38	-480,897,167.52		$-517,525,017.23$											36,627,849.71					36,627,849.71
				一般风 险准备
				溫余公积	179,924,267.50					179,924,267.50	4,069,761.08													4,069,761.08				4,069,761.08						183,994,028.58
				专项 储备
				其他综合收益	39,573,739.37					39,573,739.37	$-36,618,499.45$	4,079,111.34											-40,697,610.79					-40,697,610.79						2,955,239.92		会计机构负责人
合并股东权益变动表	2019年度		归属于母公司所有者权益	减:库存股	44,748,476.50					44,748,476.50	28,515,950.72		28,515,950.72				28,515,950.72																	73,264,427.22
				资本公积	1,616,321,679.62					1,616,321,679.62	$-20,269,051.62$		$-20,269,051.62$			10,463,298.56	$-30,732,350.18$																	1,596,052,628.00
			其他权益工具	其他 永续债 优先股																																主管会计工作负责人
			二十六 版资本(或股	本)	538,235,280.00					538,235,280.00																								538,235,280.00
	编制单位 地区 APT 机硬质管理公司		项目		年期末余额	会计政策变更	前期着群哥正	çÕ 同一控制下企业分析08		本年期初余额	三、本年增减变动金额(减少以"一"号	(一)综合收益总额	(二)所有者投入和减少资本	,所有者投入的普通股	其他权益工具持有者投入资本	股份支付计入所有者权益的金额		() 利润分配	监取盈余公积	提取一般风险准备	对所有者 (或股东) 的分配		(四) 所有者权益内部结转	遗本会积转增资本(或股本)	借余公积转增资本(或股本)	儲余公根弥补亏损	设定受益计划变动额结转留存收益	其他综合收益结转留存收益
						加:			其他								其他					其他							其他	五) 专项储备	本期提取	本则使用	(六)其他	四、木则明末余额	公司法定代表人:

			母公司股东权益变动表
编制单位:湖北京山轻波机械设								会企: 04表
			2020年度					单位:元
型下	【实收资本(或股 $\widehat{\ast}$	其他 权益工具 永续债 其他 优先股	资本公积	库存股 减:	专项 储备 其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
上年期末余额子	538,235,280.00		1,596,052,628.00	73,264,427.22	5,359,254.58	183,994,028.58	$-47,251,327.34$	2,203,125,436.60
加: 会计政策变更
前期差错更正
其他
. 二、本年期初余额	538,235,280.00		1,596,052,628.00	73,264,427.22	5,359,254.58	183,994,028.58	$-47,251,327.34$	2,203,125,436.60
本年增减变动金额(减少以"-"号填列)			10,463,298.56		$-5,359,254.58$		$-56,504,811.35$	$-51,400,767.37$
一)综合收益总额					945,750.81		$-62,809,816.74$	$-61,864,065.93$
二)所有者投入和减少资本			10,463,298.56					10,463,298.56
所有者投入的普通股
其他权益工具持有者投入资本
股份支付计入所有者权益的金额			10,463,298.56					10,463,298.56
其他
三) 利润分配
提取盈余公积
对所有者(或股东)的分配
其他
(四) 所有者权益内部结转					$-6,305,005.39$		6,305,005.39
量本公积的增资本(或股本)
間余公积特增资本(或股本)
盈余公积弥补亏损
设定受益计划变动额结转留存收益
其他综合收益结转留存收益					$-6,305,005.39$		6,305,005.39
其他
(五) 专项储备
本期提取 ŀ,
本期使用		i,
(六) 其他
四、本年期末余额	538,235,280.00		1,606,515,926.56	73,264,427.22		183,994,028.58	$-103,756,138.69$	2,151,724,669.23
公司法定代表人:		乍负责人 主管会计工			会计机构负责人
			15

				母公司股东权益变动表
$\mathbf{z}$ 编制单位: 湖北京山东大西域联合省				2019年度						会企: 04表
										单位:元
九项目	文化资本(或股 本)	优先股	永续债 其他 其他权益工具	资本公积	减:库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
上年期未会额 加:会计政策变	538,235,280.00			1,616,321,679.62	44,748,476.50	42,616,590.97		179,924,267.50	250,645,439.31	2,582,994,780.90
前期差错更正
10002 其他
本年期初余额	538,235,280.00			1,616,321,679.62	44,748,476.50	42,616,590.97
本年增减变动金额(减少以"一"号填列)				$-20,269,051.62$	28,515,950.72			179,924,267.50	250,645,439.31	2,582,994,780.90
(一) 综合收益总额						$-37,257,336.39$		4,069,761.08	$-297,896,766.65$	$-379,869,344.30$
(二) 所有者投入和减少资本				$-20,269,051.62$	28,515,950.72	3,440,274.40			$-334,524,616.36$	$-331,084,341.96$
1. 所有者投入的普通股										$-48,785,002.34$
2. 其他权益工具持有者投入资本
股份支付计入所有者权益的金额 $\overline{a}$				10,463,298.56
4. 其他				$-30,732,350.18$	28,515,950.72					10,463,298.56
(三) 利润分配										$-59,248,300.90$
1. 提取盈余公积
对所有者(或股东)的分配 $\overline{\mathfrak{m}}$
JUG AIL
(四) 所有者权益内部结转
情本公积转增资本(或股本)						-40,697,610.79		4,069,761.08	36,627,849.71
凿余公积的增资本(或股本)
盈余公权弥补亏损
设定受益计划变动额结转留存收益 ÷.
其他综合收益结转留存收益 in,						-40,697,610.79
其他 o.								4,069,761.08	36,627,849.71
(五) 专项储备
1. 本则提取
本则使用
(六) 其他
本年期末余额 . 리	538,235,280.00			1,596,052,628.00	73,264,427.22	5,359,254.58		183,994,028.58
公司法定代表人:									$-47,251,327.34$	2,203,125,436.60
		会计工作负责人: 宇管				会计机构负责人