Interim / Quarterly Report • Aug 13, 2025
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 6.1 주)중앙에너비스 Y 110111-0003428
반 기 보 고 서
(제 90 기 반기)
2025년 01월 01일2025년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 08월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 중앙에너비스 |
| 대 표 이 사 : | 한상열, 한상은 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 용산구 한남대로 82 (한남동) |
| (전 화) 070-8707-4500 | |
| (홈페이지) http://www.enervis.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부 장 (성 명) 박 세 찬 |
| (전 화) 070-8707-4521 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ||
| I. 회사의 개요 | ||
| 1. 회사의 개요 | ||
| 2. 회사의 연혁 | ||
| 3. 자본금 변동사항 | ||
| 4. 주식의 총수 등 | ||
| 5. 정관에 관한 사항 | ||
| II. 사업의 내용 | ||
| III. 재무에 관한 사항 | ||
| 1. 요약재무정보 | ||
| 6. 배당에 관한 사항 | ||
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ||
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ||
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ||
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ||
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ||
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ||
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ||
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ||
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ||
| 1. 이사회에 관한 사항 | ||
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ||
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ||
| VII. 주주에 관한 사항 | ||
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ||
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ||
| 2. 임원의 보수 등 | ||
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ||
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ||
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ||
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ||
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ||
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ||
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ||
| XII. 상세표 | ||
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ||
| 2. 계열회사 현황(상세) | ||
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ||
| 【 전문가의 확인 】 | ||
| 1. 전문가의 확인 | ||
| 2. 전문가와의 이해관계 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서명.jpg 대표이사등의확인서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결 대상 종속회사 개황 1)연결 대상 종속회사 현황
(단위 : 사)-----1--1-1--1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2)연결 대상회사의 변동 내역
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 중앙에너비스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Joong Ang Enervis Co., Ltd라 표기합니다.단, 약식으로 표기할 경우에는 주)중앙에너비스 또는 Joong Ang Enervis Co.,Ltd라고 표기합니다.
다. 설립 일자 및 존속기간 당사는 1946년 10월 01일 석유류 판매 등을 영업 목적으로 설립되었으며, 1993년 03월 24일 코스닥 증권시장에 상장한 주권상장법인 입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 - 주 소 : 서울특별시 용산구 한남대로 82 (한남동)- 전화번호 : 070-8707-4500- 홈페이지 : http://www.enervis.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용 당사는 석유류 판매업을 주요 사업으로 하고 있으며, 상세한 내용은 「 Ⅱ. 사업의 내용 」을 참조해 주시기 바랍니다.
사. 회사의 주권 상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장1993년 03월 24일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 당사의 연혁 회사의 주된 변동 사항은 아래와 같습니다.
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2020.03 | 퇴계로지점 폐업(임대차계약 기간 만료) 상호명 : 주식회사 중앙에너비스 퇴계로지점 주 소 : 서울특별시 중구 퇴계로 228(필동2가) |
| 2020.10 | 왕십리지점 폐업(부지매각)상호명 : 주식회사 중앙에너비스 왕십리지점주 소 : 서울특별시 성동구 마조로 66(마장동) |
| 2023.07 | 동교지점 사업자등록증 정정 [업태 : 소매업,부동산 종목 : 주유소, 편의점, 담배, 휴게음식,임대] |
| 2025.04 | 수서지점 사업자등록증 정정 [업태 : 소매업,부동산,자동차수리 종목 : 주유소,자동차부품,임대업,경정비. 자동차세차 |
나. 연결재무제표 작성에 포함된 종속회사(1) 당기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 지분율 |
|---|---|---|
| (주)에너비스 솔라 | 전기발전 | 100% |
다. 주요 종속기업의 기타 주요 연혁
| 회사명 | 주요 사업 | 주요 연혁 |
|---|---|---|
| (주)에너비스 솔라 | 전기발전 | - |
라. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022년 03월 28일정기주총사내이사 한석희사외이사 김수형사외이사 윤상현사내이사 한상열사내이사 한승희사외이사 한대식사외이사 김병재(임기만료)사외이사 허건수(임기만료)2022년 03월 28일--대표이사 한상열-2024년 03월 26일정기주총-사내이사 한상은-2024년 03월 26일--대표이사 한상은-2025년 03월 25일정기주총기타비상무이사 한대식사내이사 한상열사내이사 한승희사내이사 한석희사외이사 김수형사외이사 윤상현사외이사 한대식(임기만료)2025년 03월 25일--대표이사 한상열-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 90기(당반기말) | 89기(2024년말) | 88기(2023년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 6,227,130 | 6,227,130 | 6,227,130 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 3,113,565,000 | 3,113,565,000 | 3,113,565,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 3,113,565,000 | 3,113,565,000 | 3,113,565,000 |
4. 주식의 총수 등
2025년 06월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 7,000,000주이고, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 6,227,130주이며, 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다.현재 유통주식수는 자기주식 1,793,295주를 제외한 4,433,835주 입니다
가. 주식의 총수 현황
2025년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
보통주-7,000,000-7,000,000-6,227,130-6,227,130---------------------6,227,130-6,227,130-1,793,295-1,793,295-4,433,835-4,433,835-28.80-28.80-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |
나. 자본금 및 1주당가액
| (2025년 06월 30일 현재 ) | (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 종류 | 자본금(액면총액) | 1주당가액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무제표상자본금(A) | 발행주식의액면총액('가'의 Ⅳ×B) | 유통주식의액면총액('가'의 Ⅵ×B) | 1주당액면가액(B) | 자본금÷발행주식의 총수(A÷'가'의Ⅳ) | 자본금÷유통주식수(A÷'가'의 Ⅵ) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기명식 | 보통주 | 3,113,565,000 | 3,113,565,000 | 2,216,917,500 | 500 | 500 | 702 | - |
| 합 계 | 3,113,565,000 | 3,113,565,000 | 2,216,917,500 | 500 | 500 | 702 | - |
다. 자기주식 취득 및 처분 현황
2025년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------보통주-------------보통주1,793,295---1,793,295--------보통주1,793,295---1,793,295----------------------보통주1,793,295---1,793,295--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
라. 자기주식 보유현황
(단위 : 주)
--------------------2002년 02월 18일보통주2002.02.18~2009.08.14자기주식가격안정6개월이상 653,830 -- 653,830 -2006년 07월 28일보통주2006.07.28-2009.07.24자기주식가격안정6개월이상 113,530 -- 113,530 -2007년 07월 27일보통주2007.07.27~2009.07.24자기주식가격안정6개월이상 101,010 -- 101,010 -2008년 07월 25일보통주2008.07.25~2010.03.24자기주식가격안정6개월이상 51,200 -- 51,200 -2010년 03월 24일보통주2010.03.24~2011.03.24자기주식가격안정6개월이상 87,800 -- 87,800 -2011년 02월 22일보통주2011.02.22~2015.02.17자기주식가격안정6개월이상 90,270 -- 90,270 -2011년 11월 28일보통주2011.11.28~2014.11.27자기주식가격안정6개월이상 59,490 -- 59,490 -2012년 05월 21일보통주2012.05.22~2022.08.18자기주식가격안정6개월이상 86,670 -- 86,670 -2012년 08월 24일보통주2012.08.24~2022.08.18자기주식가격안정6개월이상 117,470 -- 117,470 -2014년 07월 01일보통주2014.07.01~2022.08.18자기주식가격안정6개월이상 97,995 -- 97,995 -2014년 09월 02일보통주2014.09.02~2022.08.18자기주식가격안정6개월이상 124,185 -- 124,185 -2020년 11월 23일보통주2020.11.23~2021.08.18자기주식가격안정6개월이상 209,845 -- 209,845 ---------------------1,793,295--1,793,295-
| 취득방법 | | 취득(계약체결)결정 공시일자 | 주식종류 | 취득기간 | 취득목적 | 최초보유예상기간 | 최초취득수량 | 변동 수량 | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 |
| 신탁계약에의한 취득 |
| 기타 취득 | |
| 총계 | | | | | | |
※ 취득 결정 공시일자는 최초 신탁계약 체결 결정일자이며, 공시이후 계약해지까지의 기 간입니다.※ 최초 취득수량 및 기말수량은 신탁계약에 의해 취득한 전체 주식수입니다.※ 신탁계약에 따라 취득한 자기주식 1,793,295주 계약 해지 후 당사 명의 증권계좌로 입 고하여 현물 보유하고 있습니다.※ 당사의 주식분할 현황 : 2011년 09월06일 (1주당 5,000원에서 2,500원으로 분할), 2018년12월06일(1주당 2,500원에서 500원으로 분할)
2) 자기주식 보유 목적
자기주식 가격안정 및 주주가치 제고를 위해 자기주식을 취득하여 보유하고 있습니다.
3) 자기주식 취득계획경영상 필요에 의한 경우에 경영환경 및 주주가치 제고를 위하여 자기주식 취득을 검토할 예정이나, 현재로는 자기주식 취득과 관련된 구체적인 논의는 진행되고 있지 않습니다.
4) 자기주식 처분 계획
당사는 경영상의 필요 또는 재무현황 및 유동성 확보가 필요한 경우 자기주식 매각을 검토할 수 있으나 현재로는 단기적인 이익 실현을 위한 자기주식 처분계획을 검토하고 있지 않습니다.
5) 자기주식 소각계획
자기주식 소각은 경영환경 및 시장상황을 종합적으로 고려하여 중장기적인 검토가 필요합니다. 보고서 제출일 현재 자기주식 소각과 관련된 계획은 검토하고 있지 않습니다.
6) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항해당사항 없습니다.
마. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황※ 해당사항 없음바. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황※ 해당사항 없음사. 종류주식(명칭) 발행현황※ 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2025년 3월 25일 입니다.
나. 정관 변경 이력
2025년 03월 25일제89기 정기주주총회
제31조(이사의 임기)
이사의 임기는 3년을 초과하지 못한다.
그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.
제31조 문구 정리2022년 03월 28일제86기 정기주주총회
제12조의2 (주주명부 작성·비치)
① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자 명세를 통지받은 경우 통지받은사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성·비치하여야 한다.② 회사는5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계 인 등을 포함한다)의 현황에변경이 있는 등 필요한 경우에 전자 등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다③ 회사의 주주명부는 「상법」 제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다제13조(기준일)① 삭제② (현행과 같음)③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월내로정한 날에 주주명부의 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로할 수 있다. 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제29조(이사의 수 및 자격)
① 이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 한다.
② (현행과 같음)
- 전자증권법 제37조 제6항의 규정 내용을 반영- 전자증권법 시행령 제31조 제4항 제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련함.- 상법 반영- 기준일 제도 운영상의편의성을 제고하기 위함.- 제29조 ①항 변경2020년 03월 24일제84기 정기주주총회
제29조(이사의 수 및 자격)
② 사외이사를 제외한 이 회사의 이사는 이 회사에 1년 이상 이사대우 이상의 직급으로 재직 한자로 한다.
제30조(이사의 선임)
② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수와 발행주식총수의3분의 1이상의수로 하여야 한다.
제34조(이사의 직무)
② 대표이사(회장)의 유고 시 대표이사(사장)은 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.
③ 부사장, 전무이사, 상무이사 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.
-제29조 ②항 추가-제30조 ②항 문구정비-제34조 ②항 ③항으로 변경 및 문구정비
-제34조 ②항 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
다. 사업목적 현황
1석유류 판매업영위2석유류 취급 용역 및 부대작업영위3석유류에 필요한 기계기구의 취급판매미영위4석유류와 차량에 관련된 부대사업 일체영위5부동산 임대업영위6일반 잡화류 판매업영위7보험 대리점업미영위8부동산 개발업미영위9부동산 매매 및 분양대행업미영위10신축건설 및 판매업미영위11건축공사업미영위12토목공사업미영위13각종 식음료품 제조 가공 및 판매업영위14각종 식음료품 및 관련 제품 도소매 및 수출입업영위15자동차 수입 및 판매업미영위16주차장업미영위17신재생에너지 개발업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 1946년 10월 8일 석유류 판매등을 영업목적으로 설립되었으며, 1972년12월 SK에너지 주식회사와 대리점 계약을 맺고 휘발유.경유 등의 일반유와 LPG를 매입하여 서울.경기.인천지역의 직영 사업장을 판매망으로 하는 도매 및 주유소 8개, LPG충전소 1개, 저유소 1개, 휴게소 1개 운영하고 있으며, 연결 종속회사는 태양광 전기발전을 하고 있습니다.
4차 산업혁명이 시작되며 산업의 구조가 디지털 기반 경제로 이동하면서 제조업은 물론 서비스업까지 효율과 운영면에서 엄청난 변화를 이루고 있습니다. 그 변화는 여기에 머물지 않고 전혀 다른 영역이라고 여겨졌던 부분들까지도 서로 융합하여 새로운 영역들을 만들어 내고 있습니다. 즉, 디지털전환으로 초연결, 초고속, 초지능화로 사물인터넷, 빅데이터, 인공지능 등존재 않던 신산업이 생겨나고 있습니다. 없던 것이 새로 생기면서 신기하게만 느껴지던 것들이 어느새 우리 생활 깊숙이 자리하여 우리에게 당연하게 여겨지는 것들이 되어 버리는 것들이 속속 생겨나고 있습니다. 아마도 가장 쉽게 느낄 수 있는 것이 지금 이 시간 직접 사용하고 있는 노트북 아니면핸드폰일 것입니다. 거리나 위치의 한계를 뛰어 넘어 마치 한 공간에 있는 듯한 효과를 낼 수 있으며 이러한 경험들이 우리 삶의 새로운 표준으로 자리매김하여 가고 있습니다.이러한 변화의 빠른 속도는 코로나팬더믹으로 말미암아 그 동안 진행되어져 왔던 변화의 속도를 무섭게 가속화하게 되었고 먼 미래로만 여겨졌던 것들이 지금의 현실로 나타나고 있는 것들이 많이 생겨나고 있습니다.이러한 상황은 코로나 종식 여부와 관계없이 계속되어져 새로운 기준들로 자리 잡아가는 뉴노멀의 시대를 경험하게 될 것입니다.
이미 4차 산업혁명시대의 도래를 주장했던 클라우스 슈밥이 미래에4차 산업혁명이 가져올변화의 속도는 과거의 산업혁명과는 비교도 안될 만큼 빨라 신속하게 준비하지 않으면 국가 든 기업이든 도태될 것이라고 예견을 한 바가 있습니다.
즉 이 변화에 적응하지 못하면 도태라는 엄청난 파국을 맞게 되지만 이것에 적응하면전혀 새로운 모습을 만들어 나아갈 수 있는 기회가 있다는 것을 예견할 수도 있는 것입니다. 변화를 겪으며 장점과 단점도 많이 겪게 되겠지만 적응해 나아가는 과정에 쌓이는 경험들이 우리의 역량이 될 수 있다면 그것으로 말미암아 새로운 우리의 모습을 만들어 낼 수 있으리라 기대합니다. 이 모든 과정들이 우리가 앞으로 변해 나아가는 과정의 모습이 될 것입니다, 이에 대입하여 그동안 우리가 변화한 모습들을 정리해 보고 그것을 기반으로 미래의 우리의 모습들을 생각해 보았습니다.
우리는 우리의 업을 주유소에서 시작하여 오랜 시간동안 성실하게 하여 왔고 88년올림픽 후로는 주유소를 하고 있는 장소를 부동산으로 인지하기 시작하였고 그 위에 주유를 넘어 서비스를 확장하여 자동차 용품, 세차, 편의점, 휴게소등으로 복합화를 하며 지금의 모습에 이르게 되었습니다. 그러나 전기자동차 시대가 도래하며 사업의 기둥 역할을 해왔던 주유소가 주기능을 상실하게 되는 위기에 처하게 되었고 우리가 하고 있던 주유소를 중심으로 한 복합화라는 발상을 전환하여 주유기능을 뺀 부동산을 바라보게 되었고 그 부동산을 플랫폼화 하여 공간적인 개념으로 재정립하게 되었습니다.우리가 가지고 있는 공간에 디지털기술을 기반으로 컨텐츠를 얹어 고객들에게 새로운 가치를 넘어 새로운 라이프스타일을 만들어 나아가는 것을 기대해 봅니다.
이것이 잘 정착되어 자리를 잡게 되면 이 변화된 경험이 역량이 되어 또 다른 새로운 모습을 생산해낼 수 있는 선순환 구조로 성장할 수 있는 기회를 잡을 수 있다고 기대해 봅니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 상품 등의 현황(연결) 당사는 1972년 12월 SK에너지 주식회사와 대리점 계약을 맺고, 고급휘발유ㆍ보통휘발유ㆍ경유ㆍ등유 등의 일반유와 LPG를 매입하여 판매하고 있으며, 연결 종속회사는 태양광 전기발전을 하고 있습니다. (단위: 천원, %)
| 구분 | 품목 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| 유류판매부문外 | 일반유, LPG외 | 23,813,407 | 95.05 |
| 용역수익부문外 | 용역수익 | 633,535 | 2.53 |
| 임대부문 | 임대 | 600,609 | 2.40 |
| 전기부문(종속회사) | 전기 | 7,049 | 0.03 |
| 합 계 | 25,054,600 | 100 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 영업용 설비 현황 (연결)
[2025. 06. 30 현재] (단위 : 천원)
| 구분 | 지점명 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 본점 | 본점 | 서울 한남대로 82 (한남동) | 2,808,248 | 755,881 | 3,564,129 | 소유 |
| 지점 | 내곡동저유소 | 서울 내곡동 산12-501 | 210,682 | - | 210,682 | 소유 |
| 지점 | 종암지점 | 서울 종암로 58 (종암동) | 6,312,200 | 1,090,574 | 7,402,774 | 소유 |
| 지점 | 동교지점 | 서울 연희로 12 (창천동) | 1,986,600 | 636,298 | 2,622,898 | 소유 |
| 지점 | 중화지점 | 서울 동일로 799 (중화동) | 1,590,810 | 499,905 | 2,090,715 | 소유 |
| 지점 | 에너비스 | 서울 한남대로 82 (한남동) | 2,777,285 | 559,384 | 3,336,669 | 소유 |
| 지점 | 의정부지점 | 경기도 평화로 451 (의정부동) | 2,514,030 | 2,262,813 | 4,776,843 | 소유 |
| 지점 | 남동공단지점 | 인천 남동대로 258 (논현동,53B1L) | 612,498 | 800,665 | 1,413,163 | 소유 |
| 지점 | 수서지점 | 서울 광평로 202 (수서동) | 1,533,814 | 334,934 | 1,868,748 | 소유 |
| 지점 | 김포저유소 | 경기 통진읍 율마로 339 (가현리) | 1,649,702 | 387,083 | 2,036,785 | 소유 |
| 지점 | 삼중가스지점 | 서울 시흥대로 316 (독산동) | 4,269,200 | 415,623 | 4,684,823 | 소유 |
| 지점 | 한남지점 | 서울 한남대로21길 4 (한남동) | 4,774,697 | 397,945 | 5,172,642 | 소유 |
| 지점 | 혜화지점 | 서울 창경궁로 35 (혜화동) | - | - | - | 임차 |
| 지점 | 양평지점 | 경기도 양서면 경강로 954, 외1필지 | - | - | - | 임차 |
| 계열 | (주)에너비스 솔라 | 서울 종암로 58 (종암동) | - | - | - | 임차 |
| 합 계 | 31,039,765 | 8,141,104 | 39,180,869 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출(연결)
(단위 : 천원, %)
| 구 분 | 제90기 반기 | 제89기 반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유류판매부문 | 23,813,407 | 95.05 | 21,725,196 | 94.53 |
| 용역수익부문 | 633,535 | 2.53 | 607,665 | 2.64 |
| 임대부문 | 600,609 | 2.40 | 636,386 | 2.77 |
| 전기부문 | 7,049 | 0.03 | 12,526 | 0.05 |
| 합 계 | 25,054,600 | 100 | 22,981,773 | 100 |
※ 당사의 유류매출은 크게 일반유와 LPG로 구분되며 일반유는 고급 및 보통휘발유, 경유, 등유 등의 유종으로 구분되며, 서울ㆍ경기ㆍ인천지역 직영 주유소, 충전소를 통해 일반 고객 및 운수회사 등에 공급되고 있습니다.※ 종속회사는 태양광 전기발전을 하고 있습니다.※ 종속회사 지급임차료 부분은 매출(임대수입) 부분에 수정 부분으로 재무의 관한 사항 매출액 합계와 상이 합니다.
나. 매입(연결)
(단위 : 천원, %)
| 품 목 | 구 분 | 제90기 반기 | 제89기 반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반유 | 매입 | 16,701,912 | 81.83 | 16,277,885 | 83.17 |
| LPG | 매입 | 3,390,359 | 16.61 | 3,009,811 | 15.38 |
| 기타 | 매입 | 318,001 | 1.56 | 284,084 | 1.45 |
| 합 계 | 20,410,272 | 100 | 19,571,780 | 100 |
다. 판매경로 및 판매방법 등당사의 제품별 판매경로는 다음과 같습니다.
(판매경로)
| 제 품 | 판 매 경 로 |
| 고급휘발유, 보통휘발유, 경유, 등유 | 정유사 - 대리점 - 주유소 - 소비자,산업체 |
| LPG | 정유사 - 대리점 - 충전소 - 소비자 |
| TOTAL 外 | 대리점 - 주유소 - 소비자 |
(판매방법)판매방법은 현금, 신용카드매출 또는 외상으로서 외상판매에 대해서는 15일 단위와 말일 단위로 청구, 익월 15일 또는 30일 현금 회수를 하고 있으며, No1. 서비스와 CS경영을 중심으로 한 스마트스테이션으로 고객 오감만족 마케팅을 실시하고 있습니다.
(판매조직 및 매출 현황) [2025. 06. 30현재]
(단위 : 명, 천원, %)
| 지역 | 판매조직 | 품목 | 인원 | 매출 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울 | 본점(영업팀) | 일반유外 | 15 | - | 0.00 |
| 혜화지점 | 일반유外 | 3 | 2,088,616 | 8.34 | |
| 종암지점 | 일반유外 | 8 | 4,792,848 | 19.13 | |
| 동교지점 | 일반유外 | 3 | 1,342,725 | 5.36 | |
| 에너비스 | 일반유外 | 7 | 2,281,392 | 9.11 | |
| 수서지점 | 일반유外 | 5 | 2,459,981 | 9.82 | |
| 한남지점 | 일반유外 | 4 | 877,749 | 3.50 | |
| 삼중가스지점 | LPG 外 | 11 | 4,192,897 | 16.74 | |
| 중화지점 | 임대 | - | 75,000 | 0.30 | |
| 경기 ㆍ인천 | 남동공단지점 | 일반유外 | 5 | 5,083,977 | 20.29 |
| 의정부지점 | 임대外 | - | 240,074 | 0.96 | |
| 양평지점 | 일반유, 휴게소外 | 4 | 1,612,292 | 6.44 | |
| 김포저유소 | 석유류저장 | 2 | - | 0.00 | |
| 서울 | (주)에너비스 솔라 | 전기발전 | - | 7,049 | 0.03 |
| 합계 | 67 | 25,054,600 | 100 |
※ 당사는 당반기말 도매 및 주유소 8개, LPG충전소 1개, 저유소 1개, 휴게소 1개 운영하고 있습니다.※ 중화지점, 의정부지점은 부동산 임대 중입니다.
라. 수주사황 ※해당사항 없음.
5. 위험관리 및 파생거래
※ 보고서 제출일 현재 또는 향후 파생상품 체결 계획이 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
※ 1972년 12월 SK에너지 주식회사와 대리점 계약을 체결하였습니다.
7. 기타 참고사항
(1) 산업의 특성국내에 유입된 석유는 고도 성장과 맞물려 산업사회의 근간이되는 주요 에너지원이 되었습니다. 수력, 원자력, 태양에너지 등 대체 에너지가 개발되고 있어 석유에너지에 대한 의존도는 과거에 비해 감소하는 경향을 보이고 있지만, 여전히 타 에너지원에 비해서는 의존도가 높습니다. 석유제품 판매사업은 주유소를 비롯한 판매망을 갖추고, 고객의 접근 편의성, 인적 서비스의 고품질화, 경쟁 우위의 판촉 등 고도의 마케팅 기법이 요구되는 산업입니다. 또한 국민경제 운영의 필수적인 에너지 배분기능을 담당하는 국가기간 산업이자, 국가 비상시에는 필수 전략물자의 보급 기능을 갖고 있는 중요한 산업입니다.
(2) 산업의 성장성
국내 석유산업은 현재 4개의 주요 정유사 (SK에너지, GS칼텍스, S-Oil, 현대오일뱅크)가 석유에너지 판매를 통해 산업재 뿐만 아니라 소비재 공급을 주도하고 있습니다국내 석유유통시장은 경제규모의 성장에 따른 산업용 및 차량용 연료 소비 증가의 영향으로 양호한 신장세를 보여왔습니다. 1997년 외환위기로 인한 석유제품 수요가 큰 폭으로 감소한 이후 국내 경기 침체, 고유가 및 대체에너지로의 수요 전환 등의 영향으로 소비 증가가 둔화되는 추세를 보였으나, 차량 등록대수의 꾸준한 증가 및 유류가격 인하 등의 플러스적 요인이 상존하고 경제 상황에 따라 석유류 제품의 소비증감이 변동되고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
제품의 특성상 생활에 기본적으로 필요한 상품으로 경기변동 요인이 수요에 미치는 영향이 여타 산업 대비하여 상대적으로 낮으나, 유류 세금인상 및 경제의 저성장 국면 진입으로 과거에 비해 경기변동에 대한 민감도가 높아진 상황입니다. 특히, 최근에는 유가/환율 등 외부 환경변수의 불확실성이 증대되고 있으며, 세계적인 경제침체 및 성장 둔화 등이 지속될 경우 수요 감소에 대한 우려가 높아질 수 있습니다.
(4) 회사의 경쟁우위요소
국내 석유제품 판매시장은 국내.외 경기침체 및 고객의 가격 민감도 증대, 정부의 시장 자율화 및 환경 규제 강화 정책 시행, 난방용 등유 및 산업용 중질유의 수요 감소 등으로 업체간 경쟁이 심화되는 양상을 보이고 있습니다. 또한, 최근에는 하이브리드카 개발 등 대체에너지 및 녹색성장에 대한 이슈가 본격화됨에 따라 기존 석유에너지원에 대한 고객 인식 및 사용량에 대한 변화가 예상되고 있습니다.
고객의 가격민감도 증대 및 정부의 시장경쟁 유도 정책 등으로 유통업체간 가격 경쟁이 더욱 심화되고 있으며, 최근에는 경제위기 급증에 따른 시장의 불안정성 또한 증대되고 있습니다. 이러한 경쟁환경 하에서 생존을 위한 아래와 같이 적극적인 변화를추진해 나아갈 것입니다.
1) 서비스의 고품격화
2) 주유소 환경개선에 의한 고객만족
3) 주변 환경에 따라 Self주유소 전환으로 경쟁력 강화
4) 사업 다각화로 고객 Needs 충족
(5) 관련법령 또는 정부의 규제
석유산업 자유화 및 개방화 방침에 따라 각종 시장규제조치가 폐지되었고, 주유소 거리제한 철폐('95. 11.), 수출입업/석유판매업 자유화('97. 11.), 석유제품 최고 판매가격고시제도 폐지('97. 1.), 석유판매업 신규참입 자유화('98. 5.), 석유정제업 신규참입 자유화('98. 8.) 등의 조치가 이루어졌습니다. 또한 정부는 석유제품 유통 경쟁여건 조성을 위하여 상표표시고시를 폐지('08. 9. 1)하였으며, '09. 5월부터 동종 판매업간 수평거래를 허용함으로써, 석유제품시장의 경쟁을 촉발하고 유통구조 개선을 위한 규제정책을 강화하여 나가고 있습니다. 대외 시장개방 및 정부의 경쟁유도 조치에 따라 시장내 가격경쟁이 심화된 상태이며, 향후 환경오염 및 안전사고 방지를 위한 각종 규제의 강화로 그에 대한 투자와 비용 부담이 증가할 소지가 있습니다.
(6) 시장점유율
(단위 : %)
| 2025년 | 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 중앙에너비스 점유율 | 1.0 | 0.9 | 0.9 | 0.9% | 0.7% | 1.0% |
출처 : 한국석유유통협회(서울,인천,경기 지역)
(7) 시장의 특성당사는 SK에너지 주식회사로 부터 석유제품 및 가스를 매입하여 서울.경기.인천지역의 직영 사업장을 판매망으로 하는 도, 소매업을 하고 있으며, 직영 사업장의 경우 인근의 고정거래처와 통행차량에 대해 석유제품을 공급하고 있습니다.
국제유가 흐름에 따라 등락 반복이 예상되고 고객의 가격 민감도 증대 및 정부의 환경규제 정책 강화에 따른 수요 감소 등으로 매출이 저조하고 경쟁이 심화되고 있으며대체에너지 및 녹색성장에 대한 국가적 관심이 고조되고 있는 가운데 점차적인 수요 감소가 예상되고 있습니다.
(8) 신규사업 등의 내용 및 전망
※ 해당사항 없음.(9) 조직도
조직도.jpg 조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 당사는 소규모기업에 해당하여 별도로 기재하지 아니 하였습니다. 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한사항을 참조하시기 바랍니다.
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 90 기 반기말 2025.06.30 현재
제 89 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
8,957,784,174
10,755,896,807
현금및현금성자산 (주28,33)
19,512,627
20,981,671
단기금융상품 (주5,28,33)
3,756,320,000
6,905,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산 (주28,33)
2,006,088,439
342,165,756
매출채권 (주7,28,33)
1,279,028,160
1,094,238,874
미수금 (주28,33)
200,927,290
161,692,718
기타유동자산 (주9,28,33)
234,903,110
276,291,071
당기법인세자산
17,649,370
52,402,020
재고자산 (주8)
1,443,355,178
1,903,124,697
비유동자산
46,743,085,509
47,719,831,738
장기금융상품 (주5,28,33)
1,005,000,000
1,005,000,000
유형자산 (주10,12)
31,009,941,479
31,749,154,470
투자부동산 (주13)
10,912,282,348
10,970,421,964
무형자산 (주14)
1,943,449,110
1,974,844,396
기타비유동자산 (주9,28,33)
703,874,000
703,874,000
사외적립자산 (주18)
559,137,624
707,135,960
이연법인세자산
609,400,948
609,400,948
자산총계
55,700,869,683
58,475,728,545
부채
유동부채
2,121,658,445
2,345,500,563
매입채무 (주28,33)
76,262,654
109,229,480
미지급금 (주28,33)
208,142,344
261,729,783
단기차입금 (주17)
124,244,077
494,412,411
기타 유동부채 (주12,16,28,33)
1,712,343,277
1,479,438,181
당기법인세부채
666,093
690,708
비유동부채
1,539,424,572
1,570,304,847
기타 비유동 부채 (주12,16,28,33)
1,539,424,572
1,570,304,847
부채총계
3,661,083,017
3,915,805,410
자본
지배기업소유지분
52,039,786,666
54,559,923,135
자본금 (주19)
3,113,565,000
3,113,565,000
자본잉여금 (주19)
27,718,747,567
27,718,747,567
기타자본항목 (주20)
(9,260,268,190)
(9,260,268,190)
이익잉여금 (주21)
30,467,742,289
32,987,878,758
비지배지분 자본총계
52,039,786,666
54,559,923,135
자본과부채총계
55,700,869,683
58,475,728,545
| 제 90 기 반기말 | 제 89 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 90 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 89 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)
매출액 (주24)
12,481,128,517
25,053,965,719
12,035,758,664
22,981,773,062
매출원가 (주25,29)
10,288,851,117
20,633,568,256
9,894,022,855
18,803,944,312
매출총이익
2,192,277,400
4,420,397,463
2,141,735,809
4,177,828,750
판매비와관리비 (주26,29)
3,140,205,847
5,659,609,851
3,189,761,182
5,708,031,422
영업이익
(947,928,447)
(1,239,212,388)
(1,048,025,373)
(1,530,202,672)
기타수익 (주27)
13,004,734
22,805,365
11,971,353
38,070,437
기타비용 (주27)
34,982,905
40,009,331
5,162,340
31,942,648
금융수익 (주28)
64,250,539
162,076,408
159,540,949
311,457,588
금융비용 (주28)
6,723,940
20,245,520
32,206,688
50,401,543
법인세차감전순이익
(912,380,019)
(1,114,585,466)
(913,882,099)
(1,263,018,838)
법인세비용(수익) (주30)
(13,608,485)
(13,276,197)
122,506
477,953
당기순이익(손실)
(898,771,534)
(1,101,309,269)
(914,004,605)
(1,263,496,791)
기타포괄손익
0
0
0
0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
확정급여제도의재측정요소
0
0
0
0
총포괄손익
(898,771,534)
(1,101,309,269)
(914,004,605)
(1,263,496,791)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분순이익
(898,771,534)
(1,101,309,269)
(914,004,605)
(1,263,496,791)
비지배지분순이익
0
0
0
0
포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익
(898,771,534)
(1,101,309,269)
(914,004,605)
(1,263,496,791)
포괄손익, 비지배지분
0
0
0
0
주당이익 (주31)
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(203)
(248)
(206)
(285)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(203)
(248)
(206)
(285)
| | 제 90 기 반기 | | 제 89 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 90 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 89 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)
2024.01.01 (기초자본)
3,113,565,000
27,718,747,567
(9,260,268,190)
35,457,245,149
57,029,289,526
0
57,029,289,526
당기순이익(손실)
(1,263,496,791)
(1,263,496,791)
0
(1,263,496,791)
배당금지급
(1,418,827,200)
(1,418,827,200)
0
(1,418,827,200)
2024.06.30 (기말자본)
3,113,565,000
27,718,747,567
(9,260,268,190)
32,774,921,158
54,346,965,535
0
54,346,965,535
2025.01.01 (기초자본)
3,113,565,000
27,718,747,567
(9,260,268,190)
32,987,878,758
54,559,923,135
0
54,559,923,135
당기순이익(손실)
(1,101,309,269)
(1,101,309,269)
0
(1,101,309,269)
배당금지급
(1,418,827,200)
(1,418,827,200)
0
(1,418,827,200)
2025.06.30 (기말자본)
3,113,565,000
27,718,747,567
(9,260,268,190)
30,467,742,289
52,039,786,666
0
52,039,786,666
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 90 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 89 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름 (주32)
585,961,865
(546,063,160)
영업에서 창출된 현금흐름
394,195,623
(755,343,462)
당기순이익(손실)
(1,101,309,269)
(1,263,496,791)
조정
713,127,781
559,413,482
순운정자본의 변동
782,377,111
(51,260,153)
이자수취
114,025,929
66,346,693
이자지급
(2,154,149)
(4,037,497)
배당금수취(영업)
14,240,860
24,970,090
법인세환급(납부)
65,653,602
122,001,016
투자활동으로 인한 현금흐름
1,564,564,625
1,520,992,369
단기금융상품의 감소
3,700,000,000
10,000,000
단기상각후원가측정금융자산의 감소
0
3,012,653,000
당기공정가치측정금융자산의 감소
348,837,521
9,740,953,799
단기대여금의 감소
0
15,000,000
리스채권의 감소
76,050,000
85,050,000
유형자산의 처분
300,000
37,090,909
단기금융상품의 증가
(551,320,000)
(2,310,000,000)
단기상각후원가측정금융자산의 취득
0
(4,939,577)
단기당기공정가치측정금융자산의 취득
(2,003,524,496)
(8,847,692,912)
단기대여금의 증가
0
(50,000,000)
유형자산의 취득
(5,778,400)
(167,122,850)
재무활동현금흐름
(2,151,995,534)
(978,517,205)
단기차입금의 증가
5,478,295,467
6,048,813,345
예수보증금의 증가
5,000,000
단기차입금의 감소
(5,848,463,801)
(5,210,503,350)
예수보증금의 감소
(40,000,000)
배당금지급
(1,418,827,200)
(1,418,827,200)
리스부채의 감소
(363,000,000)
(363,000,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)
(1,469,044)
(3,587,996)
기초현금및현금성자산
20,981,671
36,146,361
기말현금및현금성자산
19,512,627
32,558,365
| 제 90 기 반기 | 제 89 기 반기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 90(당) 기 반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 |
| 제 89(전) 기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 |
| 주식회사 중앙에너비스와 그 종속기업 |
1. 일반사항 주식회사 중앙에너비스와 그 종속기업(이하 "연결기업)의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1946년 10월 1일에 설립되어 석유류판매사업 및 부대사업 등을 영위하고 있으며, 서울특별시 용산구에 소재하고 있습니다. 당사의 주식은 1993년 3월에 코스닥시장에 상장되었으며, 당반기말 현재 자본금은 보통주자본금 3,114백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수㈜ | 지분율(%) | 비고 |
| 한상열 | 1,064,040 | 17.09 | 대표이사 |
| 한상은 | 1,051,085 | 16.88 | 대표이사 |
| 한승희 | 489,520 | 7.86 | |
| 한석희 | 479,520 | 7.70 | |
| 자기주식 | 1,793,295 | 28.80 | |
| 기타 | 1,349,670 | 21.67 | |
| 합계 | 6,227,130 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요
(2-1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 연결기업이 보유한 소유지분율(%) | 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) |
| <당반기> | |||||
| 주식회사 에너비스솔라 | 대한민국 | 전기, 발전업 | 12월 | 100.00% | 0% |
| <전기> | |||||
| 주식회사 에너비스솔라 | 대한민국 | 전기, 발전업 | 12월 | 100.00% | 0% |
(2-2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무상태는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 유동자산 | 136,853 | 128,111 |
| 비유동자산 | 39,749 | 41,874 |
| 자산계 | 176,602 | 169,986 |
| 유동부채 | 1,204 | 715 |
| 비유동부채 | - | - |
| 부채계 | 1,204 | 715 |
| 자본계 | 175,398 | 169,271 |
2) 당반기와 전반기의 종속기업의 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 매출 | 7,049 | 6,548 |
| 당기순이익 | 6,127 | 4,350 |
| 기타포괄손익 | - | - |
| 총포괄손익 | 6,127 | 4,350 |
2. 요약반기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 요약반기연결재무제표 작성기준연결기업의 요약반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께이용하여야합니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 연결기업의 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다.요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준
제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내역은 다음과 같습니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토중에 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정이 연결기업의의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초채택 시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정 의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법5. 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 단기금융상품: | ||
| 정기예금 | 3,756,320 | 6,905,000 |
| 합 계 | 3,756,320 | 6,905,000 |
| 장기금융상품: | ||
| 장기성예금 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 당좌개설보증금 | 5,000 | 5,000 |
| 합 계 | 1,005,000 | 1,005,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 계 정 과 목 | 은 행 | 당반기 | 전 기 | 제 한 내 용 |
| 단기금융상품 | 신한은행, 우리은행 등 | 31,320 | 30,000 | 당좌수표견질 |
| 장기금융상품 | 신한은행, 우리은행 등 | 5,000 | 5,000 | 정기예금,당좌개설보증금 |
| 합 계 | 36,320 | 35,000 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가채무증권
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 회사명 | 주식수㈜ | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부금액 |
| <당반기> | |||||
| 삼성증권 제2645회 ELB | - | - | 2,000,000 | 2,005,600 | 2,005,600 |
| MMF | - | - | 488 | 488 | 488 |
| 합 계 | 2,000,488 | 2,006,088 | 2,006,088 | ||
| <전기> | |||||
| ㈜제이알글로벌리츠 | 15,000 | 0.01% | 61,200 | 41,325 | 41,325 |
| ㈜코람코에너지리츠 | 33,109 | 0.04% | 168,662 | 135,250 | 135,250 |
| ㈜ESR켄달스퀘어리츠 | 9,100 | 0.00% | 33,215 | 38,721 | 38,721 |
| ㈜SK리츠 | 27,750 | 0.01% | 110,445 | 122,794 | 122,794 |
| MMF | - | 4,076 | 4,076 | 4,076 | |
| 합 계 | 377,598 | 342,166 | 342,166 |
7. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 매출채권 총장부금액 | 1,279,028 | 1,094,239 |
| 대손충당금 | - | - |
| 매출채권 순장부금액 | 1,279,028 | 1,094,239 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 3개월 이내 | 907,164 | 756,084 |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이내 | 185,994 | 174,935 |
| 6개월 초과 ~ 9개월 이내 | 185,870 | 163,220 |
| 합 계 | 1,279,028 | 1,094,239 |
(3) 전반기 중 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 기초금액 | 9 |
| 대손충당금 환입 | (9) |
| 기말금액 | - |
8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 1,443,355 | - | 1,443,355 | 1,903,125 | - | 1,903,125 |
9. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 기타유동자산: | ||
| 미수수익 | 100,984 | 84,471 |
| 선급비용 | 21,803 | 64,204 |
| 선급금 | 112,116 | 127,616 |
| 합 계 | 234,903 | 276,291 |
| 기타비유동자산: | ||
| 임차보증금 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 703,874 | 703,874 |
10. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| <당반기> | |||
| 토지 | 23,317,549 | - | 23,317,549 |
| 건물 | 8,061,098 | (3,110,060) | 4,951,038 |
| 구축물 | 5,352,428 | (3,809,178) | 1,543,250 |
| 기계장치 | 1,529,956 | (1,428,521) | 101,434 |
| 시설장치 | 1,136,292 | (1,021,327) | 114,964 |
| 차량운반구 | 1,534,247 | (886,580) | 647,667 |
| 비품 | 1,022,304 | (996,164) | 26,139 |
| 사용권자산 | 2,199,453 | (1,975,530) | 223,922 |
| 합 계 | 44,153,326 | (13,227,361) | 30,925,965 |
| <전기> | |||
| 토지 | 23,317,549 | - | 23,317,549 |
| 건물 | 8,059,553 | (3,009,253) | 5,050,300 |
| 구축물 | 5,352,428 | (3,706,440) | 1,645,989 |
| 기계장치 | 1,532,252 | (1,409,939) | 122,313 |
| 시설장치 | 1,136,292 | (964,497) | 171,794 |
| 차량운반구 | 1,534,247 | (734,377) | 799,870 |
| 비품 | 1,022,074 | (991,571) | 30,502 |
| 사용권자산 | 2,199,453 | (1,745,823) | 453,630 |
| 합 계 | 44,153,847 | (12,561,900) | 31,591,947 |
(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| <당반기> | |||||
| 토지 | 23,317,549 | - | - | - | 23,317,549 |
| 건물 | 5,050,300 | 1,544 | - | (100,807) | 4,951,038 |
| 구축물 | 1,645,989 | - | - | (102,739) | 1,543,250 |
| 기계장치 | 122,313 | 1,804 | (1) | (22,681) | 101,434 |
| 시설장치 | 171,794 | - | - | (56,830) | 114,964 |
| 차량운반구 | 799,870 | - | - | (152,203) | 647,667 |
| 비품 | 30,502 | 2,430 | (1) | (6,792) | 26,139 |
| 사용권자산 | 453,630 | - | - | (229,707) | 223,922 |
| 합 계 | 31,591,947 | 5,778 | (2) | (671,759) | 30,925,965 |
| <전반기> | |||||
| 토지 | 23,311,282 | 6,267 | - | - | 23,317,549 |
| 건물 | 5,109,264 | - | - | (99,041) | 5,010,223 |
| 구축물 | 1,817,250 | - | - | (101,719) | 1,715,531 |
| 기계장치 | 78,616 | - | (6) | (22,605) | 56,004 |
| 시설장치 | 191,176 | 62,970 | - | (53,864) | 200,282 |
| 차량운반구 | 905,430 | 92,244 | (21,419) | (152,100) | 824,155 |
| 비품 | 43,065 | 5,642 | - | (15,393) | 33,315 |
| 사용권자산 | 888,189 | - | - | (223,493) | 664,695 |
| 합 계 | 32,344,273 | 167,123 | (21,425) | (668,216) | 31,821,755 |
(3) 당반기 중 금융리스채권의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초금액 | 157,208 | 324,253 |
| 이자수익 | 2,819 | 6,788 |
| 회수 | (76,050) | (85,050) |
| 기말금액 | 83,977 | 245,990 |
(4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 한남동 지점의 일부 토지에 대하여 주식회사 무궁화신탁과 신탁계약을 체결하고 있습니다(주석 15,22참조).
(5) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 과목 | 소 재 지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 |
| <당반기> | ||||
| 토지 | 서울시 용산구 한남대로 82 (한남동) 외 | 9,888 | 23,317,549 | 78,451,461 |
| <전기> | ||||
| 토지 | 서울시 용산구 한남대로 82 (한남동) 외 | 9,888 | 23,317,549 | 75,919,638 |
11. 보험가입자산(1) 보고기간종료일 현재 보험가입자산과 부보금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 보 험 종 류 | 부 보 자 산 | 당반기 | 전 기 |
| 기업사랑종합보험 | 건물, 구축물, 재고자산, 기계장치 등 | 14,514,000 | 14,826,000 |
| 동산종합보험 | 재고자산 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 일반화재보험 | 재고자산, 집기비품, 시설일체 | 1,080,000 | 1,130,000 |
| 도난보험 | 현금 및 유가증권 | 76,400 | 76,400 |
| 합 계 | 16,670,400 | 17,032,400 |
(2) 연결기업은 상기보험외에 재난배상책임보험, 영업배상책임보험, 가스사고배상 책임공제보험 및 종업원에 대한 산재보험과 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험등에 가입하고 있습니다.
12. 리스연결기업이 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 당 반기재무상태표에 인식된 금액
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| 사용권자산(*1) | ||
| 건물 | 223,922 | 453,630 |
| 리스부채(*2) | ||
| 유동 | 359,556 | 678,826 |
| 비유동 | - | 30,880 |
| 합 계 | 359,556 | 709,707 |
(*1) 재무상태표의 유형자산 항목에 포함되었습니다.(*2) 재무상태표의 기타부채 항목에 포함되었습니다.(2) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 사용권자산상각비: | ||||
| 건물 | 114,854 | 201,524 | 111,747 | 223,493 |
| 소 계 | 114,854 | 201,524 | 111,747 | 223,493 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 5,433 | 12,849 | 13,234 | 28,364 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 8,451 | 16,903 | 8,153 | 16,534 |
| 비용합계 | 128,738 | 231,277 | 133,134 | 268,391 |
| 사용권자산 관련 전대리스 수익 | 1,218 | 2,819 | 3,167 | 6,788 |
(3) 당반기와 전반기 중 리스로 인한 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 181,500 | 363,000 | 181,500 | 363,000 |
| 소액자산 리스 관련 비용 | 8,451 | 16,903 | 8,153 | 16,534 |
| 합 계 | 189,951 | 379,903 | 189,653 | 379,534 |
13. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| <당반기> | |||
| 토지 | 7,722,216 | - | 7,722,216 |
| 건물 | 4,688,747 | (1,498,680) | 3,190,066 |
| 합 계 | 12,410,962 | (1,498,680) | 10,912,282 |
| <전기> | |||
| 토지 | 7,722,216 | - | 7,722,216 |
| 건물 | 4,688,747 | (1,440,541) | 3,248,206 |
| 합 계 | 12,410,962 | (1,440,541) | 10,970,422 |
(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 계정과목 | 기초 | 감가상각비 | 기 말 |
| <당반기> | |||
| 토지 | 7,722,216 | - | 7,722,216 |
| 건물 | 3,248,206 | (58,140) | 3,190,066 |
| 합 계 | 10,970,422 | (58,140) | 10,912,282 |
| <전반기> | |||
| 토지 | 7,722,216 | - | 7,722,216 |
| 건물 | 3,364,485 | (58,140) | 3,306,346 |
| 합 계 | 11,086,701 | (58,140) | 11,028,562 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 과목 | 소 재 지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 |
| <당반기> | ||||
| 토지 | 서울 내곡동, 종암, 중화동, 의정부 소재 | 8,688 | 7,722,216 | 14,430,548 |
| <전기> | ||||
| 토지 | 서울 내곡동, 종암, 중화동, 의정부 소재 | 8,688 | 7,722,216 | 14,225,850 |
14. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| <당반기> | ||||
| 소프트웨어 | 153,790 | (152,457) | - | 1,333 |
| 회원권 | 2,057,401 | - | (115,285) | 1,942,116 |
| 합 계 | 2,211,191 | (152,457) | (115,285) | 1,943,449 |
| <전기> | ||||
| 소프트웨어 | 153,790 | (151,937) | - | 1,853 |
| 회원권 | 2,057,401 | - | (84,410) | 1,972,991 |
| 합 계 | 2,211,191 | (151,937) | (84,410) | 1,974,844 |
(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 계정과목 | 기 초 | 처분 및 손상 | 무형자산상각 | 기 말 |
| <당반기> | ||||
| 소프트웨어 | 1,853 | - | (520) | 1,333 |
| 시설이용권 | 1,972,991 | (30,875) | - | 1,942,116 |
| 합 계 | 1,974,844 | (30,875) | (520) | 1,943,449 |
| <전반기> | ||||
| 소프트웨어 | 3,603 | - | (1,229) | 2,373 |
| 시설이용권 | 1,972,991 | - | - | 1,972,991 |
| 합 계 | 1,976,594 | - | (1,229) | 1,975,364 |
15. 담보제공자산 내역(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 소재지 | 구분 | 채권최고액 | 담보제공내역 | 담보제공처 |
| <당반기> | ||||
| 서울 성북구 종암로 58 (종암동) | 토지,건물 | 11,132,000 | 차입금 차입 및계약이행보증 등 | SK에너지 |
| 서울 서대문구 연희로 12 (창천동) | 토지,건물 | 4,800,000 | 당좌차월 약정 | 우리은행 |
| 경기 의정부시 평화로 451 (의정부동) | 토지,건물 | 3,000,000 | 단기차입금 차입 | 신한은행 |
| 서울 중랑구 중화동 305-42 | 토지,건물 | 100,000 | 전세권 | (주)이마트24 |
| 서울시 성북구 종암동 10-15 | 토지,건물 | 1,000 | 전세권 | 한국맥도날드(유) |
| 경기도 의정부시 의정부동 369-6 | 토지,건물 | 1,500,000 | 전세권 | ㈜하이프라자 |
| 합 계 | 토지 및 건물 | 20,533,000 | ||
| <전기> | ||||
| 서울 성북구 종암로 58 (종암동) | 토지,건물 | 11,132,000 | 차입금 차입 및계약이행보증 등 | SK에너지 |
| 서울 서대문구 연희로 12 (창천동) | 토지,건물 | 4,800,000 | 당좌차월 약정 | 우리은행 |
| 경기 의정부시 평화로 451 (의정부동) | 토지,건물 | 3,000,000 | 단기차입금 차입 | 신한은행 |
| 서울 중랑구 중화동 305-42 | 토지,건물 | 100,000 | 전세권 | (주)이마트24 |
| 서울시 성북구 종암동 10-15 | 토지,건물 | 1,000 | 전세권 | 한국맥도날드(유) |
| 경기도 의정부시 의정부동 369-6 | 토지,건물 | 1,500,000 | 전세권 | ㈜하이프라자 |
| 합 계 | 토지 및 건물 | 20,533,000 |
(*) 한남동 지점의 일부 토지에 대해 주식회사 무궁화신탁과 신탁계약을 체결하고 있습니다(주석22참조).(2) 보고기간종료일 현재 당사가 채권에 대하여 제공받은 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 물건 또는 내용 | 당반기 | 전 기 |
| 스마일택시 주식회사 | 집합건물 | 590,000 | 590,000 |
16. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 기타유동부채: | ||
| 예수금 | 92,459 | 94,802 |
| 부가세예수금 | 196,127 | 111,501 |
| 예수보증금 | 252,000 | 252,000 |
| 선수금 | 13,526 | 9,899 |
| 미지급비용 | 798,675 | 332,411 |
| 유동리스부채 | 359,556 | 678,826 |
| 합 계 | 1,712,343 | 1,479,438 |
| 기타비유동부채: | ||
| 비유동리스부채 | - | 30,880 |
| 예수보증금 | 1,501,000 | 1,501,000 |
| 장기미지급금 | 38,425 | 38,425 |
| 합 계 | 1,539,425 | 1,570,305 |
17. 단기차입금당반기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
| 차입금종류 | 차입처 | 이자율(%) | 만기일자 | 대출잔액 |
| <당반기> | ||||
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.57% | 2025년 07월 03일 | 53,473 |
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.56% | 2025년 07월 03일 | 50,812 |
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.56% | 2025년 07월 03일 | 19,960 |
| 합계 | 124,244 | |||
| <전기> | ||||
| 구매자금대출 | 신한은행 | 4.05% | 2025년 01월 07일 | 357,902 |
| 구매자금대출 | 신한은행 | 4.06% | 2025년 01월 08일 | 136,510 |
| 합계 | 494,412 |
18. 퇴직급여제도
연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,288,986 | 2,274,337 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,848,123) | (2,981,473) |
| 순확정급여부채 | (559,138) | (707,136) |
(2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용: | ||
| 당기근무원가 | 123,579 | 124,614 |
| 순이자비용 | (16,339) | (16,533) |
| 합 계 | 107,239 | 108,082 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소: | ||
| 확정급여제도의 재측정요소의 세전기타포괄손익 | - | - |
19. 자본금 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 수권주식수, 발행주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 보통주자본금 |
| <당반기> | ||||
| 보통주 | 7,000,000주 | 6,227,130 | 500 | 3,113,565,000 |
| <전기> | ||||
| 보통주 | 7,000,000주 | 6,227,130 | 500 | 3,113,565,000 |
(2) 당반기와 전반기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 주식수㈜ | 자본금 | 합병차익 | 재평가적립금 | 합계 |
| 전기초 | 6,227,130주 | 3,113,565 | 6,000 | 27,712,748 | 30,832,313 |
| 전반기말 | 6,227,130주 | 3,113,565 | 6,000 | 27,712,748 | 30,832,313 |
| 당기초 | 6,227,130주 | 3,113,565 | 6,000 | 27,712,748 | 30,832,313 |
| 당반기말 | 6,227,130주 | 3,113,565 | 6,000 | 27,712,748 | 30,832,313 |
(3) 한편, 당사는 1983년 10월 1일 및 2007년 7월 1일에 (구)자산재평가법에 따라 자산재평가를 실시하여 재평가적립금을 자본잉여금에 계상하고 있는 바, 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 내 역 | 일 자 | 금 액 |
| 자산재평가 | 1983년 10월 01일 | 1,829,150 |
| 자본전입 | 2000년 03월 31일 | (1,460,000) |
| 자산재평가 | 2000년 07월 01일 | 28,267,162 |
| 자본전입 | 2007년 01월 15일 | (923,565) |
| 기말 잔액 | 27,712,748 |
20. 자본조정(1) 자본조정의 구성내역
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 자기주식 | (9,260,268) | (9,260,268) |
(2) 당반기와 전반기 중 자기주식의 취득 및 처분 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||
| 내 용 | 주 식 수 | 금 액 |
| <당반기> | ||
| 기 초 잔 액 | 1,793,295 | 9,260,268 |
| 기 말 잔 액 | 1,793,295 | 9,260,268 |
| <전반기> | ||
| 기 초 잔 액 | 1,793,295 | 9,260,268 |
| 기 말 잔 액 | 1,793,295 | 9,260,268 |
21. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 법정적립금 | 1,734,000 | 1,734,000 |
| 임의적립금 | 740,000 | 740,000 |
| 미처분이익잉여금 | 27,993,742 | 30,513,879 |
| 합 계 | 30,467,742 | 32,987,879 |
1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.2) 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액을 적립한 것으로서 동법규정에 의하면 결손 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 동법의 개정에 따라 사용제한이 폐지 되었습니다.(2) 당반기와 전반기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 1주당배당금(배당률) | 320 | 320 |
| 발행주식수 | 6,227,130 | 6,227,130 |
| 배당대상주식수 | 4,433,835 | 4,433,835 |
| 배당금총액 | 1,418,827,200 | 1,418,827,200 |
22. 우발부채와 약정사항 (1) 연결기업은 SK에너지㈜와 석유류제품 판매대리점 계약을 체결하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
| 계약체결일 | 1972년 12월 16일 |
| 계약유효기간 | 계약만료일로 부터 1년씩 자동연장 |
| 계약제품 | 휘발유, 경유, 등유, LPG |
| 제품공급대가 | 양 당사자간 합의에 의해 결정함 |
| 판매구역 | 서울특별시, 인천광역시, 경기도 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 금융기관 | 당반기 | 전 기 | 비 고 |
| 신한은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 기업구매자금대출 |
| 1,000,000 | 1,000,000 | 당좌대출 | |
| 우리은행 | 890,000 | 890,000 | 당좌대출 |
| 10,000 | 10,000 | 일반자금대출 | |
| 300,000 | 300,000 | 구매자금대출 | |
| 합 계 | 7,200,000 | 7,200,000 |
(3) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험㈜으로부터 70,822천원(전기: 822천원)의 지급보증을 제공 받고 있습니다.(4) 당반기말 현재 연결기업이 원고로 계류중인 사건은 1건(소송가액: 50,000천원)이며 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. 연결기업의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결기업의 당기재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 체결한 부동산담보신탁계약의 주요내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 신탁사 | 구 분 | 우선수익자 | 한도금액 |
| <당반기> | |||
| 주식회사 무궁화신탁 | 1순위 | 신한은행 | 5,200,000 |
| <전기> | |||
| 주식회사 무궁화신탁 | 1순위 | 신한은행 | 5,200,000 |
23. 특수관계자(1) 연결기업과 매출 등 거래가 있는 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 당반기 | 전 기 | 비 고 |
| 기타특수관계자 | 주주 및 임원 | 주주 및 임원 |
(2) 당 반기와 전 반기 중 특수관계자와의 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 관 계 | 특수관계자 | 임차료지급 |
| <당반기> | ||
| 기타특수관계자 | 한상열외 6명 | 177,000 |
| <전반기> | ||
| 기타특수관계자 | 한상열외 6명 | 177,000 |
(3) 당 반기와 전 반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 단기종업원급여 | 975,600 | 975,600 |
| 퇴직급여 | 35,535 | 33,261 |
| 합 계 | 1,011,135 | 1,008,861 |
(4) 한편, 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 특수관계자인 대표이사부터 4,500,000천원(전기: 4,500,000천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 24. 부문별보고연결기업은 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 제품과 용역에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유류판매부문 | 11,894,409 | 23,820,456 | 11,434,897 | 21,737,722 |
| 용역수익부문 | 275,391 | 633,535 | 275,717 | 607,665 |
| 임대부문 | 311,598 | 599,974 | 325,389 | 636,386 |
| 합 계 | 12,481,397 | 25,053,966 | 12,036,003 | 22,981,773 |
(2) 지역별정보
연결기업의 모든 매출은 국내에서 발생이 되고 있으며, 연결기업의 비유동자산은 모두 국내에소재하고 있습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보당반기와 전반기 중 연결기업 매출의 10%이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.
25. 매출원가당반기와 전 반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초상품재고액 | 1,903,125 | 1,739,959 |
| 당기상품매입액 | 20,410,272 | 19,571,780 |
| 타계정으로대체액 | (56,320) | (85,472) |
| 매입단가조정차액 | (22) | (49) |
| 매입장려금 | (180,131) | (162,265) |
| 기말상품재고액 | (1,443,355) | (2,260,007) |
| 합 계 | 20,633,568 | 18,803,944 |
26. 판매비와 관리비당 반기와 전 반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,206,980 | 2,425,470 | 1,227,938 | 2,472,431 |
| 퇴직급여 | 53,620 | 107,239 | 54,041 | 108,082 |
| 복리후생비 | 179,540 | 372,156 | 182,802 | 385,337 |
| 교육훈련비 | 12,773 | 14,275 | 18,176 | 19,048 |
| 회의비 | 1,500 | 2,700 | 1,200 | 2,400 |
| 여비교통비 | 17,183 | 23,912 | 17,061 | 56,627 |
| 통신비 | 5,772 | 11,843 | 6,561 | 13,273 |
| 수도광열비 | 68,456 | 165,208 | 68,665 | 164,880 |
| 소모품비 | 24,223 | 49,119 | 29,800 | 60,175 |
| 도서인쇄비 | 554 | 1,905 | 1,345 | 2,733 |
| 감가상각비 | 364,697 | 729,898 | 358,601 | 726,355 |
| 세금과공과금 | 750,568 | 845,285 | 758,326 | 806,158 |
| 수선비 | 24,325 | 30,690 | 25,900 | 35,534 |
| 보험료 | 12,348 | 23,851 | 15,205 | 28,801 |
| 접대비 | 14,963 | 35,280 | 13,276 | 35,388 |
| 판매촉진비 | 4,546 | 4,546 | 4,452 | 9,436 |
| 차량유지비 | 11,083 | 16,711 | 16,888 | 28,907 |
| 차량유류비 | 21,388 | 42,697 | 26,299 | 50,244 |
| 용차비 | 14,389 | 28,158 | - | - |
| 판매수수료 | 187,993 | 375,750 | 178,461 | 342,280 |
| 지급수수료 | 139,872 | 306,101 | 158,012 | 313,190 |
| 잡비 | 23,441 | 46,296 | 26,739 | 45,532 |
| 무형자산상각 | 260 | 520 | 260 | 1,229 |
| 대손상각비 | - | - | - | (9) |
| 합 계 | 3,140,475 | 5,659,610 | 3,190,006 | 5,708,031 |
27. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 유형자산처분이익 | 299 | 299 | - | 15,672 |
| 잡이익 | 12,706 | 22,506 | 11,971 | 22,399 |
| 합 계 | 13,005 | 22,805 | 11,971 | 38,070 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 기부금 | 1,851 | 4,108 | 2,678 | 5,414 |
| 유형자산처분손실 | - | 1 | - | 6 |
| 손상차손 | 30,875 | 30,875 | - | - |
| 잡손실 | 2,257 | 5,025 | 2,484 | 26,523 |
| 합 계 | 34,983 | 40,009 | 5,162 | 31,943 |
28. 금융수익과 금융비용 (1) 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 58,651 | 133,358 | 98,848 | 206,626 |
| 배당금수익 | - | 14,241 | 7,581 | 24,970 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | 8,878 | 18,480 | 25,056 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 5,600 | 5,600 | 34,633 | 54,806 |
| 합 계 | 64,251 | 162,076 | 159,541 | 311,458 |
(2) 당반기와 전반기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자비용 | 6,724 | 15,004 | 17,272 | 32,402 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 5,242 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | 14,935 | 18,000 |
| 합 계 | 6,724 | 20,246 | 32,207 | 50,402 |
(3) 보고기간종료일 현재 범주별금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 장부금액 | 공정가치 |
| <당반기> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 19,513 | 19,513 | 19,513 |
| 단기금융상품 | - | 3,756,320 | 3,756,320 | 3,756,320 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,006,088 | - | 2,006,088 | 2,006,088 |
| 매출채권 | - | 1,279,028 | 1,279,028 | 1,279,028 |
| 미수금 | - | 200,927 | 200,927 | 200,927 |
| 미수수익(*) | - | 100,984 | 100,984 | 100,984 |
| 장기금융상품 | - | 1,005,000 | 1,005,000 | 1,005,000 |
| 임차보증금(*) | - | 657,500 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금(*) | - | 46,374 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 2,006,088 | 7,065,646 | 9,071,734 | 9,071,734 |
| <전기> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 20,982 | 20,982 | 20,982 |
| 단기금융상품 | - | 6,905,000 | 6,905,000 | 6,905,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 342,166 | - | 342,166 | 342,166 |
| 매출채권 | - | 1,094,239 | 1,094,239 | 1,094,239 |
| 미수금 | - | 161,693 | 161,693 | 161,693 |
| 미수수익(*) | - | 84,471 | 84,471 | 84,471 |
| 장기금융상품 | - | 1,005,000 | 1,005,000 | 1,005,000 |
| 임차보증금(*) | - | 657,500 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금(*) | - | 46,374 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 342,166 | 9,975,258 | 10,317,424 | 10,317,424 |
(*) 재무상태표의 기타자산에 포함됩니다.(4) 보고기간종료일 현재 범주별금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| <당반기> | |||
| 매입채무 | - | 76,263 | 76,263 |
| 미지급금 | - | 208,142 | 208,142 |
| 미지급비용(*) | - | 798,675 | 798,675 |
| 단기차입금 | 124,244 | 124,244 | |
| 예수보증금(*) | - | 252,000 | 252,000 |
| 유동리스부채(*) | - | 359,556 | 359,556 |
| 예수보증금(비유동)(*) | - | 1,501,000 | 1,501,000 |
| 비유동리스부채(*) | - | - | - |
| 합 계 | - | 3,319,880 | 3,319,880 |
| <전기> | |||
| 매입채무 | - | 109,229 | 109,229 |
| 미지급금 | - | 261,730 | 261,730 |
| 미지급비용(*) | - | 332,411 | 332,411 |
| 단기차입금 | 494,412 | 494,412 | |
| 예수보증금(*) | - | 252,000 | 252,000 |
| 유동리스부채(*) | - | 678,826 | 678,826 |
| 예수보증금(비유동)(*) | - | 1,501,000 | 1,501,000 |
| 비유동리스부채(*) | - | 30,880 | 30,880 |
| 합 계 | - | 3,660,489 | 3,660,489 |
(*) 재무상태표의 기타부채에 포함됩니다.
(5) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | ||
| <당반기> | |||||
| 이자수익 | - | 133,358 | - | - | 133,358 |
| 배당금수익 | 14,241 | - | - | - | 14,241 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | 8,878 | - | - | - | 8,878 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 5,600 | - | - | - | 5,600 |
| 이자비용 | - | - | - | (15,004) | (15,004) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | (5,242) | - | - | - | (5,242) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 23,477 | 133,358 | - | (15,004) | 141,831 |
| <전반기> | |||||
| 이자수익 | - | 206,626 | - | - | 206,626 |
| 배당금수익 | 24,970 | - | - | - | 24,970 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | 25,056 | - | - | - | 25,056 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 54,806 | - | - | - | 54,806 |
| 이자비용 | - | - | - | (32,402) | (32,402) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | (18,000) | - | - | - | (18,000) |
| 합 계 | 86,832 | 206,626 | - | (32,402) | 261,056 |
(6) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| <당반기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,006,088 | - | 2,006,088 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 338,090 | 4,076 | - | 342,166 |
연결기업은 당기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
29. 비용의 성격별 분류(1) 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 상품매입 | 10,142,802 | 20,410,272 | 10,567,560 | 19,571,780 |
| 상품의 변동 | 261,479 | 459,770 | (558,634) | (520,049) |
| 감가상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비 | 364,957 | 730,418 | 358,861 | 727,585 |
| 종업원급여 | 1,440,140 | 2,904,866 | 1,464,780 | 2,965,849 |
| 지급수수료 | 139,872 | 306,101 | 158,012 | 313,190 |
| 판매수수료 | 187,993 | 375,750 | 178,461 | 342,280 |
| 기타 | 892,083 | 1,106,002 | 914,989 | 1,111,340 |
| 합 계(*) | 13,429,326 | 26,293,178 | 13,084,028 | 24,511,976 |
(*) 당기포괄손익계산서 상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당반기와 전반기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 1,206,980 | 2,425,470 | 1,227,938 | 2,472,431 |
| 퇴직급여 | 53,620 | 107,239 | 54,041 | 108,082 |
| 복리후생비 | 179,540 | 372,156 | 182,802 | 385,337 |
| 합 계 | 1,440,140 | 2,904,866 | 1,464,780 | 2,965,849 |
30. 법인세비용당반기와 전반기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 당기 법인세부담액(환급액) | (13,276) | 478 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용: | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - |
| 법인세비용 | (13,276) | 478 |
31. 주당손익(1) 주당순손익당반기와 전반기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순손실(A) | 898,771,534 | 1,101,309,269 | 914,004,605 | 1,263,496,791 |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 4,433,835 | 4,433,835 | 4,433,835 | 4,433,835 |
| 기본주당손실(A/B) | 203 | 248 | 206 | 285 |
한편, 재무제표일 현재 발행된 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 일) | |||
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적수 |
| <당반기> | |||
| 3개월: | |||
| 전기이월 | 6,227,130 | 91 | 566,668,830 |
| 자기주식 | (1,793,295) | 91 | (163,189,845) |
| 가 감 계 | 403,478,985 | ||
| 일 수 | 91 | ||
| 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 | 4,433,835 | ||
| 누적: | |||
| 전기이월 | 6,227,130 | 181 | 1,127,110,530 |
| 자기주식 | (1,793,295) | 181 | (324,586,395) |
| 가 감 계 | 802,524,135 | ||
| 일 수 | 181 | ||
| 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 | 4,433,835 | ||
| <전반기> | |||
| 3개월: | |||
| 전기이월 | 6,227,130 | 91 | 566,668,830 |
| 자기주식 | (1,793,295) | 91 | (163,189,845) |
| 가 감 계 | 403,478,985 | ||
| 일 수 | 91 | ||
| 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 | 4,433,835 | ||
| 누적: | |||
| 전기이월 | 6,227,130 | 182 | 1,133,337,660 |
| 자기주식 | (1,793,295) | 182 | (326,379,690) |
| 가 감 계 | 806,957,970 | ||
| 일 수 | 182 | ||
| 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 | 4,433,835 |
32. 영업활동 현금흐름(1) 당반기 연결현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다.(2) 당반기와 전반기의 영업에서 창출된 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| <조정> | ||
| 퇴직급여 | 107,239 | 108,082 |
| 감가상각비 | 729,898 | 726,355 |
| 이자비용 | 15,004 | 32,402 |
| 법인세비용 | 673 | 478 |
| 무형자산상각비 | 520 | 1,229 |
| 유형자산처분손실 | 1 | 6 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | 5,242 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | 18,000 |
| 손상차손 | 30,875 | - |
| 대손상각비 | - | (9) |
| 이자수익 | (133,358) | (206,626) |
| 배당금수익 | (14,241) | (24,970) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | (8,878) | (25,056) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (5,600) | (54,806) |
| 유형자산처분이익 | (299) | (15,672) |
| 법인세수익 | (13,949) | - |
| 합 계 | 713,128 | 559,413 |
| <순운전자본변동> | ||
| 매출채권의 증가 | (184,789) | (151,545) |
| 미수금의 감소(증가) | (39,235) | 82,679 |
| 선급금의 감소(증가) | 15,500 | (125,070) |
| 선급비용의 감소 | 42,400 | 37,148 |
| 재고자산의 감소(증가) | 459,770 | (520,049) |
| 선납법인세의 증가 | (17,649) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (32,967) | 348,706 |
| 미지급금의 감소 | (53,587) | (31,866) |
| 예수금의 증가(감소) | (2,343) | 884 |
| 부가세예수금의 감소(증가) | 84,626 | (151,251) |
| 예수보증금의 감소 | - | (6,350) |
| 선수금의 감소 | 3,628 | 467,569 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 466,264 | (73,021) |
| 퇴직금의 지급 | (158,525) | 70,906 |
| 사외적립자산의 순증감 | 199,284 | - |
| 합 계 | 782,377 | (51,260) |
(3) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 유동성 대체 | 359,556 | 692,456 |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 기초잔액 | 재무현금흐름 | 비현금 변동 | 기말잔액 | ||
| 신규리스 | 이자비용 | 대체 | ||||
| <당반기> | ||||||
| 단기차입금 | 494,412 | (370,168) | - | - | - | 124,244 |
| 유동리스부채 | 678,826 | (678,826) | - | - | 359,556 | 359,556 |
| 리스부채 | 30,880 | 315,826 | - | 12,849 | (359,556) | - |
| 예수보증금 | 1,753,000 | - | - | - | - | 1,753,000 |
| <전반기> | ||||||
| 단기차입금 | - | 838,310 | - | - | - | 838,310 |
| 유동리스부채 | 676,941 | (676,941) | - | - | 692,456 | 692,456 |
| 리스부채 | 709,707 | 313,941 | - | 28,364 | (692,456) | 359,556 |
| 예수보증금 | 1,793,000 | (35,000) | - | - | - | 1,758,000 |
33. 위험관리
(1) 위험관리의 개요
(1) 재무위험관리 연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 1) 시장위험
가. 가격위험
연결기업은 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은 다음과 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,381 | (3,381) |
나. 이자율위험 연결기업의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결기업은 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결기업은 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 이자율스왑계약을 통한 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결기업 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 연결기업의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동금리부 조건의 차입금은 없습니다. 2) 신용위험 신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 현금성자산(보유현금제외) | 12,122 | 13,326 |
| 단기금융상품 | 3,756,320 | 6,905,000 |
| 매출채권 | 1,279,028 | 1,094,239 |
| 미수금 | 200,927 | 161,693 |
| 미수수익 | 100,984 | 84,471 |
| 장기금융상품 | 1,005,000 | 1,005,000 |
| 임차보증금 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 7,058,255 | 9,967,602 |
한편, 연결기업은 (주)신한은행과 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.3) 유동성 위험 유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | |
| 1년미만 | 1년~5년미만 | |||
| <당반기> | ||||
| 매입채무 | 76,263 | 76,263 | 76,263 | - |
| 미지급금 | 208,142 | 208,142 | 208,142 | - |
| 미지급비용 | 798,675 | 798,675 | 798,675 | - |
| 예수보증금 | 252,000 | 252,000 | 252,000 | - |
| 유동리스부채 | 359,556 | 359,556 | 359,556 | - |
| 예수보증금(비유동) | 1,501,000 | 1,501,000 | - | 1,501,000 |
| 단기차입금 | 124,244 | 124,244 | 124,244 | - |
| 비유동리스부채 | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,319,880 | 3,319,880 | 1,818,880 | 1,501,000 |
| <전기> | ||||
| 매입채무 | 109,229 | 109,229 | 109,229 | - |
| 미지급금 | 261,730 | 261,730 | 261,730 | - |
| 미지급비용 | 332,411 | 332,411 | 332,411 | - |
| 예수보증금 | 252,000 | 252,000 | 252,000 | - |
| 유동리스부채 | 678,826 | 678,826 | 678,826 | - |
| 예수보증금(비유동) | 1,501,000 | 1,501,000 | - | 1,501,000 |
| 단기차입금 | 494,412 | 494,412 | 494,412 | - |
| 비유동리스부채 | 30,880 | 58,270 | - | 58,270 |
| 합 계 | 3,660,489 | 3,687,878 | 2,128,608 | 1,559,270 |
(2) 자본관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | 비 고 |
| 부채 | 3,661,083 | 3,915,805 | (A) |
| 자본 | 52,039,787 | 54,559,923 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 19,513 | 20,982 | (C) |
| 차입금 | 124,244 | 494,412 | (D) |
| 부채비율 | 7.04% | 7.18% | (A/B) |
| 순차입금비율(*) | 0.2% | 0.9% | ((D-C)/B) |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 90 기 반기말 2025.06.30 현재
제 89 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
8,820,931,425
10,627,785,625
현금및현금성자산 (주29,34)
10,112,377
14,173,131
단기금융상품 (주5,29,34)
3,631,320,000
6,830,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산 (주6,29,34)
2,006,088,439
296,374,881
매출채권 (주7,29,34)
1,279,028,160
1,094,238,874
미수금 (주29,34)
200,927,290
161,692,718
기타유동자산 (주9,29,34)
232,450,611
275,779,304
당기법인세자산
17,649,370
52,402,020
재고자산 (주8)
1,443,355,178
1,903,124,697
비유동자산
46,803,336,181
47,777,957,414
장기금융상품 (주5,29,34)
1,005,000,000
1,005,000,000
종속기업투자주식 (주10)
100,000,000
100,000,000
유형자산 (주11,13)
30,973,462,306
31,710,550,301
투자부동산 (주14)
10,912,282,348
10,970,421,964
무형자산 (주15)
1,943,449,110
1,974,844,396
기타비유동자산 (주9,29,34)
703,874,000
703,874,000
사외적립자산 (주19)
559,137,624
707,135,960
이연법인세자산
606,130,793
606,130,793
자산총계
55,624,267,606
58,405,743,039
부채
유동부채
2,120,453,952
2,344,785,905
매입채무 (주29,34)
76,262,654
109,229,480
미지급금 (주29,34)
208,142,344
261,729,783
단기차입금 (주18)
124,244,077
494,412,411
기타 유동부채 (주13,17,29,34)
1,711,804,877
1,479,414,231
비유동부채
1,539,424,572
1,570,304,847
기타 비유동 부채 (주13,17,29,34)
1,539,424,572
1,570,304,847
부채총계
3,659,878,524
3,915,090,752
자본
자본금 (주20)
3,113,565,000
3,113,565,000
자본잉여금 (주20)
27,718,747,567
27,718,747,567
기타자본항목 (주21)
(9,260,268,190)
(9,260,268,190)
이익잉여금 (주22)
30,392,344,705
32,918,607,910
자본총계
51,964,389,082
54,490,652,287
자본과부채총계
55,624,267,606
58,405,743,039
| 제 90 기 반기말 | 제 89 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 90 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 89 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)
매출액 (주25)
12,477,701,132
25,047,551,152
12,032,514,389
22,975,814,082
매출원가 (주26,30)
10,288,851,117
20,633,568,256
9,894,022,855
18,803,944,312
매출총이익
2,188,850,015
4,413,982,896
2,138,491,534
4,171,869,770
판매비와관리비 (주24,27,30)
3,139,177,846
5,656,384,124
3,188,491,555
5,704,588,420
영업이익
(950,327,831)
(1,242,401,228)
(1,050,000,021)
(1,532,718,650)
기타수익 (주28)
12,994,731
22,795,357
11,961,343
38,060,427
기타비용 (주28)
34,982,905
40,009,331
5,162,340
31,942,648
금융수익 (주29)
63,216,444
157,122,447
156,918,180
305,155,769
금융비용 (주29)
6,723,940
18,892,640
28,836,688
46,401,543
법인세차감전순이익
(915,823,501)
(1,121,385,395)
(915,119,526)
(1,267,846,645)
법인세비용(수익) (주31)
(13,949,390)
(13,949,390)
0
0
당기순이익(손실)
(901,874,111)
(1,107,436,005)
(915,119,526)
(1,267,846,645)
기타포괄손익
0
0
0
0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
확정급여제도의재측정요소
0
0
0
0
총포괄손익
(901,874,111)
(1,107,436,005)
(915,119,526)
(1,267,846,645)
주당이익 (주32)
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(203)
(250)
(206)
(286)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(203)
(250)
(206)
(286)
| | 제 90 기 반기 | | 제 89 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 90 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 89 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)
2024.01.01 (기초자본)
3,113,565,000
27,718,747,567
(9,260,268,190)
35,385,776,356
56,957,820,733
당기순이익(손실)
(1,267,846,645)
(1,267,846,645)
배당금지급
(1,418,827,200)
(1,418,827,200)
2024.06.30 (기말자본)
3,113,565,000
27,718,747,567
(9,260,268,190)
32,699,102,511
54,271,146,888
2025.01.01 (기초자본)
3,113,565,000
27,718,747,567
(9,260,268,190)
32,918,607,910
54,490,652,287
당기순이익(손실)
(1,107,436,005)
(1,107,436,005)
배당금지급
(1,418,827,200)
(1,418,827,200)
2025.06.30 (기말자본)
3,113,565,000
27,718,747,567
(9,260,268,190)
30,392,344,705
51,964,389,082
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 90 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 89 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
578,007,141
(553,518,538)
영업에서 창출된 현금흐름
388,378,321
(760,225,299)
당기순이익(손실)
(1,107,436,005)
(1,267,846,645)
조정 (주33)
713,930,673
559,112,352
순운정자본의 변동
781,883,653
(51,491,006)
이자수취
113,963,049
66,247,405
이자지급
(2,154,149)
(4,037,497)
배당금수취(영업)
11,468,510
22,361,347
법인세환급(납부)
66,351,410
122,135,506
투자활동현금흐름
1,569,927,639
1,520,992,369
단기금융상품의 감소
3,700,000,000
10,000,000
단기상각후원가측정금융자산의 감소
0
3,012,653,000
당기공정가치측정금융자산의 감소
304,200,535
9,740,953,799
단기대여금의 감소
0
15,000,000
리스채권의 감소
76,050,000
85,050,000
유형자산의 처분
300,000
37,090,909
단기금융상품의 증가
(501,320,000)
(2,310,000,000)
단기상각후원가측정금융자산의 취득
0
(4,939,577)
단기당기공정가치측정금융자산의 취득
(2,003,524,496)
(8,847,692,912)
단기대여금의 증가
0
(50,000,000)
유형자산의 취득
(5,778,400)
(167,122,850)
재무활동현금흐름
(2,151,995,534)
(978,517,205)
단기차입금의 증가
5,478,295,467
6,048,813,345
예수보증금의 증가
0
5,000,000
단기차입금의 감소
(5,848,463,801)
(5,210,503,350)
예수보증금의 감소
0
(40,000,000)
배당금지급
(1,418,827,200)
(1,418,827,200)
리스부채의 감소
(363,000,000)
(363,000,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)
(4,060,754)
(11,043,374)
기초현금및현금성자산
14,173,131
32,644,624
기말현금및현금성자산
10,112,377
21,601,250
| 제 90 기 반기 | 제 89 기 반기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 90(당) 기 반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 |
| 제 89(전) 기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 |
| 주식회사 중앙에너비스 |
1. 회사의 개요 당사는 1946년 10월 1일에 설립되어 석유류판매사업 및 부대사업 등을 영위하고 있으며, 서울특별시 용산구에 소재하고 있습니다. 당사의 주식은 1993년 3월에 코스닥시장에 상장되었으며, 당반기말 현재 자본금은 보통주자본금 3,114백만원이며, 주요주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수㈜ | 지분율(%) | 비고 |
| 한상열 | 1,064,040 | 17.09 | 대표이사 |
| 한상은 | 1,051,085 | 16.88 | 대표이사 |
| 한승희 | 489,520 | 7.86 | |
| 한석희 | 479,520 | 7.70 | |
| 자기주식 | 1,793,295 | 28.80 | |
| 기타 | 1,349,670 | 21.67 | |
| 합계 | 6,227,130 | 100.00 |
2. 요약반기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 요약반기재무제표 작성기준 당사의 요약반기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표(입니다)이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야합니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 당사의 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다.
요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준
제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내역은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초채택 시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정 의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
5. 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 단기금융상품: | ||
| 정기예금 | 3,631,320 | 6,830,000 |
| 합 계 | 3,631,320 | 6,830,000 |
| 장기금융상품: | ||
| 장기성예금 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 당좌개설보증금 | 5,000 | 5,000 |
| 합 계 | 1,005,000 | 1,005,000 |
(2)보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 계 정 과 목 | 은 행 | 당반기 | 전 기 | 제 한 내 용 |
| 단기금융상품 | 신한은행, 우리은행 | 31,320 | 30,000 | 당좌수표견질 |
| 장기금융상품 | 신한은행, 우리은행 | 5,000 | 5,000 | 정기예금,당좌개설보증금 |
| 합 계 | 36,320 | 35,000 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가채무증권(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 회사명 | 주식수㈜ | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부금액 |
| <당반기> | |||||
| 삼성증권 제2645회 ELB | - | - | 2,000,000 | 2,005,600 | 2,005,600 |
| MMF | - | - | 488 | 488 | 488 |
| 합 계 | 2,000,488 | 2,006,088 | 2,006,088 | ||
| <전기> | |||||
| ㈜제이알글로벌리츠 | 10,000 | 0.01% | 40,800 | 27,550 | 27,550 |
| ㈜코람코에너지리츠 | 26,084 | 0.03% | 132,875 | 106,553 | 106,553 |
| ㈜ESR켄달스퀘어리츠 | 9,100 | 0.00% | 33,215 | 38,721 | 38,721 |
| ㈜SK리츠 | 27,000 | 0.01% | 107,460 | 119,475 | 119,475 |
| MMF | - | - | 4,076 | 4,076 | 4,076 |
| 합 계 | 318,426 | 296,375 | 296,375 |
7. 매출채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 매출채권 총장부금액 | 1,279,028 | 1,094,239 |
| 대손충당금 | - | - |
| 매출채권 순장부금액 | 1,279,028 | 1,094,239 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 3개월 이내 | 907,164 | 756,084 |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이내 | 185,994 | 174,935 |
| 6개월 초과 ~ 9개월 이내 | 185,870 | 163,220 |
| 합 계 | 1,279,028 | 1,094,239 |
(3) 전반기 중 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 기초금액 | 9 |
| 대손충당금 환입 | (9) |
| 기말금액 | - |
8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 1,443,355 | - | 1,443,355 | 1,903,125 | - | 1,903,125 |
9. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 기타유동자산: | ||
| 미수수익 | 98,564 | 83,971 |
| 선급비용 | 21,770 | 64,192 |
| 선급금 | 112,116 | 127,616 |
| 합 계 | 232,451 | 275,779 |
| 기타비유동자산: | ||
| 임차보증금 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 703,874 | 703,874 |
10. 종속기업투자주식(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | |||||||
| (주)에너비스솔라 | 대한민국 | 태양광발전 | 12월 | 100.00 | 100,000 | 100.00 | 100,000 |
(2) 피투자회사의 요약재무정보
| (단위: 천원) | ||||
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당반기손익 |
| <당반기> | ||||
| (주)에너비스솔라 | 176,602 | 1,204 | 7,049 | 6,127 |
| <전기> | ||||
| (주)에너비스솔라 | 169,239 | 24 | 13,164 | (2,254) |
11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| <당반기> | |||
| 토지 | 23,317,549 | - | 23,317,549 |
| 건물 | 8,061,098 | (3,110,060) | 4,951,038 |
| 구축물 | 5,267,428 | (3,760,658) | 1,506,771 |
| 기계장치 | 1,529,956 | (1,428,521) | 101,434 |
| 시설장치 | 1,136,292 | (1,021,327) | 114,964 |
| 차량운반구 | 1,534,247 | (886,580) | 647,667 |
| 비품 | 1,022,304 | (996,164) | 26,139 |
| 사용권자산 | 2,199,453 | (1,975,530) | 223,922 |
| 합 계 | 44,068,326 | (13,178,840) | 30,889,486 |
| <전기> | |||
| 토지 | 23,317,549 | - | 23,317,549 |
| 건물 | 8,059,553 | (3,009,253) | 5,050,300 |
| 구축물 | 5,267,428 | (3,660,044) | 1,607,384 |
| 기계장치 | 1,532,252 | (1,409,939) | 122,313 |
| 시설장치 | 1,136,292 | (964,497) | 171,794 |
| 차량운반구 | 1,534,247 | (734,377) | 799,870 |
| 비품 | 1,022,074 | (991,571) | 30,502 |
| 사용권자산 | 2,199,453 | (1,745,823) | 453,630 |
| 합 계 | 44,068,847 | (12,515,505) | 31,553,343 |
(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| <당반기> | |||||
| 토지 | 23,317,549 | - | - | - | 23,317,549 |
| 건물 | 5,050,300 | 1,544 | - | (100,807) | 4,951,038 |
| 구축물 | 1,607,384 | - | - | (100,614) | 1,506,771 |
| 기계장치 | 122,313 | 1,804 | (1) | (22,681) | 101,434 |
| 시설장치 | 171,794 | - | - | (56,830) | 114,964 |
| 차량운반구 | 799,870 | - | - | (152,203) | 647,667 |
| 비품 | 30,502 | 2,430 | (1) | (6,792) | 26,139 |
| 사용권자산 | 453,630 | - | - | (229,707) | 223,922 |
| 합 계 | 31,553,343 | 5,778 | (2) | (669,634) | 30,889,486 |
| <전반기> | |||||
| 토지 | 23,311,282 | 6,267 | - | - | 23,317,549 |
| 건물 | 5,109,264 | - | - | (99,041) | 5,010,223 |
| 구축물 | 1,774,396 | - | - | (99,594) | 1,674,802 |
| 기계장치 | 78,616 | - | (6) | (22,605) | 56,004 |
| 시설장치 | 191,176 | 62,970 | - | (53,864) | 200,282 |
| 차량운반구 | 905,430 | 92,244 | (21,419) | (152,100) | 824,155 |
| 비품 | 43,065 | 5,642 | - | (15,393) | 33,315 |
| 사용권자산 | 888,189 | - | - | (223,493) | 664,695 |
| 합 계 | 32,301,419 | 167,123 | (21,425) | (666,091) | 31,781,026 |
(3) 당반기와 전반기 중 금융리스채권의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초금액 | 157,208 | 324,253 |
| 전대리스증가 | - | - |
| 이자수익 | 2,819 | 6,788 |
| 회수 | (76,050) | (85,050) |
| 기말금액 | 83,977 | 245,990 |
(4) 보고기간종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 한남동 지점의 일부 토지에 대하여 주식회사 무궁화신탁과 신탁계약을 체결하고 있습니다(주석 16,23참조).(5) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 과목 | 소 재 지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 |
| <당반기> | ||||
| 토지 | 서울시 용산구 한남대로 82 (한남동) 외 | 9,888 | 23,317,549 | 78,451,461 |
| <전기> | ||||
| 토지 | 서울시 용산구 한남대로 82 (한남동) 외 | 9,888 | 23,317,549 | 75,919,638 |
12. 보험가입자산(1) 보고기간종료일 현재 보험가입자산과 부보금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 보 험 종 류 | 부 보 자 산 | 당반기 | 전 기 |
| 기업사랑종합보험 | 건물, 구축물, 재고자산, 기계장치 등 | 14,514,000 | 14,826,000 |
| 동산종합보험 | 재고자산 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 일반화재보험 | 재고자산, 집기비품, 시설일체 | 990,000 | 1,050,000 |
| 도난보험 | 현금 및 유가증권 | 76,400 | 76,400 |
| 합 계 | 16,580,400 | 16,952,400 |
(2) 당사는 상기보험외에 재난배상책임보험, 영업배상책임보험, 가스사고배상 책임공제보험 및 종업원에 대한 산재보험과 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험등에 가입하고 있습니다.
13. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 반기재무상태표에 인식된 금액(1-1) 리스와 관련해서 반기재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 사용권자산(*1) | ||
| 건물 | 223,922 | 453,630 |
| 리스부채(*2) | ||
| 유동 | 359,556 | 678,826 |
| 비유동 | - | 30,880 |
| 합 계 | 359,556 | 709,707 |
(*1) 재무상태표의 유형자산 항목에 포함되었습니다.(*2) 재무상태표의 기타부채 항목에 포함되었습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해서 반기포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 사용권자산상각비: | ||||
| 건물 | 114,854 | 201,524 | 111,747 | 223,493 |
| 소 계 | 114,854 | 201,524 | 111,747 | 223,493 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 5,433 | 12,849 | 13,234 | 28,364 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 8,451 | 16,903 | 8,153 | 16,534 |
| 비용합계 | 128,738 | 231,277 | 133,134 | 268,391 |
| 사용권자산 관련 전대리스 수익 | 1,218 | 2,819 | 3,167 | 6,788 |
(3) 당반기와 전반기 중 리스로 인한 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 181,500 | 363,000 | 181,500 | 363,000 |
| 소액자산 리스 관련 비용 | 8,451 | 16,903 | 8,153 | 16,534 |
| 합 계 | 189,951 | 379,903 | 189,653 | 379,534 |
14. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| <당반기> | |||
| 토지 | 7,722,216 | - | 7,722,216 |
| 건물 | 4,688,747 | (1,498,680) | 3,190,066 |
| 합 계 | 12,410,962 | (1,498,680) | 10,912,282 |
| <전기> | |||
| 토지 | 7,722,216 | - | 7,722,216 |
| 건물 | 4,688,747 | (1,440,541) | 3,248,206 |
| 합 계 | 12,410,962 | (1,440,541) | 10,970,422 |
(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 계정과목 | 기 초 | 감가상각비 | 기 말 |
| <당반기> | |||
| 토지 | 7,722,216 | - | 7,722,216 |
| 건물 | 3,248,206 | (58,140) | 3,190,066 |
| 합 계 | 10,970,422 | (58,140) | 10,912,282 |
| <전반기> | |||
| 토지 | 7,722,216 | - | 7,722,216 |
| 건물 | 3,364,485 | (58,140) | 3,306,346 |
| 합 계 | 11,086,701 | (58,140) | 11,028,562 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 과목 | 소 재 지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 |
| <당반기> | ||||
| 토지 | 서울 내곡동, 종암, 중화동, 의정부 소재 | 8,688 | 7,722,216 | 14,430,548 |
| <전기> | ||||
| 토지 | 서울 내곡동, 종암, 중화동, 의정부 소재 | 8,688 | 7,722,216 | 14,225,850 |
15. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| <당반기> | ||||
| 소프트웨어 | 153,790 | (152,457) | - | 1,333 |
| 회원권 | 2,057,401 | - | (115,285) | 1,942,116 |
| 합 계 | 2,211,191 | (152,457) | (115,285) | 1,943,449 |
| <전기> | ||||
| 소프트웨어 | 153,790 | (151,937) | - | 1,853 |
| 회원권 | 2,057,401 | - | (84,410) | 1,972,991 |
| 합 계 | 2,211,191 | (151,937) | (84,410) | 1,974,844 |
(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 계정과목 | 기 초 | 처분 및 손상 | 무형자산상각 | 기 말 |
| <당반기> | ||||
| 소프트웨어 | 1,853 | - | (520) | 1,333 |
| 시설이용권 | 1,972,991 | (30,875) | - | 1,942,116 |
| 합 계 | 1,974,844 | (30,875) | (520) | 1,943,449 |
| <전반기> | ||||
| 소프트웨어 | 3,603 | - | (1,229) | 2,373 |
| 시설이용권 | 1,972,991 | - | - | 1,972,991 |
| 합 계 | 1,976,594 | - | (1,229) | 1,975,364 |
16. 담보제공자산 내역(1) 보고기간종료일 현재 당사의 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 소재지 | 구분 | 채권최고액 | 담보제공내역 | 담보제공처 |
| <당반기> | ||||
| 서울 성북구 종암로 58 (종암동) | 토지,건물 | 11,132,000 | 차입금 차입 및 계약이행보증 등 | SK에너지 |
| 서울 서대문구 연희로 12 (창천동) | 토지,건물 | 4,800,000 | 당좌차월 약정 | 우리은행 |
| 경기 의정부시 평화로 451 (의정부동) | 토지,건물 | 3,000,000 | 단기차입금 차입 | 신한은행 |
| 서울 중랑구 중화동 305-42 | 토지,건물 | 100,000 | 전세권 | (주)이마트24 |
| 서울시 성북구 종암동 10-15 | 토지,건물 | 1,000 | 전세권 | 한국맥도날드(유) |
| 경기도 의정부시 의정부동 369-6 | 토지,건물 | 1,500,000 | 전세권 | ㈜하이프라자 |
| 합 계 | 토지 및 건물 | 20,533,000 | ||
| <전기> | ||||
| 서울 성북구 종암로 58 (종암동) | 토지,건물 | 11,132,000 | 차입금 차입 및 계약이행보증 등 | SK에너지 |
| 서울 서대문구 연희로 12 (창천동) | 토지,건물 | 4,800,000 | 당좌차월 약정 | 우리은행 |
| 경기 의정부시 평화로 451 (의정부동) | 토지,건물 | 3,000,000 | 단기차입금 차입 | 신한은행 |
| 서울 중랑구 중화동 305-42 | 토지,건물 | 100,000 | 전세권 | (주)이마트24 |
| 서울시 성북구 종암동 10-15 | 토지,건물 | 1,000 | 전세권 | 한국맥도날드(유) |
| 경기도 의정부시 의정부동 369-6 | 토지,건물 | 1,500,000 | 전세권 | ㈜하이프라자 |
| 합 계 | 토지 및 건물 | 20,533,000 |
(*) 한남동 지점의 일부 토지에 대해 주식회사 무궁화신탁과 신탁계약을 체결하고 있습니다(주석23참조).(2) 보고기간종료일 현재 당사가 채권에 대하여 제공받은 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 물건 또는 내용 | 당반기 | 전 기 |
| 스마일택시 주식회사 | 집합건물 | 590,000 | 590,000 |
| 합 계 | 590,000 | 590,000 |
17. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 기타유동부채: | ||
| 예수금 | 92,459 | 94,802 |
| 부가세예수금 | 195,588 | 111,477 |
| 예수보증금 | 252,000 | 252,000 |
| 선수금 | 13,526 | 9,899 |
| 미지급비용 | 798,675 | 332,411 |
| 유동리스부채 | 359,556 | 678,826 |
| 합 계 | 1,711,805 | 1,479,414 |
| 기타비유동부채: | ||
| 비유동리스부채 | - | 30,880 |
| 예수보증금 | 1,501,000 | 1,501,000 |
| 장기미지급금 | 38,425 | 38,425 |
| 합 계 | 1,539,425 | 1,570,305 |
18. 차입금당반기말 현재 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
| 차입금종류 | 차입처 | 이자율(%) | 만기일자 | 대출잔액 |
| <당반기> | ||||
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.57% | 2025년 07월 03일 | 53,473 |
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.56% | 2025년 07월 03일 | 50,812 |
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.56% | 2025년 07월 03일 | 19,960 |
| 합계 | 124,244 | |||
| <전기> | ||||
| 구매자금대출 | 신한은행 | 4.05% | 2025년 01월 07일 | 357,902 |
| 구매자금대출 | 신한은행 | 4.06% | 2025년 01월 08일 | 136,510 |
| 합계 | 494,412 |
19. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,288,986 | 2,274,337 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,848,123) | (2,981,473) |
| 순확정급여부채 | (559,138) | (707,136) |
(2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용: | ||
| 당기근무원가 | 123,579 | 124,614 |
| 순이자비용 | (16,339) | (16,533) |
| 합 계 | 107,239 | 108,082 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소: | ||
| 확정급여제도의 재측정요소의 세전기타포괄손익 | - | - |
20. 자본금 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 수권주식수, 발행주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 보통주자본금 |
| <당반기> | ||||
| 보통주 | 7,000,000 | 6,227,130 | 500 | 3,113,565,000 |
| <전기> | ||||
| 보통주 | 7,000,000 | 6,227,130 | 500 | 3,113,565,000 |
(2) 당반기와 전반기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 주식수㈜ | 자본금 | 합병차익 | 재평가적립금 | 합계 |
| 전기초 | 6,227,130 | 3,113,565 | 6,000 | 27,712,748 | 30,832,313 |
| 전반기말 | 6,227,130 | 3,113,565 | 6,000 | 27,712,748 | 30,832,313 |
| 당기초 | 6,227,130 | 3,113,565 | 6,000 | 27,712,748 | 30,832,313 |
| 당반기말 | 6,227,130 | 3,113,565 | 6,000 | 27,712,748 | 30,832,313 |
(3) 한편, 당사는 1983년 10월 1일 및 2007년 7월 1일에 (구)자산재평가법에 따라 자산재평가를 실시하여 재평가적립금을 자본잉여금에 계상하고 있는 바, 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 내 역 | 일 자 | 금 액 |
| 자산재평가 | 1983년 10월 01일 | 1,829,150 |
| 자본전입 | 2000년 03월 31일 | (1,460,000) |
| 자산재평가 | 2000년 07월 01일 | 28,267,162 |
| 자본전입 | 2007년 01월 15일 | (923,565) |
| 기말 잔액 | 27,712,748 |
21. 자본조정(1) 자본조정의 구성내역
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 자기주식 | (9,260,268) | (9,260,268) |
(2) 당반기와 전반기 중 자기주식의 취득 및 처분 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||
| 내 용 | 주 식 수 | 금 액 |
| <당반기> | ||
| 기 초 잔 액 | 1,793,295 | 9,260,268 |
| 기 말 잔 액 | 1,793,295 | 9,260,268 |
| <전반기> | ||
| 기 초 잔 액 | 1,793,295 | 9,260,268 |
| 기 말 잔 액 | 1,793,295 | 9,260,268 |
22. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 법정적립금 | 1,734,000 | 1,734,000 |
| 임의적립금 | 740,000 | 740,000 |
| 미처분이익잉여금 | 27,918,345 | 30,444,608 |
| 합 계 | 30,392,345 | 32,918,608 |
1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.2) 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액을 적립한 것으로서 동법규정에 의하면 결손 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 동법의 개정에 따라 사용제한이 폐지 되었습니다.(2) 당반기와 전반기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 1주당배당금(배당률) | 320 | 320 |
| 발행주식수 | 6,227,130 | 6,227,130 |
| 배당대상주식수 | 4,433,835 | 4,433,835 |
| 배당금총액 | 1,418,827,200 | 1,418,827,200 |
23. 우발부채와 약정사항 (1) 당사는 SK에너지㈜와 석유류제품 판매대리점 계약을 체결하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
| 계약체결일 | 1972년 12월 16일 |
| 계약유효기간 | 계약만료일로 부터 1년씩 자동연장 |
| 계약제품 | 휘발유, 경유, 등유, LPG |
| 제품공급대가 | 양 당사자간 합의에 의해 결정함 |
| 판매구역 | 서울특별시, 인천광역시, 경기도 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 금융기관 | 당반기 | 전 기 | 비 고 |
| 신한은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 기업구매자금대출 |
| 1,000,000 | 1,000,000 | 당좌대출 | |
| 우리은행 | 890,000 | 890,000 | 당좌대출 |
| 10,000 | 10,000 | 일반자금대출 | |
| 300,000 | 300,000 | 구매자금대출 | |
| 합 계 | 7,200,000 | 7,200,000 |
(3) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험㈜으로부터 70,822천원(전기: 822천원)의 지급보증을 제공 받고 있습니다.
(4) 당반기말 현재 당사가 원고로 계류중인 사건은 1건(소송가액: 50,000천원)이며, 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. 당사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
(5) 보고기간종료일 현재 당사가 체결한 부동산담보신탁계약의 주요내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 신탁사 | 구 분 | 우선수익자 | 한도금액 |
| <당반기> | |||
| 주식회사 무궁화신탁 | 1순위 | 신한은행 | 5,200,000 |
| <전기> | |||
| 주식회사 무궁화신탁 | 1순위 | 신한은행 | 5,200,000 |
24. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율(%) | 비 고 | |
| 당반기 | 전 기 | ||
| (주)에너비스솔라 | 100 | 100 |
(2) 당사와 매출 등 거래가 있는 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 당 반기 | 전 기 | 비 고 |
| 기타특수관계자 | 주주 및 임원 | 주주 및 임원 |
(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 관 계 | 특수관계자 | 임대수입 | 임차료지급 |
| <당반기> | |||
| 종속기업 | ㈜에너비스솔라 | 634 | - |
| 기타특수관계자 | 한상열외 6명 | - | 177,000 |
| <전반기> | |||
| 종속기업 | ㈜에너비스솔라 | 589 | - |
| 기타특수관계자 | 한상열외 6명 | - | 177,000 |
(4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 반기 |
| 단기종업원급여 | 975,600 | 975,600 |
| 퇴직급여 | 35,535 | 33,261 |
| 합 계 | 1,011,135 | 1,008,861 |
(5) 한편, 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 특수관계자인 대표이사부터 4,500,000천원(전기: 4,500,000천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.
25. 부문별보고당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 제품과 용역에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 유류판매부문 | 11,890,347 | 23,813,407 | 11,431,063 | 21,731,174 |
| 용역수익부문 | 275,391 | 633,535 | 275,717 | 607,665 |
| 임대부문 | 311,963 | 600,609 | 325,734 | 636,976 |
| 합 계 | 12,477,701 | 25,047,551 | 12,032,514 | 22,975,814 |
(2) 지역별정보
당사의 모든 매출은 국내에서 발생이 되고 있으며, 당사의 비유동자산은 모두 국내에소재하고 있습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보
당반기와 전반기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.
26. 매출원가당반기와 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초상품재고액 | 1,903,125 | 1,739,959 |
| 당기상품매입액 | 20,410,272 | 19,571,780 |
| 타계정으로대체액 | (56,320) | (85,472) |
| 매입단가조정차액 | (22) | (49) |
| 매입장려금 | (180,131) | (162,265) |
| 기말상품재고액 | (1,443,355) | (2,260,007) |
| 합 계 | 20,633,568 | 18,803,944 |
27. 판매비와 관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 1,206,980 | 2,425,470 | 1,227,938 | 2,472,431 |
| 퇴직급여 | 53,620 | 107,239 | 54,041 | 108,082 |
| 복리후생비 | 179,540 | 372,156 | 182,802 | 385,337 |
| 교육훈련비 | 12,773 | 14,275 | 18,176 | 19,048 |
| 회의비 | 1,500 | 2,700 | 1,200 | 2,400 |
| 여비교통비 | 17,183 | 23,912 | 17,061 | 56,627 |
| 통신비 | 5,772 | 11,843 | 6,561 | 13,273 |
| 수도광열비 | 68,451 | 165,201 | 68,661 | 164,874 |
| 소모품비 | 24,223 | 49,119 | 29,800 | 60,175 |
| 도서인쇄비 | 554 | 1,905 | 1,345 | 2,733 |
| 감가상각비 | 363,635 | 727,773 | 357,538 | 724,230 |
| 세금과공과금 | 750,568 | 845,217 | 758,326 | 806,091 |
| 수선비 | 24,325 | 30,690 | 25,900 | 35,534 |
| 보험료 | 12,342 | 23,838 | 15,198 | 28,788 |
| 접대비 | 14,963 | 35,280 | 13,276 | 35,388 |
| 판매촉진비 | 4,546 | 4,546 | 4,452 | 9,436 |
| 차량유지비 | 11,083 | 16,711 | 16,888 | 28,907 |
| 차량유류비 | 21,388 | 42,697 | 26,299 | 50,244 |
| 용차비 | 14,389 | 28,158 | - | - |
| 판매수수료 | 187,993 | 375,750 | 178,461 | 342,280 |
| 지급수수료 | 139,649 | 305,087 | 157,571 | 311,959 |
| 잡비 | 23,441 | 46,296 | 26,739 | 45,532 |
| 무형자산상각 | 260 | 520 | 260 | 1,229 |
| 대손충당금환입 | - | - | - | (9) |
| 합 계 | 3,139,178 | 5,656,384 | 3,188,492 | 5,704,588 |
28. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 유형자산처분이익 | 299 | 299 | - | 15,672 |
| 잡이익 | 12,696 | 22,496 | 11,961 | 22,389 |
| 합 계 | 12,995 | 22,795 | 11,961 | 38,060 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 기부금 | 1,851 | 4,108 | 2,678 | 5,414 |
| 유형자산처분손실 | - | 1 | - | 6 |
| 손상차손 | 30,875 | 30,875 | - | - |
| 잡손실 | 2,257 | 5,025 | 2,484 | 26,523 |
| 합 계 | 34,983 | 40,009 | 5,162 | 31,943 |
29. 금융수익과 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 57,616 | 131,375 | 98,208 | 205,373 |
| 배당금수익 | - | 11,469 | 7,388 | 22,361 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | 8,679 | 18,480 | 25,056 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 5,600 | 5,600 | 32,843 | 52,365 |
| 합 계 | 63,216 | 157,122 | 156,918 | 305,156 |
(2) 당반기와 전반기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자비용 | 6,724 | 15,004 | 17,272 | 32,402 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 3,889 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | 11,565 | 14,000 |
| 합 계 | 6,724 | 18,893 | 28,837 | 46,402 |
(3) 보고기간종료일 현재 범주별금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 장부금액 | 공정가치 |
| <당반기> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 10,112 | 10,112 | 10,112 |
| 단기금융상품 | - | 3,631,320 | 3,631,320 | 3,631,320 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,006,088 | - | 2,006,088 | 2,006,088 |
| 매출채권 | - | 1,279,028 | 1,279,028 | 1,279,028 |
| 미수금 | - | 200,927 | 200,927 | 200,927 |
| 미수수익(*) | - | 98,564 | 98,564 | 98,564 |
| 장기금융상품 | - | 1,005,000 | 1,005,000 | 1,005,000 |
| 임차보증금(*) | - | 657,500 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금(*) | - | 46,374 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 2,006,088 | 6,928,826 | 8,934,915 | 8,934,915 |
| <전기> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 14,173 | 14,173 | 14,173 |
| 단기금융상품 | - | 6,830,000 | 6,830,000 | 6,830,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 296,375 | - | 296,375 | 296,375 |
| 매출채권 | - | 1,094,239 | 1,094,239 | 1,094,239 |
| 미수금 | - | 161,693 | 161,693 | 161,693 |
| 미수수익(*) | - | 83,971 | 83,971 | 83,971 |
| 장기금융상품 | - | 1,005,000 | 1,005,000 | 1,005,000 |
| 임차보증금(*) | - | 657,500 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금(*) | - | 46,374 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 296,375 | 9,892,950 | 10,189,325 | 10,189,325 |
(*) 재무상태표의 기타자산에 포함됩니다.
(4) 보고기간종료일 현재 범주별금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| <당반기> | |||
| 매입채무 | - | 76,263 | 76,263 |
| 미지급금 | - | 208,142 | 208,142 |
| 미지급비용(*) | - | 798,675 | 798,675 |
| 단기차입금 | 124,244 | 124,244 | |
| 예수보증금(*) | - | 252,000 | 252,000 |
| 유동리스부채(*) | - | 359,556 | 359,556 |
| 예수보증금(비유동)(*) | - | 1,501,000 | 1,501,000 |
| 합 계 | - | 3,319,880 | 3,319,880 |
| <전기> | |||
| 매입채무 | - | 109,229 | 109,229 |
| 미지급금 | - | 261,730 | 261,730 |
| 미지급비용(*) | - | 332,411 | 332,411 |
| 단기차입금 | - | 494,412 | 494,412 |
| 예수보증금(*) | - | 252,000 | 252,000 |
| 유동리스부채(*) | - | 678,826 | 678,826 |
| 예수보증금(비유동)(*) | - | 1,501,000 | 1,501,000 |
| 비유동리스부채(*) | - | 30,880 | 30,880 |
| 합 계 | - | 3,660,489 | 3,660,489 |
(*) 재무상태표의 기타부채에 포함됩니다.
(5) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | ||
| <당반기> | |||||
| 이자수익 | - | 131,375 | - | - | 131,375 |
| 배당금수익 | 11,469 | - | - | - | 11,469 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | 8,679 | - | - | - | 8,679 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 5,600 | - | - | - | 5,600 |
| 이자비용 | - | - | - | (15,004) | (15,004) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | (3,889) | - | - | - | (3,889) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 21,858 | 131,375 | - | (15,004) | 138,230 |
| <전반기> | |||||
| 이자수익 | - | 205,373 | - | - | 205,373 |
| 배당금수익 | 22,361 | - | - | - | 22,361 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | 25,056 | - | - | - | 25,056 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 52,365 | - | - | - | 52,365 |
| 이자비용 | - | - | - | (32,402) | (32,402) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | (14,000) | - | - | - | (14,000) |
| 합 계 | 85,782 | 205,373 | - | (32,402) | 258,754 |
(6) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| <당반기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,006,088 | - | 2,006,088 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 292,299 | 4,076 | - | 296,375 |
당사는 당기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
30. 비용의 성격별 분류 (1) 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 상품매입 | 10,142,802 | 20,410,272 | 10,567,560 | 19,571,780 |
| 상품의 변동 | 261,479 | 459,770 | (558,634) | (520,049) |
| 감가상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비 | 363,895 | 728,293 | 357,798 | 725,460 |
| 종업원급여 | 1,440,140 | 2,904,866 | 1,464,780 | 2,965,849 |
| 지급수수료 | 139,649 | 305,087 | 157,571 | 311,959 |
| 판매수수료 | 187,993 | 375,750 | 178,461 | 342,280 |
| 기타 | 892,072 | 1,105,916 | 914,978 | 1,111,254 |
| 합 계(*) | 13,428,029 | 26,289,952 | 13,082,514 | 24,508,533 |
(*) 반기포괄손익계산서 상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당반기와 전반기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,206,980 | 2,425,470 | 1,227,938 | 2,472,431 |
| 퇴직급여 | 53,620 | 107,239 | 54,041 | 108,082 |
| 복리후생비 | 179,540 | 372,156 | 182,802 | 385,337 |
| 합 계 | 1,440,140 | 2,904,866 | 1,464,780 | 2,965,849 |
31. 법인세비용(1) 당반기와 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 당기 법인세부담액(환급액) | (13,949) | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용: | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - |
| 법인세비용(수익) | (13,949) | - |
32. 주당손익(1) 당반기와 전반기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순손실(A) | 901,874,111 | 1,107,436,005 | 915,119,526 | 1,267,846,645 |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 4,433,835 | 4,433,835 | 4,433,835 | 4,433,835 |
| 기본주당손실(A/B) | 203 | 250 | 206 | 286 |
(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 일) | |||
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적수 |
| <당반기> | |||
| 3개월: | |||
| 전기이월 | 6,227,130 | 91 | 566,668,830 |
| 자기주식 | (1,793,295) | 91 | (163,189,845) |
| 가 감 계 | 403,478,985 | ||
| 일 수 | 91 | ||
| 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 | 4,433,835 | ||
| 누적: | |||
| 전기이월 | 6,227,130 | 181 | 1,127,110,530 |
| 자기주식 | (1,793,295) | 181 | (324,586,395) |
| 가 감 계 | 802,524,135 | ||
| 일 수 | 181 | ||
| 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 | 4,433,835 | ||
| <전반기> | |||
| 3개월: | |||
| 전기이월 | 6,227,130 | 91 | 566,668,830 |
| 자기주식 | (1,793,295) | 91 | (163,189,845) |
| 가 감 계 | 403,478,985 | ||
| 일 수 | 91 | ||
| 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 | 4,433,835 | ||
| 누적: | |||
| 전기이월 | 6,227,130 | 182 | 1,133,337,660 |
| 자기주식 | (1,793,295) | 182 | (326,379,690) |
| 가 감 계 | 806,957,970 | ||
| 일 수 | 182 | ||
| 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 | 4,433,835 |
(3) 재무제표일 현재 발행된 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
33. 영업활동 현금흐름(1) 당반기 현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다.
(2) 당반기와 전반기의 영업에서 창출된 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| <조정> | ||
| 퇴직급여 | 107,239 | 108,082 |
| 감가상각비 | 727,773 | 724,230 |
| 이자비용 | 15,004 | 32,402 |
| 손상차손 | 30,875 | - |
| 무형자산상각비 | 520 | 1,229 |
| 유형자산처분손실 | 1 | 6 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | 3,889 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | 14,000 |
| 대손상각비 | - | (9) |
| 이자수익 | (131,375) | (205,373) |
| 배당금수익 | - | (22,361) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | (8,679) | (25,056) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (5,600) | (52,365) |
| 법인세수익 | (13,949) | - |
| 배당금수익 | (11,469) | - |
| 유형자산처분이익 | (299) | (15,672) |
| 합 계 | 713,931 | 559,112 |
| <순운전자본변동> | ||
| 매출채권의 증가 | (184,789) | (151,948) |
| 미수금의 감소(증가) | (39,235) | 82,679 |
| 선급금의 감소(증가) | 15,500 | (125,070) |
| 선급비용의 감소 | 42,421 | 37,160 |
| 재고자산의 감소(증가) | 459,770 | (520,049) |
| 매입채무의 증가(감소) | (32,967) | 348,706 |
| 미지급금의 감소 | (53,587) | (31,866) |
| 예수금의 증가(감소) | (2,343) | 884 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 84,112 | (151,090) |
| 예수보증금의 감소 | (17,649) | - |
| 선수금의 증가(감소) | 3,628 | (6,350) |
| 미지급비용의 증가 | 466,264 | 467,569 |
| 퇴직금의 지급 | (158,525) | (73,021) |
| 사외적립자산의 순증감 | 199,284 | 70,906 |
| 합 계 | 781,884 | (51,490) |
(3) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 유동성 대체 | 359,556 | 692,456 |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 기초잔액 | 재무현금흐름 | 비현금 변동 | 기말잔액 | ||
| 신규리스 | 이자비용 | 대체 | ||||
| <당반기> | ||||||
| 단기차입금 | 494,412 | (370,168) | - | - | - | 124,244 |
| 유동리스부채 | 678,826 | (678,826) | - | - | 359,556 | 359,556 |
| 리스부채 | 30,880 | 315,826 | - | 12,849 | (359,556) | - |
| 예수보증금 | 1,753,000 | - | - | - | - | 1,753,000 |
| <전반기> | ||||||
| 단기차입금 | - | 838,310 | - | - | - | 838,310 |
| 유동리스부채 | 676,941 | (676,941) | - | - | 692,456 | 692,456 |
| 리스부채 | 709,707 | 313,941 | - | 28,364 | (692,456) | 359,556 |
| 예수보증금 | 1,793,000 | (35,000) | - | - | - | 1,758,000 |
34. 위험관리
(1) 재무위험관리 당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 1) 시장위험
가. 가격위험
당사는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은 다음과 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당 반기 | 전 기 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,923 | (2,923) |
나. 이자율위험 당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 이자율스왑계약을 통한 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당사의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동금리부 조건의 차입금은 없습니다.
2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당 반기 | 전 기 |
| 현금성자산(보유현금제외) | 2,722 | 6,517 |
| 단기금융상품 | 3,631,320 | 6,830,000 |
| 매출채권 | 1,279,028 | 1,094,239 |
| 미수금 | 200,927 | 161,693 |
| 미수수익 | 98,564 | 83,971 |
| 장기금융상품 | 1,005,000 | 1,005,000 |
| 임차보증금 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 6,921,436 | 9,885,294 |
한편, 당사는 (주)신한은행과 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
3) 유동성 위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | |
| 1년미만 | 1년~5년미만 | |||
| <당반기> | ||||
| 매입채무 | 76,263 | 76,263 | 76,263 | - |
| 미지급금 | 208,142 | 208,142 | 208,142 | - |
| 미지급비용 | 798,675 | 798,675 | 798,675 | - |
| 예수보증금 | 252,000 | 252,000 | 252,000 | - |
| 유동리스부채 | 359,556 | 359,556 | 359,556 | - |
| 예수보증금(비유동) | 1,501,000 | 1,501,000 | - | 1,501,000 |
| 단기차입금 | 124,244 | 124,244 | 124,244 | - |
| 비유동리스부채 | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,319,880 | 3,319,880 | 1,818,880 | 1,501,000 |
| <전기> | ||||
| 매입채무 | 109,229 | 109,229 | 109,229 | - |
| 미지급금 | 261,730 | 261,730 | 261,730 | - |
| 미지급비용 | 332,411 | 332,411 | 332,411 | - |
| 예수보증금 | 252,000 | 252,000 | 252,000 | - |
| 유동리스부채 | 678,826 | 678,826 | 678,826 | - |
| 예수보증금(비유동) | 1,501,000 | 1,501,000 | - | 1,501,000 |
| 단기차입금 | 494,412 | 494,412 | 494,412 | - |
| 비유동리스부채 | 30,880 | 58,270 | - | 58,270 |
| 합 계 | 3,660,489 | 3,687,878 | 2,128,608 | 1,559,270 |
(2) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 3,659,879 | 3,915,091 | (A) |
| 자본 | 51,964,389 | 54,490,652 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 10,112 | 14,173 | (C) |
| 차입금 | 124,244 | 494,412 | (D) |
| 부채비율 | 7.04% | 7.18% | (A/B) |
| 순차입금비율(*) | 0.22% | 0.88% | ((D-C)/B) |
6. 배당에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 2025.03.14에 제출된 2024년 사업보고서를 참고 하시기 바랍니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2025년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2007년 01월 15일무상증자보통주622,7135,0005,0002011년 08월 23일주식분할보통주1,245,4262,500-2018년 12월 06일주식분할보통주6,227,130500-
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
나. 미상환 전환사채 발행현황 ※ 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 ※ 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 ※ 해당사항 없음
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 채무증권 발행실적
2025년 06월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음 나. 만기별 미상환 채무증권 잔액
기업어음증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 해당사항 없음
단기사채 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 해당사항 없음
회사채 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 해당사항 없음
신종자본증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 해당사항 없음
조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 해당사항 없음 다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 ※ 해당사항 없음
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
※ 해당사항 없음 나. 사모자금의 사용내역 ※ 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 ※ 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 ※ 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정내용(연결기준)
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제90기 반기 | 매출채권 | 1,279,028 | - | 0.0% |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 200,927 | - | - | |
| 제89기 | 매출채권 | 1,094,239 | - | 0.0% |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 161,693 | - | - | |
| 제88기 | 매출채권 | 1,129,996 | 9 | 0.0% |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 243,989 | - | - |
다. 대손충당금 변동현황(연결기준)
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제90기 반기 | 제89기 | 제88기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | 9 | 2 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | (9) | 7 |
| 4. 제각(추심) | - | - | - |
| 5. 당기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | 9 |
※ 연결회사는 당1분기말 매출채권의 대손상각비 및 대손충당금 환입을 포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상 하였습니다.
라. 대손충당금 설정방침 당사는 K-IFRS 금융상품 기준서 1109호의 개정에 따라 대손충당금 설정대상이 발생손실 기준에서 기대신용손실 기준으로 변경하였습니다. K-IFRS 1109호 문단 5.5.15~16에 따라 전체기간 기대신용손실을 적용하였으며 택시회사 중 90일 연체가 상시화된 회사들에 대해 개별분석을 적용하고, 그외를 집합평가 적용하였습니다.코로나 이후 택시회사 영업부진이 매우 심각해짐에 따라 90일 연체채권이 중요한 금액으로 계속 발생되어 신용위험을 감소시키기 위해,부동산 담보설정등을 통해 관련 신용위험을 감소(다르게 취급)시켜서 다른 집합평가 대상 채권과 구분되어 개별분석을 적용 하였습니다.
마. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황(연결기준) (기준일 : 2025년 06월 30일) (단위 : 천원,%)
| 구분 | 3월 이하 | 3월 초과 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 907,164 | 185,994 | 185,870 | - | 1,279,028 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 907,164 | 185,994 | 185,870 | - | 1,279,028 | |
| 구성비율 | 71% | 15% | 15% | - | 100% |
바. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준)
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 제90기 반기 | 제89기 | 제88기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 1,443,355 | 1,903,125 | 1,739,959 | - |
| 제품 | - | - | - | - |
| 재공품 | - | - | - | - |
| 원재료 | - | - | - | - |
| 저장품 | - | - | - | - |
| 미착품 | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,443,355 | 1,903,125 | 1,739,959 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.59% | 3.25% | 2.82% | - |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 24.7회 | 22.4회 | 25.0회 | - |
※연결재무제표 기준
사. 재고자산의 실사내역 등
| 구분 | 제90기 반기 | 제89기 | 제88기 |
|---|---|---|---|
| (1) 실사일자 | 2025.06.30 | 2025.01.01 | 2024.01.01 |
| ①대차대조표일 이후재고자산 차이 확인요청 | 자체실사 | 기말재고자산은 회계감사인의 실사를 통해 재무상태표일에 마감된 재고자산수불부와 차이 발생시, 당일 수불일보와 당일 출고된 출고증과의 대조후 증감을 확인하고 있습니다. | |
| (2) 재고자산 실사기관 | 각지점 | 대주 회계법인 | 대주 회계법인 |
| ①회계감사인의 참여여부 | 해당사항 없음 | 참여 | 참여 |
아. 장기체화재고 현황
| (단위 : 천원) | |||||
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 당기말잔액 | 비고 |
| 상품 | - | - | - | - | - |
| 제품 | - | - | - | - | - |
| 재공품 | - | - | - | - | - |
| 원재료 | - | - | - | - | - |
| 저장품 | - | - | - | - | - |
| 미착품 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
※ 당사는 장기체화재고를 보유하고 있지 않습니다. 자. 진행률적용 수주계약 현황
※ 해당사항 없음
카. 공정가치평가(연결기준)
공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. - 자산이나 부채의 주된 시장 - 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 연결기업은 주된(또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.
비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| <당반기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,006,088 | - | 2,006,088 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 338,090 | 4,076 | - | 342,166 |
연결기업은 당기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
보고기간종료일 현재 범주별금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 장부금액 | 공정가치 |
| <당반기> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 19,513 | 19,513 | 19,513 |
| 단기금융상품 | - | 3,756,320 | 3,756,320 | 3,756,320 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,006,088 | - | 2,006,088 | 2,006,088 |
| 매출채권 | - | 1,279,028 | 1,279,028 | 1,279,028 |
| 미수금 | - | 200,927 | 200,927 | 200,927 |
| 미수수익(*) | - | 100,984 | 100,984 | 100,984 |
| 장기금융상품 | - | 1,005,000 | 1,005,000 | 1,005,000 |
| 임차보증금(*) | - | 657,500 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금(*) | - | 46,374 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 2,006,088 | 7,065,646 | 9,071,734 | 9,071,734 |
| <전기> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 20,982 | 20,982 | 20,982 |
| 단기금융상품 | - | 6,905,000 | 6,905,000 | 6,905,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 342,166 | - | 342,166 | 342,166 |
| 매출채권 | - | 1,094,239 | 1,094,239 | 1,094,239 |
| 미수금 | - | 161,693 | 161,693 | 161,693 |
| 미수수익(*) | - | 84,471 | 84,471 | 84,471 |
| 장기금융상품 | - | 1,005,000 | 1,005,000 | 1,005,000 |
| 임차보증금(*) | - | 657,500 | 657,500 | 657,500 |
| 보증금(*) | - | 46,374 | 46,374 | 46,374 |
| 합 계 | 342,166 | 9,975,258 | 10,317,424 | 10,317,424 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 2025.03.14에 제출된 2024년 사업보고서를 참고 하시기 바랍니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(연결)
제90기(당반기)대주 회계법인-----대주 회계법인-----제89기(전기)대주 회계법인적정의견--해당사항 없음1. 상품매출인식과 관련된 내부통제의 이해와 설계평가2. 상품매출의 실재성 검토3. 결산일 전후 기간귀속의 적정성 확인대주 회계법인적정의견--해당사항 없음1. 상품매출인식과 관련된 내부통제의 이해와 설계평가2. 상품매출의 실재성 검토3. 결산일 전후 기간귀속의 적정성 확인제88기(전전기)대주 회계법인적정의견--해당사항 없음1. 상품매출인식과 관련된 내부통제의 이해와 설계평가2. 상품매출의 실재성 검토3. 결산일 전후 기간귀속의 적정성 확인대주 회계법인적정의견--해당사항 없음1. 상품매출인식과 관련된 내부통제의 이해와 설계평가2. 상품매출의 실재성 검토3. 결산일 전후 기간귀속의 적정성 확인
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다
(단위 : 백만원, 시간)제90기(당반기)대주 회계법인기말, 반기, 중간감사 용역110945--제89기(전기)대주 회계법인기말, 반기, 중간감사 용역1108791101,003제88기(전전기)대주 회계법인기말, 반기, 중간감사 용역110971110960
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다
제90기(당반기)----------제89기(전기)----------제88기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의 내용
12025년 01월 24일회사측 : 대표이사, 재무담당이사, 감사 등 4인감사인측 : 업무수행이사 등 5인서면회의기말감사 주요사항, 서면진술 등22025년 07월 22일회사측 : 대표이사, 재무담당이사, 감사 등 4인감사인측 : 업무수행이사 등 5인서면회의반기검토 주요사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경 ※ 해당사항 없음
바.조정협의회 주요 협의내용
※ 해당사항 없음
2. 내부통제에 관한 사항
가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
제90기(당반기)--------제89기(전기)2025년 02월 21일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제88기(전전기)2024년 01월 31일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
제90기(당반기)--------제89기(전기)2025년 02월 21일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제88기(전전기)2024년 01월 31일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
제90기(당반기)대주 회계법인---------제89기(전기)대주 회계법인검토적정의견경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준'제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.해당사항 없음-----제88기(전전기)회계법인 리안검토적정의견경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과,상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지아니하였습니다.해당사항 없음-----
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
감사(위원회)33133.3108이사회71--111재무팀41--183기타관련부서-----
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | | | 내부회계담당인력의평균경력월수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) |
| --- | --- | --- | --- |
마. 회계담당자의 경력 및 교육실적
내부회계관리자한승희부14년8년 6월-30회계담당임원김영곤부33년 3월15년 6월488회계담당직원박세찬부35년 6월35년 6월12163
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | | 교육실적(단위:시간) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 2025년 06월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명과기타비상무이사 1명 , 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내 위원회로는 감사위원회가 구성되어 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 [Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항]을 참조해 주시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
72---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
다. 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사는 이사회를 조직하고 본 회사의 업무집행 및 주요사항을 의결한다.② 이사회는 대표이사(회장)가 이를 소집한다. 회장이 유고한 때는 사장이 이를 대행한다.③ 회장은 이사회의 의장이 된다. 회장이 유고한 때는 사장이 이를 대행한다.④ 이사회는 이사 전원의 과반수의 출석으로 성립하며 의사의 결의는 출석이사의 과반수로 한다. 그러나 가부 동수인 때는 의장이 이를 결정한다.
라. 이사회의 주요의결현황
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 기타비상무이사 | 사외이사 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한상열(출석률: 100%) | 한상은(출석률:100%) | 한승희(출석률:100%) | 한석희(출석률:100%) | 한대식(출석률:100%) | 한대식(출석률:100%) | 김수형(출석률:100%) | 윤상현(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2025.02.21 | 1.제89기(2024.01.01~2024.12.31) 별도 재무제표 승인의 건2.제89기(2024.01.01~2024.12.31) 연결 재무제표 승인의 건3.현금 배당 결의의 건4.내부회계관리 운영실태 보고서 승인의 건5.내부회계관리 운영실태 평가보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2025.03.07 | 1.제89기 정기 주주총회 소집의 건2.자기주식보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2025.03.18 | 1.제89기(2024.01.01~2024.12.31) 연결 재무제표 승인의 건2.제89기(2024.01.01~2024.12.31) 별도 재무제표 및 이익이영금 처분 계산서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2025.03.25 | 정기주주총회의사록 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2025.03.25 | 1.대표이사 선임의 건2.감사위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2025.03.25 | 1.이사임원 보수의 건2.임원 보수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
※ 당사는 당기 중 아래와 같이 이사회 구성의 변동이 있었습니다. -2025년 3월 25일 사내이사 한상열,한승희,한석희 재선임. -2025년 3월 25일 기타비상무이사 한대식 신규선임. (사외이사 한대식 임기만료 후 기타비상무이사로 신규 선임) -2025년 3월 25일 사외이사 김수형,윤상현 재선임.
마. 이사회내 위원회 ※ 해당사항 없음 바. 이사의 독립성 회사는 이사회를 통하여 이사 후보를 선정하며, 주주총회의 승인을 거쳐 이사를 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 이사 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 개래 | 최대주주등과의 관계 | 연임여부 | 임기 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한상열 | 이사회 | 주요 의사결정으로 회사의 경영성과 창출에 역량을 발휘하고 있으며, 회사 경영 전반에 대한 지식과 경험으로 회사 기업가치 향상에 공헌 할 것으로 판단되어 선임됨 | 대표이사 회장 | 부동산 임차 | 본인 | 여 | 3년 |
| 한상은 | 이사회 | 주요 의사결정으로 회사의 경영성과 창출에 역량을 발휘하고 있으며, 회사 경영 전반에 대한 지식과 경험으로 회사 기업가치 향상에 공헌 할 것으로 판단되어 선임됨 | 대표이사 사장 | 부동산 임차 | 제 | 여 | 3년 |
| 한승희 | 이사회 | 주요 의사결정으로 회사의 경영성과 창출에 역량을 발휘하고 있으며, 회사 경영 전반에 대한 지식과 경험으로 회사 기업가치 향상에 공헌 할 것으로 판단되어 선임됨 | 전무이사 | 부동산 임차 | 자 | 여 | 1년 |
| 한석희 | 이사회 | 탁월한 경영 역량과 리더십을 발휘하여 급변하는 경영 환경변화에 대처할 수 있고 회사 경영 전반에 대한적절한 조언 및 비전제시등 책임과 역할을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 선임됨 | 이사 | 부동산 임차 | 조카 | 여 | 1년 |
| 한대식 | 이사회 | 회계분야 전문가로서 당사 이사회의 의사결정 과정에많은 도움을 주고 회계업무에 대한 이해 및 리스크관리 능력을 갖춰 재무회계 분야의 유용한 조언을 해줄 수있는 적임자로 판단되어 선임됨 | 기타비상무이사 | - | - | 부 | 2년 |
| 김수형 | 이사회 | 변호사로서 법률에 대한 전문성을 바탕으로 경영진의합리적 의사결정에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대되어 선임됨 | 사외이사 | - | - | 여 | 3년 |
| 윤상현 | 이사회 | 경영 전반에 관한 전문지식과 역량을 갖추고 있으며, 현대그룹등 근무경험을 바탕으로 다양한 이해관계자를 설득하고, 책임경영의 리더십을 발휘할 것으로 판단되어 선임됨 | 사외이사 | - | - | 여 | 3년 |
※ 당사는 이사선임시 주주총회전에 법적절차에 따라 선임 후보예정자의 인적사항에 대해 공시하고 있으며, 사외이사후보 추천위원회는 구성되어 있지 않습니다.※ 당사는 당기 중 아래와 같이 이사회 구성의 변동이 있었습니다. -2025년 3월 25일 사내이사 한상열,한승희,한석희 재선임. -2025년 3월 25일 기타비상무이사 한대식 신규선임. -2025년 3월 25일 사외이사 김수형,윤상현 재선임. 사. 사외이사의 전문성 회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
아. 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사에 대한 교육계획을 수립 중이며,추후 교육을 실시하도록 하겠습니다
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회의 구성 2025년 06월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 기타비상무이사 1명, 사외이사2명으로 구성된 감사위원회를 설치하고 있습니다
나. 감사위원 현황
한대식-- 서울대학교 국제경제학과 졸업- 삼승투자자문(주) 이사 및 감사 역임- 문정세무회계 대표공인회계사('90.06 ~ 현재)예회계사문정세무회계 대표공인회계사('90.06 ~ 현재)김수형예- 부산고법 부장판사- 서울고법 부장판사- 변호사개업(서울-김앤장 법률사무소)- 법무법인(유한)대륙아주 파트너 변호사 ---윤상현예- 현대그룹 ROTEM 영업본부장(상무이사) 역임- 우진알파 사장역임- 전경련 마케팅 분야 자문위원---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회 위원의 독립성 - 정관 41조의 3 (감사위원회의 직무)① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사위원회는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 외부감사인을 선정 한다.⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
라. 감사위원회의 활동
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사위원회 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한대식 | 김수형 | 윤상현 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2025.02.21 | 1.제89기(2024.01.01~2024.12.31) 별도 재무제표 승인의 건2.제89기(2024.01.01~2024.12.31) 연결 재무제표 승인의 건3.현금 배당 결의의 건4.내부회계관리 운영실태 보고서 승인의 건5.내부회계관리 운영실태 평가보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2025.03.07 | 1.제89기 정기 주주총회 소집의 건2.자기주식보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2025.03.18 | 1.제89기(2024.01.01~2024.12.31) 연결 재무제표 승인의 건2.제89기(2024.01.01~2024.12.31) 별도 재무제표 및 이익이영금 처분 계산서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2025.03.25 | 정기주주총회의사록 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2025.03.25 | 1.대표이사 선임의 건2.감사위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2025.03.25 | 1.이사임원 보수의 건2.임원 보수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
- 2025년 3월 25일 감사위원회 한대식,김수형,윤상현 재선임
마. 감사위원회 교육 미실시 내역
감사위원회에 대한 교육계획을 수립 중이며,추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
기획/재무1상무이사(33년3월)감사위원회 직무수행 지원재무팀1과장(2년6월)감사위원회 직무수행 지원기획팀1과장(1년10월)감사위원회 직무수행 지원영업팀1차장(3년6월)감사위원회 직무수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 등 지원조직 현황 ※ 해당사항 없음
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2025년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
※ 당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제에 관한 사항을 정관의 규정에 두고있지 않으며, 채택하지 않고 있습니다.
나. 소수주주권의 행사여부
※ 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁 ※ 당사는 최근 5사업연도 동안 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2025년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주6,227,130----------------보통주1,793,295----------보통주4,433,835----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10 조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는경우.2. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우.③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 제 13 조 (기준일)회사는 매년 12월31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다 | ||
| 주권의 종류 | 일주,오주,일십주,오십주,일백주,오백주,일천주,일만주권의 8종 | ||
| 명의개서대리인 | (주)국민은행 증권대행팀 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고방법 | 당사 인터넷 홈페이지 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제89기주주총회(2025.03.25) | 1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건 | 원 안 승 인원 안 승 인원 안 승 인 | - |
| 제88기주주총회(2024.03.26) | 1. 이사 선임의 건2. 이사 보수한도 승인의 건 | 원 안 승 인원 안 승 인 | - |
| 제87기주주총회(2023.03.28) | 1. 이사 보수한도 승인의 건 | 원 안 승 인 | - |
| 제86기주주총회(2022.03.28) | 1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건 | 원 안 승 인원 안 승 인원 안 승 인 | --- |
| 제85기주주총회(2021.03.25) | 1. 이사 선임의 건2. 이사 보수한도 승인의 건3. 주주제안의 건 3-1호 : 자기주식의 주식 배당의 건 3-2호 : 주당 6,000원 배당금 지급의 건 3-3호 : 액면가 100원으로 액면 분할의 건 3-4호 : 정관 일부 변경의 건(추가) (자산재평가 실시를 주주총회에서 결의 할 수 있다) | 원 안 승 인원 안 승 인부 결부 결부 결부 결 | ------ |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2025년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
한 상 열최대주주보통주1,064,04017.091,064,04017.09-한 상 은제보통주1,051,08516.881,051,08516.88-한 승 희자보통주489,5207.86489,5207.86-한 석 희조카보통주479,5207.70479,5207.70-한 조 희자보통주21,9000.3521,9000.35-보통주3,106,06549.883,106,06549.88-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력 | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 한 상 열 | 대표이사 | 1994.11 ~ 현재 | (現)중앙에너비스 회장 | - |
다. 최대주주 변동내역
2025년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2009년 09월 30일한 상 열310,26449.82특수관계자 주식수 변동-2010년 09월 30일한 상 열309,16449.64특수관계자 주식수 변동-2011년 09월 30일한 상 열618,32849.64주식분할-2014년 05월 02일한 상 열621,21349.88최대주주 및 특수관계자 주식수 변동-2018년 12월 06일한 상 열1,064,04049.88주식분할-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
- 제73기 사업연도(2008.10.01~2009.09.30) 중 특수관계자 2인(한승희, 한석희)의 주식수가 증가(합계 3,000주)하여 최대주주(특수관계자 포함) 지분율이 49.34%에 서 49.82%로 지분변동하였습니다.- 제74기 사업연도(2009.10.01~2010.09.30) 중 특수관계자 1인의 주식수 증가 (한승희 1,000주) 및 특수관계자 1인의 주식수 감소(한정희 2,100주)로 인하여 최대주주(특수관계자 포함) 지분율이 49.82%에서 49.64%로 지분변동하였습니다.- 제75기 사업연도(2010.10.01~2011.09.30) 중 2011년 8월 주식분할로 특수관계자 소유주식수가 증가 하였으며 지분변동은 없습니다.- 제78기 3분기(2013.10.01~2014.06.30) 중 최대주주(특수관계자 포함) 주식수 증가로 지분율이 49.64%에서 49.88%로 지분변동하였습니다. - 제83기 사업연도(2018.01.01~2018.12.31) 중 2018년 12월 주식분할로 특수관계자 소유주식수가 증가 하였으며 지분변동은 없습니다.
라. 주식 소유현황
2025년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
한상열1,064,04017.09한상은1,051,08516.88한승희489,5207.86한석희479,5207.70--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| 특수관계인 | ||||
| 특수관계인 | ||||
| 특수관계인 | ||||
| 우리사주조합 | - |
마. 소액주주현황
2025년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,16510,17199.91,255,8296,227,13020.2-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주현황은 최대주주 및 그 특수관계인이 보유하고 있는 주식 및 상법 제369 조 제2항 및 제3항에 따른 의결권 없는 주식(자사주 1,793,295주)을 제외한 100분의1과 3억원(액면가액기준) 중 적은 금액 미만에 해당하는 주식을 소유한 주주의 수와 비율을 기재하였습니다.
바. 최근 12개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주)
| 종 류 | 25년 1월 | 25년 2월 | 25년 3월 | 25년 4월 | 25년 5월 | 25년 6월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 16,980 | 15,860 | 14,460 | 13,630 | 13,400 | 24,250 |
| 최저 | 15,040 | 14,250 | 13,310 | 12,350 | 12,800 | 13,060 | |
| 월간거래량 | 442,977 | 1,625,535 | 400,209 | 254,780 | 82,014 | 11,339,601 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2025년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
한상열남1956년 12월대표이사회장사내이사상근업무총괄-고려대 경영학과 졸업-중앙에너비스 회장1,064,040 - 본인38년 7월2028년 03월 25일한상은남1959년 09월대표이사사장사내이사상근업무총괄-Northrop University 석사과정 졸업-중앙에너비스 사장1,051,085 - 제34년 7월2027년 03월 26일한승희남1983년 07월전무이사사내이사상근업무총괄-Tufts University 경제학과 졸업-연세대 경영전문대학원 MBA 졸업-중앙에너비스 전무이사489,520 - 자14년2026년 03월 25일한석희남1992년 05월이사사내이사상근경영전략실-와세다 국제교양학부 졸업-중앙에너비스 이사479,520 - 조카5년2026년 03월 25일한대식남1955년 01월기타비상무이사기타비상무이사비상근감사위원-서울대 국제경제학과 졸업-삼승투자자문(주) 이사 및 감사역임-문정세무회계 대표공인회계사- - 타인20년 7월2027년 03월 25일김수형남1956년 12월사외이사사외이사비상근감사위원- 부산고법 부장판사- 서울고법 부장판사- 변호사개업(서울-김앤장 법률사무소)- 법무법인(유한)대륙아주 파트너 변호사 - - 타인3년 3월2028년 03월 25일윤상현남1951년 06월사외이사사외이사비상근감사위원-현대그룹 ROTEM 영업본부장 (상무이사) 역임-우진알파 사장역임-전경련 마케팅 분야 자문위원- - 타인3년 3월2028년 03월 25일김영곤남1965년 12월상무이사미등기상근재무/기획업무-인하대 수학과 졸업-중앙에너비스 상무이사- - 타인33년 3월-김병석남1975년 07월이사미등기상근영업팀-경민 대학교 졸업-중앙에너비스 이사- - 타인26년 6월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 제89기 정기주주총회(25.03.25)를 통해 사내이사 한상열,한승희,한석희 사내이사를 재선임 한대식 기타비상무이사 신규선임, 사외이사 김수형,윤상현 재선임 하였으며, 동일일자에 개최된 정기 이사회를 통해 한상열 사내이사를 대표이사로 재선임 하였습니다.
나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 ※ 해당사항 없음
다. 직원 등 현황
2025년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
석유류 판매업외남43-18-6113년 3개월1,371,87422,490----석유류 판매업외여3-3-69년85,64014,273-46-21-6712년 9개월1,457,51421,754-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 1인당 평균급여액은 당기말 급여총액을 2025년 06월 30일 재직자 직원수로 단순평균하여 기재하였으며, 직원수 및 당기 급여총액은 당기말 현재 등기 이사제외된 기준입니다.
1) 육아지원제도 사용 현황(기준일 : 2025년 06월 30일) (단위 : 명 ,%)
| 구분 | 당반기(90기) | 전기(89기) | 전전기(88기) |
| 육아휴직 사용자수(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) | - | - | 1 |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) | - | - | 1 |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 | - | - | - |
※ 육아휴직 사용률 계산법 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자 2) 유연근무제도 사용 현황(기준일 : 2025년 06월 30일) (단위 : 명 )
| 구분 | 당반기(90기) | 전기(89기) | 전전기(88기) |
| 유연근무제 활용 여부 | 여 | 여 | 여 |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | 9 | 9 | 9 |
| 선택근무제 사용자 수 | 2 | 2 | 2 |
| 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 | - | - | - |
라. 미등기임원 보수 현황
2025년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
296,06748,034-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 임원의 보수 현황 2025년 06월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 임원 보수 총액은 975,600천원이며등기이사 및 감사위원회 위원에게 지급한 보수의 지급 총액은 아래와 같습니다.감사위원회 위원은 기타비상무이사 1인, 사외이사 2인입니다.
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사4명1,970,000 -감사위원회 위원3명1,970,000 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 당사의 주주총회 승인금액 1,970,000천원은 등기이사, 감사위원회 위원의 (2025.01.01~2025.12.31) 보수한도이며, 감사위원회 위원 보수에 대한 주주총회 승인 금액은 별도로 없습니다
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7975,600139,371-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4948,600237,150-----327,0009,000-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※ 당사는 당해 반기말 5억원 이상의 보수가 지급된 임원이 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 :천원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※ 당사는 당해 반기말 5억원 이상의 보수가 지급된 임원이 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황
2025년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
--11
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직 임원 | 겸직 회사 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 직 위 | 성 명 | 회 사 명 | 직 위 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전무이사 | 한 승 희 | (주)에너비스 솔라 | 사내이사 | - |
| 상무이사 | 김 영 곤 | (주)에너비스 솔라 | 감사 | - |
다. 타법인출자 현황
2025년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
※ 해당사항 없음
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 담보 제공의 내역 (단위 : 백만원)
| 제공인 | 지급보증내역 | 지급보증처 | 한도금액 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 연대보증 | 신한은행 | 4,500 |
나. 가지급금 및 대여금내역※ 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등※ 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원)
| 제공인(특수관계자) | 거래종류 | 거래내용 | 거래기간 | 임차료 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사외 6명 | 부동산 | 혜화지점 임차 | 2025.01.01 ~ 2025.06.30 | 177,000 |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ※ 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
※ 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 ※ 해당사항 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2025년 06월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
※ 해당사항 없음
다. 그 밖의 우발채무 등 당사의 2025년 06월 30일 현재 주요 단기 차입금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 차입금종류 | 차입처 | 이자율(%) | 만기일자 | 대출잔액 |
| <당반기> | ||||
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.57% | 2025년 07월 03일 | 53,473 |
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.56% | 2025년 07월 03일 | 50,812 |
| 구매자금대출 | 신한은행 | 3.56% | 2025년 07월 03일 | 19,960 |
| 합계 | 124,244 |
3. 제재 등과 관련된 사항
※ 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ※ 해당사항 없음 나. 중소기업기준 검토표
중소기업등 기준검토표.jpg 중소기업등 기준검토표
다. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2025년 06월 30일 ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 내부 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음 라. 법적위험 변동사항 ※ 해당사항 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 ※ 해당사항 없음 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 ※ 해당사항 없음 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 ※ 해당사항 없음 아. 합병등의 사후정보 ※ 해당사항 없음 자. 녹색경영 ※ 해당사항 없음 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 ※ 해당사항 없음 카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황 ※ 해당사항 없음 타. 보호예수 현황 ※ 해당사항 없음 파. 특례상장기업의 사후정보 ※ 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)에너비스 솔라2013년09월01일서울특별시 성북구 종암로 58(종암동)전기,발전업169,986100%-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2025년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
------(주)에너비스 솔라110111-5178185--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2025년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------------------------
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
※ 해당사항 없음
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
※ 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
※ 해당사항 없음
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