JINZI HAM CO.,LTD. — Audit Report / Information 2014

Apr 9, 2014

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2014〕2270 号

金字火腿股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的金字火腿股份有限公司（以下简称金字火腿公司）董事会 编制的2013 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供金字火腿公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为金字火腿公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

金字火腿公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募 集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金字火腿公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的

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程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，金字火腿公司董事会编制的2013 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》及相关格式指引的规定，如实反映了金字火腿公司募集资金2013 年度实际 存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：闾力华

中国·杭州 中国注册会计师： 张奇志 二〇一四年四月八日

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金字火腿股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引的规定，将本公司募集资金2013 年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1582 号文核准，并经贵所同意，本公司 由主承销商国信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票1,850 万股，发行价为每股人民币34 元，共计募集资金62,900.00 万元，坐扣承 销和保荐费用3,930.50 万元后的募集资金为58,969.50 万元，已由主承销商国信证券股份 有限公司于2010 年11 月25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说 明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 620.35 万元后，公司本次募集资金净额为58,349.15 万元。上述募集资金到位情况业经天 健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕370 号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金53,251.22 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额为784.47 万元；2013 年度实际使用募集资金4,902.84 万元，2013 年度 收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为34.72 万元；累计已使用募集资金 58,154.06 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为819.19 万元。 截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币1,014.28 万元（包括累计收到的银 行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的

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规定，结合公司实际情况，制定了《金字火腿股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称 《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金 专户，并连同保荐机构国信证券股份公司于2010年12月13日分别与中国农行银行股份有限公 司金华分行、招商银行股份有限公司金华分行及中国建设银行股份有限公司金华分行签订了 《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三 方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2013 年12 月31 日，本公司有 3 个募集资金专户和 1 个通知存款账户，募集资金 存放情况如下：

单位：人民币元

			单位：人民币元
开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
中国农行银行股份 有限公司金华分行	19699901040012820	127,274.48
	19699901040012820-00036	10,000,000.00	通知存款
招商银行股份有限 公司金华分行	579900001210402	12,693.63
中国建设银行股份 有限公司金华分行	33001676735059168888	2,851.56
合 计		10,142,819.67

为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，公司将部分募集资金以 定期存款和七天通知存款形式存放。公司已于2011 年2 月17 日与国信证券股份有限公司及 中国农行银行股份有限公司金华分行、招商银行股份有限公司金华分行及中国建设银行股份 有限公司金华分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》，约定该部分定期 存款和七天通知存款方式存放的募集资金的存储和使用条件。

三、本年度募集资金的实际使用情况

• (一) 募集资金使用情况对照表

• 1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

• 2．超额募集资金的使用情况如下：

根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金17,130.00 万元，本次募集资金净额58,349.15 万元超过计划募集资金，超过计划使用募集资金的部分 为41,219.15 万元。

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2010 年12 月13 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募 资金偿还银行借款及永久性补充流动资金的议案》，同意公司以本次超募资金中的9,300.00 万元用于归还银行贷款及永久性补充公司流动资金（其中偿还银行借款3,500.00 万元、永 久性补充流动资金5,800.00 万元）。公司已于2010 年12 月16 日以超募资金中的9,300.00 万元用于归还银行贷款及永久性补充公司流动资金。

2010 年12 月13 日，公司第一届董事会第十六会议审议通过了《关于使用部分超募资 金用于北京营销中心建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的1,600.00 万元用于北京营 销中心的建设。截至2013 年12 月31 日止，公司已使用超募资金中1,505.25 万元用于出资 成立北京金字巴玛发酵火腿有限公司及北京营销中心购置商业用房及装修等。

2011 年3 月25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资 金用于上海营销中心建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的2,000.00 万元用于上海营 销中心建设。截至2013 年12 月31 日止，公司已使用超募资金中2,000.00 万元用于上海营 销中心购置厂房、商业用房及装修等。

2011 年3 月25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资 金用于杭州营销网络建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的7,600.00 万元用于杭州营 销网络建设。截至2013 年12 月31 日止，公司已使用超募资金中7,600.00 万元用于杭州购 置商业用房及装修等营销网络建设。

2011 年3 月25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议，并经2011 年4 月19 日召开 的2010 年年度股东大会审议，通过了《关于使用部分超募资金用于永久性补充流动资金的 议案》，同意公司以本次超募资金中的5,000.00 万元用于永久性补充公司流动资金。公司已 于2011 年4 月30 日以超募资金中的5,000.00 万元用于永久性补充公司流动资金。

2011 年8 月27 日，公司第二届董事会第六次会议审议，并经2011 年9 月20 日召开的 2011 年第二次临时股东大会审议，通过了《关于使用部分超募资金用于火腿窖藏冷链物流 基地建设项目的议案》，同意公司以超募资金中的10,000.00 万元用于火腿窖藏冷链物流基 地建设项目。2012 年6 月29 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于火腿窖 藏冷链物流基地建设项目增加使用部分超募资金的议案》，同意在原有使用超募资金 10,000.00 万元基础上，再增加使用超募资金4,500.00 万元，连同自有资金12,000.00 万 元，共计26,500.00 万元用于火腿窖藏冷链物流基地建设项目。2013 年1 月4 日，公司第 二届董事会第二十次会议审议通过了《关于火腿窖藏冷链物流基地建设项目增加使用部分超 募资金的议案》，同意在原有使用超募资金14,500.00 万元基础上，再增加使用超募资金

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2,000.00 万元，合计使用超募资金16,500.00 万元，自有资金使用金额由12,000.00 万元 调减为10,000.00 万元。截至2013 年12 月31 日止，公司已全部使用超募资金16,500.00 万元用于该项目建设。

2011 年9 月9 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金 用于对子公司进行增资的议案》，同意公司以超募资金中的2,300.00 万元用于对北京金字巴 玛发酵火腿有限公司增资项目。公司已于2011 年12 月12 日公司使用超募资金中1,000.00 万元对该子公司增资。2012 年6 月8 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关 于以自有资金置换超募资金用于北京子公司增资的议案》，决定以自有资金2,300.00 万元置 换于2011 年9 月9 日审议通过的《关于使用部分超募资金用于对子公司进行增资的议案》 中的超募资金2,300.00 万元用于对北京金字巴玛发酵火腿有限公司增资项目。公司已于 2012 年6 月15 日使用自有资金1,000.00 万元置换该项目已使用超募资金。

1. 募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据公司第一届董事会第十六会议通过的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目 自筹资金的议案》，公司于2010 年12 月15 日用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金9,062.11 万元。

• (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

• (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

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附件：1．募集资金使用情况对照表

• 2．变更募集资金投资项目情况表

金字火腿股份有限公司 二〇一四年四月八日

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附件

募集资金使用情况对照表

2013 年度

编制单位：金字火腿股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额		58,349.15	58,349.15	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		4,902.84	4,902.84
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额			58,154.06
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 和超募资金投向	是否 已变更项目 （含部分变更）	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度 实现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
年产100 万只低 盐火腿及5,000 吨低温肉制品生产 线项目		17,130.00	17,130.00	165.49	16,248.81	94.86	2010 年12 月31 日	2,258.19	否	否
承诺投资项目 小计		17,130.00	17,130.00	165.49	16,248.81	94.86
超募资金投向
北京营销中心建设			1,600.00		1,505.25	94.08		不直接产生效 益	不直接产生 效益	否
上海营销中心建设			2,000.00	582.90	2,000.00	100.00		不直接产生效 益	不直接产生 效益	否

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杭州营销网络建设			7,600.00	2,154.45	7,600.00	100.00		不直接产生效 益	不直接产生 效益	否
火腿窖藏冷链物流 基地建设			16,500.00	2,000.00	16,500.00	100.00		不直接产生效 益	不直接产生 效益	否
归还银行贷款			3,500.00		3,500.00	100.00
补充流动资金			10,800.00		10,800.00	100.00
超募资金投向小 计			42,000.00	4,737.35	41,905.25
合 计		17,130.00	59,130.00	4,902.84	58,154.06
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				公司本年年产100 万只低盐火腿及5,000 吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19 万元，低于预计效益5,823.00 万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供销售产品数量有限，另外，巴玛 火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				详见本专项报告三、(一)所述
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				详见本专项报告三、(一)所述
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				尚未实施完毕
尚未使用的募集资金用途及去向				尚未实施完毕
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况				无

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