JINZI HAM CO.,LTD. — Annual Report 2013

Apr 9, 2014

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

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金字火腿股份有限公司

2013 年度报告

2014 年 04 月

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

公司负责人施延军、主管会计工作负责人朱美丹及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 潘宇红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 35 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 47 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 53 第九节 内部控制 ....................................................................................................... 58 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 60 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 156

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司	指	金字火腿股份有限公司
天健会计师事务所	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元	指	人民币元、人民币万元
		冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规
冷链物流	指
		定的低温环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

重大风险提示

一、猪肉价格波动对公司经营的风险

公司的主营业务是发酵火腿的生产与销售，其主要的原材料是鲜猪后腿， 因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的 生长周期、存栏量、饲料价格 、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大， 直接影响公司业务的盈利能力。

二、食品质量安全风险

公司主要从事火腿的生产，终端产品为金字火腿、发酵火腿、火腿相关制 品等肉制品及各类低温肉制品。随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品 安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加 工企业生产经营的重中之重。公司严格依照 ISO9001 质量管理体系、 ISO22000 食品安全管理体系、 ISO14001 环境管理体系及国家的相关标准执行，落实生产， 在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了相应的标准并严格执行，在生 产环节对每道工序均制定了详细的作业标准，建立跟踪监测与品质控制的体系， 各车间直接操作工为生产过程质量控制的第一责任人，各车间品管员为各工序 的质量监督人，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和 保证产品的质量与品质。

三、新产品销售风险

公司重点推出的巴玛发酵火腿，为国内新推出的新品，整个市场正处于培 育和开拓期，未来销售有较大的不确定性。

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称	金字火腿	股票代码	002515
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	金字火腿股份有限公司
公司的中文简称	金字火腿
公司的外文名称（如有）	Jinzi Ham Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	JINZI HAM
公司的法定代表人	施延军
注册地址	浙江省金华市工业园区金帆街1000号
注册地址的邮政编码	321016
办公地址	浙江省金华市工业园区金帆街1000号
办公地址的邮政编码	321016
公司网址	http://www.jinzichina.com
电子信箱	jinziham@jinzichina.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王蔚婷	冯桂标
联系地址	浙江省金华市工业园区金帆街1000号	浙江省金华市工业园区金帆街1000号
电话	0579-82262717	0579-82262717
传真	0579-82262717	0579-82262717
电子信箱	jinziham@jinzichina.com	jinziham@jinzichina.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称	《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	董事会办公室

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四、注册变更情况

			企业法人营业执照
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			注册号
		浙江省工商行政管
首次注册	1994年11月25日		330701000007033	330702254983027	25498302-7
		理局
		浙江省工商行政管
报告期末注册	2013年05月08日		330701000007033	330702254983027	25498302-7
		理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
		无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）		无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址	杭州市西溪路128号新湖商务大厦
签字会计师姓名	闾力华、张奇志

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

• 适用 √ 不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2013年	2012年	本年比上年增减(%)	2011年
营业收入（元）	202,886,745.05	184,719,393.56	9.84%	175,936,599.25
归属于上市公司股东的净利润	22,591,808.48	35,573,940.99
			-36.49%	49,277,667.94
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	4,703,241.44	29,652,895.37	-84.14%	44,159,067.69
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	13,921,885.45	35,395,466.36
			-60.67%	-53,549,143.45
（元）
基本每股收益（元/股）	0.16	0.25	-36%	0.34
稀释每股收益（元/股）	0.16	0.25	-36%	0.34
加权平均净资产收益率（%）	2.67%	4.28%	-1.61%	6.14%
			本年末比上年末增减
	2013年末	2012年末		2011年末
			(%)
总资产（元）	1,169,836,166.61	1,071,050,196.01	9.22%	897,452,759.57
归属于上市公司股东的净资产	850,740,032.30	842,480,723.82
			0.98%	821,239,282.83
（元）

二、境内外会计准则下会计数据差异

• 1 、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位：元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	22,591,808.48	35,573,940.99	850,740,032.30	842,480,723.82
按国际会计准则调整的项目及金额

• 2 、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位：元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	22,591,808.48	35,573,940.99	850,740,032.30	842,480,723.82
按境外会计准则调整的项目及金额

3 、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

三、非经常性损益项目及金额

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目	2013年金额	2012年金额	2011年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	-22,034.66
		-40,942.23	-13,589.06
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	7,599,114.10
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		5,327,669.72	6,408,768.76
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的	321,684.40
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保	2,129,122.09
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益	13,600,364.69	3,008,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-24,389.06	-300,000.00	177,620.63
减：所得税影响额	5,715,294.52	2,073,681.87	1,454,200.08
合计	17,888,567.04	5,921,045.62	5,118,600.25	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

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第四节 董事会报告

一、概述

随着宏观环境的变化，受整体经济的影响，报告期内，公司在礼品市场和下游高端餐饮市场的销售受 到一定的影响。根据经营环境的变化，公司对市场布局进行调整，缩编整合办事处，集中优势资源，做强 做大主销区市场，做好做新潜力区市场，不断优化产品结构，开拓销售渠道，进一步加强华东地区的销售 组织和市场推广，同时公司加大促销力度，大力发展电子商务业务，总体业务得以平稳发展。

报告期内，公司坚持“稳步发展金字火腿、重点发展巴玛发酵火腿”的发展思路，在生产改造、产品创 新、品牌建设、市场营销、电子商务等多个方面继续投入大量资源，提升公司产品质量，继续加强金字火 腿、巴玛火腿的品牌建设，积极深耕原有销售渠道，积极拓展家庭化消费市场和食品工业原材料市场，进 行市场与产业对接，努力扩大市场消费总量，提升经营业绩。在产业链建设的新项目上，金字冷冻食品城 于2013年7月正式开业，冷库与市场的运营日趋正常。报告期内，公司的经营举措，进一步巩固了行业地 位、市场开发深度和产业链发展基础。

报告期，公司实现营业收入2.03亿元，同比增长9.84%；实现归属于母公司所有者的净利润2,259.18 万元，同比下降36.49%。其中公司火腿销售中：金字火腿销售1,532吨，销售金额11,414万元，巴玛火腿销 售236吨，销售金额3,486万元。2013年度主要生产、经营与管理情况如下：

1、在肉制品事业方面

在报告期，针对宏观环境和经济形势的变化，公司积极应对，在传统火腿经营上，为了应对礼品和餐 饮市场下滑对公司业绩的影响，调整思路，除巩固原有市场渠道外，大力开拓家庭化消费市场、食品加工 领域市场、社会连锁餐饮市场、电子商务等销售渠道，培育新的市场增长点；改变产品结构，大力开发和 推广火腿制品、大众肉制品等家庭消费产品，提升产品的适用群体；在市场开拓上，加大优势主销区市场 资源投入，精耕细作；在潜力区市场，对外部分支机构进行了因地制宜地调整，提高了公司资源的使用效 率，并强化完善绩效考核机制，进一步提高了营销团队的积极性与主动性。

在巴玛火腿的营销推广上，公司加大装备与技术投入，使产品质量与品相得到明显提升；进一步加大 市场推广与宣传力度，与周末画报、优家画报、贝太厨房、浙商杂志、高铁等达成合作，并积极参加糖酒 会、进口食品展等展会，举办或参与各种会议、论坛、高尔夫球比赛等活动，在北京、上海、广州、杭州 等地主办品鉴会等，并建设了“世界火腿博览馆”，在馆里可以直观的了解巴玛发酵火腿和世界火腿的风貌、 历史文化和产业情况，成为宣传和展示发酵火腿文化的重要平台；加大营销拓展力度，大力开发航空食品、 高端餐饮、红酒庄等渠道，重点培育北、上、广、深一线市场。经过努力，巴玛发酵火腿已经成为国内发 酵肉制品的领导品牌，市场接受程度和品牌知名度都有了明显提升。

同时，公司加大电商投入，在产品类目梳理、新品开发、互联网推广、运营策划、平台扩展等方面提 升电商运营、服务和推广等能力，有力促进了网络渠道的经营业绩提升和团队建设，并通过微信、微博、 微网等新媒体，加强火腿美食菜肴推广，积极推广火腿文化与美食，努力培养年青的消费群体，并发挥网 络销售在品牌推广、产品创新、市场调研的功能，为公司的长远发展进行探索与创新。目前，金字已经成 为肉制品网络销售的主要品牌，销售业绩保持较快增速，用户群体与满意度均有较大提升。

2、冷链事业方面

公司新建的金字冷冻食品城于2013年7月份正式开业，二期冷库建设顺利完工投入使用。报告期内， “ ” “ ” 冷冻食品城通过宣传广告、展会推介以及与政府相关部门举办 冻品节 、 民俗文化购物节 等活动，在市 场推广、区域辐射力打造等方面都得到迅速地提升，在新客户引进和市场招商等方面也取得了一定的成绩， 在团队建设、市场服务及安全生产等方面也不断提升与完善。目前，冷冻食品城经营日趋进入正常轨道，

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为公司进入冷链物流行业打下了良好的基础。

3、报告年度公司的收购股权情况

①公司于2013年1月8日收购了浙江创逸投资有限公司67.5%的股权，间接持有神华宝日希勒能源有限 公司1.15%的股权，优化了公司的资产结构。

②公司于2013年10月18日收购了金华市汉邦食品有限公司100%的股权，开创了行业整合先河，为公司 的多品牌运营进行了探索，对生产管理、新品开发等方面的团队建设和经营带来新力量。

4、其他

2013年是中国新一轮改革的起步之年，我国在上海设立自由贸易区。为了有利于公司拓展业务领域、 参与国际贸易以及开展合作，公司在上海自贸区拟成立公司，建立生产基地，建设品牌形象店，将充分利 用自由贸易区的优惠政策，为开拓上海市场和公司今后发展创造基础，提供平台。

二、主营业务分析

1 、概述

报告期内，受国际、国内经济环境的影响，以及礼品市场、下游的餐饮行业经营下滑等因素影响，公 司经营受到一定的冲击，为此，公司及时调整经营策略，积极应对外部环境影响，通过加强主销区的资源 投入，调整外部力量，强化新品开发和市场推广，不断完善产品体系，开发新消费群体与需求，细化渠道 建设，发挥网络销售优势，多头并进，以保证公司持续稳定的发展。

报告期内，公司营业收入2.03亿元较上年同期增长9.84%,营业成本较上年同期上升28.03%，销售费用较上 年同期增长 3.98 %，管理费用较上年同期增长 28.69 %。

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

报告期主要计划是加快市场布局调整，集中优势资源，做强本部，做大外部。公司在报告期资源配置 上，也就是人、财、物、宣传推广等方面进行了区别对待，重点配置资源到主销区和潜力区，做大主销区 域，做好潜力区，开源节流，公司经营得到了平稳发展。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

□ 适用 √ 不适用

2 、收入

说明

本报告期公司收入结构没有变化。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	2013年	2012年	同比增减（%）
	销售量	1,903,111	1,998,432	-4.77%
火腿行业（公斤）	生产量	2,019,807	1,984,736	1.77%
	库存量	519,970	403,274	28.94%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

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□ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	22,325,223.52
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）	11%

公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例（%）
1	客户一	5,823,490.15	2.87%
2	客户二	5,154,880.27	2.54%
3	客户三	4,042,151.96	1.99%
4	客户四	3,779,489.81	1.86%
5	客户五	3,525,211.33	1.74%
合计	——	22,325,223.52	11%

3 、成本

行业分类

单位：元

		2013年	2013年	2012年	2012年
行业分类	项目		占营业成本比重		占营业成本比重	同比增减(%)
		金额		金额
			（%）		（%）
火腿行业	直接人工	4,112,544.77	3.79%	4,130,658.11	4.26%	-0.7%
火腿行业	直接折旧	6,730,638.46	6.21%	6,577,179.36	6.78%	1.67%
火腿行业	制造费用	8,610,390.93	7.94%	9,070,029.74	9.35%	-5.32%
火腿行业	周转材料	7,233,441.37	6.67%	6,090,047.47	6.28%	18.58%
火腿行业	直接材料	81,719,895.46	75.38%	71,101,233.45	73.32%	14.43%

产品分类

单位：元

		2013年	2013年	2012年	2012年
产品分类	项目		占营业成本比重		占营业成本比重	同比增减(%)
		金额		金额
			（%）		（%）
火腿	直接人工	3,687,210.13	3.4%	3,619,567.77	3.73%	1.87%
火腿	直接折旧	6,188,369.54	5.71%	6,045,683.74	6.23%	2.36%

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火腿	制造费用	7,708,935.03	7.11%	7,958,630.50	8.21%	-3.14%
火腿	周转材料	5,594,171.37	5.16%	4,626,933.93	4.77%	20.9%
火腿	直接材料	72,361,766.68	66.75%	62,819,219.46	64.78%	15.19%
火腿制品	直接人工	131,423.91	0.12%	120,315.06	0.12%	9.23%
火腿制品	直接折旧	125,705.93	0.12%	120,020.07	0.12%	4.74%
火腿制品	制造费用	272,492.41	0.25%	264,627.49	0.27%	2.97%
火腿制品	周转材料	782,092.81	0.72%	677,671.41	0.7%	15.41%
火腿制品	直接材料	4,943,860.92	4.56%	4,650,421.39	4.8%	6.31%
其他制品	直接人工	293,910.73	0.27%	390,775.28	0.4%	-24.79%
其他制品	直接折旧	416,562.99	0.38%	411,475.55	0.42%	1.24%
其他制品	制造费用	628,963.49	0.58%	846,771.75	0.87%	-25.72%
其他制品	周转材料	857,177.19	0.79%	785,442.13	0.81%	9.13%
其他制品	直接材料	4,414,267.86	4.07%	3,631,592.60	3.75%	21.55%
合计		108,406,910.99	100%	96,969,148.13	100%	11.8%

说明

无

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	57,859,446.59
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）	46.37%

公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例（%）
1	供应商一	19,331,071.37	15.49%
2	供应商二	11,941,290.57	9.57%
3	供应商三	9,592,390.99	7.69%
4	供应商四	9,160,599.75	7.34%
5	供应商五	7,834,093.91	6.28%
合计	——	57,859,446.59	46.37%

4 、费用

项目	2013年度	2012年度	变动幅度
销售费用	42,349,836.19	40,729,699.44	3.98%
管理费用	20,380,280.25	15,836,520.18	28.69%
财务费用	18,456,857.65	-1,754,036.41	1152.25%
所得税	6,343,372.26	3,770,395.78	68.24%

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(1)、销售费用报告期比去年同期增长了3.98%,具体内容如下表：

项 目	2013年度	2012年度	增加额	变动幅度
职工薪酬	13,577,058.59	12,469,833.26	1,107,225.33	8.88%
业务拓展费	9,397,830.41	8,467,716.08	930,114.33	10.98%
广告宣传费	6,414,164.47	7,773,196.85	-1,359,032.38	-17.48%
资产折旧与摊销	3,856,827.55	3,791,645.00	65,182.55	1.72%
装卸储运费	2,503,754.55	1,320,052.50	1,183,702.05	89.67%
租赁费	2,480,057.19	2,235,831.12	244,226.07	10.92%
差旅交通费	1,745,037.07	2,245,630.80	-500,593.73	-22.29%
车辆使用费	1,122,929.26	921,395.09	201,534.17	21.87%
会务费	363,405.67	596,139.88	-232,734.21	-39.04%
其他	888,771.43	908,258.86	-19,487.43	-2.15%
合 计	42,349,836.19	40,729,699.44	1,620,136.75	3.98%

• 1.装卸储运费报告期发生额同比增加118.37万元，增幅89.67%，主要是电子商务销售增长较多，货物邮寄 费用增加所致。2.差旅交通费报告期发生额同比减少50万元，减少22.29%，主要是公司缩编整合分公司、 办事处人员所致。3.车辆使用费报告期发生额增加20.15万元，增幅21.87%，主要是公司物流部配送车辆使 用增加所致。4.会务费报告期发生额减少23.27万元，减少39.04%，主要是公司参加展会减少所致。

（2）管理费用报告期比去年同期增长了28.69%，具体内容下表：

项 目	2013年度	2012年度	增加额	变动幅度
职工薪酬	7,760,766.71	6,022,619.44	1,738,147.27	28.86%
资产折旧与摊销	2,734,956.13	1,213,143.07	1,521,813.06	125.44%
税费	2,579,792.95	2,190,696.20	389,096.75	17.76%
办公费	2,241,078.30	2,604,083.94	-363,005.64	-13.94%
开发费	2,098,020.34	1,905,440.84	192,579.50	10.11%
业务招待费	907,285.65	594,997.17	312,288.48	52.49%
审计咨询费	679,460.79	537,760.00	141,700.79	26.35%
绿化费	387,133.23	307,428.54	79,704.69	25.93%
会务费	134,124.00	221,686.00	-87,562.00	-39.50%
其他	857,662.15	238,664.98	618,997.17	259.36%
合 计	20,380,280.25	15,836,520.18	4,543,760.07	28.69%

• 1.职工薪酬报告期发生额同比增加173.81万元，增幅28.86%，主要是员工工资增加所致。2.资产折旧与摊销 报告期发生额同比增加152.18万元，增幅125.44%，主要系火腿窖藏冷链物流基地固定资产计提折旧所致。 3.业务招待费报告期发生额同比增加31.23万元，增幅52.49%，主要是公司业务活动增加及物价上涨所致。 5.其他项报告期发生额同比增加61.90万元，增幅259.36%，主要是上海新厂房改造零星工程以及冷冻食品 城装修费摊销所致。

14

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（3）财务费用报告期比去年同期增长了1152.25%，具体内容如下表格：

项 目	2013年度	2012年度	增加额	变动幅度
利息支出	19,771,234.62	3,613,268.18	16,157,966.44	447.18%
减：利息收入	1,418,283.85	5,489,489.38	-4,071,205.53	-74.16%
汇兑损益	6,921.25	-18,189.43	25,110.68	138.05%
手续费	96,985.63	140,374.22	-43,388.59	-30.91%
合 计	18,456,857.65	-1,754,036.41	20,210,894.06	1152.25%

• 1.利息支出报告期同比增加1615.80万元，增幅幅度447.18%，主要是报告期理财产品的利息支出。2.利息收 入报告期同比减少了407.12万元，减少幅度74.16%，主要是报告期银行存款减少所致。

（4）所得税报告期比去年同期增长了68.24%，具体内容如下表格：

项 目	2013年度	2012年度	增加额	变动幅度
按税法及相关规定计算的当 期所得税	6,152,261.62	3,871,486.86	2,280,774.76	58.91%
递延所得税	191,110.64	-101,091.08	292,201.72	-289.05%
合 计	6,343,372.26	3,770,395.78	2,572,976.48	68.24%

所得税费用增加主要是公司利润来源结构变化，应税利润增加所致.

5 、研发支出

单位：元

项目	2013年度	2012年度	变动幅度
研发支出总额	2,098,020.34	1,905,440.84	10.11%
占当期经审计营业收入的比例(%)	1.03%	1.03%	0

公司主要围绕市场需求和公司发展战略，充分利用公司省级研发中心和研发团队的优势，加大研发投入， 推进科技创新，以提高公司产品的附加值，使产品在当前市场中更具有竞争力。本年度研发支出 209.80 万元，占公司最近一期经审计净资产的 0.23%，占营业收入的1.03%。

15

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

6 、现金流

单位：元

项目	2013年	2012年	同比增减（%）
经营活动现金流入小计	232,025,766.80	221,662,931.33	4.68%
经营活动现金流出小计	218,103,881.35	186,267,464.97	17.09%
经营活动产生的现金流量净	13,921,885.45	35,395,466.36
			-60.67%
额
投资活动现金流入小计	617,959,156.35	166,094,673.85	272.05%
投资活动现金流出小计	801,650,047.60	205,306,457.21	290.47%
投资活动产生的现金流量净	-183,690,891.25	-39,211,783.36
			368.46%
额
筹资活动现金流入小计		200,000,000.00	-100%
筹资活动现金流出小计	37,532,390.21	64,463,777.78	-41.78%
筹资活动产生的现金流量净	-37,532,390.21	135,536,222.22
			-127.69%
额
现金及现金等价物净增加额	-207,299,351.94	131,719,905.22	-257.38%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

• √ 适用 □ 不适用

• 1、经营活动生产的现金流量净额报告期比去年同期减少了60.67%，主要是公司报告期加大采购力度。

• 2、投资活动产生的现金流量净额报告期比去年同期增加了368.46%，主要是报告期公司的收购浙江创逸投资有限公司股权

• 8,775万元和新增委托贷款8,000万元所致。

• 3、筹资活动生产的现金流量净额报告期比去年同期减少了127.69%，主要是因为去年同期公司发行了火腿理财产品获得2亿 元资金。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）
分行业
火腿行业	190,787,773.66	116,379,484.13	39%	4.64%	20.02%	-7.82%
冷链行业	5,552,687.77	5,213,715.84	6.1%
分产品
火腿	149,002,225.59	90,223,389.61	39.45%	-5.13%	6.06%	-6.39%

16

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

火腿制品	12,853,911.61	6,939,939.40	46.01%	19.15%	18.98%	0.08%
冻品原料	8,575,539.55	7,971,931.70	7.04%	0%	0%	0%
其他	25,908,784.68	16,457,939.26	36.48%	78.97%	171.31%	-21.62%
分地区
国内	193,579,544.66	118,494,661.83	38.79%	6.82%	23.49%	-8.27%
国外	2,760,916.77	3,098,538.14	-12.23%	150.74%	205.01%	-19.97%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1 、资产项目重大变动情况

单位：元

	2013年末	2013年末	2012年末	2012年末
					比重增减
		占总资产比		占总资产比		重大变动说明
	金额		金额		（%）
		例（%）		例（%）
	38,713,339.18		302,812,691.12			主要是公司购买了浙江创逸投资有
货币资金		3.31%		28.27%	-24.96%
						限公司股权和增加委托贷款
应收账款	22,456,345.67	1.92%	17,594,912.70	1.64%	0.28%
存货	289,632,232.49	24.76%	272,077,721.12	25.4%	-0.64%
投资性房地产	26,075,475.93	2.23%	12,687,795.83	1.18%	1.05%
	138,940,000.00		10,000,000.00			主要是公司的控股子公司浙江创逸
长期股权投资		11.88%		0.93%	10.95%	投资有限公司持有神宝公司股权所
						致
固定资产	443,781,853.19	37.94%	189,102,171.37	17.66%	20.28%	在建工程结转
在建工程	2,876,468.81	0.25%	148,494,335.11	13.86%	-13.61%	结转到固定资产

2 、负债项目重大变动情况

单位：元

	2013年	2013年	2012年	2012年
					比重增减
		占总资产比		占总资产比		重大变动说明
	金额		金额		（%）
		例（%）		例（%）
一年内到期
	209,670,806.76	17.92%			17.92%	主要是从其他非流动负债转入
的非流动负债
其他非流动负						主要是转到一年内到期的非流动负
	7,215,891.84	0.62%	202,468,851.96	18.9%	-18.28%
债						债

17

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

应交税费 7,622,647.47 0.65% 2,999,937.50 0.28% 0.37%

五、核心竞争力分析

1、技术及工艺优势

公司主要从事发酵火腿的研发、生产和销售。公司具有国家发明专利（专利号为ZL 2004 1 0014841.4, 专利名称为“一种在控温控湿和封闭条件下生产低盐金华火腿的方法”）和（专利号为ZL 2008 1 0121847.X， 专利名称为“一种火腿高汤的制作工艺”），公司是行业的龙头企业，在技术和工艺、设备等方面拥有领先 优势。公司通过原有金华火腿生产工艺及国家发明技术积淀，结合国内实际研发出生产符合我们国家人们 生活的高档发酵肉制品巴玛发酵火腿，占领了发酵肉制品的发展的制高点。

2、质量及品牌优势

公司视产品质量为企业生命，在生产过程中的每一个环节都严格执行国家标准和食品安全卫生标准。 公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证、 绿色企业认证、清洁生产审核，并被认定为浙江食品GMP达标企业。公司不断创新品牌建设，发展电子商 务，继续提升公司在消费者的品牌影响力和号召力。

3、规模和渠道优势

公司经过近二十年的发展，成为业内生产规模最大的企业，具有领先的现代化厂房和生产设备，在渠 道方面，公司形成了覆盖全国的销售网络，在礼品、餐饮、烘焙、商超、食品加工、流通、电子商务等渠 道都有极强的竞争优势。

六、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度（%）
97,750,000.00	10,000,000.00	875.5%
	被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例（%）
	各项小额贷款，小企业发展、管理、财
金华开发区中盈小额贷款股份有限公司		10%
	务等咨询业务
浙江创逸投资有限公司	实业投资	67.5%

（ 2 ）持有金融企业股权情况

		最初投资	期初持股	期初持股	期末持股	期末持股	期末账面	报告期损	会计核算
公司名称	公司类别									股份来源
		成本（元	） 数量（股）	比例（%）	数量（股）	比例（%）	值（元）	益（元）	科目

18

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

合计

0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --

（ 3 ）证券投资情况

			最初投资	期初持股	期初持股	期末持股	期末持股	期末账面	报告期损	会计核算
证券品种	证券代码	证券简称									股份来源
			成本（元）	数量（股）	比例（%）	数量（股）	比例（%）	值（元）	益（元）	科目
合计			0.00	0	--	0	--	0.00	0.00	--	--
证券投资审批董事会公告披
露日期
证券投资审批股东会公告披
露日期（如有)

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

单位：万元

								本期实际	计提减值		报告期实
受托人名		是否关联		委托理财			报酬确定
	关联关系		产品类型		起始日期	终止日期		收回本金	准备金额	预计收益	际损益金
称		交易		金额			方式
								金额	（如有）		额
国泰君安					2013年	2013年
证券股份	无	否	现金管家	1,999.9	05月10	05月13	浮动收益	1,999.9	0	0.18	0.18
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利二
证券股份	无	否		2,000	05月13	06月25	浮动收益	2,000	0	10.01	10.01
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		2,000	05月27	06月25	浮动收益	2,000	0	7.59	7.59
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利二
证券股份	无	否		1,600	05月29	06月25	浮动收益	1,600	0	5.36	5.36
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		500	07月01	07月17	浮动收益	500	0	1.04	1.04
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		1,000	07月01	08月19	浮动收益	1,000	0	6.37	6.37
			号
有限公司					日	日

19

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		1,000	07月01	09月02	浮动收益	1,000	0	8.27	8.27
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		500	07月01	09月09	浮动收益	500	0	4.59	4.59
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		800	07月01	09月11	浮动收益	800	0	7.59	7.59
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		1,000	07月01	10月21	浮动收益	1,000	0	14.87	14.87
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		200	07月01	10月29	浮动收益	200	0	3.23	3.23
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		200	07月01	11月04	浮动收益	200	0	3.4	3.4
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		400	07月01	11月19	浮动收益	400	0	7.78	7.78
			号
有限公司					日	日
国泰君安					2013年	2013年
			君得利一
证券股份	无	否		7,000	10月09	10月21	浮动收益	7,000	0	11.33	11.33
			号
有限公司					日	日
平安信托					2013年	2013年
			日聚金1
有限责任	无	否		4,000	06月04	07月04	浮动收益	4,000	0	16.44	16.44
			号
公司					日	日
平安信托					2013年	2013年
			日聚金1
有限责任	无	否		3,000	06月14	07月14	浮动收益	3,000	0	14.79	14.79
			号
公司					日	日
平安信托					2013年	2013年
			日聚金1
有限责任	无	否		4,000	07月05	08月05	浮动收益	4,000	0	21.04	21.04
			号
公司					日	日
平安信托					2013年	2013年
			日聚金1
有限责任	无	否		3,000	07月16	08月16	浮动收益	3,000	0	14.53	14.53
			号
公司					日	日
平安信托					2013年	2013年
			日聚金1
有限责任	无	否		4,000	08月06	09月06	浮动收益	4,000	0	19.36	19.36
			号
公司					日	日
平安信托	无	否	日聚金1	4,000	2013年	2013年	浮动收益	4,000	0	20.61	20.61

20

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

有限责任			号		09月06	10月06
公司					日	日
平安信托					2013年	2013年
			日聚金1
有限责任	无	否		3,000	08月19	09月19	浮动收益	3,000	0	14.53	14.53
			号
公司					日	日
合计				45,199.9	--	--	--	45,199.9		212.91	212.91
委托理财资金来源				闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额				0
委托理财审批董事会公告披露日期（如
				2013年04月09日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
				2013年05月02日
有)

（ 2 ）衍生品投资情况

单位：万元

										期末投资
衍生品投				衍生品投				计提减值		金额占公	报告期实
		是否关联	衍生品投				期初投资		期末投资
资操作方	关联关系			资初始投	起始日期	终止日期		准备金额		司报告期	际损益金
		交易	资类型				金额		金额
名称				资金额				（如有）		末净资产	额
										比例（%）
合计				0	--	--	0		0	0%	0
衍生品投资资金来源				无
衍生品投资审批董事会公告披露日期
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)

（ 3 ）委托贷款情况

单位：万元

	是否关联 方				贷款对象资金用
贷款对象		贷款金额	贷款利率	担保人或抵押物
					途
				房屋所有权（金房
				权证婺字第
				00358773号）予
					补充公司流动资
金华市永盛商贸有限公司	否	8,000	14.4%	以抵押，永盛商贸
					金
				股东永盛集团有
				限公司及实质控
				制人姜荣森和郑

21

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

				桂花夫妇为本次
				贷款归还本金及
				利息提供连带责
				任保证担保。
				1、抵押担保：百
				事达用金华市工
				业园区金衢路以
				北、姜山头村以西
				土地证号为金市
				国用（2010）第
				6-9550号、地号
				6-1-0-64#的商业
				用地予以抵押，该
				房产评估价值
					补充公司流动资
金华市百事达市场开发有限公司	否	8,000	14.4%	16,419.5万元；2、
					金
				保证担保：金华市
				百事达市场开发
				有限公司实际控
				股人李跃松和金
				华市液化气有限
				公司及其法定代
				表人陈炳奎为本
				次贷款归还本金
				及利息提供连带
				责任保证担保。。
合计	--	16,000	--	--	--
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)

3 、募集资金使用情况

（ 1 ）募集资金总体使用情况

单位：万元	单位：万元
募集资金总额	58,349.15
报告期投入募集资金总额	4,902.84
已累计投入募集资金总额	58,154.06
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例（%）	0%
募集资金总体使用情况说明

22

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

一 ( ) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1582 号文核准，并深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股 份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,850 万股，发行价为每股人民币 34 元， 共计募集资金 62,900.00 万元，坐扣承销和保荐费用 3,930.50 万元后的募集资金为 58,969.50 万元，已由主承销商国信证券 股份有限公司于 2010 年 11 月 25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师 费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 620.35 万元后，公司本次募集资金净额为 58,349.15 万

元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕370 号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金 53,251.22 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 784.47 万元； 2013 年度实际使用募集资金 4,902.84 万元，2013 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 34.72 万元；累计已 使用募集资金 58,154.06 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 819.19 万元。

截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,014.28 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等 的净额）。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产100万只低盐火 腿及5,000吨低温肉 制品生产线项目 否 17,130 17,130 165.49 16,248.81 94.86% 2010年 12月31 日 2,258.19 否 否 承诺投资项目小计 -- 17,130 17,130 165.49 16,248.81 -- -- 2,258.19 -- -- 超募资金投向 北京营销中心建设 否 1,600 1,505.25 94.08% 上海营销中心建设 否 2,000 582.9 2,000 100% 杭州营销网络建设 否 7,600 2,154.45 7,600 100% 火腿窖藏冷链物流基 地建设 否 16,500 2,000 16,500 100% 归还银行贷款（如有） -- 3,500 3,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 10,800 10,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 42,000 4,737.35 41,905.25 -- -- -- -- 合计 -- 17,130 59,130 4,902.84 58,154.06 -- -- 2,258.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预 计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供 销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。
	是否已变					截至期末	项目达到			项目可行
		募集资金	调整后投		截至期末			本报告期
承诺投资项目和超募	更项目			本报告期		投资进度	预定可使		是否达到	性是否发
		承诺投资	资总额		累计投入			实现的效
资金投向	(含部分			投入金额		(%)(3)＝	用状态日		预计效益	生重大变
		总额	(1)		金额(2)			益
	变更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
年产100万只低盐火							2010年
腿及5,000吨低温肉	否	17,130	17,130	165.49	16,248.81	94.86%	12月31	2,258.19	否	否
制品生产线项目							日
承诺投资项目小计	--	17,130	17,130	165.49	16,248.81	--	--	2,258.19	--	--
超募资金投向
北京营销中心建设	否		1,600		1,505.25	94.08%
上海营销中心建设	否		2,000	582.9	2,000	100%
杭州营销网络建设	否		7,600	2,154.45	7,600	100%
火腿窖藏冷链物流基
	否		16,500	2,000	16,500	100%
地建设
归还银行贷款（如有）	--		3,500		3,500	100%	--	--	--	--
补充流动资金（如有）	--		10,800		10,800	100%	--	--	--	--
超募资金投向小计	--		42,000	4,737.35	41,905.25	--	--		--	--
合计	--	17,130	59,130	4,902.84	58,154.06	--	--	2,258.19	--	--
未达到计划进度或预	公司本年年产100万只低盐火腿及5,000吨低温肉制品生产线项目实现效益2,258.19万元，低于预
计收益的情况和原因	计效益5,823.00万元，该项目用于低盐火腿和巴玛火腿的生产加工，巴玛火腿生产周期较长，可供
（分具体项目）	销售产品数量有限，另外，巴玛火腿在销售中需要一个较长时间的推广和消费者教育、认知的过程。

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 适用 根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金 17,130.00 万元， 本次募集资金净额 58,349.15 万元超过计划募集资金，超过计划使用募集资金的部分为 41,219.15 万 元。 2010 年 12 月 13 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿 还银行借款及永久性补充流动资金的议案》，同意公司以本次超募资金中的 9,300.00 万元用于归还银 行贷款及永久性补充公司流动资金（其中偿还银行借款 3,500.00 万元、永久性补充流动资金 5,800.00 万元）。公司已于 2010 年 12 月 16 日以超募资金中的 9,300.00 万元用于归还银行贷款及永久性补充 公司流动资金。 2010 年 12 月 13 日，公司第一届董事会第十六会议审议通过了《关于使用部分超募资金用 于北京营销中心建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的 1,600.00 万元用于北京营销中心的建 设。截至 2013 年 12 月 31 日止，公司已使用超募资金中 1,505.25 万元用于出资成立北京金字巴玛发 酵火腿有限公司及北京营销中心购置商业用房及装修等。 2011 年 3 月 25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金 用于上海营销中心建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的 2,000.00 万元用于上海营销中心建 设。截至 2013 年 12 月 31 日止，公司已使用超募资金中 2,000.00 万元用于上海营销中心购置厂房、 商业用房及装修等。 2011 年 3 月 25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金用 于杭州营销网络建设的议案》，同意公司以本次超募资金中的 7,600.00 万元用于杭州营销网络建设。 超募资金的金额、用途 截至 2013 年 12 月 31 日止，公司已使用超募资金中 7,600.00 万元用于杭州购置商业用房及装修等营 销网络建设。 及使用进展情况 2011 年 3 月 25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议，并经 2011 年 4 月 19 日召开的 2010 年年度股东大会审议，通过了《关于使用部分超募资金用于永久性补充流动资金的议案》，同 意公司以本次超募资金中的 5,000.00 万元用于永久性补充公司流动资金。公司已于 2011 年 4 月 30 日以超募资金中的 5,000.00 万元用于永久性补充公司流动资金。 2011 年 8 月 27 日，公司第二届董事会第六次会议审议，并经 2011 年 9 月 20 日召开的 2011 年第二次临时股东大会审议，通过了《关于使用部分超募资金用于火腿窖藏冷链物流基地建设项目 的议案》，同意公司以超募资金中的 10,000.00 万元用于火腿窖藏冷链物流基地建设项目。2012 年 6 月 29 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于火腿窖藏冷链物流基地建设项目增加使 用部分超募资金的议案》，同意在原有使用超募资金 10,000.00 万元基础上，再增加使用超募资金 4,500.00 万元，连同自有资金 12,000.00 万元，共计 26,500.00 万元用于火腿窖藏冷链物流基地建设 项目。2013 年 1 月 4 日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于火腿窖藏冷链物流基地 建设项目增加使用部分超募资金的议案》，同意在原有使用超募资金 14,500.00 万元基础上，再增加 使用超募资金 2,000.00 万元，合计使用超募资金 16,500.00 万元，自有资金使用金额由 12,000.00 万 元调减为 10,000.00 万元。截至 2013 年 12 月 31 日止，公司已全部使用超募资金 16,500.00 万元用于 该项目建设。 2011 年 9 月 9 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金用于 对子公司进行增资的议案》，同意公司以超募资金中的 2,300.00 万元用于对北京金字巴玛发酵火腿有 限公司增资项目。公司已于 2011 年 12 月 12 日公司使用超募资金中 1,000.00 万元对该子公司增资。 2012 年 6 月 8 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于以自有资金置换超募资金用于 北京子公司增资的议案》，决定以自有资金 2,300.00 万元置换于 2011 年 9 月 9 日审议通过的《关于

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

	使用部分超募资金用于对子公司进行增资的议案》中的超募资金2,300.00万元用于对北京金字巴玛 发酵火腿有限公司增资项目。公司已于2012年6月15日使用自有资金1,000.00万元置换该项目已 使用超募资金。
募集资金投资项目实
	不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
	不适用
施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目先	根据公司第一届董事会第十六会议通过的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的 议案》，公司于2010年12月15日用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金9,062.11 万元。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
	尚未实施完毕
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	无
情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

单位：万元

		变更后项目			截至期末投				变更后的项
				截至期末实		项目达到预
变更后的项	对应的原承	拟投入募集	本报告期实 际投入金额		资进度		本报告期实	是否达到预	目可行性是
				际累计投入		定可使用状
目	诺项目	资金总额			(%)(3)=(2)/		现的效益	计效益	否发生重大
				金额(2)		态日期
		(1)			(1)				变化
合计	--	0	0	0	--	--	0	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目)
			无

4 、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

单位：元

			主要产品 或服务
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
杭州巴玛			批发，零售 散装食品，		17,163,373. 21	-6,681,597.	16,670,688.	-3,793,05
	子公司	批发零售		600万元					-3,793,981.70
发酵火腿						02	65	9.94

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

有限公司			预包装食
			品
			许可经营
			范围：批发
			兼零售预
			包装食品；
北京金字
			一般经营
巴玛发酵					10,100,553.	9,910,501.0	3,424,284.0	-2,670,24
	子公司	批发零售	项目：销售	1500万元					-2,673,242.74
火腿有限					53	0	2	2.74
			日用品、五
公司
			金交电；经
			济贸易咨
			询；企业策
			划
			食用农产
上海巴玛
			品(不含生		38,605,123.	-3,314,418.	5,027,647.7	-3,043,38
发酵火腿	子公司	批发零售		200万元					-3,041,289.08
			猪产品)、百		12	70	8	9.08
有限公司
			货的销售
			批发兼零
			售：预包装
巴玛发酵			食品(食品
					46,980,068.	45,770,577.	6,505,845.8	-2,277,20
火腿有限	子公司	批发零售	流通许可	5000万元					-2,347,206.97
					21	39	6	6.97
公司			证有效期
			至2014年
			10月19日)
			初级食用
金字冷冻
		物流冷藏	农产品销		124,234,87	120,392,61	5,622,869.8	2,673,309
食品城有	子公司			12000万元					2,181,125.75
		业	售，配送服		8.97	2.97	5	.13
限公司
			务
			本公司经
			营范围：许
			可经营项
			目：绿化造
			林苗、经济
			林苗、花卉
金华金字			（普通）种
		种植业、养			10,301,426.	9,708,840.6		-326,732.
生态园有	子公司		植和销售	1000万元			943.30		-326,732.02
		植业			64	4		02
限公司			（林木种
			子生产经
			营许可证
			有效期至
			2015年2月
			23日）；一
			般经营项

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

			目：蔬菜种
			植，水果种
			植。
			肉制品（腌
			腊肉制品）
			生产（全国
			工业产品
			生产许可
			证有效期
			至2014年7
金华市汉
		食品加工	月13日）、		11,683,222. 23	1,914,760.8	7,219,828.7	-2,025,52
邦食品有	子公司			400万元					-1,321,896.81
		业	罐头（畜禽			4	1	0.35
限公司
			水产罐头）
			生产（全国
			工业产品
			生产许可
			证有效期
			至2015年
			11月18日
			一般经营
			项目：实业
			投资；机电
浙江创逸
			设备、金属		63,393,900. 34	63,169,687.		16,367,07	16,393,668.9
投资有限	子公司	实业投资		6,000万元			0.00
			材料、建筑			35		1.10	6
公司
			材料的销
			售；机电设
			备租赁

主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

	报告期内取得和处置子公司	报告期内取得和处置子公司
公司名称			对整体生产和业绩的影响
	目的	方式
浙江创逸投资有限公司	完善资产结构，提升公司盈利	购买	16,393,668.96
金华市汉邦食品有限公司	扩大肉制品规模，增强竞争力	购买	303,856.50

5 、非募集资金投资的重大项目情况

单位：万元

			截至报告期末累计
项目名称	计划投资总额	本报告期投入金额		项目进度	项目收益情况
			实际投入金额
合计	0	0	0	--	--

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

七、公司控制的特殊目的主体情况

报告期内，公司无控制的特殊目的主体。

八、公司未来发展的展望

（一）公司所处的行业发展趋势

1.肉制品行业

公司所处行业大类是肉制品加工行业，主营产品火腿属于肉制品行业的发酵肉制品子行业。

从宏观环境来看，十八届三中全会揭开了全面改革大幕，大改革必将不断释放改革红利，重构中国 经济增长的源泉，激发经济增长活力。未来5—10年，国家将通过加快城镇化建设、完善收入分配机制、 提高中低收入者的收入水平等措施，促进消费需求进一步释放。随着我国人民生活水平提高，国家鼓励居 民消费，人们追求健康营养的肉制品，对肉类行业的发展形成长期利好。

从产业环境来看，食品是民生产业，肉类是人们生活不可或缺的食品，而猪肉则是我国肉类消费的 最大品牌。从肉类的发展阶段来看，国外已经经过高温肉制品、低温肉制品的阶段，发酵肉制品成为国外 肉类消费的主流。而我国的肉类消费，目前主要仍以鲜肉为主，肉类制品的份额还很低，在肉类制品里面， 以高温肉制品和低温肉制品为主，发酵肉制品还处在起步阶段。随着经济的发展，消费水平的提升，国际 化步伐的加快，方便、健康、安全、营养的发酵肉制品必将会得到良好的发展。

从政策环境来看，国家加快转变政府职能、发挥市场在资源配置中的决定性作用，并通过实施新的 《食品安全法》等法律法规，坚持法治建设，整治食品安全，注重环境保护，加快行业整合，将继续引导 肉类行业朝着专业化、现代化、规模化和集约化的方向发展；拥有品牌、资源、技术、管理和资金等优势 的大型肉类企业，竞争优势更加突出，发展前景向好。公司是有品牌、技术、质量安全、优质服务、有资 金、有规模的肉制品企业，在未来发展中将会具有较强的优势。

从消费环境来看，发酵肉制品比普通的肉制品含有更丰富的氨基酸，人体更容易吸收，符合人们追 求健康营养的消费需求。金华火腿是中国传统风味肉制品，具有增香、提鲜、去腥的特有功能，风味好， 营养丰富，市场成熟；公司重点发展的巴玛发酵火腿，是欧式发酵肉制品，发酵熟化，切片即食，是世界 三大发酵美食之首。作为高端发酵肉制品，健康营养、食用方便，在欧洲国家的市场总量庞大，而在我国 则处于萌芽阶段。近年来，欧式发酵火腿以其营养、方便、卫生等高品质特点，正被越来越多的国人接受， 随着国民经济水平提升，消费者的消费能力提升，欧式发酵火腿将会有巨大发展空间。

2、冷链物流业

随着人民生活水平的不断提高，人们对食品药品的消费观念逐渐从传统单一向现代多元化、快捷化 转变，对食品药品安全提出更高的要求，目前发达国家已建立了“从田间到餐桌”的一体化冷链物流体系， 从食品原料的种植养殖、采购、加工、流通和配送，直至零售和消费的全过程，确保各环节的质量安全问 题是冷链物流的核心。我国经济和社会的快速发展，对加快发展冷链物流提出了更高的要求，大众对食品 安全的日益重视，我国冷链物流业将迎来广阔的发展前景。

（二）公司发展战略及业务发展目标

公司战略定位是稳步发展金字火腿、重点发展欧式发酵火腿，打造高品质发酵肉制品品牌。

公司将继续遵循“食品工业是道德工业”的宗旨，按照专业化、规范化、现代化的标准，以市场需求 为导向、技术开发为先导、质量安全为基础，在产品战略上以做强做大传统火腿及制品，培育和开拓高端 发酵即食火腿市场为目标，争取把公司建设成为国内火腿和发酵肉制品的领导品牌，具有较强盈利能力的

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

创新型食品加工企业。在产业上，持续稳定的建设和发展冷链物流业，并拓展其他产业链环节，为公司产 业链建设打下良好的基础。

（三）2014年公司经营计划

2014年公司将按照以满足家庭化消费需求为主导，加大新产品研发及火腿延伸品开发力度，做大火 腿主销区，做强火腿潜力区的指导思想，开拓进取，力争在产品品类品相、市场开发推广、品牌附加值等 三个方面有更大的提升，在火腿的去礼品化、泛火腿化和去区域化三个市场角度上取得进一步的突破，从 而增加家庭日常消费，打破火腿季节性消费淡旺季明显的制约；更好地解决传统火腿、巴玛火腿与现代消 费需求升级的适应度、匹配力；建设火腿全国性品牌和消费吸引力，提升公司的经营规模与市场体量。

在生产经营方面，继续强化食品安全和生产安全理念，提高生产管理水平，加大设备和研发投入，进 一步提升工艺技术，进一步做好成本控制，促进生产精细化管理，提升生产效率。进一步提升产品质量、 风味与外观，开发以火腿为特色的延伸制品与大众日常产品。

在市场营销方面，2014年，公司的销售工作将在做大火腿主销区，做强火腿潜力区的指导思想下，精 深开发主销区，扩大市场份额和做大火腿市场，发挥公司的资本、规模和品牌的优势，集中资源，积极探 索金字与巴玛火腿市场推广和模式创新。对于潜力区域更要创新思路，培育市场，培育品牌，培育渠道， 培育消费群。

在品牌电商方面，进一步做好品牌规划、设计体现和传播推广，积极开展多品牌运作，创新传统媒体 和新媒体的互动结合，结合电商运营，在品牌延展度、美食教育推广、客户服务体系建设等方面力争再创 佳绩。同时继续加大电子商务的经营和团队建设，力争开拓更多电商适销新品相、新平台。

在财务方面，不断地向管理型财务职能发展，把数据分析和经营管理有效而紧密地联结成一体，加 强财务管理体系的软硬件及团队系统建设，充分发挥财务的监管职能和数据服务功能，加强成本费用控制， 进一步体现出财务在经营管理工作中的核心作用。

在行政人力资源运营支持方面，创新现代化企业管理的理念和思路，不断完善公司内部管理架构， 加强企业文化与员工培训，进一步完善激励与考核办法，更好地促进团队建设与员工的职业发展，提升内 部规范管理，充分发挥内部管理软硬件平台，更好地推进外联建设、企业文化建设等方面工作。

在产业链建设及投资项目方面，冷冻食品城在市场招商、新市场培育、品牌建设及行业整合、项目合 作等方面开展工作，同时推进新增三期冷库项目规划建设；寻找公司合适的投资项目，延伸并拓宽公司产 业链发展，提高公司经营业绩，提升公司盈利能力。

（四）资金需求及使用计划

公司将根据战略发展规划、自身经营情况以及项目资金需求，本着审慎的原则，充分有效利用资本 市场融资平台，积极拓宽融资渠道，以最合理的融资方式解决未来发展过程中的资金需求。 （五）公司可能面临的风险因素

1、食品质量安全风险

公司主要从事火腿的生产，终端产品为金字火腿、巴玛发酵火腿、火腿相关制品等肉制品及各类低 温肉制品。随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品 安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。公司严格依照ISO9001质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系、ISO14001环境管理体系及国家的相关标准执行，落实生产，在采购环节对选择供应商、 原材料、辅料制定了相应的标准并严格执行，在生产环节对每道工序均制定了详细的作业标准，建立跟踪 监测与品质控制的体系，车各车间直接操作工为生产过程质量控制的第一责任人，各车间品管员为各工序 的质量监督人，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和保证产品的质量与品质。

2、主要原材料价格波动以及原材料供应不足的风险

公司生产经营所用的主要原材料为鲜猪后腿，鲜猪后腿价格受到猪饲料价格、动物疫情、宏观经济

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

等因素的影响呈现周期性的波动。公司存在由于主要原材料价格发生变动以及原材料供应不足而导致的经 营业绩波动的风险。为此，公司鲜猪后腿收购不断扩大地域，加强供应商管理，并充分利用公司冷库的冷 贮功能，在价格较低的时候多采购，以降低原料成本。同时也将适时进入上游产业，加强原材料控制能力。 随着公司规模的扩张，应对原材料采购的主动性更强，与规模养殖企业合作的对等地位也越高，可减少原 材料供应不足的风险。

3、特殊的资产结构引起的流动性风险

火腿是一种需要较长生产周期的发酵肉制品，目前从新鲜猪腿到最终产品整个过程经过10个月左右的 时间。传统火腿和低盐火腿表面简单上油后，在自然条件下可存放3到5年不会发生变质，且营养成分会更 加丰富。公司依据客户偏好将相当数量的火腿存放更长时间让其继续发酵，以达到香气和味道更加浓郁、 营养更加丰富的效果，通常存放发酵时间越长的火腿价格也越高。例如酒店客户偏好购买存放2－3年的特 级火腿，其价格相对较高。欧式发酵火腿下架后尚需在窖藏库窖藏36个月以上，才能充分发酵熟化，香气、 营养和口感才能达到一流水准。火腿的这一生产特点决定了存货在公司流动资产中所占的比例较大，存在 特殊的资产结构引起的流动性风险。

九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

公司2013年度财务报告不存在“被会计师事务所出具非标准意见”的情况。

十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

与2012年度财务报告相比，公司2013年财务报告的会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化。

十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

无

十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

根据本公司与陈火法于2013年1月8日签订的《股权转让协议》，本公司以8,775.00万元受让陈火法持 有的浙江创逸投资有限公司67.50%股权。本公司已于2013年1月22日累计支付股权转让款8,775.00万元，并 办理了相应的财产权交接手续，故自2013年1月起将其纳入合并财务报表范围。

根据本公司与杨春晴、马晓钟于2013年10月18日签订的《股权转让协议》，本公司以578.00万元受让杨 春晴、马晓钟持有的金华市汉邦食品有限公司100.00%股权。本公司已于2013年11月5日办理了相应的财产 权交接手续，并于2013年12月30日累计支付股权转让款578.00万元，故自2013年11月起将其纳入合并财务

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

报表范围。

十三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司未对《公司章程》中的利润分配政策进行变更或调整。本报告期，公司严格按照《公司章程》的规定， 执行了既定的利润分配政策。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
	是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
	是
规、透明：

公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况

（一） 2010 年度利润分配情况

以2010年末公司总股本73,500,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金2元（ 含税），本次利润分 配14,700,000 元，利润分配后，剩余未分配利润86,166,687.76元转入下一年度；

以2010年12月31日的总股本7,350万股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股， 此方案实施后公司总股本由7,350万股增加为9,555万股，资本公积由601,046,806.89元减少为578,996,806.89 元。

（二） 2011 年度利润分配情况

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审（2012）字第1778号《审计报告》确认，2011年 实现归属于上市公司股东的净利润49,277,677.94元，依据《公司法》和公司《章程》及国家有关规定，公 司按照以下方案实施分配：

• 1．按母公司净利润10%提取法定盈余公积金5,754,224.49元；

• 2．提取法定盈余公积金后，加上年初未分配利润100,866,687.76元，减去2010年分配的红利14,700,000

• 元，报告期末公司未分配利润为129,690,131.21元；

• 以2011年末公司总股本95,550,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.5元（含税），本次

利润分配14,332,500元，利润分配后，剩余未分配利润115,357,631.21元转入下一年度；

• 4．以2011年12月31日的总股本9,555万股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增

• 5股，此方案实施后公司总股本由9,555万股增加为14,332.5万股，资本公积由578,996,806.89元减少为 531,221,806.89元。

（三） 2012 年度利润分配情况

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告（天健审〔2013〕1888 号）确认，本公司2012年实现归属于上市公司股东的净利润35,573,940.99元，依据《公司法》和公司《章 程》及国家有关规定，公司实施利润分配如下：

• 1．按母公司净利润10%提取法定盈余公积金3,632,182.67元(母公司净利润36,321,826.69元)；

31

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

2．提取法定盈余公积金后，加上年初未分配利润129,690,131.21元，减去本年度已分配利润 14,332,500.00 元，报告期末公司未分配利润为147,299,389.53元；

1. 以2012年末公司总股本143,325,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），本次利 润分配14,332,500元，利润分配后，剩余未分配利润132,966,889.53元转入下一年度。

公司近三年现金分红情况表

公司近三年现金分红情况表
	单位：元
		分红年度合并报表中归属于	占合并报表中归属于上市公
分红年度	现金分红金额（含税）
		上市公司股东的净利润	司股东的净利润的比率（%）
2013年	7,166,250.00	22,591,808.48	31.72%
2012年	14,332,500.00	35,573,940.99	40.29%
2011年	14,332,500.00	49,277,667.94	29.09%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.50
分配预案的股本基数（股）	143,325,000
现金分红总额（元）（含税）	7,166,250.00
可分配利润（元）	152,661,220.74
现金分红占利润分配总额的比例（％）	100%
现金分红政策：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告（天健审〔2014〕2268号）确认，本
公司2013年实现归属于上市公司股东的净利润22,591,808.48元，依据《公司法》和公司《章程》及国家有关规定，公司
实施利润分配预案如下：
1．按母公司净利润10%提取法定盈余公积金2,897,477.27元(母公司净利润28,974,772.74元)；
2．提取法定盈余公积金后，加上年初未分配利润147,299,389.53 元，减去本年度已分配利润14,332,500.00元，
报告期末公司未分配利润为152,661,220.74元；
3.以2013年末公司总股本143,325,000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.5元（含税），本次利润分配7,166,250
元，利润分配后，剩余未分配利润145,494,970.74元转入下一年度。
本年度不送红股，不以资本公积转增股本。

十五、社会责任情况

公司把承担公共责任、支持社区发展、参与公益活动作为企业的自觉行动，把主业发展与造福民众

32

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

统一起来，把提供就业岗位和支持行业发展作为承担社会责任的重点。随着公司规模扩大，公司为吸收社 会劳动力提供了更多更大的贡献。

在董事会的支持下，积极承担企业应有的社会责任。2013年，公司继续积极参与慈善事业，积极捐 助、回馈社会。对内认真保障企业员工的各项权益，提供员工良好地工作、生活环境，履行企业的责任。

公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排等各项工作，设有环境保护工作领导小组和清洁生产 领导小组，规划与加强公司的环境保护、清洁生产和节能减排等各项工作，形成常态化。2013年度公司适 时增加了环保技改投入，认真按照国家环保管理部门的各项规定进行环保自查并持续完善，使公司的环境 保护管理水平和效果不断提升，积极参与地方政府提出的环境治理公共活动。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 √ 否 □ 不适用

报告期内是否被行政处罚

□ 是 √ 否 □ 不适用

十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要内容及提供的
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					资料
				个人投资者：贾金
					对公司业务的开展情况进
2013年04月15日	公司火腿博览馆	实地调研	个人	祥 魏军杰 朱
					行了解
				嘉喜
				个人投资者：邹卫
					对公司业务的开展情况进
2013年05月02日	公司三楼会议室	实地调研	个人	东 高震东 宋戈
					行了解
				王华
				杭州银河投资公司
					对公司业务的开展情况进
2013年05月02日	公司三楼会议室	实地调研	机构	沈国富 兴业证
					行了解
				券 陈晓燕
				上海任行投资：李
				骊 东方证券：
				张曼 长江证券：	对公司业务的开展情况进
2013年05月08日	公司火腿博览馆	实地调研	机构
				刘洁铭 第一创	行了解
				业：晁岱秀 太平
				洋保险：齐莹
					对公司业务的开展情况进
2013年08月28日	公司火腿博览馆	实地调研	机构	南方基金：尹克成
					行了解
					对公司业务的开展情况进
2013年09月17日	公司巴玛会	实地调研	机构	安信基金：何潇
					行了解

33

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

				申银万国证券：曾	对公司业务的开展情况进
2013年11月08日	公司巴玛会	实地调研	机构
				郁文	行了解
					对公司业务的开展情况进
2013年11月29日	公司巴玛会	实地调研	机构	川财证券：张昂
					行了解
					对公司业务的开展情况进
2013年12月04日	公司巴玛会	实地调研	机构	大成基金：刘庆
					行了解
				东吴证券：姜飞	对公司业务的开展情况进
2013年12月23日	公司巴玛会	实地调研	机构
				孔立荣	行了解

34

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

单位：万元

股东或关				报告期新增	报告期偿还		预计偿还方	预计偿还金	预计偿还时
	占用时间	发生原因	期初数			期末数
联人名称				占用金额	总金额		式	额	间（月份）
合计			0	0	0	0	--	0	--
期末合计值占最近一期经审计净资
			0%
产的比例(%)

四、破产重整相关事项

无

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

						该资产为
								与交易对
						上市公司
交易对方				对公司经 营的影响 （注3）	对公司损			方的关联
	被收购或	交易价格	进展情况			贡献的净	是否为关		披露日期
或最终控					益的影响			关系（适用		披露索引
	置入资产	（万元）	（注2）			利润占净	联交易		（注5）
制方					（注4）			关联交易
						利润总额
								情形
						的比率(%)

2 、出售资产情况

交易对	被出售		交易价	本期初	出售对	资产出	资产出	是否为	与交易	所涉及	所涉及	披露日	披露索
		出售日
方	资产		格（万	起至出	公司的	售为上	售定价	关联交	对方的	的资产	的债权	期	引

35

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

			元）	售日该	影响	市公司	原则	易	关联关	产权是	债务是
				资产为	（注3	） 贡献的			系（适	否已全	否已全
				上市公		净利润 占净利 润总额 的比例 (%)			用关联	部过户	部转移
				司贡献					交易情
				的净利					形）
				润（万
				元）

==> picture [68 x 112] intentionally omitted <==

3 、企业合并情况

根据本公司与陈火法于2013年1月8日签订的《股权转让协议》，本公司以8,775.00万元受让陈火法持 有的浙江创逸投资有限公司67.50%股权。本公司已于2013年1月22日累计支付股权转让款8,775.00万元，并 办理了相应的财产权交接手续，故自2013年1月起将其纳入合并财务报表范围。

根据本公司与杨春晴、马晓钟于2013年10月18日签订的《股权转让协议》，本公司以578.00万元受让杨 春晴、马晓钟持有的金华市汉邦食品有限公司100.00%股权。本公司已于2013年11月5日办理了相应的财产 权交接手续，并于2013年12月30日累计支付股权转让款578.00万元，故自2013年11月起将其纳入合并财务 报表范围。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

无

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

						关联交易	占同类交		可获得的
关联交易		关联交易	关联交易	关联交易	关联交易			关联交易
	关联关系					金额（万	易金额的		同类交易	披露日期	披露索引
方		类型	内容	定价原则	价格			结算方式
						元）	比例(%)		市价
						0
合计				--	--	0	--	--	--	--	--

2 、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

				是否存在非
		债权债务类			期初余额（万 元）	本期发生额	期末余额（万
关联方	关联关系		形成原因	经营性资金
		型				（万元）	元）
				占用

36

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

3 、其他重大关联交易

无

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

八、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

托管情况说明

无

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）承包情况

承包情况说明

无

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）租赁情况

租赁情况说明

无

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

2 、担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
								是否为关
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	联方担保
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	（是或
	披露日期		日）
								否）
无
公司对子公司的担保情况

37

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

								是否为关
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	联方担保
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	（是或
	披露日期		日）
								否）
无
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		0				0
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		0				0
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 1 ）违规对外担保情况

单位：万元

			占最近一				占最近一
						截至报告				预计解除
担保对象	与上市公	违规担保	期经审计				期经审计	预计解除	预计解除 金额
				担保类型	担保期	期末违规				时间（月
名称	司的关系	金额	净资产的				净资产的	方式
						担保余额				份）
			比例(%)				比例(%)
合计		0	0%	--	--	0	0%	--	--	--

3 、其他重大合同

			合同涉及	合同涉及		评估基准 日（如有）
合同订立			资产的账	资产的评	评估机构						截至报告
	合同订立	合同签订						交易价格	是否关联
公司方名			面价值	估价值	名称（如		定价原则			关联关系	期末的执
	对方名称	日期						（万元）	交易
称			（万元）	（万元）	有）						行情况
			（如有）	（如有）

4 、其他重大交易

无

九、承诺事项履行情况

• 1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承

38

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

诺
资产重组时所作承诺
	公司控股股东、
	实际控制人施	自公司股票上
	延军先生及其	市之日起36个
	他全体股东施	月内，不转让或
	延助、施文、施	者委托他人管
	雄飚、薛长煌、	理其直接或者
	王伟胜、韦国	间接持有的发
	忠、胡岿、吴月	行人公开发行
	肖、夏璠林、夏	股票前已发行
	红阳、张约爱、	的股份，也不由
	王蔚婷、王启	发行人收购其
	辉、李发新、肖	直接或间接持
	国建、严小青、	有的发行人公
	吴雪松、方张	开发行股票前
	财、孙淑军、施	已发行的股份，
	国元、陈顺通、	前述承诺期满
	陈选席、夏飞、	后，董事、监事、
			2010年12月03
首次公开发行或再融资时所作承诺	陈红、项旭能、	高级管理人员，		36个月	严格履行
			日
	朱美丹、陈君	在其任职期间，
	子、蒋建聪、吴	每年转让的股
	秋旗、新疆恒祥	份不超过其持
	投资有限公司、	有股份总数的
	上海创和投资	25%；离职后六
	管理有限公司	个月内，不转让
	分别及持有公	其所持有的本
	司股份并担任	公司股份；在离
	公司董事、监	任六个月后的
	事、高级管理人	十二个月内通
	员的施延军、薛	过证券交易所
	长煌、施延助、	挂牌交易本公
	王伟胜、吴月	司股份占其所
	肖、王蔚婷、王	持股份总数的
	启辉、朱美丹、	比例不超过
	吴雪松、胡岿、	50%。
	夏璠林承诺：
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行	是

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索 预测起始时间 预测终止时间 或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引

十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）	35
境内会计师事务所审计服务的连续年限	6
境内会计师事务所注册会计师姓名	闾力华、张奇志

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

无

十二、处罚及整改情况

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引

整改情况说明

□ 适用 √ 不适用

董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

无

十四、其他重大事项的说明

无

十五、公司子公司重要事项

无

40

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

十六、公司发行公司债券的情况

无

41

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例(%)	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例(%)
					股
	107,250,0					-51,528,75	-51,528,75	55,721,25
一、有限售条件股份		74.83%							38.88%
	00					0	0	0
	107,250,0					-51,528,75	-51,528,75	55,721,25
3、其他内资持股		74.83%							38.88%
	00					0	0	0
其中：境内法人持股	8,775,000	6.12%				-8,775,000	-8,775,000
	98,475,00					-42,753,75	-42,753,75	55,721,25
境内自然人持股		68.71%							38.88%
	0					0	0	0
	36,075,00					51,528,75	51,528,75	87,603,75
二、无限售条件股份		25.17%							61.12%
	0					0	0	0
	36,075,00					51,528,75	51,528,75	87,603,75
1、人民币普通股		25.17%							61.12%
	0					0	0	0
	143,325,0							143,325,0
三、股份总数		100%							100%
	00							00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1 、报告期末近三年历次证券发行情况

股票及其衍生证 发行日期 发行价格（或利 发行数量 上市日期 获准上市交易数 交易终止日期

42

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

券名称		率）			量
股票类
	2010年11月23			2010年12月03
公开发行股票		34	18,500,000		18,500,000
	日			日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类

前三年历次证券发行情况的说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1582号文核准，公司公开发行了1,850万股人民币普通股。本次发行采用网 下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中网下配售370万股，网上定价发行1,480万股， 已于2010年11月24日成功发行，发行价格为34元/股。

经深圳证券交易所《关于金字火腿股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2010]370号）同意，公司发行的 人民币普通股股票在深圳证券交易所上市股票简称“金字火腿”，股票代码“002515”，其中本次公开发行中网上定价发行的 1,480万股股票已于2010年12月3日上市交易。网下向询价对象询价配售的370万股于2011年3月3日上市流通。

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

公司于2011年5月实施了2010年度每10股转增3股利润分配方案，股本从73,500,000股增至95,550,000股，公司于2012年5月 实施了2011年度每10股转增5股利润分配方案，股本从95,550,000股增至143,325,000股。

3 、现存的内部职工股情况

==> picture [480 x 22] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股）
----- End of picture text -----

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数		12,541		年度报告披露日前第5个交易日末股东总数				12,689
		持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
				报告期内	持有有限	持有无限	质押或冻结情况
		持股比例	报告期末
股东名称	股东性质			增减变动	售条件的	售条件的
		（%）	持股数量				股份状态		数量
				情况	股份数量	股份数量
施延军	境内自然人	27.7%	39,702,00 0		29,776,50 0	9,925,500
							质押		25,100,000
施延助	境内自然人	10.2%	14,625,00 0	-4,875,00 0	14,625,00 0
							质押		14,625,000
施文	境内自然人	6.8%	9,750,000			9,750,000	质押		9,750,000

43

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

施雄飚	境内自然人	6.8%	9,750,000			9,750,000
薛长煌	境内自然人	5.3%	7,600,000	-2,150,00 0	7,312,500	287,500
							质押	5,000,000
新疆恒祥股权投 资有限公司	境内非国有法人	4.95%	7,100,000	-700,000		7,100,000
张宇	境内自然人	3.4%	4,875,000	4,875,000		4,875,000	质押	2,811,000
孙娜	境内自然人	1.5%	2,150,000	2,150,000		2,150,000	质押	2,149,900
中国农业银行－ 中邮核心优选股 票型证券投资基 金	其他	1.4%	2,000,000	2,000,000		2,000,000
王伟胜	境内自然人	1.02%	1,462,500	-487,500	1,462,500
		1、施延军是本公司的控股股东；2、施延军、施延助、施文、施雄飚、薛长煌存在亲属
上述股东关联关系或一致行动的
		外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上
说明
		市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
施延军		9,925,500					人民币普通股	9,925,500
施文		9,750,000					人民币普通股	9,750,000
施雄飚		9,750,000					人民币普通股	9,750,000
新疆恒祥股权投资有限公司		7,100,000					人民币普通股	9,710,000
张宇		4,875,000					人民币普通股	4,875,000
孙娜		2,150,000					人民币普通股	2,150,000
中国农业银行－中邮核心优选股 票型证券投资基金		2,000,000
							人民币普通股	2,000,000
上海创和投资管理有限公司		675,000					人民币普通股	675,000
张约爱		585,000					人民币普通股	585,000
农银人寿保险股份有限公司－万 能－个险万能		395,800
							人民币普通股	395,800
前10名无限售流通股股东之间，
		1、施延军是本公司的控股股东；2、施延军、施延助、施文、施雄飚、薛长煌存在亲属
以及前10名无限售流通股股东和
		外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上
前10名股东之间关联关系或一致
		市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
行动的说明

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

44

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

2 、公司控股股东情况

自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
施延军	中国	否
最近5年内的职业及职务	担任金字火腿股份有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

3 、公司实际控制人情况

自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
施延军	中国	否
最近5年内的职业及职务	担任金字火腿股份有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [363 x 120] intentionally omitted <==

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

	法定代表人/ 单位负责人				主要经营业务或管理
法人股东名称		成立日期	组织机构代码	注册资本
					活动

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

股东名称/一致行 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实

45

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

例（%） 次披露日期 施结束披露日期

动人姓名 量

例（%） 量

其他情况说明

46

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增持	本期减持
					任期起始	任期终止	期初持股			期末持股
姓名	职务	任职状态	性别	年龄				股份数量	股份数量
					日期	日期	数（股）			数（股）
								（股）	（股）
	董事长、董				2011年04	2014年04
施延军		现任	男	50			39,702,000			39,702,000
	事				月25日	月25日
	副董事长、				2011年04	2014年04
施延助		现任	男	44			19,500,000		4,875,000	14,625,000
	董事				月25日	月25日
	总经理、董				2011年04	2014年04
薛长煌		现任	男	41			9,750,000		2,150,000	7,600,000
	事				月25日	月25日
					2011年04	2014年04
王伟胜	董事	现任	男	50			1,950,000		487,500	1,462,500
					月25日	月25日
	副总经理、				2011年04	2014年04
吴月肖		现任	女	37			682,500		170,625	511,875
	董事				月25日	月25日
	董事、董事				2011年04	2014年04
王蔚婷		现任	女	38			585,000		96,250	488,750
	会秘书				月25日	月25日
	监事会主				2011年04	2014年04
吴雪松		现任	男	50			195,000		10,000	185,000
	席				月25日	月25日
					2011年04	2014年04
胡岿	监事	现任	男	45			780,000		106,580	673,420
					月25日	月25日
					2011年04	2014年04
夏璠林	监事	现任	男	44			604,500		100,000	504,500
					月25日	月25日
					2011年04	2014年04
朱美丹	财务总监	现任	女	36			58,500		14,625	43,875
					月25日	月25日
					2011年04	2014年04
王启辉	副总经理	现任	男	38			487,500		121,875	365,625
					月25日	月25日
合计	--	--	--	--	--	--	74,295,000	0	8,132,455	66,162,545

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

1．现任董事主要工作经历：

施延军，男，1964年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，第二届中国肉、禽、水制品 专家委员会专家，全国肉禽蛋制品标准化技术委员会委员，金华火腿行业协会会长，浙江省肉制品协会副 会长，浙江省民进企业家联谊会副会长，金华市人大代表，金华市工商联合会副主席。1994年创办金华市

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

火腿有限公司至2007年任总经理、执行董事，2008年起任金字火腿股份有限公司董事长。

施延助，男，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济师；1994年至2007年历任金华市火 腿有限公司业务经理、副总经理、总经理，2008年至2011年4月任金字火腿股份有限公司董事、总经理， 2011年4月至今任金字火腿股份有限公司董事、副董事长。

薛长煌，男，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于厦门大学新闻传播系， 中级职称，中共党员；2006年至2007年任金华市火腿有限公司董事长助理，2008年至2011年4月任金字火 腿股份有限公司董事、副董事长，2011年4月至任今金字火腿股份有限公司董事、总经理，2009年至今任 金华市质量协会副会长,2013年至今任金华市网商协会会长。

王伟胜，男，1964年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历；2000年至今任杭州众诚制衣 有限公司总经理。2008年至今任金字火腿股份有限公司董事。

吴月肖，女，1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，经济师，第二届中国肉、禽、 水产制品国家评委；1995年至2007年历任金华市火腿有限公司部门经理、总经理助理、副总经理兼办公室 主任。2008年至今任金字火腿股份有限公司董事、副总经理。

王蔚婷，女，1976年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，初级会计师；1997年至2008 年于金华市火腿有限公司任财务部副经理、总经理助理兼财务部部长、副总经理兼财务部经理。2008年至 2011年4月任金字火腿股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。2011年4月至今任金字火腿股份有限公 司董事、董事会秘书。

傅坚政，男，1960年出生，中国国籍，无永久境外居留权，律师； 2002年5月至今，在浙江一剑律 师事务所工作，任事务所副主任、党支部书记，金华仲裁委员会仲裁员。现任浙江巨龙管业股份有限公司 独立董事， 2009年至今任金字火腿股份有限公司独立董事。

吴雄伟，男，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士，中共党员；2001年10月-2008年10 月，任博时基金管理有限公司董事长，基金专业委员会副主任，钱江水利独立董事。2008年10月至今，任 浙江图原资产管理有限公司董事长。现任东晶电子股份有限公司独立董事，2009年至今任金字火腿股份有 限公司独立董事。

陆竞红，男，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历，副教授、MBA导师，中国注 册会计师；曾任浙江财政学校教研组长、浙江师范大学工商管理学院课程组组长、会计学系主任。现任浙 江师范大学行知学院商学分院副院长。现任浙江巨龙管业股份有限公司独立董事，2009年至今任金字火腿 股份有限公司独立董事。

2．现任监事主要工作经历：

吴雪松，男，1964年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，助理会计师；2006年至2008 年于金华市火腿有限公司任财务部副经理；2008年至今历任金字火腿股份有限公司监事会主席、生产管理 总部副总监、总监。

胡岿，男，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权；1996年至2008年于金华市火腿有限公司历 任市场部副经理、销售经理、副总经理。2008年至任金字火腿股份有限公司监事、营销总部营销总监。2013 年至今任杭州巴玛发酵火腿有限公司总经理。

夏璠林，男，1970年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，1994年至2008年于金华市火腿 有限公司历任业务科长、市场部经理、销售经理、总经理助理、副总经理。2008年至2013年任金字火腿股 份有限公司营销总部副总经理，2011年至今任金字火腿股份有限公司监事，2013年至今任上海巴玛发酵火 腿有限公司总经理。

张利丹，女，1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，中级秘书；2004年至2008年 于金华市火腿有限公司任营管部职员。2008年至今历任金字火腿股份有限公司职工监事、客户服务部经理、 电商事业部副总监。

夏月贞，女，1964年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，食品工程技术员，2008年5 月至2009年3月于金字火腿股份有限公司任品管及新产品开发；2009年至今历任金字火腿股份有限公司熟

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

食车间副主任、主任兼研发中心主任，2011年4月任金字火腿股份有限公司监事。

3.现任高级管理人员主要工作经历：

总经理薛长煌：详见本节“（二）现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历”之“（1） 现任董事主要工作经历”中相关内容。

副总经理吴月肖：详见本节“（二）现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历”之“（1） 现任董事主要工作经历”中相关内容。

董秘王蔚婷：详见本节“（二）现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历”之“（1）现 任董事主要工作经历”中相关内容。

财务总监朱美丹，女，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，本科学历，会计中 级职称。2006年至2008年任金华市火腿有限公司财务主办会计，2008年至2011年4月任金字火腿股份有限 公司财务经理、党支部书记。2011年4月至今任金字火腿股份有限公司财务总监、党支部书记。

副总经理王启辉，男，1976年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，助理经济师。2005 年3月至2008年12月，任金华市火腿有限公司董事长秘书。2009年至2011年4月，任金字火腿股份有限公司 总经理助理。2011年4月至今任金字火腿股份有限公司副总经理。

副总经理马晓钟，男，1964年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，2004 年 7 月至今金 华市汉邦食品有限公司总经理，2013年10月至今任金字火腿股份有限公司副总经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
薛长煌	杭州巴玛发酵火腿有限公司	执行董事			否
薛长煌	上海巴玛发酵火腿有限公司	执行董事			否
吴月肖	北京金字巴玛发酵火腿有限公司	执行董事			否
薛长煌	巴玛发酵火腿有限公司	执行董事			否
王伟胜	杭州众诚制衣有限公司	总经理			是
吴雄伟	浙江图原资产管理有限公司	董事长			是
吴雄伟	东晶电子股份有限公司	独立董事			是
傅坚政	浙江巨龙管业股份有限公司	独立董事			是
		事务所副主
傅坚政	浙江一剑律师事务所				是
		任
陆竞红	浙江师范大学行知学院商学分院	副院长			是
陆竞红	浙江巨龙管业股份有限公司	独立董事			是
马晓忠	金华市汉邦食品有限公司	总经理			否
胡岿	杭州巴玛发酵火腿有限公司	总经理			否
夏璠林	上海巴玛发酵火腿有限公司	总经理			否

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

• 1、决策程序：经薪酬与考核委员会审议通过后提请董事会审议批准，决策程序符合《公司法》、《公司章程》的相关规

定。

• 2、在公司任职的董事、监事、高级管理人员严格按照公司的薪酬制度、经营业绩和个人绩效考核结果领取报酬。

• 3、实际支付情况：公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据支付薪酬。 公司报告期内董事、 监事和高级管理人员报酬情况。

• 4、根据公司对董事、监事、高级管理人员人员的职务、外派任职和销售业绩计提支付报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的	从股东单位获	报告期末实际
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					报酬总额	得的报酬总额	所得报酬
施延军	董事长	男	50	现任	23.15	0	23.15
施延助	董事、总经理	男	44	现任	8.68	0	8.68
	董事、副董事
薛长煌		男	41	现任	23.15	0	23.15
	长
王伟胜	董事	男	50	现任	0	0
	董事 、副总经
吴月肖		女	37	现任	19.83	0	19.83
	理
	董事 、董事会
王蔚婷		女	38	现任	19.83	0	19.83
	秘书
吴雄伟	独立董事	男	50	现任	4.92	0	4.92
傅坚政	独立董事	男	54	现任	4.92	0	4.92
陆竞红	独立董事	男	44	现任	4.92	0	4.92
吴雪松	监事	男	50	现任	17.82	0	17.82
胡岿	监事	男	45	现任	20.33	0	20.33
夏璠林	监事	男	44	现任	18.53	0	18.53
张利丹	监事	女	34	现任	10.79	0	10.79
夏月贞	监事	女	50	现任	8.92	0	8.92
朱美丹	财务总监	女	36	现任	17.02	0	17.02
王启辉	副总经理	男	38	现任	19.72	0	19.72
马晓忠	副总经理	男	50	现任	6.7		6.7
合计	--	--	--	--	229.23	0	229.23

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

50

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2013年10月23
马晓钟	副总经理	聘任		董事会聘任
			日

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

无

六、公司员工情况

截止报告期末，公司在职员工的人数为477人，公司无需承担费用的离退休职工人数。按专业构成类别： 生产人员为162人；销售人员为167人；研发及技术人员为88人；财务人员为28人；行政管理人员为32人。 按教育程度类别：本科及本科以上为105人；大专为175人；高中、中专及以下为197人。公司依据《中华 人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》和其他有关法律、法规的要求，与员工签订劳动合 同，缴纳社会保险，维护员工的合法权益。

按专业构成类别：

序号	专业类别	人数	占比
1	生产人员	162	34%
2	销售人员	167	35%
3	研发及技术人员	88	18%
4	财务人员	28	6%
5	行政管理人员	32	7%
合计		477	100%

==> picture [363 x 220] intentionally omitted <==

51

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

按教育构成类别：

序号	教育类别	人数	占比
1	本科及本科以上学历	105	22%
2	大专学历	175	37%
3	高中、中专及以下学历	197	41%
合计		477	100%

==> picture [357 x 209] intentionally omitted <==

52

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司 治理准则》和其他相关法律、法规的有关规定，建立和完善现代企业制度，并不断改善公司法人治理结构， 健全内部控制体系，规范公司运作。

2013年度，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及实际情况需要，对《公司章程进行修 订，并制定《风险投资管理制度》，以加强对相关方面管控，降低企业运营风险

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

公司于 2011 年开展公司治理专项活动，具体情况详见 2011 年 8 月 30 日刊登在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上 的《关于加强公司治理专项活动的整改报告》（公告编号：2011-036）。公司《内幕信息知请人登记制度》于 2011 年予以制 订，制度详见 2011 年 8 月 30 日刊登在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 。

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
		1．会议审议通过了
		《2012年度董事会
		工作报告的议案》；
		2．会议审议通过了
		《2012年度监事会
					《2013-021关于
		工作报告的议案》；
			均以95,108,000股		2012年年度股东大
		3．会议审议通过了
			同意，0股反对，0		会决议的公告》披露
		《2012年年度报告
2012年年度股东大			股弃权，赞成股数占		在《上海证券报》、
	2013年05月02日	及其摘要的议案》；		2013年05月03日
会			本次股东大会有效		《证券时报》及巨潮
		4．会议审议通过了
			决权股份数的100%		资讯网
		《公司2012年度
			审议通过。		（http://www.cninfo
		财务决算报告的议
					.com.cn）。
		案》；5．会议审议通
		过了《公司2012年
		度利润分配方案的
		议案》；6．会议审
		议通过了《关于公司

53

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

变更经营范围的议 案》； 7．会议审议 通过了《关于修改 〈公司章程〉的议 案》； 8．会议审议 通过了《关于续聘天 健会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2013 年度审计机构 的议案》; 9．会议审 议通过了《关于利用 闲置自有资金择机 开展理财业务或委 托贷款业务的议 案》。

==> picture [160 x 237] intentionally omitted <==

2 、本报告期临时股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
		1．会议审议通过了
		《关于修订＜董事
		会议事规则＞的议
		案》；2．会议审议通
		过了《关于修改〈公
		司章程〉的议案》；			《2013-006号2013
		3．会议审议通过了	均以94,243,600股		年第一次临时股东
		《关于制定未来三	同意，0股反对，0		大会决议公告》披露
2013年第一次临时		年（2012-2014年）	股弃权，赞成股数占		在《上海证券报》、
	2013年01月23日			2013年01月24日
股东大会		股东回报规划的议	本次股东大会有效		《证券时报》及巨潮
		案》；4．会议审议通	决权股份数的100%		资讯网
		过了《关于收购浙江	审议通过。		（http://www.cninfo
		创逸投资有限公司			.com.cn）。
		股权涉及矿业权投
		资的议案》；5．会议
		审议通过了《关于参
		与基金特定资产管
		理计划的议案》。

三、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

54

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

	本报告期应参加		以通讯方式参加			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	董事会次数		次数			亲自参加会议
傅坚政	6	5	0	1	0	否
吴雄伟	6	3	3	0	0	否
陆竞红	6	6	0	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		2

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

无

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会下设审计委员会履职情况

董事会下设审计委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，1名独立董事为专业会计人士并担任召 集人，主要负责公司内部审计、外部审计的沟通、监督和检查工作。报告期，审计委员会勤勉尽责的履行 了以下工作职责： 报告期内，公司审计委员会共召开了四次会议，讨论审议公司2013年度审计计划，内 审部每个季度关于募集资金存放与使用报告、公司内部管理和财务状况等的内部审计报告，对公司内审部 工作进行指导。 在2013年年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间 安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与会计师的联系和沟通，就审 计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时，对审计机构的年报 审计工作进行总结和评价，并建议续聘，形成决议提交董事会。

、董事会下设薪酬与考核委员会履职情况

董事会下设薪酬与考核委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由1名独立董事担任召集人， 主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核、制定和审查公司董事及经理人员的薪酬政策与 方案等。根据2013年度公司经营情况等，第二届董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人 员的薪酬发放进行了审核，认为2013年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公 司绩效考核指标及相关规定。

、董事会下设战略委员会的履职情况

董事会下设战略委员会，由4名董事组成，其中2名为独立董事，主要负责公司长期发展战略和重大投 资决策研究并提出建议。报告期内，战略委员会严格履行职责，通过对宏观经营环境、行业发展趋势的深 入研究结合公司的实际经营情况和发展需要同意收购浙江创逸投资有限公司67.5%股权、金华市汉邦食品

55

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

有限公司100%股权、在上海自由贸易试验区成立全资子公司。

• 4、董事会下设提名委员会的履职情况

董事会下设提名委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由1名独立董事担任召集人，主要 负责对公司董事、经理人员的人选、选择标准和程序进行审核并提出建议。报告期内，董事会提名委员会 对公司所需管理层人员进行广泛搜寻，并对搜集初选人的职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职 等情况切实进行了审查，聘请马晓钟先生为公司副总经理。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，建立健全各项管理制度，公司与控股股东在业务、人 员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

报告期内，公司生产经营稳定，内部机构完善，能够独立规范运作：

• （一） 业务独立情况

公司独立从事生产经营，控股股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务，公司独立从事火腿及火腿制 品的生产和销售业务，拥有完整的研发、采购、生产、品质管理、销售及售后服务业务系统，具有面向市场独立开展业务的 能力。

• （二）资产独立情况

公司与控股股东的产权关系清晰，拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立的采购、生产、销售系统和配套 设施，拥有独立的专利技术等无形资产。

• （三）人员独立情况

公司董事、监事及其他高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规定合法产生；公司高级管理 人员（不含独立董事）均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除董事、监 事以外职务的情况。公司员工独立，薪酬、社会保障等独立管理，具有完善的管理制度和体系。

（四）机构独立情况

公司依据《公司法》、《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会和四个专业委员会及总经理负责的管理层，建立 完整、独立的法人治理结构，并规范运作。 本公司建立了独立完整的组织结构，并按照各项规章制度行使职权。公司的经 营场所和股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。

（五）财务独立情况

公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。 公司自设立以来，在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与股东共用银 行账户或混合纳税现象。

七、同业竞争情况

本报告期内不存在同业竞争情况.

56

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

八、高级管理人员的考评及激励情况

高管人员薪酬的确定遵循以下原则：（1）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；（2）实行收入水平与公司效益及 工作目标挂钩的原则；（3）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司 的永续经营和发展；（4）薪酬标准坚持以岗位评价为依据的原则，以经营状况、业绩目标、工作能力等指标为依据，既要有 利于强化激励与约束相结合，又要符合企业的实际情况； （5）薪酬收入与考核相挂钩的原则，实施有奖有惩，激励与约束 并重。（6）综合考虑市场变化因素及市场薪酬水平。高级管理人员实行年薪制，依据行业薪酬水平，经营效益、岗位职级等 因素确定。年终对高级管理人员的履行职责情况和年度实际业绩进行绩效考核，并根据考核情况核发年度绩效薪酬。

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第九节 内部控制

一、内部控制建设情况

公司按照上市公司相关规定，制定了《外部信息使用人管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用制度》、 《审计委员会年报工作制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》等一系列内部控制制度， 保证了公司法人治理结构符合新《公司法》、《证券法》和其他新修订的相关法律、法规的规定。上市后，根据深圳证券交易 所对于中小板企业的相关要求，制定了《内幕信息人披露制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《独立董事年报工 作制度》，进一步完善了内部管理机制，提高了公司内部管控能力。

二、董事会关于内部控制责任的声明

公司董事会认为，公司结合自身的经营特点和风险因素，建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度， 符合国家有关法律、法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度具有较强的针对性、合理性和有效性，并且得到了较好 的贯彻和执行，在公司经营的采购、生产、销售等各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、募集资金使用、信息披 露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,对公司各项业务活动的健康运行 和经营风险的控制提供保证。2013 年度未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷，在公司未来经营发展中，公司将 结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制的执行力，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规 的要求。

三、建立财务报告内部控制的依据

公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》和监管部门的相关法律法规建立了财务报 告内控体系，主要对“不相容职位分离、授权审批、会计系统与权限、财产保护、预算决算、独立稽核、运营分析”等关键控 制点进行了控制。 公司 2013 年度财务报告在内部控制等方面不存在重大缺陷。

四、内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 2014 年 04 月 10 日 日期 内部控制自我评价报告全文披露 详见刊登在巨潮资讯网的《2013 年度内部控制自我评价报告》 索引

五、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，金字火腿公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2013 年 12 月 31 日在所

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。

内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 10 日 内部控制审计报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

公司严格按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，公司于 2011 年 3 月 25 日召开的第一届十七次会 议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，公司严格按照该制度执行。报告期内，公司在披露 2012 年年度报 告中未出现重大差错。公司按制度要求，公司加强年报信息披露审核工作，提高信息披露质量。

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2014年04月08日
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天健审〔2014〕2268号
注册会计师姓名	闾力华、张奇志
审计报告正文

金字火腿股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的金字火腿股份有限公司（以下简称金字火腿公司）财务报表，包括2013 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是金字火腿公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，金字火腿公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了金字火腿公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

1 、合并资产负债表

编制单位：金字火腿股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	38,713,339.18	302,812,691.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	29,997.81	305,457.46
应收账款	22,456,345.67	17,594,912.70
预付款项	9,670,895.21	3,892,071.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	705,875.00	759,392.02
应收股利
其他应收款	3,462,605.78	1,713,696.48
买入返售金融资产
存货	289,632,232.49	272,077,721.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	161,412,236.78	84,243,248.74
流动资产合计	526,083,527.92	683,399,191.17
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	138,940,000.00	10,000,000.00
投资性房地产	26,075,475.93	12,687,795.83
固定资产	443,781,853.19	189,102,171.37
在建工程	2,876,468.81	148,494,335.11
工程物资
固定资产清理

61

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

生产性生物资产
油气资产
无形资产	28,634,037.84	24,851,696.33
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,120,907.36
递延所得税资产	2,323,895.56	2,515,006.20
其他非流动资产
非流动资产合计	643,752,638.69	387,651,004.84
资产总计	1,169,836,166.61	1,071,050,196.01
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	34,537,667.85	9,207,964.12
预收款项	10,243,669.00	7,684,666.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,749,443.23	2,435,243.71
应交税费	7,622,647.47	2,999,937.50
应付利息
应付股利	5,850.00
其他应付款	3,321,454.15	3,772,808.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	209,670,806.76
其他流动负债	793,055.62
流动负债合计	268,944,594.08	26,100,620.23
非流动负债：

62

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	7,215,891.84	202,468,851.96
非流动负债合计	7,215,891.84	202,468,851.96
负债合计	276,160,485.92	228,569,472.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	143,325,000.00	143,325,000.00
资本公积	531,221,806.89	531,221,806.89
减：库存股
专项储备
盈余公积	23,532,004.67	20,634,527.40
一般风险准备
未分配利润	152,661,220.74	147,299,389.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	850,740,032.30	842,480,723.82
少数股东权益	42,935,648.39
所有者权益（或股东权益）合计	893,675,680.69	842,480,723.82
负债和所有者权益（或股东权益）总
	1,169,836,166.61	1,071,050,196.01
计

法定代表人：施延军 主管会计工作负责人：朱美丹 会计机构负责人：潘宇红

2 、母公司资产负债表

编制单位：金字火腿股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	16,568,390.41	264,988,947.28
交易性金融资产
应收票据	29,997.81	305,457.46
应收账款	44,809,982.03	35,401,930.21

63

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

预付款项	2,808,422.31	1,937,757.49
应收利息	705,875.00	316,811.02
应收股利	12,150.00
其他应收款	46,684,821.30	1,518,733.33
存货	278,587,470.72	265,255,829.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	160,008,790.39	3,061,713.21
流动资产合计	550,215,899.97	572,787,179.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	295,530,000.00	202,000,000.00
投资性房地产	21,970,395.93	12,687,795.83
固定资产	390,850,845.07	182,164,452.14
在建工程	345,779.15	143,018,301.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	24,177,412.46	24,810,765.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	1,539,237.60	1,440,935.10
其他非流动资产
非流动资产合计	734,413,670.21	566,122,250.17
资产总计	1,284,629,570.18	1,138,909,429.70
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款	32,221,447.34	8,439,378.76
预收款项	9,454,911.11	7,683,244.68

64

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

应付职工薪酬	2,088,653.72	1,743,044.84
应交税费	6,272,055.98	2,479,896.15
应付利息
应付股利
其他应付款	150,410,894.18	64,235,432.42
一年内到期的非流动负债	209,670,806.76
其他流动负债	793,055.62
流动负债合计	410,911,824.71	84,580,996.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	7,215,891.84	202,468,851.96
非流动负债合计	7,215,891.84	202,468,851.96
负债合计	418,127,716.55	287,049,848.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	143,325,000.00	143,325,000.00
资本公积	531,221,806.89	531,221,806.89
减：库存股
专项储备
盈余公积	23,532,004.67	20,634,527.40
一般风险准备
未分配利润	168,423,042.07	156,678,246.60
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	866,501,853.63	851,859,580.89
负债和所有者权益（或股东权益）总
	1,284,629,570.18	1,138,909,429.70
计

法定代表人：施延军 主管会计工作负责人：朱美丹 会计机构负责人：潘宇红

3 、合并利润表

编制单位：金字火腿股份有限公司

65

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	202,886,745.05	184,719,393.56
其中：营业收入	202,886,745.05	184,719,393.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	208,617,483.46	153,369,784.28
其中：营业成本	125,232,662.27	97,812,928.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,833,539.09	800,766.47
销售费用	42,349,836.19	40,729,699.44
管理费用	20,380,280.25	15,836,520.18
财务费用	18,456,857.65	-1,754,036.41
资产减值损失	364,308.01	-56,093.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	32,119,486.78	3,008,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	26,388,748.37	34,357,609.28
加：营业外收入	7,973,930.73	5,341,159.11
减：营业外支出	99,555.95	354,431.62
其中：非流动资产处置损
	25,954.10	54,431.62
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	34,263,123.15	39,344,336.77
列）

66

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

减：所得税费用	6,343,372.26	3,770,395.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	27,919,750.89	35,573,940.99
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	22,591,808.48	35,573,940.99
少数股东损益	5,327,942.41
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.16	0.25
（二）稀释每股收益	0.16	0.25
七、其他综合收益
八、综合收益总额	27,919,750.89	35,573,940.99
归属于母公司所有者的综合收益
	22,591,808.48	35,573,940.99
总额
归属于少数股东的综合收益总额	5,327,942.41

法定代表人：施延军 主管会计工作负责人：朱美丹 会计机构负责人：潘宇红

4 、母公司利润表

编制单位：金字火腿股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	196,521,138.52	185,972,288.54
减：营业成本	121,909,076.13	100,227,155.96
营业税金及附加	1,243,486.16	646,140.38
销售费用	28,855,938.49	30,944,821.85
管理费用	12,536,238.09	11,911,470.90
财务费用	18,928,171.89	-253,680.79
资产减值损失	2,791,006.17	8,292,582.69
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	17,142,047.09
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	27,399,268.68	34,203,797.55
加：营业外收入	6,356,714.51	5,341,159.11

67

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

减：营业外支出	25,023.22	54,431.62
其中：非流动资产处置损失	25,021.37	54,431.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	33,730,959.97	39,490,525.04
列）
减：所得税费用	4,756,187.23	3,168,698.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	28,974,772.74	36,321,826.69
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	28,974,772.74	36,321,826.69

法定代表人：施延军 主管会计工作负责人：朱美丹 会计机构负责人：潘宇红

5 、合并现金流量表

编制单位：金字火腿股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	215,793,458.66	206,223,404.24
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	227,782.36	163,705.21
收到其他与经营活动有关的现金	16,004,525.78	15,275,821.88
经营活动现金流入小计	232,025,766.80	221,662,931.33

68

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金	137,590,373.54	116,369,341.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	32,549,814.91	25,674,872.51
金
支付的各项税费	12,599,021.61	8,160,761.06
支付其他与经营活动有关的现金	35,364,671.29	36,062,490.33
经营活动现金流出小计	218,103,881.35	186,267,464.97
经营活动产生的现金流量净额	13,921,885.45	35,395,466.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	432,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	24,219,122.09
处置固定资产、无形资产和其他
	47,269.57	63,703.85
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	161,692,764.69	166,030,970.00
投资活动现金流入小计	617,959,156.35	166,094,673.85
购建固定资产、无形资产和其他
	107,297,147.90	125,306,457.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金	432,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	92,352,899.70
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	170,000,000.00	80,000,000.00
投资活动现金流出小计	801,650,047.60	205,306,457.21
投资活动产生的现金流量净额	-183,690,891.25	-39,211,783.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金

69

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		200,000,000.00
筹资活动现金流入小计		200,000,000.00
偿还债务支付的现金	9,800,000.00	40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	24,341,705.28	16,463,777.78
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	3,390,684.93	8,000,000.00
筹资活动现金流出小计	37,532,390.21	64,463,777.78
筹资活动产生的现金流量净额	-37,532,390.21	135,536,222.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	2,044.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-207,299,351.94	131,719,905.22
加：期初现金及现金等价物余额	236,012,691.12	104,292,785.90
六、期末现金及现金等价物余额	28,713,339.18	236,012,691.12

法定代表人：施延军 主管会计工作负责人：朱美丹 会计机构负责人：潘宇红

6 、母公司现金流量表

编制单位：金字火腿股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	198,175,214.29	205,679,471.11
收到的税费返还	227,782.36	163,705.21
收到其他与经营活动有关的现金	105,319,097.78	14,490,095.11
经营活动现金流入小计	303,722,094.43	220,333,271.43
购买商品、接受劳务支付的现金	127,257,790.85	126,533,266.65
支付给职工以及为职工支付的现
	21,904,970.01	19,690,000.23
金
支付的各项税费	10,800,002.69	7,826,319.74
支付其他与经营活动有关的现金	72,273,444.16	38,496,390.20
经营活动现金流出小计	232,236,207.71	192,545,976.82
经营活动产生的现金流量净额	71,485,886.72	27,787,294.61
二、投资活动产生的现金流量：

70

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

收回投资收到的现金	432,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	12,073,897.09
处置固定资产、无形资产和其他
	40,773.85	63,703.85
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	52,796,400.00	134,200,000.00
投资活动现金流入小计	496,911,070.94	134,263,703.85
购建固定资产、无形资产和其他
	66,766,373.67	118,788,420.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金	432,000,000.00	130,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
	93,530,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	170,000,000.00
投资活动现金流出小计	762,296,373.67	248,788,420.97
投资活动产生的现金流量净额	-265,385,302.73	-114,524,717.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		268,082,375.89
筹资活动现金流入小计		268,082,375.89
偿还债务支付的现金		40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	14,332,500.00	16,463,777.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	3,390,684.93	8,000,000.00
筹资活动现金流出小计	17,723,184.93	64,463,777.78
筹资活动产生的现金流量净额	-17,723,184.93	203,618,598.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	2,044.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-211,620,556.87	116,881,175.60
加：期初现金及现金等价物余额	218,188,947.28	101,307,771.68
六、期末现金及现金等价物余额	6,568,390.41	218,188,947.28

法定代表人：施延军 主管会计工作负责人：朱美丹 会计机构负责人：潘宇红

71

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：金字火腿股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	143,325	531,221,			20,634,		147,299,			842,480,72
一、上年年末余额
	,000.00	806.89			527.40		389.53			3.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	143,325	531,221,			20,634,		147,299,			842,480,72
二、本年年初余额
	,000.00	806.89			527.40		389.53			3.82
三、本期增减变动金额（减少					2,897,4		5,361,83		42,935,64	51,194,956
以“－”号填列）					77.27		1.21		8.39	.87
							22,591,8		5,327,942	27,919,750
（一）净利润
							08.48		.41	.89
（二）其他综合收益
							22,591,8		5,327,942	27,919,750
上述（一）和（二）小计
							08.48		.41	.89
									42,401,78	42,401,780
（三）所有者投入和减少资本
									0.98	.98
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
									42,401,78	42,401,780
3．其他
									0.98	.98
					2,897,4		-17,229,		-4,794,07	-19,126,57
（四）利润分配
					77.27		977.27		5.00	5.00
					2,897,4		-2,897,4
1．提取盈余公积
					77.27		77.27
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-14,332,		-4,794,07	-19,126,57
配							500.00		5.00	5.00

72

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	143,325	531,221,			23,532,		152,661,		42,935,64	893,675,68 0.69
四、本期期末余额
	,000.00	806.89			004.67		220.74		8.39

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	95,550,	578,996,			17,002,		129,690,			821,239,28
一、上年年末余额
	000.00	806.89			344.73		131.21			2.83
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	95,550,	578,996,			17,002,		129,690,			821,239,28
二、本年年初余额
	000.00	806.89			344.73		131.21			2.83
三、本期增减变动金额（减少	47,775,	-47,775,			3,632,1		17,609,2			21,241,440
以“－”号填列）	000.00	000.00			82.67		58.32			.99
							35,573,9			35,573,940
（一）净利润
							40.99			.99
（二）其他综合收益
							35,573,9			35,573,940
上述（一）和（二）小计
							40.99			.99

73

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
					3,632,1		-17,964,			-14,332,50
（四）利润分配
					82.67		682.67			0.00
					3,632,1		-3,632,1
1．提取盈余公积
					82.67		82.67
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-14,332,			-14,332,50
配							500.00			0.00
4．其他
	47,775,	-47,775,
（五）所有者权益内部结转
	000.00	000.00
1．资本公积转增资本（或股	47,775,	-47,775,
本）	000.00	000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	143,325	531,221,			20,634,		147,299,			842,480,72
四、本期期末余额
	,000.00	806.89			527.40		389.53			3.82

法定代表人：施延军 主管会计工作负责人：朱美丹 会计机构负责人：潘宇红

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：金字火腿股份有限公司 本期金额

单位：元

			本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计

74

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

	143,325,00	531,221,80			20,634,527		156,678,24	851,859,58
一、上年年末余额
	0.00	6.89			.40		6.60	0.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	143,325,00	531,221,80			20,634,527		156,678,24	851,859,58
二、本年年初余额
	0.00	6.89			.40		6.60	0.89
三、本期增减变动金额（减少					2,897,477.		11,744,795	14,642,272
以“－”号填列）					27		.47	.74
							28,974,772	28,974,772
（一）净利润
							.74	.74
（二）其他综合收益
							28,974,772	28,974,772
上述（一）和（二）小计
							.74	.74
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					2,897,477.		-17,229,97	-14,332,50
（四）利润分配
					27		7.27	0.00
					2,897,477.		-2,897,477.
1．提取盈余公积
					27		27
2．提取一般风险准备
							-14,332,50	-14,332,50
3．对所有者（或股东）的分配
							0.00	0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他

75

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

	143,325,00	531,221,80			23,532,004		168,423,04	866,501,85 3.63
四、本期期末余额
	0.00	6.89			.67		2.07

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	95,550,000	578,996,80			17,002,344		138,321,10	829,870,25
一、上年年末余额
	.00	6.89			.73		2.58	4.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	95,550,000	578,996,80			17,002,344		138,321,10	829,870,25
二、本年年初余额
	.00	6.89			.73		2.58	4.20
三、本期增减变动金额（减少以	47,775,000	-47,775,00			3,632,182.		18,357,144	21,989,326
“－”号填列）	.00	0.00			67		.02	.69
							36,321,826	36,321,826
（一）净利润
							.69	.69
（二）其他综合收益
							36,321,826	36,321,826
上述（一）和（二）小计
							.69	.69
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					3,632,182.		-17,964,68	-14,332,50
（四）利润分配
					67		2.67	0.00
					3,632,182.		-3,632,182.
1．提取盈余公积
					67		67
2．提取一般风险准备
							-14,332,50	-14,332,50
3．对所有者（或股东）的分配
							0.00	0.00
4．其他
	47,775,000	-47,775,00
（五）所有者权益内部结转
	.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	47,775,000	-47,775,00

76

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

	.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	143,325,00	531,221,80			20,634,527		156,678,24	851,859,58
四、本期期末余额
	0.00	6.89			.40		6.60	0.89

法定代表人：施延军 主管会计工作负责人：朱美丹 会计机构负责人：潘宇红

三、公司基本情况

金字火腿股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经金华市工商行政管理局批准，由施延军、施延 助、施文、施雄飚、薛长煌、王伟胜等28位自然人发起设立，于2008 年2月25日在金华市工商行政管理局 登记注册，取得注册号为330701000007033的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本143,325,000.00元， 股份总数143,325,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股55,721,250股；无限售条件 的流通股份A股87,603,750股。公司股票已于2010年12月3 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属食品特产行业。经营范围：许可经营项目:生产加工：火腿及火腿系列产品、腌腊制品、酱 腌菜、肉类罐头、调味品（火腿系列）；批零：预包装食品（详见《食品流通许可证》，有效期至2015年 4月23日），经营增值电信业务（详见《中华人民共和国增值电信业务许可证》，有效期至2017年3月21日）。 一般经营项目：食用农产品批零；经营进出口业务。主要产品或提供的劳务：火腿及火腿系列产品、腌腊 制品、酱腌菜、肉类罐头、调味品（火腿系列）等产品。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。

3 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

77

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

（ 1 ） “ 一揽子交易 ” 的判断原则

（ 2 ） “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

（ 3 ）非 “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

7 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报 表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准 则第33号——合并财务报表》编制。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

78

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

10 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

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(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。

(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未 来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资 或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权 益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

11 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上 单项金额重大的判断依据或金额标准 的款项。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	20%	20%

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3年以上	50%	50%
3－4年	50%	50%
4－5年	50%	50%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 单项计提坏账准备的理由 现金流量现值存在显著差异 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 坏账准备的计提方法 准备。

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 和物料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：其他

原材料、在产品发出采用先进先出法。库存商品、发出商品发出月末一次加权平均法。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

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（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

13 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的 账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的 企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付 现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作 为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除 外）。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或 重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资 单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差 额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

14 、投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产

相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高 于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

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15 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率
房屋及建筑物	10-30	5%	3.17-9.50
机器设备	5-10	5%	9.50-19.00
运输设备	5-10	5%	9.50-19.00
其他设备	5-10	5%	9.50-19.00

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准 备。

（ 5 ）其他说明

16 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的实际成本计量。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按 估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准 备。

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17 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18 、生物资产

1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。

2. 生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法。

3. 收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。

4. 资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫

害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额 低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注二之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

1. 公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。

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19 、油气资产

20 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 5 其他 3

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50
软件	5

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额 计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值 迹象，每年均进行减值测试。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

21 、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22 、附回购条件的资产转让

23 、预计负债

• （ 1 ）预计负债的确认标准

• （ 2 ）预计负债的计量方法

• 24 、股份支付及权益工具

• （ 1 ）股份支付的种类

• （ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

• （ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

• （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

• 25 、回购本公司股份

26 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不 再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相 关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司主要销售火腿及火腿系列 产品、腌腊制品、酱腌菜、肉类罐头、调味品（火腿系列）等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约 定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品 相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产 品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成 本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易 的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务 成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

27 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计政策

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应 收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

28 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础 的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递

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延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有 确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得 税资产

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 公 司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直 接在所有者权益中确认的交易或者事项。

29 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额 较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益

（ 2 ）融资租赁会计处理

（ 3 ）售后租回的会计处理

30 、持有待售资产

• （ 1 ）持有待售资产确认标准

• （ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

31 、资产证券化业务

32 、套期会计

33 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

89

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□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

34 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

35 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
		火腿产品按13%的税率计缴,仓储、装
		卸按6%的税率计缴，运输按11%的税
增值税	销售货物或提供应税劳务	率计缴，其他产品按17%的税率计缴，
		自营出口收入的增值税按照“免、抵、
		退”办法核算
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%
	从价计征的，按房产原值一次减除30%
房产税	后余值的1.2%计缴；从租计征的，按	1.2%,12%
	租金收入的12%计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%

90

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地方教育附加 应缴流转税税额 2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

2 、税收优惠及批文

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所 得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》(财税〔2008〕149号)和《财政部国家税务总局关于享 受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》(财税〔2011〕26号)，对农产品初加工所得免征 收企业所得税。公司已就2013年度农产品初加工所得免征收企业所得税事项向主管税务机关备案，并取得 金华市地方税务局江南税务分局出具的税费优惠备案登记确认通知书（金市地税南〔优备〕201400014???

3 、其他说明

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益		少数股
						额	的其他		(%)			数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
杭州巴					批发，
玛发酵	全资子		批发零	600万	零售散	6,000,0
		杭州					0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
火腿有	公司		售业	元	装食	00.00
限公司					品，预

91

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

					包装食
					品
					食用农
上海巴					产品(不
玛发酵	全资子		批发零	200万	含生猪	2,000,0
		上海					0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
火腿有	公司		售业	元	产品)、	00.00
限公司					百货的
					销售
					许可经
					营范
					围：批
					发兼零
					售预包
					装食
北京金					品；一
字巴玛					般经营
	全资子		批发零	1500万		15,000,
发酵火		北京			项目：		0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	公司		售业	元		000.00
腿有限					销售日
公司					用品、
					五金交
					电；经
					济贸易
					咨询；
					企业策
					划
					批发兼
					零售：
					预包装
巴玛发					食品(食
酵火腿	全资子		批发零	5000万	品流通	50,000,
		金华					0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
有限公	公司		售业	元	许可证	000.00
司					有效期
					至2014
					年10月
					19日)
					本公司
					经营范
金华金					围：许
			种植
字生态	全资子			1000万	可经营	10,000,
		金华	业、养				0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
园有限	公司			元	项目：	000.00
			植业
公司					绿化造
					林苗、
					经济林

92

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

					苗、花
					卉（普
					通）种
					植和销
					售（林
					木种子
					生产经
					营许可
					证有效
					期至
					2015年
					2月23
					日）；一
					般经营
					项目：
					蔬菜种
					植，水
					果种
					植。
					初级食
金字冷					用农产
冻食品	全资子		物流冷	12000	品销	120,000
		金华					0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
城有限	公司		藏业	万元	售，配	,000.00
公司					送服
					务。

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

==> picture [480 x 207] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

从母公
司所有
者权益
实质上 少数股 冲减子
构成对 东权益 公司少
期末实 子公司 表决权 中用于 数股东
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 分担的
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 本期亏
项目余 损益的 损超过
额 金额 少数股
东在该
子公司
年初所
----- End of picture text -----

93

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

有者权 益中所 享有份 额后的 余额

==> picture [410 x 81] intentionally omitted <==

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

==> picture [480 x 530] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
一般经
营项
目：实
业投
资；机
浙江创 电设
逸投资 控股子 实业投 6,000 万 备、金 87,750, 42,935,
杭州 67.5% 67.5% 是
有限公 公司 资 元 属材 000.00 648.39
司 料、建
筑材料
的销
售；机
电设备
租赁
金华市 全资子 金华 食品加 400 万 肉制品 5,780,0 100% 100% 是
----- End of picture text -----

94

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

汉邦食	公司		工业	元	（腌腊	00.00
品有限					肉制
公司					品）生
					产（全
					国工业
					产品生
					产许可
					证有效
					期至
					2014年
					7月13
					日）、罐
					头（畜
					禽水产
					罐头）
					生产
					（全国
					工业产
					品生产
					许可证
					有效期
					至2015
					年11月
					18日）

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

根据本公司与陈火法于2013年1月8日签订的《股权转让协议》，本公司以8,775.00万元受让陈火法持 有的浙江创逸投资有限公司67.50%股权。本公司已于2013年1月22日累计支付股权转让款8,775.00万元，并 办理了相应的财产权交接手续，故自2013年1月起将其纳入合并财务报表范围。

根据本公司与杨春晴、马晓钟于2013年10月18日签订的《股权转让协议》，本公司以578.00万元受让 杨春晴、马晓钟持有的金华市汉邦食品有限公司100.00%股权。本公司已于2013年11月5日办理了相应的财 产权交接手续，并于2013年12月30日累计支付股权转让款578.00万元，故自2013年11月起将其纳入合并财 务报表范围。

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

95

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为

根据本公司与陈火法于2013年1月8日签订的《股权转让协议》，本公司以8,775.00万元受让陈火法持 有的浙江创逸投资有限公司67.50%股权。本公司已于2013年1月22日累计支付股权转让款8,775.00万元，并 办理了相应的财产权交接手续，故自2013年1月起将其纳入合并财务报表范围。

根据本公司与杨春晴、马晓钟于2013年10月18日签订的《股权转让协议》，本公司以578.00万元受让 杨春晴、马晓钟持有的金华市汉邦食品有限公司100.00%股权。本公司已于2013年11月5日办理了相应的财 产权交接手续，并于2013年12月30日累计支付股权转让款578.00万元，故自2013年11月起将其纳入合并财 务报表范围。

与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
浙江创逸投资有限公司	132,109,687.35	16,393,668.96
金华市汉邦食品有限公司	6,090,303.49	303,856.50

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	属于同一控制下企	同一控制的实际控	合并本期期初至合	合并本期至合并日	合并本期至合并日
被合并方
	业合并的判断依据	制人	并日的收入	的净利润	的经营活动现金流

同一控制下企业合并的其他说明

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
浙江创逸投资有限公司	-315,237.41	总体评价法
金华市汉邦食品有限公司	-6,446.99	总体评价法

非同一控制下企业合并的其他说明

合并财务报表列入营业外收入。

96

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形

□ 适用 √ 不适用

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称 出售日 损益确认方法

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形

□ 适用 √ 不适用

8 、报告期内发生的反向购买

			合并中确认的商誉或计入当
借壳方	判断构成反向购买的依据	合并成本的确定方法
			期的损益的计算方法

反向购买的其他说明

9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数			期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	421,957.35	--	--	231,809.97
人民币	--	--	421,957.35	--	--	231,809.97
银行存款：	--	--	38,291,381.83	--	--	302,580,881.15
人民币	--	--	38,213,926.03	--	--	302,580,881.15
港元	0.19	0.7862	0.15
欧元	9,200.21	8.4189	77,455.65

97

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

合计 -- -- 38,713,339.18 -- -- 302,812,691.12

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末银行存款中 10,000,000.00元为准备持有至到期的定期存款。

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （ 2 ）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额

• （ 3 ）套期工具及对相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	29,997.81	305,457.46
合计	29,997.81	305,457.46

==> picture [154 x 11] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况
----- End of picture text -----

单位： 元

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

• （ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明

98

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
浙江供销超市有限公司	2013年10月18日	2014年01月28日	105,288.74
嘉兴市元和农产品有限
	2013年08月06日	2014年02月06日	60,000.00
公司
嘉兴市真真老老食品有
	2013年11月26日	2014年02月25日	60,000.00
限公司
嘉兴市真真老老食品有
	2013年12月24日	2014年03月24日	60,000.00
限公司
浙江供销超市有限公司	2013年12月27日	2014年03月27日	29,997.81
合计	--	--	315,286.55	--

说明

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

4 、应收股利

单位： 元

						相关款项是否发
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原因
						生减值
其中：	--	--	--	--	--	--
其中：	--	--	--	--	--	--

说明

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
存款利息	407,392.02	1,161,504.03	1,567,021.05	1,875.00
委托贷款利息	352,000.00	13,600,364.69	13,248,364.69	704,000.00
合计	759,392.02	14,761,868.72	14,815,385.74	705,875.00

（ 2 ）逾期利息

单位： 元

贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额

99

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）应收利息的说明

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
	23,868,332.		1,411,986.6		18,700,74
账龄分析法组合		100%		5.92%		100%	1,105,833.31	5.91%
	29		2		6.01
	23,868,332.		1,411,986.6		18,700,74
组合小计		100%		5.92%		100%	1,105,833.31	5.91%
	29		2		6.01
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收					0.00	0%	0.00	0%
账款
	23,868,332.		1,411,986.6		18,700,74
合计		--		--		--	1,105,833.31	--
	29		2		6.01

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	22,213,257.54	93.07%	1,110,662.87	16,034,332.55	85.74%	801,716.64
1年以内小计	22,213,257.54	93.07%	1,110,662.87	16,034,332.55	85.74%	801,716.64
1至2年	1,049,752.78	4.4%	104,975.28	2,362,699.98	12.63%	236,270.00
2至3年	354,375.06	1.48%	70,875.01	280,033.58	1.5%	56,006.72
3年以上	250,946.91	1.05%	125,473.46	23,679.90	0.13%	11,839.95

100

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

3至4年	250,946.91	1.05%	125,473.46	23,679.90	0.13%	11,839.95
4至5年				0.00	0%	0.00
5年以上				0.00	0%	0.00
合计	23,868,332.29	--	1,411,986.62	18,700,746.01	--	1,105,833.31

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计 提坏账准备金额
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

应收账款核销说明

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

			单位： 元	单位： 元
	期末数		期初数
单名称
位	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)

101

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

客户一	非关联方	2,683,055.71	1年以内	11.24%
客户二	非关联方	1,280,952.30	1年以内	5.37%
客户三	非关联方	1,064,361.41	1年以内	4.46%
客户四	非关联方	781,296.90	1年以内	3.27%
客户五	非关联方	769,551.80	1-2年	3.22%
合计	--	6,579,218.12	--	27.56%

（ 6 ）应收关联方账款情况

					单位： 元
单位名称	与本公司关系		金额		占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况					单位： 元
项目		终止确认金额		与终止确认相关的利得或损失

• （ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
负债：

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	3,772,274.66	100%	309,668.88	8.21%	1,933,729.70	100%	220,033.22	11.38%
组合小计	3,772,274.66	100%	309,668.88	8.21%	1,933,729.70	100%	220,033.22	11.38%

102

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
应收款
合计	3,772,274.66	--	309,668.88	--	1,933,729.70	--	220,033.22	--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
1年以内	3,245,061.35	86.02%	162,253.07	1,395,588.10	72.17%	69,599.22
1年以内小计	3,245,061.35	86.02%	162,253.07	1,395,588.10	72.17%	69,599.22
1至2年	241,233.30	6.4%	24,123.33	263,880.00	13.65%	26,388.00
2至3年	196,734.41	5.22%	39,346.88	52,616.00	2.72%	10,523.20
3年以上	10,600.00	0.28%	5,300.00	216,245.60	11.18%	108,122.80
3至4年	600.00	0.02%	300.00	73,000.00	3.78%	36,500.00
4至5年	10,000.00	0.26%	5,000.00	143,245.60	7.4%	71,622.80
5年以上	78,645.60	2.08%	78,645.60	5,400.00	0.28%	5,400.00
合计	3,772,274.66	--	309,668.88	1,933,729.70	--	220,033.22

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计	转回或收回金额
其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据
			提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

103

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

==> picture [483 x 140] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
----- End of picture text -----

说明

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
支付宝(中国)网络技术
	非关联方	2,783,100.00	1年以内	73.78%
有限公司
应收出口退税款	非关联方	187,800.70	1年以内	4.98%
金华市金东区曹宅镇东
	非关联方	100,000.00	2-3年	2.65%
京村
金华电业局	非关联方	69,300.00	2-3年	1.84%
葛仲仁	非关联方	50,000.00	5年以上	1.33%
合计	--	3,190,200.70	--	84.58%

• （ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

104

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

单位： 元

项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

• （ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目 期末数 资产： 负债：

（ 10 ）报告期末按应收金额确认的政府补助

单位： 元

							未能在预计时点收
	政府补助项目
单位名称		期末余额	期末账龄	预计收取时间	预计收取金额	预计收取依据	到预计金额的原因
	名称
							（如有）

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	9,488,225.67	98.11%	3,404,458.12	87.47%
1至2年	85,705.00	0.89%	109,482.91	2.81%
2至3年	5,000.00	0.05%	378,130.50	9.72%
3年以上	91,964.54	0.95%
合计	9,670,895.21	--	3,892,071.53	--

预付款项账龄的说明

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
永康市金财神工贸有限
	非关联方	3,000,000.00	1年以内	购货款
公司

105

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

董文斌	非关联方	1,710,000.00	1年以内	购货款
兰溪市金苏火腿食品有
	非关联方	1,371,709.80	1年以内	购货款
限公司
葛仲仁	非关联方	383,333.50	1年以内	福莲汇租赁费
浙江金发集团股份有限
	非关联方	263,812.50	1年以内	体育馆租赁费
公司
合计	--	6,728,855.80	--	--

预付款项主要单位的说明

• （ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

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期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
----- End of picture text -----

（ 4 ）预付款项的说明

期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	33,896,450.17		33,896,450.17	16,711,689.23		16,711,689.23
在产品	203,942,634.00		203,942,634.00	218,625,947.99		218,625,947.99
库存商品	31,646,556.22		31,646,556.22	27,368,263.12		27,368,263.12
周转材料	3,686,742.35		3,686,742.35	3,027,543.75		3,027,543.75
消耗性生物资产	833,994.78		833,994.78	150,697.00		150,697.00
发出商品	15,625,854.97		15,625,854.97	6,193,580.03		6,193,580.03
合计	289,632,232.49		289,632,232.49	272,077,721.12		272,077,721.12

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

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本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
----- End of picture text -----

106

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例（%）
原材料	0	0	0%
库存商品	0	0	0%
在产品	0	0	0%
周转材料	0	0	0%
消耗性生物资产	0	0	0%

存货的说明

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
委托贷款[注]	160,000,000.00	80,000,000.00
待抵扣进项税	1,412,236.78	4,243,248.74
合计	161,412,236.78	84,243,248.74

其他流动资产说明

[注]：详见本财务报表附注之其他重要事项所述。

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位： 元

			初始投资成				累计应收或
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本				已收利息

可供出售金融资产的长期债权投资的说明

107

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）可供出售金融资产的减值情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明

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----- Start of picture text -----

单位： 元
公允价值相
可供出售权益 对于成本的 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 下跌幅度 差额计提减值的理由说明
（%）
----- End of picture text -----

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

==> picture [483 x 238] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13 、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
----- End of picture text -----

• 14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

被投资单位名 本企业持股比 本企业在被投 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润

108

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

称	例(%)	资单位表决权			额	总额
		比例(%)
一、合营企业
二、联营企业

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

==> picture [481 x 270] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
金华市开
发区中盈
10,000,00 10,000,00 10,000,00
小额贷款 成本法 0.00 10% 10% 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
股份有限
公司
神华宝日
128,940,0 128,940,0 128,940,0 16,390,00
希勒能源 成本法 1.71% 1.71%
00.00 00.00 00.00 0.00
有限公司
138,940,0 10,000,00 128,940,0 138,940,0 16,390,00
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00
00.00 0.00 00.00 00.00 0.00
----- End of picture text -----

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 长期股权投资的说明

受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

109

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

一、账面原值合计	13,244,045.06	14,932,066.24		28,176,111.30
1.房屋、建筑物	13,244,045.06	14,932,066.24		28,176,111.30
2.土地使用权	0.00
二、累计折旧和累计
	556,249.23	1,544,386.14		2,100,635.37
摊销合计
1.房屋、建筑物	556,249.23	1,544,386.14		2,100,635.37
2.土地使用权	0.00
三、投资性房地产账
	12,687,795.83	13,387,680.10		26,075,475.93
面净值合计
1.房屋、建筑物	12,687,795.83	13,387,680.10		26,075,475.93
2.土地使用权	0.00
四、投资性房地产减
	0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物	0.00
2.土地使用权	0.00
五、投资性房地产账
	12,687,795.83	13,387,680.10		26,075,475.93
面价值合计
1.房屋、建筑物	12,687,795.83	13,387,680.10		26,075,475.93
2.土地使用权	0.00

单位： 元 本期

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

单位： 元

			本期增加		本期减少	本期减少
	期初公允价						期末公允
项目			自用房地产	公允价值变		转为自用房
	值	购置			处置		价值
			或存货转入	动损益		地产

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	218,201,626.64	283,965,675.64	15,183,248.32	486,984,053.96

110

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

其中：房屋及建筑物	148,167,186.79	259,879,032.44	259,879,032.44	14,932,066.24	393,114,152.99
机器设备	62,509,658.11	17,379,289.98		64,000.00	79,824,948.09
运输工具	4,318,894.38	1,693,292.42		173,712.00	5,838,474.80
其他设备	3,205,887.36	5,014,060.80		13,470.08	8,206,478.08
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	29,099,455.27	1,491,132.81	13,632,595.68	1,020,982.99	43,202,200.77
其中：房屋及建筑物	14,918,214.38	790,852.00	6,693,562.85	839,105.14	21,563,524.09
机器设备	10,719,842.17	96,502.31	5,079,417.89	43,988.50	15,851,773.87
运输工具	2,205,519.05	271,979.98	820,432.95	131,846.20	3,166,085.78
其他设备	1,255,879.67	331,798.52	1,039,181.99	6,043.15	2,620,817.03
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	189,102,171.37	--			443,781,853.19
其中：房屋及建筑物	133,248,972.41	--			371,550,628.90
机器设备	51,789,815.94	--			63,973,174.22
运输工具	2,113,375.33	--			2,672,389.02
其他设备	1,950,007.69	--			5,585,661.05
四、减值准备合计	0.00	--
其中：房屋及建筑物	0.00	--
机器设备	0.00	--
运输工具	0.00	--
其他设备	0.00	--
五、固定资产账面价值合计	189,102,171.37	--			443,781,853.19
其中：房屋及建筑物	133,248,972.41	--			371,550,628.90
机器设备	51,789,815.94	--			63,973,174.22
运输工具	2,113,375.33	--			2,672,389.02
其他设备	1,950,007.69	--			5,585,661.05

本期折旧额 13,632,595.68 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 189,391,200.06 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

单位： 元

111

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

项目

账面原值

累计折旧 账面净值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

种类

期末账面价值

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
杭州市西湖区留下镇老东岳村"联合大
	产权分割登记手续尚未办妥
厦"A幢108、109室
金字生态园办公楼、食堂等	因土地系租赁，目前无法办理

固定资产说明

18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
低盐火腿生产线项目	200,870.06		200,870.06	200,870.06		200,870.06
火腿窖藏冷链物流基地	15,209.09		15,209.09	133,433,341.15		133,433,341.15
低盐火腿项目配套仓库	129,700.00		129,700.00	9,384,090.60		9,384,090.60
金字生态园	48,955.50		48,955.50	5,476,033.30		5,476,033.30
鲁汇厂房改良工程	2,481,734.16		2,481,734.16
合计	2,876,468.81		2,876,468.81	148,494,335.11		148,494,335.11

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

						工程投			其中：本
项目名			本期增	转入固	其他减		工程进	利息资		本期利	资金来
	预算数	期初数				入占预			期利息			期末数
称			加	定资产	少		度	本化累		息资本	源
						算比例			资本化

112

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

						(%)		计金额	金额	化率(%)
低盐火											募集资
	106,000,	200,870.	390,037.	390,037.								200,870.
腿生产						100%	100.00				金及自
	000.00	06	78	78								06
线项目											筹资金
火腿窖
											募集资
藏冷链	190,000,	133,433,	29,560,1	162,978,								15,209.0
						85.79%	85.79				金及自
物流基	000.00	341.15	46.04	278.10								9
											筹资金
地
低盐火
腿项目	20,000,0	9,384,09	9,802,00	19,056,3							自筹资	129,700.
						95.93%	95.93
配套仓	00.00	0.60	1.48	92.08							金	00
库
金字生	21,850,0	5,476,03	1,539,41	6,966,49							自筹资	48,955.5
						32.11%	32.11
态园	00.00	3.30	4.30	2.10							金	0
鲁汇厂
	8,000,00		2,481,73								自筹资	2,481,73
房改良						31.02%	31.02
	0.00		4.16								金	4.16
工程
	345,850,	148,494,	43,773,3	189,391,								2,876,46
合计						--	--			--	--
	000.00	335.11	33.76	200.06								8.81

在建工程项目变动情况的说明

（ 3 ）在建工程减值准备

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目 工程进度 备注

（ 5 ）在建工程的说明

19 、工程物资

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

工程物资的说明

20 、固定资产清理

单位： 元

113

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业

（ 2 ）以公允价值计量

单位： 元

项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明

22 、油气资产

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	26,692,565.76	4,653,145.11		31,345,710.87
软件	1,365,598.26	151,745.11		1,517,343.37
土地使用权	25,326,967.50	4,260,000.00		29,586,967.50

114

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

其他		241,400.00		241,400.00
二、累计摊销合计	1,840,869.43	870,803.60		2,711,673.03
软件	408,128.06	282,686.14		690,814.20
土地使用权	1,432,741.37	532,409.77		1,965,151.14
其他		55,707.69		55,707.69
三、无形资产账面净值合计	24,851,696.33	3,782,341.51		28,634,037.84
软件	957,470.20	-130,941.03		826,529.17
土地使用权	23,894,226.13	3,727,590.23		27,621,816.36
其他		185,692.31		185,692.31
软件
土地使用权
其他
无形资产账面价值合计	24,851,696.33	3,782,341.51		28,634,037.84
软件	957,470.20	-130,941.03		826,529.17
土地使用权	23,894,226.13	3,727,590.23		27,621,816.36
其他		185,692.31		185,692.31

本期摊销额 870,803.60 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因

115

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

房屋装修款		1,145,500.00	350,013.89		795,486.11
土地补偿金		338,100.00	12,678.75		325,421.25
合计		1,483,600.00	362,692.64		1,120,907.36	--

长期待摊费用的说明

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	329,563.08	264,431.63
内部销售未实现利润	1,126,095.61	1,375,470.32
递延收益	868,236.87	875,104.25
小计	2,323,895.56	2,515,006.20
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
资产减值准备	1,318,252.35	1,057,725.52
内部销售未实现利润	4,504,382.43	5,501,881.29
递延收益	3,472,947.46	3,500,417.00
合计	9,295,582.24	10,060,023.81

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数		期初数	备注	备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细				单位： 元
			暂时性差异金额
项目
			期末		期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目

116

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	2,323,895.56		2,515,006.20

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目 本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	1,325,866.53	395,788.97			1,721,655.50
五、长期股权投资减值准备		0.00			0.00
六、投资性房地产减值准备	0.00
七、固定资产减值准备	0.00
合计	1,325,866.53	395,788.97			1,721,655.50

资产减值明细情况的说明

28 、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末数 期初数

其他非流动资产的说明

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目 期末数 期初数

短期借款分类的说明

117

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值 单位： 元 种类 期末数 期初数

交易性金融负债的说明

31 、应付票据

下一会计期间将到期的金额元。 应付票据的说明

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
应付货款	8,013,029.68	7,084,089.12
应付设备款	25,761,912.17	1,483,500.00
其他	762,726.00	640,375.00
合计	34,537,667.85	9,207,964.12

• （ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

118

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
预收货款	10,243,669.00	7,684,666.46
合计	10,243,669.00	7,684,666.46

• （ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

期末无账龄超过1年的大额预收款项。

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	2,232,608.11	27,653,071.48	27,512,047.70	2,373,631.89
贴和补贴
二、职工福利费		1,682,794.48	1,682,794.48
三、社会保险费	163,014.60	2,419,078.03	2,281,447.39	300,645.24
其中：医疗保险费	41,087.19	635,172.80	619,562.17	56,697.82
基本养老保险费	93,318.88	1,386,927.98	1,325,772.79	154,474.07
失业保险费	12,762.11	189,781.75	181,502.74	21,041.12
工伤保险费	12,385.77	151,925.47	101,340.35	62,970.89
生育保险费	3,460.65	55,270.03	53,269.34	5,461.34
四、住房公积金	27,321.00	631,644.88	603,646.88	55,319.00
六、其他	12,300.00	417,452.10	409,905.00	19,847.10
合计	2,435,243.71	32,804,040.97	32,489,841.45	2,749,443.23

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 42,317.10 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

119

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

应付工资、奖金、津贴和补贴已于2014年1月发放。

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	1,387,096.70	3,424.12
营业税	156,326.60	48,000.00
企业所得税	4,880,061.62	2,397,668.46
个人所得税	245,265.87	28,576.73
城市维护建设税	116,474.52	116,887.99
房产税	537,091.80	160,135.48
土地使用税	159,738.00	159,738.00
教育费附加	49,947.22	50,094.85
地方教育附加	33,248.26	33,396.57
印花税	17,179.40	277.77
水利建设基金	40,217.48	1,737.53
合计	7,622,647.47	2,999,937.50

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

36 、应付利息

单位： 元

项目 期末数 期初数

应付利息说明

37 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
浙江中磊投资有限公司	3,150.00
叶纪江	900.00
陈智勇	1,800.00
合计	5,850.00		--

应付股利的说明

120

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
押金保证金	3,169,056.50	2,820,750.00
其他	152,397.65	952,058.44
合计	3,321,454.15	3,772,808.44

• （ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

期末无账龄超过1年的大额其他应付款。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

单位名称	期末数	款项性质及内容
冷冻城收取商铺保证金	1,350,000.00	保证金
浙江吉瑞成套设备工程有限公司	200,000.00	保证金
小 计	1,550,000.00

39 、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
预计负债说明

40 、一年内到期的非流动负债

• （ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期应付款	209,670,806.76
合计	209,670,806.76

121

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

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单位： 元
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项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位： 元

期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 息 息 息 息 一年内到期的应付债券说明 （ 4 ）一年内到期的长期应付款 单位： 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明

单位： 元

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	项目		期末账面余额	期末账面余额	期初账面余额	期初账面余额	期初账面余额
政府补助			793,055.62
合计			793,055.62
其他流动负债说明
项 目	期初余额	本期新增补助金额		本期计入营业外收 入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与 收益相关
2012年金华市区第三批技术		300,000.00		262,500.00		37,500.00	与收益相关

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

创新资金
2013年省信息服务业发展专 项资金		400,000.00	311,111.08		88,888.92	与收益相关
物流业调整和振兴项目2013 年第一批中央预算内投资计 划		4,000,000.00	3,333,333.30		666,666.70	与收益相关
小 计		4,700,000.00	3,906,944.38		793,055.62

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	项目	项目			期末数	期末数	期末数		期初数	期初数
长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款									单位： 元
						期末数			期初数
	起	止			）
贷款单位	借款始日	借款终日	币种		利率（%	外币金额	本币金额		外币金额	本币金额

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

43 、应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位： 元

123

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位	外币	人民币	外币	人民币

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。

长期应付款的说明

45 、专项应付款

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明

专项应付款说明

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益（政府补助）	7,215,891.84	8,986,861.56
理财产品[注]		193,481,990.40
合计	7,215,891.84	202,468,851.96

其他非流动负债说明

[注]：详见本财务报表附注之其他重要事项所述。

涉及政府补助的负债项目

单位： 元

		本期新增补助	本期计入营业外			与资产相关/与收益
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		金额	收入金额			相关
年产200万条低盐火
腿与5000吨低温肉
	5,292,000.00		756,000.00		4,536,000.00	与资产相关
制品生产线国家补
助资金[注1]
09年产业化50万条
低盐火腿加工项目	1,419,448.64		202,773.72		1,216,674.92	与资产相关
款[注2]
09年金华市工业企
业技术改造财政专	694,416.92		99,192.00		595,224.92	与资产相关
项补助[注3]
市财政局企业技术
	651,000.00		93,000.00		558,000.00	与资产相关
改造资金补助[注4]
市级生态环保专项
	179,996.00		20,004.00		159,992.00	与资产相关
补助资金[注5]

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

省农业科技成果转
	750,000.00		600,000.00		150,000.00	与资产相关
化资金[注6]
合计	8,986,861.56		1,770,969.72		7,215,891.84	--

[注1]：公司于2009年根据发改投资〔2009〕1848号、浙发改投资〔2009〕612号、金发改产业〔2009〕 189号文件，收到年产200万条低盐火腿与5000吨低温肉制品生产线国家补助资金7,560,000.00元。该政府补 助款项与公司低盐火腿生产线相关，公司在其使用寿命内进行分配，即综合按照10年摊销计入损益。该生 产线部分厂房和设备已于2010年初开始试生产并计提折旧，本期摊销计入营业外收入756,000.00元。

[注2]：公司于2009年根据浙江省农业综合开发办公室浙农综办〔2009〕58号文件，收到09年产业化50 万条低盐火腿加工项目款1,750,000.00元，于2011年根据浙江省科技厅财政厅、浙财教字〔2009〕234号文 件，收到省科技厅、财政厅发放的第三代金华火腿深加工关键技术开发与产业化示范项目经费补助 250,000.00元。上述政府补助款项均与公司低盐火腿生产线相关，公司在其使用寿命内进行分配，即综合 按照10年摊销计入损益。该生产线部分厂房和设备已于2010年初开始试生产并计提折旧，本期摊销计入营 业外收入202,773.72元。

[注3]：公司于2010年12月根据金华市经济委员会、财政局金经投资〔2010〕233号文件，收到市财政 局企业技术改造资金补助992,000.00元。该政府补助款项与公司低盐火腿生产线相关，公司在其使用寿命 内进行分配，即综合按照10年摊销计入损益。该生产线部分厂房和设备已于2010年初开始试生产并计提折 旧，本期摊销计入营业外收入99,192.00元。

[注4]：公司于2009年根据金华市经济委员会、金华市财政局 金经投资〔2009〕193号文件，收到市财 政局企业技术改造资金补助930,000.00元。该政府补助款项与公司低盐火腿生产线相关，公司在其使用寿 命内进行分配，即综合按照10年摊销计入损益。该生产线部分厂房和设备已于2010年初开始试生产并计提 折旧，本期摊销计入营业外收入93,000.00元。

[注5]：公司于2012年根据金华市财政局、金华市环境保护局金市财建〔2011〕330号文件，收到市级 生态环保专项补助资金200,000.00元。该政府补助款项与公司污水处理设施改造工程相关，公司在其使用 寿命内进行分配，即综合按照10年摊销计入损益。该低盐火腿生产线配套排污工程设备已于2012年初开始 生产并计提折旧，本期摊销计入营业外收入20,004.00元。

[注6]： 公司于2012年根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅 浙科发农〔2012〕181号文件，收到省 农业科技成果转化资金1,200,000.00元。该政府补助款项与公司火腿高汤加工技术中试及产业化示范项目相 关，项目期2012年4月至2014年4月。公司在收到后的项目期内，即2012年4月至2014年4月期间进行分配计 入损益，本期计入营业外收入600,000.00元。

47 、股本

							单位：元
			本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	143,325,000.00						143,325,000.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

48 、库存股

库存股情况说明

125

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

49 、专项储备

专项储备情况说明

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	531,221,806.89			531,221,806.89
合计	531,221,806.89			531,221,806.89

资本公积说明

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	20,634,527.40	2,897,477.27		23,532,004.67
合计	20,634,527.40	2,897,477.27		23,532,004.67

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

本期增加系按母公司本期实现净利润的10%提取的法定盈余公积。

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	0.00	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	0.00	--
调整后年初未分配利润	147,299,389.53	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	22,591,808.48	--
减：提取法定盈余公积	2,897,477.27	10%
应付普通股股利	14,332,500.00
期末未分配利润	152,661,220.74	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

126

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	196,340,461.43	182,327,472.41
其他业务收入	6,546,283.62	2,391,921.15
营业成本	125,232,662.27	97,812,928.46

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
火腿行业	190,787,773.66	116,379,484.13	182,327,472.41	96,969,148.13
冷链行业	5,552,687.77	5,213,715.84
合计	196,340,461.43	121,593,199.97	182,327,472.41	96,969,148.13

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
火腿	149,002,225.59	90,223,389.61	157,062,909.65	85,070,035.40
火腿制品	12,853,911.61	6,939,939.40	10,787,955.72	5,833,055.42
冻品原料	8,575,539.55	7,971,931.70
其他	25,908,784.68	16,457,939.26	14,476,607.04	6,066,057.31
合计	196,340,461.43	121,593,199.97	182,327,472.41	96,969,148.13

127

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	193,579,544.66	118,494,661.83	181,226,378.57	95,953,269.35
国外	2,760,916.77	3,098,538.14	1,101,093.84	1,015,878.78
合计	196,340,461.43	121,593,199.97	182,327,472.41	96,969,148.13

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
客户一	5,823,490.15	2.87%
客户二	5,154,880.27	2.54%
客户三	4,042,151.96	1.99%
客户四	3,779,489.81	1.86%
客户五	3,525,211.33	1.74%
合计	22,325,223.52	11%

营业收入的说明

55 、合同项目收入

单位： 元

				累计已确认毛利（亏
固定造价合同	合同项目	金额	累计已发生成本		已办理结算的金额
				损以“-”号表示）
				累计已确认毛利（亏
成本加成合同	合同项目	金额	累计已发生成本		已办理结算的金额
				损以“-”号表示）

合同项目的说明

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	1,122,500.20	267,373.46	详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税	414,476.39	311,145.93	详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加	296,562.50	222,247.08	详见本财务报表附注税项之说明
合计	1,833,539.09	800,766.47	--

128

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

营业税金及附加的说明

57 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	13,577,058.59	12,469,833.26
业务拓展费	9,397,830.41	8,467,716.08
广告宣传费	6,414,164.47	7,773,196.85
资产折旧与摊销	3,856,827.55	3,791,645.00
装卸储运费	2,503,754.55	1,320,052.50
租赁费	2,480,057.19	2,235,831.12
差旅交通费	1,745,037.07	2,245,630.80
车辆使用费	1,122,929.26	921,395.09
会务费	363,405.67	596,139.88
其他	888,771.43	908,258.86
合计	42,349,836.19	40,729,699.44

58 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	7,760,766.71	6,022,619.44
资产折旧与摊销	2,734,956.13	1,213,143.07
税费	2,579,792.95	2,190,696.20
办公费	2,241,078.30	2,604,083.94
开发费	2,098,020.34	1,905,440.84
业务招待费	907,285.65	594,997.17
审计咨询费	679,460.79	537,760.00
绿化费	387,133.23	307,428.54
会务费	134,124.00	221,686.00
其他	857,662.15	238,664.98
合计	20,380,280.25	15,836,520.18

59 、财务费用

单位： 元

129

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	19,771,234.62	3,613,268.18
减：利息收入	-1,418,283.85	-5,489,489.38
汇兑损益	6,921.25	-18,189.43
手续费	96,985.63	140,374.22
合计	18,456,857.65	-1,754,036.41

60 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

公允价值变动收益的说明

61 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	16,390,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	2,129,122.09
其他	13,600,364.69	3,008,000.00
合计	32,119,486.78	3,008,000.00

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
神华宝日希勒能源有限公司	16,390,000.00
合计	16,390,000.00		--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

130

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

62 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	364,308.01	-56,093.86
合计	364,308.01	-56,093.86

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	3,919.44	13,489.39	3,919.44
其中：固定资产处置利得	3,919.44	13,489.39	3,919.44
政府补助	7,599,114.10	5,327,669.72	7,599,114.10
负商誉	321,684.40		321,684.40
其他	49,212.79		49,212.79
合计	7,973,930.73	5,341,159.11	7,973,930.73

营业外收入说明

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关	是否属于非经常性损益
物流业调整和振兴项目
2013年第一批中央预算	3,333,333.30		与收益相关	是
内投资计划
递延收益摊销转入[注]	1,770,969.72		与收益相关	是
市级物流基地政府补助
	800,000.00		与收益相关	是
款
2013年省信息服务业发
	311,111.08		与收益相关	是
展专项资金
2012年金华市区第三批
	262,500.00		与收益相关	是
技术创新资金
2013年省财政农业产业
	250,000.00		与收益相关	是
化贴息资金
贴息补助	200,000.00		与收益相关	是

131

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

贷款贴息	150,000.00		与收益相关	是
财政补助	100,000.00		与收益相关	是
年货节经费补助	100,000.00		与收益相关	是
公益性行业（农业）科
	70,000.00		与收益相关	是
研专项经费
2013年度引智项目资助	58,500.00		与收益相关	是
2012年工业循环经济省
	50,000.00		与收益相关	是
级财政专项资金
2012年引智经费支助	30,000.00		与收益相关	是
2012年度节能减排奖励	30,000.00		与收益相关	是
重点农业经营主体补助	30,000.00		与收益相关	是
2012年度技术创新资助	20,000.00		与收益相关	是
中小企业发展补助资金	15,000.00		与收益相关	是
2012年度浙江省"走出
去"战略专项资金资助	5,000.00		与收益相关	是
款
国内发明专利授权补助	4,000.00		与收益相关	是
电视机节能补贴	2,700.00		与收益相关	是
2012中国食博会展位补
	2,000.00		与收益相关	是
助
2012年度人才招聘会参
	2,000.00		与收益相关	是
展补助
安全生产规范化创建奖
	1,000.00		与收益相关	是
励经费
展位补贴	1,000.00		与收益相关	是
递延收益摊销转入[注]		1,620,969.72	与资产相关	是
2012年省流通业发展专
项资金（现代品牌营销		1,000,000.00	与收益相关	是
体系）
2011年度市区重点优势
		869,800.00	与收益相关	是
工业企业扶持资金
技术创新补助资金		500,000.00	与收益相关	是
2012年省流通业发展专
		300,000.00	与收益相关	是
项资金（电子商务）
2012年省财政农业产业
		250,000.00	与收益相关	是
化贴息资金
引进大院名校共建创新		200,000.00	与收益相关	是

132

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

载体补助经费
2012年第一批工业转型
		200,000.00	与收益相关	是
升级专项资金
农产品收购补助		100,000.00	与收益相关	是
2011年度引智经费资助		100,000.00	与收益相关	是
2011年度第二批专利专
		50,000.00	与收益相关	是
项资金示范企业奖励
2011年度市区外经贸发
展专项资金第二批资助		40,000.00	与收益相关	是
资金
专利授权奖励资金		30,500.00	与收益相关	是
省农博会农产品推介活
		30,000.00	与收益相关	是
动经费补助
2012年度第一批专利补
		16,000.00	与收益相关	是
助资金
2012市科技奖奖励		10,000.00	与收益相关	是
节能减排奖励资金		5,000.00	与收益相关	是
农展会补助		3,000.00	与收益相关	是
人才招聘会参展补助资
		2,400.00	与收益相关	是
金
合计	7,599,114.10	5,327,669.72	--	--

64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	25,954.10	54,431.62	25,954.10
其中：固定资产处置损失	25,954.10	54,431.62	25,954.10
对外捐赠		300,000.00
赔偿金	70,001.85		70,001.85
其他	3,600.00		3,600.00
合计	99,555.95	354,431.62	99,555.95

营业外支出说明

65 、所得税费用

单位： 元

133

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	6,152,261.62	3,871,486.86
递延所得税调整	191,110.64	-101,091.08
合计	6,343,372.26	3,770,395.78

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目	序号	2013年度
归属于公司普通股股东的净利润	A	22,591,808.48
非经常性损益	B	17,888,567.04
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润	C=A-B	4,703,241.44
期初股份总数	D	143,325,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J	143,325,000
基本每股收益	M=A/L	0.16
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.03

67 、其他综合收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

其他综合收益说明

68 、现金流量表附注

• （ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
收到的租金	2,283,303.00
收到的政府补助	6,621,200.00

134

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

收到的银行利息	1,823,800.87
收到的保证金	4,824,395.40
其他	451,826.51
合计	16,004,525.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付的销售费用	23,438,868.00
支付的管理费用	7,393,427.14
支付的财务费用	96,985.63
支付的保证金	3,718,263.99
其他	717,126.53
合计	35,364,671.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
委托贷款	80,000,000.00
委托贷款利息	13,248,364.69
定期存款	66,800,000.00
委托贷款服务费	1,644,400.00
合计	161,692,764.69

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
委托贷款	160,000,000.00
定期存款	10,000,000.00
合计	170,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明

135

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
理财产品发行费用	3,390,684.93
合计	3,390,684.93

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

69 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	27,919,750.89	35,573,940.99
加：资产减值准备	364,308.01	-56,093.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	14,337,876.68	11,459,577.23
无形资产摊销	870,803.60	726,302.71
长期待摊费用摊销	362,692.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	22,034.66	40,942.23
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	19,769,190.55	3,613,268.18
投资损失（收益以“－”号填列）	-32,119,486.78	-3,008,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	191,110.64	-101,091.08
存货的减少（增加以“－”号填列）	-15,707,322.57	-22,021,672.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-11,491,428.33	5,781,075.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	9,402,355.46	3,387,216.50
经营活动产生的现金流量净额	13,921,885.45	35,395,466.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--

136

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

现金的期末余额	28,713,339.18	236,012,691.12
减：现金的期初余额	236,012,691.12	104,292,785.90
现金及现金等价物净增加额	-207,299,351.94	131,719,905.22

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格	93,530,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	93,530,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
	1,177,100.30
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	92,352,899.70
4．取得子公司的净资产	136,253,465.38
流动资产	9,454,953.08
非流动资产	142,007,780.00
流动负债	15,209,267.70
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	28,713,339.18	236,012,691.12
其中：库存现金	421,957.35	231,809.97
可随时用于支付的银行存款	28,291,381.83	235,780,881.15
三、期末现金及现金等价物余额	28,713,339.18	236,012,691.12

现金流量表补充资料的说明

期末银行存款中1,000.00万元、期初银行存款中6,680.00万元为准备持有至到期的定期存款，不属于现 金及现金等价物。

70 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项

137

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

八、资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

==> picture [480 x 22] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
----- End of picture text -----

九、关联方及关联交易

• 1 、本企业的母公司情况

母公司名 称							母公司对	母公司对
				法定代表			本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本
				人			持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)

本企业的母公司情况的说明

2 、本企业的子公司情况

							持股比例	表决权比例	组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本
							(%)	(%)	码
杭州巴玛发
酵火腿有限	控股子公司	全资子公司	杭州	薛长煌	批发零售业	600万元	100%	100%	56303684-0
公司
上海巴玛发
酵火腿有限	控股子公司	全资子公司	上海	薛长煌	批发零售业	200万元	100%	100%	58343725-4
公司
北京金字巴
玛发酵火腿	控股子公司	全资子公司	北京	吴月肖	批发零售业	1,500万元	100%	100%	57904064-1
有限公司
巴玛发酵火
	控股子公司	全资子公司	金华	薛长煌	批发零售业	5,000万元	100%	100%	58503071-4
腿有限公司
金华金字生
					种植业、养
态园有限公	控股子公司	全资子公司	金华	施雄飚		1,000万元	100%	100%	59178785-2
					殖业
司
金字冷冻食
品城有限公	控股子公司	全资子公司	金华	薛长煌	物流冷藏业	12,000万元	100%	100%	59724672-3
司
浙江创逸投	控股子公司	控股子公司	杭州	施延军	实业投资	6,000万元	67.5%	67.5%	69951937-4

138

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

资有限公司
金华市汉邦
食品有限公	控股子公司	全资子公司	金华	马晓钟	食品加工业	400万元	100%	100%	76521092-3
司

3 、本企业的合营和联营企业情况

==> picture [480 x 109] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
----- End of picture text -----

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位： 元

本报告期确认的 托管收益/承包收/承包收承包收 托管收益/承包

委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收/承包收承包收

139

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

益定价依据 收益

名称 称 型

公司委托管理/出包情况表

单位： 元

委托方/出包方	受托方/承包方名	受托/出包资产类			托管费/出包费定	本报告期确认的
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
名称	称	型			价依据	托管费/出包费

关联托管/承包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

					租赁收益定价依	本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	租赁收益
公司承租情况表						单位： 元
						本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据
						租赁费

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价原		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		则	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例（%）		比例（%）

140

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 7 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

			期末	期末	期末	期初	期初	期初
项名称	关联方
目			账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
上市公司应付关联方款项
项目名称		关联方			期末金额			期初金额

十、股份支付

1 、股份支付总体情况

单位： 元

股份支付情况的说明

2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

以权益结算的股份支付的说明

3 、以现金结算的股份支付情况

以现金结算的股份支付的说明

4 、以股份支付服务情况

单位： 元 单位： 元

5 、股份支付的修改、终止情况

十一、或有事项

• 1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

• 2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

其他或有负债及其财务影响

141

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

十二、承诺事项

1 、重大承诺事项

2 、前期承诺履行情况

十三、资产负债表日后事项

• 1 、重要的资产负债表日后事项说明

==> picture [483 x 52] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
----- End of picture text -----

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

拟分配的利润或股利

7,166,250.00

3 、其他资产负债表日后事项说明

拟分配的利润或股利 根据2014年4月8日公司董事会二届二十六次会议通过的2013年度利润分配 预案，按2013年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，以2013年末公司 总股本143,325,000股为基数,每10股派发现金股利0.5元（含税）。上述利润 分配预案尚待股东大会审议批准。

十四、其他重要事项

• 1 、非货币性资产交换

2 、债务重组

3 、企业合并

企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。

4 、租赁

经营租出固定资产详见本财务报表附注报表项目注释投资性房地产之说明。

142

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

6 、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
	0.00	0.00			0.00
					0.00
上述合计	0.00				0.00
金融负债	0.00				0.00

7 、外币金融资产和外币金融负债

单位： 元

		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款				18,685.03	451,156.34
金融资产小计	0.00	0.00	0.00	18,685.03	451,156.34
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

8 、年金计划主要内容及重大变化

9 、其他

一 ( ) 委托贷款

1. 上期公司子公司金字冷冻食品城有限公司委托中国农业银行金华市分行向金华市永盛商贸有限公 司贷款8,000万元人民币，贷款期限12个月，贷款年利率14.4%。抵押物为坐落于金华市新华街67号的永盛 购物广场202室房地产，建筑面积3,609.10平方米；保证人为永盛集团有限公司、姜荣森和郑桂花。公司本 期已收回上述委托贷款8,000万元，并确认确认委托贷款收益8,544,364.69元。

2. 本期公司委托中国农业银行金华市分行向金华市永盛商贸有限公司贷款8,000万元人民币，贷款期 限从2013年9月27日至2014年6月4日，贷款年利率14.4%。抵押物为坐落于金华市新华街67号的永盛购物广 场202室房地产，建筑面积3,609.10平方米；保证人为永盛集团有限公司、姜荣森和郑桂花。公司本期已确 认上述委托贷款收益307.20万元。

3. 本期公司委托中国农业银行金华市分行向金华市百事达市场开发有限公司贷款8,000万元人民币， 贷款期限从2013年10月31日至2014年6月4日，贷款年利率14.4%。抵押物为坐落于金华市工业园区金衢路 以北，姜山头村以西的土地，土地面积55,879.00平方米；保证人为金华市液化气有限公司、李跃松和陈炳 奎。公司本期已确认上述委托贷款收益198.40万元。

(二) 其他重要事项

143

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

根据公司2012年11月19日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于公司拟通过中国工商银 行私人银行发行巴玛典藏发酵火腿理财产品的议案》，公司向中国工商银行私人银行部高端客户发行巴玛 典藏发酵火腿（特制两组产品）收益权理财产品人民币2 亿元，期限为18个月，该理财产品的投资管理人 为中国工商银行私人银行，理财产品所投资的信托计划受托人为中海信托股份有限公司。公司同意将所持 1万份“巴玛典藏发酵火腿”产品组合的特定权利（以下简称“标的资产”）的收益权向中海信托股份有限公司 发行的该信托计划进行转让。该理财产品发行15天后的行权期间内，购买该理财产品的中国工商银行私人 银行的权益人可以在任何时间提取巴玛典藏发酵火腿实物，如不提取巴玛典藏发酵火腿实物的，到期后可 收回本金并获得投资收益。理财产品到期后，公司根据相关合同的约定向信托计划支付标的资产的本金与 收益或向信托计划投资者交付包装好的巴玛发酵火腿实物。上述理财产品发行费用率为4%，固定年化收益 率为6%。公司已于2012年12月7日收到上述理财产品发行款2亿元。

截至2013年12月31日，公司已根据合同向中国工商银行私人银行和中海信托股份有限公司累计支付发 行费用11,390,684.93元，权益人提取巴玛典藏发酵火腿实物4份，金额8万元。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	47,493,984.96	100%	2,684,002.93	5.65%	37,665,253.59	100%	2,263,323.38	6.01%
组合小计	47,493,984.96	100%	2,684,002.93	5.65%	37,665,253.59	100%	2,263,323.38	6.01%
合计	47,493,984.96	--	2,684,002.93	--	37,665,253.59	--	2,263,323.38	--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内

144

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	44,024,236.69	92.69%	2,201,211.83	30,813,546.01	81.81%	1,540,677.30
1年以内小
	44,024,236.69	92.69%	2,201,211.83	30,813,546.01	81.81%	1,540,677.30
计
1至2年	2,864,426.30	6.03%	286,442.63	6,547,994.10	17.39%	654,799.41
2至3年	354,375.06	0.75%	70,875.01	280,033.58	0.74%	56,006.72
3年以上	250,946.91	0.53%	125,473.46	23,679.90	0.06%	11,839.95
3至4年	250,946.91	0.53%	125,473.46	23,679.90	0.06%	11,839.95
合计	47,493,984.96	--	2,684,002.93	36,132,700.36	--	1,852,435.92

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

应收账款核销说明

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单名称
位	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

145

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
客户一	关联方	19,322,593.28	1年以内	40.68%
客户一	关联方	1,877,529.18	1-2年	3.96%
客户二	关联方	4,388,991.06	1年以内	9.24%
客户三	非关联方	2,683,055.71	1年以内	5.65%
客户四	非关联方	1,280,952.30	1年以内	2.7%
客户五	非关联方	1,268,434.89	1年以内	2.67%
合计	--	30,821,556.42	--	64.9%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
杭州巴玛发酵火腿有限公司	全资子公司	21,200,122.46	44.64%
上海巴玛发酵火腿有限公司	全资子公司	4,388,991.06	9.24%
巴玛发酵火腿有限公司	全资子公司	197,610.61	0.41%
合计	--	25,786,724.13	54.29%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

						单位： 元	单位： 元	单位： 元
种类		期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

146

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	49,260,267.49	100%	2,575,446.19	5.23%	1,723,852.90	100%	205,119.57	11.9%
组合小计	49,260,267.49	100%	2,575,446.19	5.23%	1,723,852.90	100%	205,119.57	11.9%
合计	49,260,267.49 -	-	2,575,446.19	--	1,723,852.90	--	205,119.57	--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	48,855,791.89	99.18%	2,442,789.59	1,277,711.30	74.12%	63,885.57
1年以内小计	48,855,791.89	99.18%	2,442,789.59	1,277,711.30	74.12%	63,885.57
1至2年	143,350.00	0.29%	14,335.00	171,880.00	9.97%	17,188.00
2至3年	171,880.00	0.35%	34,376.00	52,616.00	3.05%	10,523.20
3年以上	10,600.00	0.02%	5,300.00	216,245.60	12.55%	108,122.80
3至4年	600.00	0%	300.00	73,000.00	4.23%	36,500.00
4至5年	10,000.00	0.02%	5,000.00	143,245.56	8.32%	71,622.80
5年以上	78,645.60	0.16%	78,645.60	5,400.00	0.31%	5,400.00
合计	49,260,267.49	--	2,575,446.19	1,723,852.90	--	205,119.57

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

转回或收回前累计已计 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额

147

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

					单位： 元
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

==> picture [480 x 41] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
----- End of picture text -----

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
上海巴玛发酵火腿有限
	关联方	36,375,000.00	1年以内	73.84%
公司
金华市汉邦食品有限公
	关联方	9,544,125.19	1年以内	19.37%
司
支付宝(中国)网络技术
	非关联方	2,783,100.00	1年以内	5.65%
有限公司
应收出口退税款	非关联方	187,800.70	1年以内	0.38%
金华市金东区曹宅镇东
	非关联方	100,000.00	2-3年	0.2%
京村
合计	--	48,990,025.89	--	99.44%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
上海巴玛发酵火腿有限公司	全资子公司	36,375,000.00	73.84%

148

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

金华市汉邦食品有限公司	全资子公司	9,544,125.19	19.37%
合计	--	45,919,125.19	93.21%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单							单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位							权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
杭州巴玛
		6,000,000							6,000,000
发酵火腿	成本法					100%	100%
		.00							.00
有限公司
上海巴玛
		2,000,000							2,000,000
发酵火腿	成本法					100%	100%
		.00							.00
有限公司
								通过子公
北京金字								司杭州巴
巴玛发酵		13,000,00	13,000,00		13,000,00			玛间接拥
	成本法					86.67%	100%
火腿有限		0.00	0.00		0.00			有
公司								13.33%的
								表决权。
								通过子公
								司杭州巴
巴玛发酵
		49,000,00	49,000,00		49,000,00			玛间接拥
火腿有限	成本法					98%	100%
		0.00	0.00		0.00			有2.00%
公司
								的表决
								权。
金华市开
发区中盈
		10,000,00	10,000,00		10,000,00
小额贷款	成本法					10%	10%
		0.00	0.00		0.00
股份有限
公司
金华金字	成本法	10,000,00	10,000,00		10,000,00	100%	100%

149

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

生态园有		0.00	0.00		0.00
限公司
金字冷冻
		120,000,0	120,000,0		120,000,0
食品城有	成本法					100%	100%
		00.00	00.00		00.00
限公司
浙江创逸
		87,750,00		87,750,00	87,750,00						9,956,925
投资有限	成本法					67.5%	67.5%
		0.00		0.00	0.00						.00
公司
金华市汉
		5,780,000		5,780,000	5,780,000
邦食品有	成本法					100%	100%
		.00		.00	.00
限公司
		303,530,0	202,000,0	93,530,00	295,530,0				8,000,000		9,956,925
合计	--					--	--	--
		00.00	00.00	0.00	00.00				.00		.00

长期股权投资的说明

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	188,774,071.97	181,510,646.74
其他业务收入	7,747,066.55	4,461,641.80
合计	196,521,138.52	185,972,288.54
营业成本	121,909,076.13	100,227,155.96

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
火腿行业	188,774,071.97	119,284,968.91	181,510,646.74	99,480,875.31
合计	188,774,071.97	119,284,968.91	181,510,646.74	99,480,875.31

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
名称
产品	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

150

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

火腿	145,845,199.44	92,583,809.80	157,004,474.61	87,734,987.06
火腿制品	13,568,986.18	7,234,550.35	10,596,333.74	5,367,466.85
冻品原料	9,179,021.29	8,575,413.44
其他	20,180,865.06	10,891,195.32	13,909,838.39	6,378,421.40
合计	188,774,071.97	119,284,968.91	181,510,646.74	99,480,875.31

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	186,013,155.20	116,186,430.77	180,409,552.90	98,464,996.53
国 外	2,760,916.77	3,098,538.14	1,101,093.84	1,015,878.78
合计	188,774,071.97	119,284,968.91	181,510,646.74	99,480,875.31

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例(%)
客户一	16,952,791.37	8.63%
客户二	6,495,888.42	3.31%
客户三	5,823,490.15	2.96%
客户四	4,405,877.47	2.24%
客户五	4,042,151.96	2.06%
合计	37,720,199.37	19.2%

营业收入的说明

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	9,956,925.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	2,129,122.09
其他	5,056,000.00
合计	17,142,047.09

151

金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
浙江创逸投资有限公司	9,956,925.00
合计	9,956,925.00		--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

投资收益的说明

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	28,974,772.74	36,321,826.69
加：资产减值准备	2,791,006.17	-56,093.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,028,071.94	11,459,577.23
无形资产摊销	785,097.94	726,302.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	21,103.45	40,942.23
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	19,657,457.22	3,613,268.18
投资损失（收益以“－”号填列）	-17,142,047.09	-3,008,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-98,302.50	-101,091.08
存货的减少（增加以“－”号填列）	-13,331,641.19	-22,021,672.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-57,960,351.13	5,781,075.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	94,760,719.17	3,387,216.50
经营活动产生的现金流量净额	71,485,886.72	27,787,294.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	6,568,390.41	236,012,691.12
减：现金的期初余额	218,188,947.28	104,292,785.90
现金及现金等价物净增加额	-211,620,556.87	116,881,175.60

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况

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单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
----- End of picture text -----

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,034.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,599,114.10
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
321,684.40
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
2,129,122.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 13,600,364.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,389.06
减：所得税影响额 5,715,294.52
合计 17,888,567.04 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
----- End of picture text -----

□ 适用 √ 不适用

2 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	22,591,808.48	35,573,940.99	850,740,032.30	842,480,723.82

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

按国际会计准则调整的项目及金额

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	22,591,808.48	35,573,940.99	850,740,032.30	842,480,723.82
按境外会计准则调整的项目及金额

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.67%	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	0.56%	0.03	0.03
的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

资产负债表项目	期末数	期初数	变动幅度	变动原因说明
货币资金	38,713,339.18	302,812,691.12	-87.22%	主要系购建固定资产、购买子公司等投资 活动现金支出较大所致
预付款项	9,670,895.21	3,892,071.53	148.48%	主要系金字冷冻食品城有限公司预付货款 金额较大所致
其他应收款	3,462,605.78	1,713,696.48	102.05%	主要系电商销售增多，支付给支付宝(中国) 网络技术有限公司保证金增加所致
其他流动资产	161,412,236.78	84,243,248.74	91.60%	主要系本期较上期新增委托贷款8,000万 元所致
长期股权投资	138,940,000.00	10,000,000.00	1289.40%	系新增创逸投资持有的神华宝日希勒能源 有限公司1.71%股权
投资性房地产	26,075,475.93	12,687,795.83	105.52%	主要系本期房产出租增加所致
固定资产	443,781,853.19	189,102,171.37	134.68%	主要系火腿窖藏冷链物流基地工程达到可 使用状态，转入固定资产所致
在建工程	2,876,468.81	148,494,335.11	-98.06%	主要系火腿窖藏冷链物流基地工程达到可 使用状态，转入固定资产所致
应付账款	34,537,667.85	9,207,964.12	275.08%	主要系购建固定资产，应付工程设备款增

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

				加所致
预收款项	10,243,669.00	7,684,666.46	33.30%	主要系销售订单增长，预收货款增加所致
应交税费	7,622,647.47	2,999,937.50	154.09%	主要系销售增长，应交增值税、应交企业 所得税增加所致
一年内到期的非流 动负债	209,670,806.76			系一年内到期的公司发行的理财产品重分 类列示至一年内到期的非流动负债
其他非流动负债	7,065,891.84	202,468,851.96	-96.51%	系一年内到期的公司发行的理财产品重分 类列示至一年内到期的非流动负债
利润表项目	本期数	上年同期数	变动幅度	变动原因说明
营业收入	202,886,745.05	184,719,393.56	9.84%	主要系销售渠道的开拓引起的销售规模扩 大所致
营业成本	125,232,662.27	97,812,928.46	28.03%	主要系收入增加导致的成本上升以及原材 料采购价格上升所致
营业税金及附加	1,833,539.09	800,766.47	128.97%	主要系房屋出租收入增长导致营业税增加 所致
管理费用	20,380,280.25	15,836,520.18	28.69%	主要系工资、折旧、税金费用增长所致
财务费用	18,456,857.65	-1,754,036.41	-1152.25%	主要系存款利息收入减少、理财产品的利 息支出增加
投资收益	32,119,486.78	3,008,000.00	967.80%	主要系收到神华宝日希勒能源有限公司分 红、委贷利息收入增加
营业外收入	7,973,930.73	5,341,159.11	49.29%	主要系政府补助增加所致
所得税费用	6,343,372.26	3,770,395.78	68.24%	所得税费用增加主要是公司利润来源结构 变化，应税利润增加所致.

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金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文

第十一节 备查文件目录

• 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

• 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

• 三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

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