Jinyu Bio-Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 27, 2018

关于金宇生物技术股份有限公司 2017年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

目录

关于金宇生物技术股份有限公司 2017年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告	$1 - 2$
金宇生物技术股份有限公司2017年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告	$3 - 7$

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场5层邮编100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

文 ALIA

$\blacklozenge$

关于金字生物技术股份有限公司

2017年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字 (2018) 第 441ZA3917号

金字生物技术股份有限公司全体股东:

我们宙核了后附的金宇生物技术股份有限公司(以下简称生物股份公司) 《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《上海证券交易所 上市公司募集资金管理办法》的要求编制《2017 年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》, 保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记录、误导性陈述 或重大遗漏是生物股份公司董事会的责任,我们的责任是在实施审核工作的基础 上对生物股份公司董事会编制的《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作,以合理确信上述《2017年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中, 我们结合生物股份公司实际情况,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审 核程序。我们相信,我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核,我们认为,生物股份公司董事会编制的《2017 年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》 有关规定及相关格式指引的规定,与实际存放及使用情况相符。

$\mathbf{1}$

本鉴证报告仅供生物股份公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

一个主义

小江山。

$\overline{\phantom{0}}$

二〇一八年四月二十六日

金字生物技术股份有限公司

2017年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》有关规定,现将本公司2017 年度募集资金存放与使用情况说明如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准金宇生物技术股份有限公司非公开发行 股票的批复》(证监许可〔2016〕1317号)核准,本公司以非公开发行方式向深圳 菁英时代资本管理有限公司等7家特定对象发行人民币普通股(A股)40.322.580股, 发行价为每股人民币31.00元, 截至2016年9月7日, 本公司共募集资金人民币 1,249,999,980.00元, 扣除承销费、保荐费以及各项其他发行费用人民币26,019,529.79 元后实际募集资金净额为人民币1,223,980,450.21元。

上述募集资金净额已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会 师报字[2016]第116049号《验资报告》验证。

(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2016年12月31日, 本公司募集资金累计投入募投项目315,037,935.17元, 尚未 使用的金额为909,721,454.87元(其中募集资金908,942,515.04元,专户存储累计利息扣 除手续费778,939.83元)。

2、本年度使用金额及当前余额

2017年度,本公司以募集资金直接投入募集投项目273,413,106.97元。

截至2017年12月31日,本公司募集资金累计直接投入募投项目588,451,042.14元。

综上, 截至2017年12月31日, 募集资金累计使用588.451.042.14元, 尚未使用的 金额为642,129,107.19元 (其中募集资金635,529,408.07元, 专户存储累计利息扣除手续 费6.599.699.12元)。

二、募集资金的管理情况

(一)募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《公司法》、 《证券法》、中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票 上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等法律、 行政法规和规范性文件的规定,结合本公司实际情况,制定了《募集资金管理办法》 (以下简称管理办法),该管理办法于2013年10月27日经本公司董事会第八届第四 次会议审议通过。

鉴于本次非公开发行股票募集资金投资项目中,金字生物科技产业园区项目一 期工程的项目实施主体为本公司全资子公司金宇保灵生物药品有限公司(以下简称 "金宇保灵"),为推进上述募集资金投资项目建设,本公司以募集资金净额人民币 1,223,980,450.21 元向金宇保灵增资。经本公司2016年9月23日召开的第九届董事会第 四次会议审议通过,本公司以货币形式对金宇保灵增资人民币1,223,980,450.21元,其 中人民币2亿元整计入实收资本, 人民币1,023,980,450.21元计入资本公积。本次增资 宗成后,金宇保灵注册资本变更为人民币 5 亿元,仍为本公司的全资子公司。

$\overline{4}$

根据管理办法并结合项目建设需要,本公司从2016年9月起,对募集资金实行专 户存储, 经本公司2016年9月23日召开的第九届董事会第四次会议审议通过, 金宇保 灵在中国建设银行股份有限公司呼和浩特乌兰察布西街支行设立募集资金专项账 户、仅用于存储、使用和管理上述募集资金,不得存放非募集资金或用作其他用途。 本公司、金宇保灵、东北证券股份有限公司和中国建设银行股份有限公司呼和浩特 乌兰察布西街支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,协议内容按照《募 集资金专户存储三方监管协议(范本)》拟定,与《募集资金专户存储三方监管协 议(范本)》无重大差异。

本公司及金宇保灵严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上 市公司募集资金管理办法(2013年修订)》的要求管理和使用募集资金,对募集资 金的使用实施严格审批, 以保证专款专用。截至2017年12月31日, 本公司均严格按 照该《募集资金专户存储四方监管协议》的规定,存放和使用募集资金。

(二)募集资金专户存储情况

截至2017年12月31日,募集资金具体存放情况(单位:人民币元)如下:

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
中国建设银行股份有限公司呼和浩 特鸟兰察布西街支行	15050170668800000108	活期	342,129,107.19

上述存款余额中,已计入募集资金专户利息收入扣除手续费后净额6,599,699.12 元(其中, 2017年度利息收入扣除手续费净额5,820,759.29元)。

存储余额342,129,107.19元, 小于前述募集资金尚未使用的金额642,129,107.19元, 系以300,000,000.00元闲置募集资金进行现金管理。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1: 募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2017年12月31日,本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金投资项目先期投入及置换情况

为顺利推进募投项目实施,在募集资金到账前,本公司对募集资金投资项目进 行了预先投入。根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)2016年9月23日出具的《关 于金宇生物技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(信会师 报字[2016]第116174号), 截至2016年9月22日, 本公司预先投入募集资金投资项目及 拟置换的具体情况如下:

项目名称	投资总额 (万元)	募集资金拟投 资额(万元)	截至 2016 年 9 月 22 日止以自筹资金预 先投入金额 (万元)	置换金额 (万元)
金宇生物科技产 业园区项目一期 工程	255,971.00	122,398.05	25,641.65	25.641.65

经公司 2016 年 9 月 23 日召开的第九届董事会第四次会议审议通过, 本公司使 用募集资金人民币 25.641.65 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。本公司本次以 募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金符合《中国证监会上市公司监管指引第 2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司 募集资金管理办法(2013年修订)》及公司《募集资金管理办法》等有关法律法规 的规定,本次置换不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,不影响募 集资金投资项目的正常进行。

六、对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况

本公司于 2017年4月21日召开第九届董事会第六次会议,审议通过了《关于 公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意本公司在确保不影响募集 资金投资项目正常实施进度并保证日常经营运作资金需求、有效控制投资风险的情 况下,对部分闲置的募集资金进行现金管理,以不超过人民币3亿元的募集资金投 资于安全性高、流动性好的保本型理财产品或结构性存款,使用期限为自董事会审 议通过之日起一年内。实施主体为金字保灵,本公司独立董事、监事会、保荐机构 分别对此发表了同意意见。截至2017年12月31日,本公司使用闲置募集资金进行 现金管理, 投资相关产品具体情况见下表:

发行人	产品名称	产品 类型	产品起息及到期日	认购金额 (万元)
东方证券 股份有限 公司	东方证券股份有限公司 金鹏 140 号-东方证券保 本收益凭证	本金 保障型	2017 年6月 13日至 2018 年 4 月 16 日	30,000.00

注: 因上述现金管理投资产品尚未到期, 尚未确认理财收益。

七、募集资金使用及披露中存在的问题

2017年度, 本公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和本公 司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放 与使用情况。

附件: 2017年度募集资金使用情况对照表

2017年唐襄焦咨令伊田情况对昭寿

				こうこ		トズ杉糸 ミヨマニ ニンラ
												单位: 人民币元
寡集资金总额					,233,980,450.21	本年度投入募集资金总额						273,413,106.97
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额						588,451,042.14
用途的募集资金总额比例 变更
承诺投资项目	是否已变更 项目(含部 分变更)	募集资金承诺投 资总额	调整后投资 鸡瘿	截至期末承诺投 入金额(1)	本年度投入 龟贅	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)=(2)-(1)	截至期末投 $(4) = (2)(1)$ 入进度(%)	项目达到预定 可使用状态 再其	本年度实现,是否达到 的效益 计效益	顶	项目可行性 是否发生重 大变化
金字生物科技产 业园区项目一期 工程	不适用	1,233,980,450.21 不适用		1,233,980,450.21	273,413,106.97	588,451,042.14	-645,529,408.07		47.69% 2018年9月	不适用	不适用	否
计令	ı	1,233,980,450.21		1,233,980,450.21	273,413,106.97	588,451,042.14	$-645,529,408.07$	47.69%			ł
		募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原	囮			美地	2017年12月31日止,		本公司所有项目均按计划进行
可行性发生重大变化的情况说明 Ш 项							发行日至2017年12月31日期间项目可行性未发生重大变化
募集资金投资项目	实施地点变更情况							无
募集资金投资项目实施方式调整情况								无
蔡集资金投资项目先期投入及置换情况								洋见五
闲置募集资金暂时补充流动资金情况 婯								无
对闲置募集资金进行现金管理,		投资相关产品情况						详见六
实施出现募集资金结余的金额及原 项目		因						无
募集资金其他使用情况								无

注1: "本年度投入募集资金总额"包括募集资金到账后"本年度投入金额"及实际已置换先期投入金额。

注2: "截至期末承诺投入金额"以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

附件:

0198 证书序号: NO $\mathbb{F}$	经财政 部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 记载事项发生变动的 是证明持有人 《会计师事务所执业证书》 《会计师事务所执业证书》 凭证。 $\sim$	《水 涂改 高和毛泽属 应当向财政部门交回 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发。 师事务所执业证书》 会计师事务所终止, 转让。 租、出借、 ∞		中华人民共和国 Manufacturer (1987)
	公司与国事会 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ ATE ! ANGEL	・场5 """中功, 公, 场, 所; ", 也京市朝阳区建国门外大街22号赛特! 一概, 小段病毒计师事务所 (特殊普通合伙) $2^{1}$ 主任会计师 医心室 轉写的字 1500年	特殊普通合伙 11010156 眼 : [ $\ddot{\mathbb{R}}$ 第一篇 第一步	京财会许可[2011]0130号 $2011 - 12 - 13$ 5000万元 挑准设立文号: 机准设立日期: "话"一注册资本(出资额): 真