JINZI HAM CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Mar 30, 2012

募集资金使用与存放年度专项核查报告

金字火腿股份有限公司

国信证券股份有限公司关于金字火腿股份有限公司

2011 年度募集资金使用与存放专项核查报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐 工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的 要求，作为金字火腿股份有限公司（以下简称“金字火腿”或“公司”）首次公 开发行的保荐人，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”） 对公司 2011 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具 体情况如下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资 金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业 务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息 披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

二、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1582 号文核准，公司首次公开 发行A 股股票1,850 万股，募集资金总额为629,000,000.00 元，扣除发行费用 45,508,500.00 元，实际募集资金净额为583,491,500.00 元，较原17,130 万元 募集资金计划超额募集人民币41,219.15 万元。经天健会计师事务所有限公司天 健验[2010]370 号验资报告验证，该募集资金已全部到位。

三、募集资金管理情况

根据（《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定要求，结合公司实际情 况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定，公 司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的

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募集资金使用与存放年度专项核查报告

金字火腿股份有限公司

管理和使用进行监督，保证专款专用。

公司募集资金分别存储于中国农行银行股份有限公司金华分行 699901040012820 账户、招商银行股份有限公司金华分行579900001210402 账户、 中国建设银行股份有限公司金华分行33001676735059168888 账户。2010 年 12 月 13 日，公司、保荐人共同分别与前述三家银行签署《募集资金三方监管协议》， 根据该协议，公司单次或12 个月内累计从募集资金专户支取的金额超过人民币 1000 万元，专户银行应及时通知保荐机构，同时经公司授权国信证券指定的保 荐代表人龙飞虎、王立武可以根据需要随时到专户银行查询、复印公司专户的资 料；专户银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料。截止本报 告出具日，《募集资金三方监管协议》履行状况良好。

截至2011 年12 月31 日，本公司有3 个募集资金专户、6 个定期存款账户 和5 个通知存款账户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

			单位：人民币元
开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
中国农行银行股 份有限公司金华 分行	19-699901040012820	761,648.16
	19-699901040012820-00012	20,000,000.00	定期存款
	19-699901040012820-00013	10,000,000.00	定期存款
	19-699901040012820-00014	10,000,000.00	定期存款
	19-699901040012820-00015	20,000,000.00	定期存款
	19-699901040012820-00016	20,000,000.00	定期存款
	19-699901040012820-00017	20,000,000.00	定期存款
招商银行股份有 限公司金华分行	579900001210402	7,047.71
	57990000128000126	6,000,000.00	通知存款
中国建设银行股 份有限公司金华 分行	33001676735059168888	8,038.39
	330016767350491688880006	10,670,000.00	通知存款
	330016767350491688880009	10,000,000.00	通知存款

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募集资金使用与存放年度专项核查报告

金字火腿股份有限公司

	3300167673504916888800010	10,000,000.00	通知存款
	3300167673504916888800011	7,000,000.00	通知存款
合 计		144,446,734.26

[注]为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，公司将部分募集资 金以定期存款和七天通知存款形式存放。公司已于2011 年2 月17 日与国信证券股份有限公 司及中国农行银行股份有限公司金华分行、招商银行股份有限公司金华分行及中国建设银行 股份有限公司金华分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》，约定该部分 定期存款和七天通知存款方式存放的募集资金的存储和使用条件。

四、募集资金项目的使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

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金字火腿股份有限公司 募集资金使用与存放年度专项核查报告

单位:万元

募集资金总额	募集资金总额		58,349.15	58,349.15	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		23,713.49	23,713.49
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额			44,272.39
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 和超募资金投向	是否 已变更项目 （含部分变更）	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度 实现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
年产100 万只 低盐火腿及 5,000 吨低温 肉制品生产线 项目		17,130.00	17,130.00	5,968.02	16,021.67	93.53	2010 年12 月31 日	1,429.33	否	否
承诺投资项目 小计		17,130.00	17,130.00	5,968.02	16,021.67	93.53
超募资金投向
北京营销中心 建设	—		1,600.00	300.00	1,505.25	94.08		不直接产生 效益	不直接产 生效益	否
上海营销中心 建设			2,000.00	1,417.10	1,417.10	70.86		不直接产生 效益	不直接产 生效益	否
杭州营销网络 建设			7,600.00	5,402.02	5,402.02	71.08		不直接产生 效益	不直接产 生效益	否
火腿窖藏冷链 物流基地建设			10,000.00	4,626.35	4,626.35	46.26		不直接产生 效益	不直接产 生效益	否

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北京金字巴玛 发酵火腿有限 公司增资			2,300.00	1,000.00	1,000.00	43.48		不直接产生 效益	不直接产 生效益	否
归还银行贷款	—		3,500.00		3,500.00	100	—	—	—	—
补充流动资金	—		10,800.00	5,000.00	10,800.00	100	—	—	—	—
超募资金投向 小 计			37,800.00	17,745.47	28,250.72
合 计	－		54,930.00	23,713.49	44,272.39	－	－		－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				公司本年年产100 万只低盐火腿及5,000 吨低温肉制品生产线项目实现效益1,429.33 万元，低于预计效益1,546 万 元，主要原因系该项目于2010 年底建成投产，由于低盐火腿生产周期较长，2011 年可供销售产品较少，实现销售收 入较少导致。
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				详见本节（二）所述
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				详见本节（二）、（三）所述
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				尚未实施完毕
尚未使用的募集资金用途及去向				尚未实施完毕
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况				无

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（二）本期超额募集资金的使用情况

根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金 171,300,000.00 元，本次募集资金净额583,491,500.00 元超过计划募集资金， 超过计划使用募集资金的部分为412,191,500.00 元。

2010 年12 月13 日，公司第一届董事会第十六次会议通过了《关于使用部 分超募资金偿还银行借款及永久性补充流动资金的议案》，同意公司以本次超募 资金中的9,300.00 万元用于归还银行贷款及永久性补充公司流动资金（其中偿 还银行借款3,500 万元、永久性补充流动资金5,800 万元）。公司已于2010 年 12 月16 日以超募资金中的9,300.00 万元用于归还银行贷款及永久性补充公司 流动资金。

2010 年12 月13 日，公司第一届董事会第十六会议通过了《关于使用部分 超募资金用于北京营销中心建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的 1,600.00 万元用于北京营销中心的建设。公司已于2010 年12 月16 日以超募资 金中的12,052,474.68 元用于北京营销中心购置商业用房及装修等。2011 年公 司以超募资金中的300 万元用于出资成立北京金字巴玛发酵火腿有限公司。截至 2011 年12 月31 日止，公司已使用超募资金中1,505.25 万元用于北京营销中心 建设。

2011 年3 月25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用 部分超募资金用于上海营销中心建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的 2,000.00 万元用于上海营销中心建设。截至2011 年12 月31 日止，公司已使用 超募资金中1,417.10 万元用于上海营销中心购置商业用房及装修等。

2011 年3 月25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用 部分超募资金用于杭州营销网络建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的 7,600.00 万元用于杭州营销网络建设。截至2011 年12 月31 日止，公司已使用 超募资金中5,402.02 万元用于杭州购置商业用房及装修等营销网络建设。

2011 年3 月25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用 部分超募资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意公司以本次超募资金中的 5,000.00 万元用于永久性补充公司流动资金。同时2011 年4 月19 日召开的2010 年年度股东大会也审议通过了《关于使用部分超募资金用于永久性补充流动资金

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的议案》，同意公司以本次超募资金中的5,000.00 万元用于永久性补充公司流动 资金。公司已于2011 年4 月30 日以超募资金中的5,000.00 万元用于永久性补 充公司流动资金。

2011 年8 月27 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部 分超募资金用于火腿窖藏冷链物流基地建设项目的议案》，同意公司以超募资金 中的10,000.00 万元用于火腿窖藏冷链物流基地建设项目。同时2011 年9 月20 日召开的2011 年第二次临时股东大会也审议通过了《关于使用部分超募资金用 于火腿窖藏冷链物流基地建设项目的议案》，同意公司以超募资金中的10,000.00 万元用于火腿窖藏冷链物流基地建设项目。截至2011 年12 月31 日止，公司已 使用超募资金中4,626.35 万元用于该项目建设。

2011 年9 月9 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部 分超募资金用于对子公司进行增资的议案》，同意公司以超募资金中的2,300.00 万元用于对北京金字巴玛发酵火腿有限公司增资项目。公司已于2011 年12 月 12 日以超募资金对该子公司增资。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据公司第一届董事会第十六会议通过的《关于使用募集资金置换已预先投 入募投项目自筹资金的议案》，公司于2010 年12 月15 日用募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金90,621,100.00 元。

五、募集资金投资项目变更的情况

经核查，截至2011 年12 月31 日，公司不存在募集资金投资项目变更的情 况。

六、会计师对2011 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

天健会计师事务所对金字火腿《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报 告》进行了专项审核，并出具了《关于金字火腿股份有限公司2011 年度募集资 金存放与使用情况鉴证报告》，发表意见为：金字火腿公司董事会编制的2011 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了金字火腿 公司募集资金2011 年度实际存放与使用情况。

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七、保荐人的核查意见

经核查，保荐人认为：2011 年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度， 有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存 在违反《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的情况。 （以下无正文）

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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于金字火腿股份有限公司募集 资金使用与存放年度专项核查报告》之签字盖章页】

保荐代表人： __ __

龙飞虎 王立武

国信证券股份有限公司

2012 年 月 日

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