Quarterly Report • Nov 13, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年11月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第39期第２四半期(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社城南進学研究社 |
| 【英訳名】 | JOHNAN ACADEMIC PREPARATORY INSTITUTE,INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長ＣＥＯ 下 村 勝 己 |
| 【本店の所在の場所】 | 神奈川県川崎市川崎区駅前本町22番地２ |
| 【電話番号】 | ０４４(２４６)１９５１(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役常務執行役員ＣＦＯ 杉 山 幸 広 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 神奈川県川崎市川崎区駅前本町22番地２ |
| 【電話番号】 | ０４４(２４６)１９５１(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役常務執行役員ＣＦＯ 杉 山 幸 広 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E05030 47200 株式会社城南進学研究社 JOHNAN ACADEMIC PREPARATORY INSTITUTE,INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2020-04-01 2020-09-30 Q2 2021-03-31 2019-04-01 2019-09-30 2020-03-31 1 false false false E05030-000 2020-11-13 E05030-000 2019-04-01 2019-09-30 E05030-000 2019-04-01 2020-03-31 E05030-000 2020-04-01 2020-09-30 E05030-000 2019-09-30 E05030-000 2020-03-31 E05030-000 2020-09-30 E05030-000 2019-07-01 2019-09-30 E05030-000 2020-07-01 2020-09-30 E05030-000 2020-11-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No11MajorShareholdersMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E05030-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E05030-000 2019-03-31 E05030-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp040300-q2r_E05030-000:EducationBusinessReportableSegmentsMember E05030-000 2020-04-01 2020-09-30 jpcrp040300-q2r_E05030-000:EducationBusinessReportableSegmentsMember E05030-000 2020-04-01 2020-09-30 jpcrp040300-q2r_E05030-000:SportsBusinessReportableSegmentsMember E05030-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp040300-q2r_E05030-000:SportsBusinessReportableSegmentsMember E05030-000 2020-04-01 2020-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05030-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第38期
第２四半期連結
累計期間 | 第39期
第２四半期連結
累計期間 | 第38期 |
| 会計期間 | | 自 2019年４月１日
至 2019年９月30日 | 自 2020年４月１日
至 2020年９月30日 | 自 2019年４月１日
至 2020年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 3,611,887 | 2,822,595 | 6,746,196 |
| 経常損失(△) | (千円) | △156,774 | △253,033 | △658,015 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は
親会社株主に帰属する四半期純損失(△) | (千円) | △155,975 | △454,902 | 299,269 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △164,256 | △435,233 | 213,640 |
| 純資産額 | (千円) | 3,563,255 | 3,422,606 | 3,941,171 |
| 総資産額 | (千円) | 6,297,867 | 5,529,056 | 6,564,156 |
| １株当たり当期純利益又は
１株当たり四半期純損失(△) | (円) | △19.37 | △56.49 | 37.16 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 56.5 | 61.9 | 60.0 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △56,555 | △585,616 | △168,443 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △122,438 | △328,466 | 1,393,257 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 129,450 | △168,783 | △131,738 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 703,751 | 763,414 | 1,846,423 |
| 回次 | 第38期 第２四半期連結 会計期間 |
第39期 第２四半期連結 会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2019年７月１日 至 2019年９月30日 |
自 2020年７月１日 至 2020年９月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失(△) |
(円) | 26.76 | △14.50 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
第１四半期連結会計期間において、当社はTrester株式会社の株式を100％取得したことに伴い、同社を子会社化しております。
これにより、当社グループは当社及び子会社10社（連結子会社７社、非連結子会社３社）により構成されることとなりました。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により急速な悪化が続いており、極めて厳しい状況が続いております。景気の先行きについては一部では徐々に回復の動きが見える一方で感染者数は再び増加傾向を示しており、引き続き不透明な状況が続くと想定されます。
当業界におきましては大きく影響を受けた緊急事態宣言の解除後に対面授業も再開され通常の運営体制を取り戻しつつありますが、当社においても生徒及び従業員の安全を第一に考え、感染防止対策を徹底したうえで施設・教場の運営に努めております。
このような状況のもと、当社グループにおきましては、WEB学習システム「デキタス」やAI教材の活用拡大をすすめ、コロナ禍においても「学びを止めない」教育サービスの提供を行ってまいりました。
一方で、当第２四半期連結累計期間においてコロナ禍の影響を大きく受けた子会社株式について関係会社株式評価損35百万円、貸倒引当金繰入額28百万円及び減損損失71百万円を計上するとともに、2020年７月に発生した当社ホームページへの不正アクセスについても、個人情報流出による被害は認められなかったものの、ホームページ消失に対する復旧費用及び個別指導部門におけるフランチャイズ教室への支援費用等で48百万円を特別損失として計上いたしました。
このような事業活動の結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は2,822百万円（前年同期比21.9％減）、営業損失が280百万円（前年同期の営業損失は169百万円）、経常損失が253百万円（前年同期の経常損失は156百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失が454百万円（前年同期の親会社株主に帰属する四半期純損失は155百万円）となりました。
ａ．教育事業
教育事業におきましては、AIを使った自立学習とプロ講師による指導、徹底したICT学習管理を行う「城南予備校DUO」で「学びの個別最適化」に対応する新たな教育サービスを提供するとともに固定費の大幅削減を行ってまいりました。一方で個別指導部門及び映像授業部門ともコロナ禍における夏休みの短縮の影響による夏期講習の売上減に加え、新規生の募集についても低学年を中心に鈍い動きとなりました。
児童教育部門におきましてはコロナ禍の影響を大きく受けることとなりましたが、当第２四半期連結累計期間において様々な乳幼児向けサービスを１か所で提供できる「城南ブレインパーク」を複数教場で開校し、生徒数も回復の兆しを見せております。なお、保育園の運営につきましては、城南ルミナ保育園と子会社である株式会社城南ナーサリー及び株式会社フェアリィーがコロナ禍においても安定的な売上高を確保しております。
一方で教育ソリューション事業では当社のWEB学習システム「デキタス」が多くの学校、自治体、学習塾及びスイミングクラブ等で導入が進んでおります。また経済産業省が実施する「EdTech導入補助金」の活用導入を希望する実証自治体・学校教育機関の募集も行い、デキタスの導入を決定した学校が９月より順次、先端的教育ソフトウエア導入実証事業を開始しております。
この結果、当第２四半期連結累計期間の外部顧客への売上高は2,706百万円（前年同期比21.0%減）となりました。
ｂ．スポーツ事業
子会社である株式会社久ケ原スポーツクラブでは、緊急事態宣言の発令によりスイミングクラブ及びスポーツジムが一定期間営業休止となるなど厳しい状況が続きましたが、当第２四半期以降は除菌対策・衛生管理を徹底したうえで運営を再開し、新型コロナウイルス感染症拡大以前の水準に迫る会員数を確保しております。
この結果、当第２四半期連結累計期間の外部顧客への売上高は116百万円（前年同期比37.7%減）となりました。
(資産の部)
当第２四半期連結会計期間末の総資産につきましては、5,529百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,035百万円減少いたしました。これは主にのれんが97百万円増加した一方、現金及び預金が1,081百万円、敷金及び保証金が50百万円減少したことなどによるものであります。
(負債の部)
当第２四半期連結会計期間末の負債につきましては、2,106百万円となり、前連結会計年度末に比べ516百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が17百万円増加した一方、未払金が286百万円、前受金が107百万円、未払法人税等が49百万円減少したことなどによるものであります。
(純資産の部)
当第２四半期連結会計期間末の純資産につきましては、3,422百万円となり、前連結会計年度末に比べ518百万円減少いたしました。これは主に利益剰余金が538百万円減少したことなどによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、763百万円となりました。当第２四半期連結累計期間におけるキャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、585百万円の支出となりました。これは主に、減価償却費を96百万円計上したことなどに対し、税金等調整前四半期純損失を425百万円計上したこと、前受金の減少が129百万円あったこと、未払金の減少が138百万円あったことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、328百万円の支出となりました。これは主に、連結の範囲の変更を伴う子株式の取得による支出が126百万円あったこと、資産除去債務の履行による支出が116百万円あったこと、有形固定資産の取得による支出が60百万円あったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、168百万円の支出となりました。これは、長期借入金の返済による支出が60百万円あったこと、配当金の支払額が84百万円あったことによるものであります。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 33,000,000 |
| 計 | 33,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2020年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年11月13日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 8,937,840 | 8,937,840 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ (スタンダード) |
単元株式数 100株 |
| 計 | 8,937,840 | 8,937,840 | ― | ― |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2020年７月１日～ 2020年９月30日 |
― | 8,937,840 | ― | 655,734 | ― | 340,000 |
2020年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 有限会社シモムラ | 東京都世田谷区尾山台３－16－９ | 2,690 | 32.28 |
| 下村 勝己 | 東京都世田谷区 | 1,157 | 13.88 |
| 株式会社進学会ホールディングス | 北海道札幌市白石区本郷通１－北１－15 | 383 | 4.60 |
| 下村 友里 | 東京都世田谷区 | 379 | 4.55 |
| 山崎 杏里 | 神奈川県横浜市磯子区 | 379 | 4.55 |
| 深堀 和子 | 東京都世田谷区 | 320 | 3.84 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口） | 東京都中央区晴海１－８－12 | 280 | 3.36 |
| 小川 由晃 | 和歌山県和歌山市 | 220 | 2.64 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町１－５－５ | 192 | 2.30 |
| 深堀 雄一郎 | 東京都世田谷区 | 120 | 1.44 |
| 深堀 泰弘 | 東京都世田谷区 | 120 | 1.44 |
| 計 | － | 6,240 | 74.88 |
（注）当社は、株式給付信託（BBT）を導入しており、株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が当社株式280,000株を取得しております。株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）に残存する当社株式280,000株については、自己株式に含まれておりません。
2020年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
| 普通株式 | 604,700 |
―
単元株式数 100株
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 8,331,400 |
83,314
単元株式数 100株
単元未満株式
| 普通株式 | 1,740 |
―
―
発行済株式総数
8,937,840
―
―
総株主の議決権
―
83,314
―
(注) 「完全議決権株式(その他)」には、株式給付信託(BBT)の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行(信託Ｅ口)が保有する当社株式280,000株(議決権の数2,800個)が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2020年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社城南進学研究社 | 神奈川県川崎市川崎区 駅前本町22－２ |
604,700 | ― | 604,700 | 6.77 |
| 計 | ― | 604,700 | ― | 604,700 | 6.77 |
（注）株式給付信託（BBT）の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）に残存する当社株式280,000株については、上記の自己株式等に含まれておりません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2020年７月１日から2020年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,873,061 | 791,890 | |||||||||
| 売掛金 | 143,142 | 162,857 | |||||||||
| 有価証券 | 1,380 | 1,342 | |||||||||
| 商品 | 68,508 | 60,941 | |||||||||
| 貯蔵品 | 21,329 | 14,201 | |||||||||
| 前払費用 | 240,919 | 265,461 | |||||||||
| その他 | 61,157 | 111,161 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △7,901 | △8,111 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,401,596 | 1,399,745 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 837,519 | 809,458 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 41,663 | 46,642 | |||||||||
| 土地 | 1,564,579 | 1,564,579 | |||||||||
| リース資産（純額） | 113,948 | 89,788 | |||||||||
| その他（純額） | 0 | 660 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,557,710 | 2,511,129 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 433,611 | 530,922 | |||||||||
| ソフトウエア | 110,693 | 95,539 | |||||||||
| その他 | 16,337 | 15,139 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 560,642 | 641,602 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 238,506 | 258,957 | |||||||||
| 関係会社株式 | 69,530 | 33,930 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 618,391 | 567,562 | |||||||||
| その他 | 130,137 | 156,703 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △12,360 | △40,575 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,044,206 | 976,578 | |||||||||
| 固定資産合計 | 4,162,559 | 4,129,310 | |||||||||
| 資産合計 | 6,564,156 | 5,529,056 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 19,864 | 14,796 | |||||||||
| 短期借入金 | 2,142 | 2,214 | |||||||||
| 未払金 | 595,879 | 309,744 | |||||||||
| リース債務 | 43,718 | 40,707 | |||||||||
| 未払法人税等 | 95,678 | 46,458 | |||||||||
| 前受金 | 687,973 | 579,998 | |||||||||
| 賞与引当金 | 67,887 | 87,539 | |||||||||
| 校舎再編成損失引当金 | 24,804 | 18,274 | |||||||||
| 資産除去債務 | - | 16,522 | |||||||||
| その他 | 125,148 | 41,367 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,663,096 | 1,157,622 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 35,644 | 52,644 | |||||||||
| リース債務 | 94,004 | 72,680 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 203,226 | 207,904 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 389,082 | 387,773 | |||||||||
| 資産除去債務 | 237,179 | 227,067 | |||||||||
| その他 | 750 | 756 | |||||||||
| 固定負債合計 | 959,887 | 948,826 | |||||||||
| 負債合計 | 2,622,984 | 2,106,449 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 655,734 | 655,734 | |||||||||
| 資本剰余金 | 687,095 | 687,095 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,359,166 | 2,820,932 | |||||||||
| 自己株式 | △345,912 | △345,912 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,356,083 | 3,817,849 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △69,476 | △49,806 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | △345,435 | △345,435 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △414,911 | △395,242 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,941,171 | 3,422,606 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 6,564,156 | 5,529,056 |
0104020_honbun_7039347003210.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 3,611,887 | 2,822,595 | |||||||||
| 売上原価 | 2,773,384 | 2,295,088 | |||||||||
| 売上総利益 | 838,502 | 527,507 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,008,226 | ※ 808,064 | |||||||||
| 営業損失(△) | △169,723 | △280,557 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 62 | 259 | |||||||||
| 受取配当金 | 7,975 | 6,421 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 2,735 | 2,860 | |||||||||
| 補助金収入 | - | 15,880 | |||||||||
| その他 | 11,152 | 3,795 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 21,926 | 29,217 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 1,148 | 1,523 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 2,141 | - | |||||||||
| 和解金 | 5,560 | - | |||||||||
| 為替差損 | 126 | - | |||||||||
| その他 | - | 170 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 8,976 | 1,694 | |||||||||
| 経常損失(△) | △156,774 | △253,033 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 補助金収入 | 54,000 | - | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 6,750 | 388 | |||||||||
| 事業譲渡益 | 13,874 | - | |||||||||
| 移転補償金 | 50,533 | - | |||||||||
| 受取保険金 | - | 11,131 | |||||||||
| 特別利益合計 | 125,158 | 11,520 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | - | 71,511 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | - | 28,215 | |||||||||
| 固定資産圧縮損 | 53,999 | - | |||||||||
| 固定資産除却損 | 413 | 0 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | - | 35,600 | |||||||||
| 情報セキュリティ対策費 | - | 48,324 | |||||||||
| 特別損失合計 | 54,413 | 183,652 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △86,029 | △425,165 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 76,887 | 30,087 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △5,396 | △349 | |||||||||
| 法人税等合計 | 71,490 | 29,737 | |||||||||
| 四半期純損失(△) | △157,520 | △454,902 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失(△) | △1,544 | - | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失(△) | △155,975 | △454,902 |
0104035_honbun_7039347003210.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||||||||||
| 四半期純損失(△) | △157,520 | △454,902 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △6,736 | 19,669 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △6,736 | 19,669 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △164,256 | △435,233 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △162,899 | △435,233 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △1,357 | - |
0104050_honbun_7039347003210.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △86,029 | △425,165 | |||||||||
| 減価償却費 | 90,251 | 96,179 | |||||||||
| 減損損失 | - | 71,511 | |||||||||
| のれん償却額 | 50,955 | 44,587 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,846 | 28,425 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 22,063 | 19,651 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △2,780 | △1,309 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 413 | 0 | |||||||||
| 固定資産圧縮損 | 53,999 | - | |||||||||
| 補助金収入 | △54,000 | △15,880 | |||||||||
| 事業譲渡損益（△は益） | △13,874 | - | |||||||||
| 移転補償金 | △50,533 | - | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △8,038 | △6,680 | |||||||||
| 支払利息 | 1,148 | 1,523 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 126 | 142 | |||||||||
| 和解金 | 5,560 | - | |||||||||
| 受取保険金 | - | △11,131 | |||||||||
| 情報セキュリテイ対策費 | - | 48,324 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | - | 35,600 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △6,750 | △388 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | △36,114 | △129,076 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 4,770 | 14,695 | |||||||||
| 買掛金の増減額（△は減少） | 3,461 | △5,068 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 59,190 | △19,715 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △116,711 | △138,522 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 72,101 | △87,035 | |||||||||
| その他 | 21,939 | △17,096 | |||||||||
| 小計 | 13,995 | △496,429 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 8,038 | 6,680 | |||||||||
| 利息の支払額 | △1,148 | △1,523 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △74,178 | △64,403 | |||||||||
| 和解金の支払額 | △3,261 | - | |||||||||
| 情報セキュリティ対策費の支払額 | - | △45,822 | |||||||||
| 補助金の受取額 | - | 15,880 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △56,555 | △585,616 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の増減額（△は増加） | △1,800 | △1,800 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △257,778 | △60,141 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △36,622 | △5,032 | |||||||||
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 14,494 | 593 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △126,460 | |||||||||
| 非連結子会社株式の取得による支出 | △35,200 | - | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △10,694 | △4,015 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 156,794 | 20,798 | |||||||||
| 補助金の受取額 | 54,000 | - | |||||||||
| 事業譲渡による収入 | 20,000 | - | |||||||||
| 移転補償金の受取による収入 | 50,533 | - | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | △35,921 | △116,701 | |||||||||
| その他 | △40,245 | △35,706 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △122,438 | △328,466 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 246,304 | 72 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | - | △60,484 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △7,837 | △24,080 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の取得による支出 | △25,813 | - | |||||||||
| 配当金の支払額 | △83,202 | △84,290 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 129,450 | △168,783 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △126 | △142 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △49,669 | △1,083,008 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 753,421 | 1,846,423 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 703,751 | ※ 763,414 |
0104100_honbun_7039347003210.htm
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
Trester株式会社の株式100％を取得したことに伴い、第１四半期連結会計期間より、同社を連結の範囲に含めております。 (追加情報)
前連結会計年度の有価証券報告書の(追加情報)に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|||
| 広告宣伝費 | 162,896 | 千円 | 117,268 | 千円 |
| 給料手当 | 294,909 | 千円 | 225,574 | 千円 |
| 役員報酬 | 80,324 | 千円 | 72,954 | 千円 |
| 減価償却費 | 18,122 | 千円 | 16,493 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 22,670 | 千円 | 19,514 | 千円 |
| 退職給付費用 | 22,884 | 千円 | 20,208 | 千円 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|||
| 現金及び預金勘定 | 731,635 | 千円 | 791,890 | 千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △29,246 | 千円 | △29,819 | 千円 |
| 有価証券勘定 | 1,362 | 千円 | 1,342 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 703,751 | 千円 | 763,414 | 千円 |
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2019年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 83,331 | 10 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 | 利益剰余金 |
(注) 配当金の総額には、株式給付信託(BBT)制度において設定した信託(信託Ｅ口)に対する配当金2,800千円が含まれております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 83,331 | 10 | 2020年３月31日 | 2020年６月29日 | 利益剰余金 |
(注) 配当金の総額には、株式給付信託(BBT)制度において設定した信託(信託Ｅ口)に対する配当金2,800千円が含まれております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
当社は、2020年６月26日開催の第38期定時株主総会の決議により、2020年８月１日付けで、会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金312,395千円を減少しその他資本剰余金に振り替えております。
なお、株主資本の合計金額には、著しい変動はありません。 (企業結合等関係)
企業結合に係る暫定的な会計処理の確定
2020年６月30日に行われたTrester株式会社との企業結合について第１四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第２四半期連結会計期間に確定しております。
この結果、暫定的に算定されたのれんの金額179,867千円は、会計処理の確定により2,450千円増加し、182,317千円となっております。また、第１四半期連結会計期間の投資その他の資産が2,450千円減少しております。
0104110_honbun_7039347003210.htm
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||
| 教育事業 | スポーツ事業 | 調整額 | 四半期連結損益計算書計上額 | |
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 3,424,840 | 187,046 | ― | 3,611,887 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
5,024 | ― | △5,024 | ― |
| 計 | 3,429,864 | 187,046 | △5,024 | 3,611,887 |
| セグメント利益又は セグメント損失(△) |
△224,514 | 54,790 | ― | △169,723 |
(注)セグメント利益又はセグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。 ２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はございません。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||
| 教育事業 | スポーツ事業 | 調整額 | 四半期連結損益計算書計上額 | |
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 2,706,084 | 116,511 | ― | 2,822,595 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
2,345 | ― | △2,345 | ― |
| 計 | 2,708,429 | 116,511 | △2,345 | 2,822,595 |
| セグメント損失(△) | △279,823 | △733 | ― | △280,557 |
(注)セグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。 ２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
「教育事業」セグメントにおいて、今後は投下資本に見合うだけの十分なキャッシュ・フローの回収が見込めなくなったと判断し、固定資産及びのれんについて、減損損失を計上しております。当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間において71,511千円であります。
（のれんの金額の重要な変動）
「教育事業」セグメントにおいて、第１四半期連結累計期間中にTrester株式会社の株式を取得しており、同社を連結の範囲に含めております。当該事象によるのれんの増加額は、当第２四半期連結累計期間において182,317千円であります。
また、株式会社リトルランドの株式について株式価値の回復可能性を検討してきましたが、回復に相当の期間を要すると判断したため、同社株式取得時に計上したのれんの未償却残高の37,969千円を、当第２四半期連結累計期間において減損処理を行いました。
なお、上記（固定資産に係る重要な減損損失）の中に当該のれんの減損損失も含めて記載しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
| １株当たり四半期純損失 | 19円37銭 | 56円49銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失(千円) | 155,975 | 454,902 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(千円) | 155,975 | 454,902 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 8,053,133 | 8,053,133 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。 ### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_7039347003210.htm
該当事項はありません。
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