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Jinyu Bio-Technology Co.,Ltd. Audit Report / Information 2016
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Audit Report / Information
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2015 1 1 2015 12 31
| 1-2 | |
|---|---|
| 1-4 | |
| 5-6 | |
| 7-8 | |
| 9-12 | |
| 1-75 |
审计报告
信会师报字[2016]第 112511 号
金宇生物技术股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的金宇生物技术股份有限公司(以下简称贵公司) 财务报表, 包括 2015年12月31日的合并及公司资产负债表、2015 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者 权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计 恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。
审计报告 第1页
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础。
BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
三、审计意见
我们认为, 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制, 公允反映了贵公司 2015年12月31日的合并及公司财务 状况以及2015年度合并及公司经营成果和现金流量。
中国注册会计师: 中国注册会计师:
二〇一六年四月二十五日
中国·上海
金宇生物技术股份有限公司 合并资产负债表 2015年12月31日
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 矛 资 |
附注五 | 期末余额 | 年初余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 流动资产: | Gishr | |||
| 货币资金 | LATING | $(-)$ TO |
1,030,010,360.10 | 948,417,825.06 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | $e^+$ Ł |
|||
| 应收票据 | $(\equiv)$ | 6,337,200.00 | 3,609,500.00 | |
| 应收账款 | $(\equiv)$ | 248,646,022.11 | 171,814,308.63 | |
| 预付款项 | (四) | 11,475,563.00 | 9,057,530.80 | |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | (五) | 6,500,000.00 | ||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | (六) | 7,173,588.78 | 7,633,398.75 | |
| 买入返售金融资产 存货 |
(七) | |||
| 划分为持有待售的资产 | 221,815,521.30 | 217,212,339.50 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | (1) | 10,642,189.81 | 10,710,946.99 | |
| 流动资产合计 | 1,542,600,445.10 | 1,368,455,849.73 | ||
| 非流动资产: | ||||
| 发放贷款和垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ( f L ) | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | $(+)$ | 99,875,043.27 | 1,958,647.38 | |
| 投资性房地产 | $(+-)$ | 44,241,858.44 | 45,711,430.64 | |
| 固定资产 | $(+)$ | 404,739,776.44 | 387,667,801.86 | |
| 在建工程 | $(+\equiv)$ | 313,593,225.09 | 190,074,600.63 | |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | (十四) | 97,647,768.31 | 62,012,697.25 | |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | (十五) | 5,746,000.00 | 5,882,592.50 | |
| 递延所得税资产 | (十六) | 30,775,801.93 | 25, 231, 171.54 | |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 1,007,619,473.48 | 729,538,941.80 | ||
| 资产总计 | 2,550,219,918.58 | 2,097,994,791.53 |
主管会计工作负责人: 3000000000000000000000000000000000000 企业法定代表人
金宇生物技术股份有限公司
合并资产负债表(续)
2015年12月31日
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动负债: | |||
| 短期借款 ЮĘ |
|||
| 向中央银行借款 ᠬ |
|||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 F O3 |
|||
| 应付票据 upr きょ B |
|||
| 应付账款 | (十七) | 184,798,722.37 | 179,866,632.39 |
| 预收款项 | (十八) | 33, 341, 377. 15 | 48,235,021.99 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | (十九) | 73,056,546.76 | 72,299,363.57 |
| 应交税费 | $(\rightrightarrows +)$ | 49,765,682.71 | 34,091,541.07 |
| 应付利息 | $(\rightharpoonup+\rightharpoonup)$ | 5,491,956.54 | 6,006,983.08 |
| 应付股利 | $(\rightrightarrows + \rightrightarrows)$ | 2,195,920.00 | 1,198,000.00 |
| 其他应付款 | $(\preceq + \preceq)$ | 23,776,495.06 | 26,778,298.78 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 代理买卖证券款 |
|||
| 代理承销证券款 | |||
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | (二十四) | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他流动负债 | (二十五) | 62, 146, 112.00 | 64,411,200.00 |
| 流动负债合计 | 435,072,812.59 | 433,387,040.88 | |
| 非流动负债: | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 长期应付职工薪酬 |
|||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | (二十六) | 45,492,950.00 | 33,055,450.00 |
| 递延所得税负债 | (十六) | 1,058,373.96 | 1,058,373.96 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 46,551,323.96 | 34, 113, 823. 96 | |
| 负债合计 | 481,624,136.55 | 467,500,864.84 | |
| 所有者权益: | |||
| 股本 其他权益工具 |
(二十七) | 572,829,860.00 | 285, 854, 930.00 |
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | (二十八) | 49,666,630.61 | 296,742,360.61 |
| 减:库存股 | (二十九) | 62,146,112.00 | 64,411,200.00 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | (三十) | 154,623,123.03 | 117,697,764.72 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 |
(三十一) | 1,353,816,087.98 | 996,770,186.30 |
| 少数股东权益 | 2,068,789,589.62 -193,807.59 |
1,632,654,041.63 $-2,160,114.94$ |
|
| 所有者权益合计 | 2,068,595,782.03 | 1,630,493,926.69 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,550,219,918.58 | 2,097,994,791.53 | |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: $\overline{\mathscr{P}}$ 主管会计工作负责人
方反应方面会计机构负责人: 美孔客
金宇生物技术股份有限公司
资产负债表
2015年12月31日
1) (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 长期执行发展
| 资 立 |
附注十四 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产: | |||
| 货币资金 | 849,316,424.45 | 816,537,256.37 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 skr Hire E $\frac{1}{\sqrt{2}}\sum_{i=1}^{n}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{2}}\right) ^{i}\left( \frac{1}{\sqrt{$ |
|||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | $(-)$ | 3,717,716.08 | 5,421,395.18 |
| 预付款项 | 650,510.00 | 2,150,000.00 | |
| 应收利息 | 6,500,000.00 | ||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | $(\equiv)$ | 184,230,372.86 | 149,813,474.26 |
| 存货 | 523,039.32 | 604,546.22 | |
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,642,189.81 | 10,710,946.99 | |
| 流动资产合计 | 1,055,580,252.52 | 985,237,619.02 | |
| 非流动资产: | |||
| 可供出售金融资产 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | $(\equiv)$ | 539,914,970.62 | 427,250,147.38 |
| 投资性房地产 | 44,241,858.44 | 45,711,430.64 | |
| 固定资产 | 21,732,197.43 | 24,787,812.41 | |
| 在建工程 | 28,406,349.00 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 16,576,813.42 | 17,143,864.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 661,872,188.91 | 525,893,254.77 | |
| 资产总计 | 1,717,452,441.43 | 1,511,130,873.79 |
美国 在以极法计机构负责人: 企业法定代表人 主管会计工作负责人
金宇生物技术股份有限公司 资产负债表(续) 2015年12月31日
| 负债和所有者权益 廿七 |
附注十四 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动负债: | |||
| Por Shop 短期借款 |
|||
| 以公允价值计量且其变动计义当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| Lega 应付票据 |
|||
| 应付账款 | 843,717.90 | 2,199,669.16 | |
| 预收款项 | 10,592,662.23 | 9,433,003.79 | |
| 应付职工薪酬 | 28,682,882.84 | 28,673,233.64 | |
| 应交税费 | 216,212.49 | 1,136,118.08 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,195,920.00 | 1,198,000.00 | |
| 其他应付款 | 159,859,740.70 | 276,825,847.91 | |
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 62,146,112.00 | 64,411,200.00 | |
| 流动负债合计 | 264, 537, 248.16 | 383, 877, 072.58 | |
| 非流动负债: | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 非流动负债合计 |
|||
| 负债合计 | 264, 537, 248. 16 | 383,877,072.58 | |
| 所有者权益: | |||
| 股本 | 572,829,860.00 | 285,854,930.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 50,942,517.82 | 298,018,247.82 | |
| 减:库存股 | 62,146,112.00 | 64,411,200.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 154,623,123.03 | 117,697,764.72 | |
| 未分配利润 | 736,665,804.42 | 490,094,058.67 | |
| 所有者权益合计 | 1,452,915,193.27 | 1,127,253,801.21 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,717,452,441.43 | 1,511,130,873.79 |
后附财务报表附注为财务报委的组成部分。
企业法定代表人: _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
Í
7 20会计机构负责人: 美球
报表 第4页
БTl
金宇生物技术股份有限公司
合并利润表
2015年度
| 项 ۳ý |
附注五 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 1,246,505,844.51 | 1,062,932,025.01 | |
| 其中: 营业收入 Carules $\pm 11$ |
$(\equiv+\equiv)$ | 1,246,505,844.51 | 1,062,932,025.01 |
| 利息收入 | |||
| 己赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 663, 583, 258.69 | 586, 848, 554. 76 | |
| 其中: 营业成本 | $(\equiv+\equiv)$ | 286,327,710.95 | 252,839,088.51 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | $(\equiv +\equiv)$ | 7,496,983.61 | 7,918,920.72 |
| 销售费用 | (三十四) | 178,438,655.06 | 167, 124, 560. 76 |
| 管理费用 | (三十五) | 183,868,110.89 | 151,906,000.16 |
| 财务费用 | (三十六) | $-12,645,452.59$ | $-7,311,302.21$ |
| 资产减值损失 | (三十七) | 20,097,250.77 | 14,371,286.82 |
| 加: 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) | |||
| 投资收益(损失以"-"号填列) | (三十八) | 7,601,143.76 | 4,230,239.72 |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,601,143.76 | $-169,760.28$ | |
| 汇兑收益(损失以"-"号填列) | |||
| 三、营业利润(亏损以"-"号填列) | 590,523,729.58 | 480,313,709.97 | |
| 加:营业外收入 其中: 非流动资产处置利得 |
(三十九) | 3,908,549.21 | 2,777,078.21 |
| 减:营业外支出 | 9,992.31 | 1,550.70 | |
| 其中: 非流动资产处置损失 | (四十) | 883,681.35 | 125,536.92 |
| 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) | 874,549.42 593,548,597.44 |
99,636.92 | |
| 减: 所得税费用 | (四十一) | 482,965,251.26 | |
| 五、净利润(净亏损以"-"号填列) | 115,790,871.62 | 80,848,210.25 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 477, 757, 725.82 | 402,117,041.01 | |
| 少数股东损益 | 479,727,738.99 | 404,321,363.18 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | $-1,970,013.17$ | $-2,204,322.17$ | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| (二) 以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 477, 757, 725.82 | 402,117,041.01 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 479,727,738.99 | 404,321,363.18 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | $-1,970,013.17$ | $-2,204,322.17$ | |
| 八、每股收益: | |||
| (一) 基本每股收益(元/股) | 0.85 | 0.72 | |
| (二) 稀释每股收益(元/股) | 0.85 | 0.72 |
企业法定代表人
主管会计工作负责人: 答反以考古力会计机构负责人: 美38
报表 第5页
金宇生物技术股份有限公司
利润表
2015年度
(除特别淀明外,金额单位均为人民币元)
| 项 | 附注十四 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 1996 متنبيتها 一、营业收入 $\pm 11$ |
(四) | 21,571,615.02 | 27,260,750.43 |
| 减:营业成本 | (四) | 9,249,890.87 | 11,306,473.78 |
| 营业税金及附加 Hire ٤ |
860,895.72 | 799,811.25 | |
| 销售费用 | 608,369.42 | 1,169,815.43 | |
| 管理费用 | 66,728,727.68 | 65,571,618.30 | |
| 财务费用 | $-16,574,368.51$ | $-15,455,544.95$ | |
| 资产减值损失 | 6,813,622.18 | 9,818,524.74 | |
| 加: 公允价值变动收益(损失以"一"号填列) | |||
| 投资收益(损失以"-"号填列) | (五) | 415,542,159.60 | 193, 172, 503.50 |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,164,823.24 | $-169,760.28$ | |
| 二、营业利润(亏损以"-"填列) | 369,426,637.26 | 147,222,555.38 | |
| 加:营业外收入 | 1,870.00 | 501,765.59 | |
| 其中: 非流动资产处置利得 | |||
| 减:营业外支出 | 174,924.20 | 4,098.96 | |
| 其中: 非流动资产处置损失 | 170,792.27 | 4,098.96 | |
| 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) | 369,253,583.06 | 147,720,222.01 | |
| 减: 所得税费用 | 831,389.81 | ||
| 四、净利润(净亏损以"-"号填列) | 369,253,583.06 | 146,888,832.20 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| (二) 以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 六、综合收益总额 | 369,253,583.06 | 146,888,832.20 | |
| 七、每股收益: | |||
| (一) 基本每股收益(元/股) | |||
| (二) 稀释每股收益(元/股) |
企业法定代表人
·
主管会计工作负责人: NUMAD 会计机构负责人: 关头
金宇生物技术股份有限公司 合并现金流量表
2015年度
| 小鼬出去加 | |||
|---|---|---|---|
| 人目门 硕 |
附注五 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,192,156,910.38 | 1,072,325,797.13 | |
| 客户存款和同业存放款预净增加额 ▽ |
|||
| اللصار 向中央银行借款净增加额 |
|||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 È, |
|||
| 收到原保险合同保费取得的现金 ≈ |
|||
| 收到再保险业务现金净额 ℅ |
|||
| 保户储金及投资款净增加额合管。こ一 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 |
(四十二) | 10,985,127.16 | 129,610,000.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,203,142,037.54 | 1,201,935,797.67 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 318,523,593.11 | 280,977,326.49 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 126, 165, 150.41 | 108,498,875.73 | |
| 支付的各项税费 | 158,920,180.60 | 137, 302, 477. 17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (四十二) | 105,212,956.16 | 89,970,527.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 708,821,880.28 | 616,749,206.93 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 494.320.157.26 | 585,186,590.74 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,000,000.00 | 7,400,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,899.53 | 11,454.82 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | (1, 1) | 15,200,000.00 | 1,800,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 20,219,899.53 | 9,211,454.82 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 262,290,268.68 | 206,630,774.83 | |
| 投资支付的现金 质押贷款净增加额 |
100,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | $-905.93$ | ||
| 投资活动现金流出小计 | 362,289,362.75 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -342,069,463.22 | 206, 630, 774.83 -197,419,320.01 |
|
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | (四十二) | 14,750,400.00 | 64,411,200.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,750,400.00 | 64,411,200.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 130,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 84,758,559.00 | 83,250,138.07 | |
| 其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | $(\mu\psi + \cdots)$ | 650,000.00 | 2,150,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 85,408,559.00 | 215,400,138.07 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | $-70,658,159.00$ | -150,988,938.07 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 加: 期初现金及现金等价物余额 |
81,592,535.04 | 236,778,332.66 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 948,417,825.06 1,030,010,360.10 |
711,639,492.40 | |
| 948,417,825.06 |
主管会计工作负责人: 31600 20 会计机构负责人: 美刘冬 企业法定代表人;
金宇生物技术股份有限公司
现金流量表
2015年度
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 项 傅 |
附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 26,632,789.64 | 25,085,077.37 | |
| 구도 收到的税费返还 $\pi$ |
|||
| $\theta$ 15 收到其他与经营活动有关的现金 |
7,581,907.53 | 274,006,109.17 | |
| 经营活动现金流入小计 $\widehat{\mathscr{E}}$ $\gtrsim$ |
34,214,697.17 | 299,091,186.54 | |
| PG. 购买商品、接受劳务支付的现金 \$. |
10,474,653.14 | 6,701,103.55 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,469,908.76 | 14,220,777.53 | |
| 支付的各项税费 | 3,883,498.14 | 6,512,566.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 172,860,377.41 | 21,583,754.32 | |
| 经营活动现金流出小计 | 209,688,437.45 | 49,018,201.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | $-175,473,740.28$ | 250,072,984.76 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 412,377,336.36 | 196, 342, 263. 78 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 412,377,336.36 | 196, 342, 263. 78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,466,269.00 | 476,215.00 | |
| 投资支付的现金 | 100,000,000.00 | 290,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,000,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 133,466,269.00 | 290,476,215.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 278,911,067.36 | -94,133,951.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 |
14,750,400.00 | 64,411,200.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,750,400.00 | 64,411,200.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 84,758,559.00 | 82,169,629.24 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 650,000.00 | 2,150,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 85,408,559.00 | 84,319,629.24 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | $-70,658,159.00$ | -19,908,429.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 32,779,168.08 | 136,030,604.30 | |
| 加: 期初现金及现金等价物余额 | 816,537,256.37 | 680,506,652.07 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 849,316,424.45 | 816,537,256.37 |
企业法定代表人: 三
主管会计工作负责人: 3 % 12 2 全计机构负责人: 美3 %
金宇生物技术股份有限公司
合并所有者权益变动表
ANATICESCO
| $2015$ 年度 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0912 Add |
(除特别注明 | 外,金额单位均为人民币元) | ||||||||||
| $\theta^{\rm Q}_{\rm Mij}$ | 本期 | |||||||||||
| SAKS | 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||
| Ш 项 |
腰本 | 其他权益工具 水续债 优先股。 |
其他 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 |
未分配利润 | 少数股东权 益 |
所有者权益合 计 |
| 上年年末余额 | 285,854,930.00 | 296,742,360.61 | 64,411,200.00 | 117,697,764.72 | 996,770,186.30 | $-2,160,114.94$ | 1,630,493,926.69 | |||||
| 会计政策变更 其 |
||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 本年年初余额 $\mathbf{r}$ |
285,854,930.00 | 296,742,360.61 | 64,411,200.00 | 117,697,764.72 | 996,770,186.30 | $-2,160,114.94$ | 1,630,493,926.69 | |||||
| 三、本期増减变动金额(减少以"-"号填列) | 286,974,930.00 | $-247,075,730.00$ | $-2,265,088.00$ | 36,925,358.31 | 357,045,901.68 | 1,966,307.35 | 438, 101, 855.34 | |||||
| (一)综合收益总额 | 479,727,738.99 | $-1,970,013.17$ | 477,757,725.82 | |||||||||
| (二) 所有者投入和减少资本 | 560,000.00 | 39,339,200.00 | $-2,265,088.00$ | 3,936,320.52 | 46,100,608.52 | |||||||
| 股东投入的普通股 $\div$ |
560,000.00 | 14,190,400.00 | $-2,265,088.00$ | 17,015,488.00 | ||||||||
| 其他权益工具持有者投入资本 2. |
||||||||||||
| 3. 股份支付计入所有者权益的金额 | 25,148,800.00 | 25,148,800.00 | ||||||||||
| 4. 其他 | 3,936,320.52 | 3,936,320.52 | ||||||||||
| (三)利润分配 | 36,925,358.31 | $-122,681,837.31$ | $-85,756,479.00$ | |||||||||
| 1. 提取盈余公积 | 36,925,358.31 | $-36,925,358.31$ | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3. 对所有者(或股东)的分配 | $-85,756,479.00$ | $-85,756,479.00$ | ||||||||||
| 其他 $\ddot{4}$ |
||||||||||||
| (四)所有者权益内部结转 | 286,414,930.00 | $-286,414,930.00$ | ||||||||||
| 资本公积转增资本(或股本) $\ddot{ }$ |
286,414,930.00 | $-286,414,930.00$ | ||||||||||
| (或股本) 盈余公积转增资本 $\mathfrak{c}.$ |
||||||||||||
| 盈余公积弥补亏损 3. |
||||||||||||
| 4. 其他 | ||||||||||||
| (五)专项储备 | ||||||||||||
| 1. 本期提取 | ||||||||||||
| 2. 本期使用 | ||||||||||||
| (六)其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 572,829,860.00 | 49,666,630.61 | 62,146,112.00 | 154,623,123.03 | 1,353,816,087.98 | $-193,807.59$ | 2,068,595,782.03 | |||||
| 师室 异体战斗形军名 飞云 化去面 罗斯伞 |
主管会计工作负责人: 石石八个
企业法定代表人:
会计机构负责人: 美之名
金宇生物技术股份有限公司 合并所有者权益变动表(续)
匝
2015年度
ğ
| $\frac{\Delta l}{\tau}$ | तु |
(除特别注明 | 外, 金额单位均为人民币元) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\frac{\partial^2 u}{\partial x^2}$ | ΗĦ | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||
| Ш 项 |
优先股 搬本 |
其他 其他权益工具 水续债 |
资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准 备 |
未分配利润 | 少数股东权 | 所有者权益合 计 |
| 上年年末余额 | 280,814,930.00 | 212,202,159.61 | 103,008,881.50 | 685,765,886.74 | 44,207.23 | 1,281,836,065.08 | |||||
| 会计政策变更 填: |
|||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 本年年初余额 | 280,814,930.00 | 212,202,159.61 | 103,008,881.50 | 685,765,886.74 | 44,207.23 | 1,281,836,065.08 | |||||
| 三、本期增减变动金额(减少以""号填列) | 5,040,000.00 | 84,540,201.00 | 64,411,200.00 | 14,688,883.22 | 311,004,299.56 | $-2,204,322.17$ | 348,657,861.61 | ||||
| (一)综合收益总额 | 404,321,363.18 | $-2,204,322.17$ | 402,117,041.01 | ||||||||
| (二)所有者投入和减少资本 | 5,040,000.00 | 84,540,201.00 | 64,411,200.00 | 25,169,001.00 | |||||||
| 1. 股东投入的普通股 | 5,040,000.00 | 59,371,200.00 | 64,411,200.00 | ||||||||
| 2. 其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 股份支付计入所有者权益的金额 3. |
25,169,001.00 | 25,169,001.00 | |||||||||
| 4. 其他 | |||||||||||
| (三)利润分配 | 14,688,883.22 | $-93,317,063.62$ | $-78,628,180.40$ | ||||||||
| 1. 提取盈余公积 | 14,688,883.22 | $-14,688,883.22$ | |||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | |||||||||||
| 对所有者(或股东)的分配 3. |
$-78,628,180.40$ | $-78,628,180.40$ | |||||||||
| 其他 $\ddot{4}$ . |
|||||||||||
| (四) 所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1. 资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
| 2. 盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
| 3. 盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4. 其他 | |||||||||||
| (五) 专项储备 | |||||||||||
| 1. 本期提取 | |||||||||||
| 2. 本期使用 | |||||||||||
| (六)其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 285,854,930.00 | 296,742,360.61 | 64,411,200.00 | 117,697,764.72 | 996,770,186.30 | $-2,160,114.94$ | 1,630,493,926.69 | ||||
| 用室桌 化胡桃季治 电复略排录图 提到年 |
主管会计工作负责人: 子反12/20
报表 第10页
后附财务报表附汪为财务报表购组成部分。 企业法定代表人
金宇生物技术股份有限公司 所有者权益变动表 2015年度
| メトラ コンコン | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015年度 | |||||||||||
| ALLA FILE CONDENS | 除特别注明外,金额单位均为人民币元) | ||||||||||
| 本期 | |||||||||||
| Щ 项 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 库存股 减: |
其他综合 收益 |
专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 优先股 | 其他 永续债 |
||||||||||
| 一、上年年末余额 | 285, 854, 930.00 β. |
298,018,247.82 | 64,411,200.00 | 117,697,764.72 | 490,094,058.67 | 1,127,253,801.21 | |||||
| 会计政策变更 点 |
P | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 本年年初余额 $\mathbf{1}$ |
285,854,930.00 | 298,018,247.82 | 64,411,200.00 | 117,697,764.72 | 490,094,058.67 | 1,127,253,801.21 | |||||
| 本期增减变动金额(减少以""号填列) $\hat{\mathfrak{m}}$ |
286,974,930.00 | 247,075,730.00 | 2,265,088.00 | 36,925,358.31 | 246,571,745.75 | 325,661,392.06 | |||||
| (一)综合收益总额 | 369,253,583.06 | 369,253,583.06 | |||||||||
| (二) 所有者投入和减少资本 | 560,000.00 | 39,339,200.00 | $-2,265,088.00$ | 42, 164, 288.00 | |||||||
| 1. 股东投入的普通股 | 560,000.00 | 14,190,400.00 | $1 - 2,265,088.00$ | 17,015,488.00 | |||||||
| 其他权益工具持有者投入资本 2. |
|||||||||||
| 3. 股份支付计入所有者权益的金额 | 25,148,800.00 | 25,148,800.00 | |||||||||
| 4. 其他 | |||||||||||
| (三)利润分配 | 36,925,358.31 | $-122,681,837.31$ | 85,756,479.00 | ||||||||
| 1. 提取盈余公积 | 36,925,358.31 | $-36,925,358.31$ | |||||||||
| 2. 对所有者(或股东)的分配 | $-85,756,47900$ | $-85,756,479.00$ | |||||||||
| 3. 其他 | |||||||||||
| (四) 所有者权益内部结转 | 286,414,930.00 | $-286,414,930.00$ | |||||||||
| 1. 资本公积转增资本(或股本) | 286,414,930.00 | $-286,414,930.00$ | |||||||||
| 盈余公积转增资本(或股本 $\ddot{2}$ . |
|||||||||||
| 盈余公积弥补亏损 3. |
|||||||||||
| 4. 其他 | |||||||||||
| (五) 专项储备 | |||||||||||
| 1. 本期提取 | |||||||||||
| 本期使用 $\overline{c}$ |
|||||||||||
| (六)其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 572,829,860.00 | 50,942,517.82 | 62,146,112.00 | 154,623,123.03 | 736,665,804.42 | 1,452,915,193.27 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:
主管会计工作负责人: 30010
报表 第11页
会计机构负责人: 2218
金宇生物技术股份有限公司 所有者权益变动表(续)
2015年度
| 所有者权益发切表 (察) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015年度 | |||||||||||
| Hally A discovered as | 除特别注明外,金额单位均为人民币元) | ||||||||||
| 司 | 上期 | ||||||||||
| Ш 项 |
$\frac{d\mu}{d}$ | 其他权益工具 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
| 股本化产业。 | 优先股 | 永续债 | 其他 | 资本公积 | 减:库存股 | 收益 | |||||
| 上年年末余额 | 280,814,930.00 | 213,478,046.82 | 103,008,881.50 | 436,522,290.09 | 1,033,824,148.41 | ||||||
| 加: 会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 280,814,930.00 | 213,478,046.82 | 103,008,881.50 | 436,522,290.09 | 1,033,824,148.41 | ||||||
| 三、本期增减变动金额(减少以""号填列) | 5,040,000.00 | 84,540,201.00 | 64,411,200.00 | 14,688,883.22 | 53,571,768.58 | 93,429,652.80 | |||||
| (一)综合收益总额 | 146,888,832.20 | 146,888,832.20 | |||||||||
| (二) 所有者投入和减少资本 | 5,040,000.00 | 84,540,201.00 | 64,411,200.00 | 25,169,001.00 | |||||||
| 股东投入的普通股 $\ddot{=}$ |
5,040,000.00 | 59,371,200.00 | 64,411,200.00 | ||||||||
| 其他权益工具持有者投入资本 $\ddot{\Omega}$ |
|||||||||||
| 股份支付计入所有者权益的金额 3. |
25,169,001.00 | 25,169,001.00 | |||||||||
| 4. 其他 | |||||||||||
| (三)利润分配 | 14,688,883.22 | -93,317,063.62 | $-78,628,180.40$ | ||||||||
| 1. 提取盈余公积 | 14,688,883.22 | $-14,688,883.22$ | |||||||||
| (或股东)的分配 对所有者 $\overline{c}$ |
$-78,628,180.40$ | $-78,628,180.40$ | |||||||||
| 其他 $\ddot{3}$ |
|||||||||||
| (四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 资本公积转增资本(或股本) $\div$ |
|||||||||||
| 盈余公积转增资本(或股本) $\ddot{\Omega}$ |
|||||||||||
| 盈余公积弥补亏损 3. |
|||||||||||
| 4. 其他 | |||||||||||
| (五)专项储备 | |||||||||||
| 1. 本期提取 | |||||||||||
| 本期使用 $\overline{c}$ . |
|||||||||||
| (六)其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 285,854,930.00 | 298,018,247.82 | 64,411,200.00 | 117,697,764.72 | 490,094,058.67 | 1,127,253,801.21 | |||||
| 后附财务报表附注为财务 圾表 的组成部分。 企业法定代表人 |
主管会计工作负责人: 2%/20 | 会计机构负责人: 英2% |
报表 第12页
" " " " 1992 12 1992 4 1999 1 911500001141618816 2015 12 31 572,829,860 572,829,860.00 1 58 2016 4 25
( )
2015 12 31
| 子公司名称 |
|---|
| 金宇保灵生物药品有限公司 |
| 扬州优邦生物药品有限公司 |
| 黄山市黄山区天安伟业置业有限公司 |
| 内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司 |
| 黄山市金禹伟业大酒店有限公司 |
| 北京动安网络有限公司 |
| 内蒙古金堃物业服务有限公司 |
| 内蒙古金宇兽用疫苗国家工程实验室 |
| 内蒙古金宇保灵生物科技研究院有限公司 |
| 1.#n |
" " " "
—— " " 15 ——
( )
12
( )
( )
1 1 12 31
( )
12
( )
( )
控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动, 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内, 若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 则不调整合并 资产负债表期初数: 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之 前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2) 处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩 余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额, 计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动, 在丧失控制权 时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
i. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的:
ii. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果:
iii. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
财务报表附注 第4页
( )
( )
" "
( )
( )
| (%) | (%) | |
|---|---|---|
| 1 1 |
1 | 1 |
| 1 2 |
5 | 5 |
| 2 3 |
10 | 10 |
| 3 | 30 | 30 |
( )
( )
权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报 表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按 权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置 后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与 账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时, 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的, 购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产, 包括已出 和的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 一出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。
- (十四) 固定资产
- $11$ 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有, 并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
- (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
- (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。
| % | % | ||
|---|---|---|---|
| 5-40 | 5 | 19-2.375 | |
| 8-12 | 5 | 11.875-7.917 | |
| 5-14 | 5 | 19-6.786 | |
| 7-12 | 5 | 13.571-7.917 | |
| 5-8 | 5 | 19-11.875 | |
| 5 | 20 |
3
1
2
3
4
( )
| 50 | ||
|---|---|---|
| 3-5 | ||
| 5 |
(十八) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产等长期资产, 于资产负债表日存在减值迹象的, 进行减值测试。减值测试结果表 明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单 项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司讲行商誉减值测试, 对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例讲行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时, 如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的, 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试, 计算可收回金额, 并与相关账面价值相比较, 确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为己经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括土地使用权和赁费。
$11$ 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
摊销年限 $21$
土地使用权租赁费摊销年限50年。
(二十) 职工薪酬
$11$ 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负 债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费, 在职工为本公司提供服务的会计期间, 根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的, 如能够可靠计量的, 按照公允价值计量。
$2\sqrt{ }$ 离职后福利的会计处理方法
(1) 设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为 本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费, 相应支出计入当期损益或相关 资产成本。
(2) 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减夫设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务, 包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不转回至损益, 在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时, 按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额, 确认结算利得或损失。
( )
( )
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得 时确认为递延收益, 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入; 用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的, 取得时直接计入当期营业外收入。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产, 以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减, 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确 认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异, 除特殊情况外, 确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括: 商誉的初始确认; 除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时, 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利, 目涕延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时, 递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十六) 租赁
经营租赁会计处理 $11$
(1) 公司租入资产所支付的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直 线法进行分摊, 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从 租金总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊, 计入当期费用。
(2) 公司出租资产所收取的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直 线法进行分摊, 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用, 计入当期费用: 如金额较大的, 则予以资本化, 在整个和赁期间内按照 与和赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
财务报表附注 第23页
1
2
( )
1
2
- ( )
| 3% 6% 17% |
|
|---|---|
| 5% | |
| 7% | |
| 25% |
2009 9 6% 2014 57 2014 7 1 3%
- 1 2012 5 12 15% 2011 1 1 2020 12 31
- 2 15% 2018 7 6
- 3 2015 1 1 2017 12 31 20 20 50% 20%
( )
| 56,019.87 | 82,719.54 |
|---|---|
| 1,029,954,340.23 | 948,335,105.52 |
| 1,030,010,360.10 | 948,417,825.06 |
( )
1
| 6,337,200.00 | 3,609,500.00 |
|---|---|
| 4,047,000.00 | |
|---|---|
1
| % | % | % | % | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 250,731,293.94 | 92.49 | 2,507,312.94 | 1.00 | 248,223,981.00 | 171,892,358.25 | 86.75 | 1,718,247.82 | 1.00 | 170,174,110.43 |
| 1 2 |
444,151.17 | 0.16 | 22,207.56 | 5.00 | 421,943.61 | 1,724,837.33 | 0.87 | 86,241.87 | 5.00 | 1,638,595.46 |
| 2 3 |
108.33 | 0.00 | 10.83 | 10.00 | 97.50 | 632,809.79 | 0.32 | 631,207.05 | 99.75 | 1,602.74 |
| 3 | 19,919,495.94 | 7.35 | 19,919,495.94 | 100.00 | 23,897,124.91 | 12.06 | 23,897,124.91 | 100.00 | ||
| 271,095,049.38 | 100.00 | 22,449,027.27 | 248,646,022.11 | 198,147,130.28 | 100.00 | 26,332,821.65 | 171,814,308.63 |
| % | % | % | % | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 20,535,272.31 | 7.57 | 7,742,487.36 | 37.70 | 12,792,784.95 | 22,696,429.01 | 11.46 | 12,183,790.62 | 53.68 | 10,512,638.39 |
| 238,253,409.84 | 87.89 | 2,400,309.89 | 1.01 | 235,853,099.95 | 162,863,454.68 | 82.19 | 1,629,361.16 | 1.00 | 161,234,093.52 |
| 12,306,367.23 | 4.54 | 12,306,230.02 | 100.00 | 137.21 | 12,587,246.59 | 6.35 | 12,519,669.87 | 99.46 | 67,576.72 |
| 271,095,049.38 | 100.00 | 22,449,027.27 | 248,646,022.11 | 198,147,130.28 | 100.00 | 26,332,821.65 | 171,814,308.63 |
| 6,474,000.00 | 425,100.00 | 6.57% | |
|---|---|---|---|
| 6,264,385.80 | 440,230.65 | 7.03% | |
| 3,013,513.54 | 3,013,513.54 | 100.00% | |
| 2,456,372.97 | 1,536,643.17 | 62.56% | |
| 2,327,000.00 | 2,327,000.00 | 100.00% | |
| 20,535,272.31 | 7,742,487.36 |
| 1 | 237,809,150.34 | 2,378,091.50 | 1.00% | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 2 |
444,151.17 | 22,207.56 | 5.00% | ||
| 2 3 |
108.33 | 10.83 | 10.00% | ||
| 238,253,409.84 | 2,400,309.89 |
| 1,815,825.12 | 1,815,825.12 | 100.00% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,622,400.00 | 1,622,400.00 | 100.00% | ||||
| 962,138.60 | 962,001.39 | 99.99% | ||||
| 699,005.16 | 699,005.16 | 100.00% | ||||
| 660,594.12 | 660,594.12 | 100.00% | ||||
| 610,633.14 | 610,633.14 | 100.00% | ||||
| 490,948.60 | 490,948.60 | 100.00% | ||||
| 480,133.94 | 480,133.94 | 100.00% | ||||
| 397,372.77 | 397,372.77 | 100.00% | ||||
| 293,491.69 | 293,491.69 | 100.00% | ||||
| 285,762.71 | 285,762.71 | 100.00% |
| 262,151.00 | 262,151.00 | 100.00% | |
|---|---|---|---|
| 244,672.35 | 244,672.35 | 100.00% | |
| 232,665.00 | 232,665.00 | 100.00% | |
| 226,143.90 | 226,143.90 | 100.00% | |
| 224,552.00 | 224,552.00 | 100.00% | |
| 215,105.10 | 215,105.10 | 100.00% | |
| 192,529.66 | 192,529.66 | 100.00% | |
| 180,001.91 | 180,001.91 | 100.00% | |
| 179,297.32 | 179,297.32 | 100.00% | |
| 174,354.68 | 174,354.68 | 100.00% | |
| 171,250.35 | 171,250.35 | 100.00% | |
| 1,685,338.11 | 1,685,338.11 | 100.00% | |
| 12,306,367.23 | 12,306,230.02 |
241,849.80 13,597.98
| 4,112,046.20 |
|---|
| 2,270,644.34 | |||
|---|---|---|---|
| 1,841,401.86 | |||
| 4,112,046.20 |
| (%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 12,920,000.00 | 4.76 | 129,200.00 | ||
| 12,501,500.00 | 4.61 | 125,015.00 | ||
| 6,822,900.00 | 2.52 | 68,229.00 | ||
| 6,474,000.00 | 2.39 | 425,100.00 | ||
| 6,264,385.80 | 2.31 | 440,230.65 | ||
| 44,982,785.80 | 16.59 | 1,187,774.65 |
( )
1
| (%) | (%) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 5,475,563.00 | 47.71 | 3,007,530.80 | 33.21 | |
| 1 2 |
50,000.00 | 0.55 | |||
| 2 3 |
|||||
| 3 | 6,000,000.00 | 52.29 | 6,000,000.00 | 66.24 | |
| 11,475,563.00 | 100.00 | 9,057,530.80 | 100.00 |
600
| 6,000,000.00 | 52.29% |
|---|---|
| 2,556,289.50 | 22.28% |
| 1,000,000.00 | 8.71% |
| 400,000.00 | 3.49% |
| 286,000.00 | 2.49% |
| 10,242,289.50 | 89.25% |
| 6,500,000.00 | |
|---|---|
1
| % % |
% | % | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 5,115,045.83 | 39.64 | 51,150.46 | 1.00 | 5,063,895.37 | 5,525,409.58 | 38.37 | 55,042.04 | 1.00 | 5,470,367.54 | |
| 1 2 |
2,074,204.00 | 16.07 | 273,294.70 | 13.18 | 1,800,909.30 | 1,260,749.74 | 8.75 | 114,283.58 | 9.06 | 1,146,466.16 | |
| 2 3 |
371,760.12 | 2.88 | 83,976.01 | 22.59 | 287,784.11 | 646,311.24 | 4.49 | 561,027.84 | 86.80 | 85,283.40 | |
| 3 | 5,343,768.00 | 41.41 | 5,322,768.00 | 99.61 | 21,000.00 | 6,969,346.11 | 48.39 | 6,038,064.46 | 86.64 | 931,281.65 | |
| 12,904,777.95 | 100.00 | 5,731,189.17 | 7,173,588.78 | 14,401,816.67 | 100.00 | 6,768,417.92 | 7,633,398.75 |
| % | % | % | % | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3,000,000.00 | 23.25 | 3,000,000.00 | 100.00 | 3,000,000.00 | 20.83 | 3,000,000.00 | 100.00 | ||
| 7,299,499.95 | 56.56 | 186,301.17 | 2.55 | 7,113,198.78 | 7,563,219.13 | 52.52 | 447,851.27 | 5.92 | 7,115,367.86 |
| 2,605,278.00 | 20.19 | 2,544,888.00 | 97.68 | 60,390.00 | 3,838,597.54 | 26.65 | 3,320,566.65 | 86.50 | 518,030.89 |
| 12,904,777.95 | 100.00 | 5,731,189.17 | 7,173,588.78 | 14,401,816.67 | 100.00 | 6,768,417.92 | 7,633,398.75 |
| 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 5,054,045.83 | 50,540.46 | 1.00% |
|---|---|---|---|
| 1 2 |
1,895,694.00 | 94,784.70 | 5.00% |
| 2 3 |
319,760.12 | 31,976.01 | 10.00% |
| 3 | 30,000.00 | 9,000.00 | 30.00% |
| 7,299,499.95 | 186,301.17 |
| 356,441.40 | 356,441.40 | 100.00% | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 282,229.00 | 282,229.00 | 100.00% | |||||
| 260,293.23 | 260,293.23 | 100.00% | |||||
| 190,934.00 | 190,934.00 | 100.00% | |||||
| 1,515,380.37 | 1,454,990.37 | 96.01% | |||||
| 2,605,278.00 | 2,544,888.00 |
234,426.66 80,000.00 182,710.41
| 1,168,945.00 |
|---|
| 6,181,040.20 | 5,716,121.26 |
|---|---|
| 5,090,257.27 | 5,081,649.69 |
| 1,414,664.27 | 2,261,538.89 |
| 218,816.21 | 317,633.50 |
| 1,024,873.33 | |
| 12,904,777.95 | 14,401,816.67 |
6
| (%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 3,000,000.00 | 3 | 23.25 | 3,000,000.00 | |
| 880,020.00 | 2 | 6.82 | 23,160.20 | |
| 721,000.00 | 2 | 5.59 | 36,050.00 | |
| 703,400.00 | 2 | 5.45 | 32,590.00 | |
| 644,400.00 | 2 | 4.99 | 6,764.00 | |
| 5,948,820.00 | 46.10 | 3,098,564.20 |
( )
| 31,601,535.12 | 1,005,433.63 | 30,596,101.49 | 24,067,973.92 | 1,265,032.80 | 22,802,941.12 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 82,674,599.54 | 2,169,618.83 | 80,504,980.71 | 67,566,186.12 | 107,022.99 | 67,459,163.13 | |
| 40,108,782.17 | 20,403,415.26 | 19,705,366.91 | 55,544,996.65 | 19,553,833.59 | 35,991,163.06 | |
| 86,083,623.38 | 86,083,623.38 | 86,033,623.38 | 86,033,623.38 | |||
| 6,041,303.72 | 1,115,854.91 | 4,925,448.81 | 6,041,303.72 | 1,115,854.91 | 4,925,448.81 | |
| 246,509,843.93 | 24,694,322.63 | 221,815,521.30 | 239,254,083.79 | 22,041,744.29 | 217,212,339.50 |
| 86,083,623.38 | 86,033,623.38 | ||
|---|---|---|---|
| 86,083,623.38 | 86,033,623.38 |
1
| 1# 5# |
6,041,303.72 | 6,041,303.72 | |
|---|---|---|---|
| 6,041,303.72 | 6,041,303.72 |
2
| 1,265,032.80 | 32,449.63 | 292,048.80 | 1,005,433.63 | |
|---|---|---|---|---|
| 107,022.99 | 2,062,595.84 | 2,169,618.83 | ||
| 19,553,833.59 | 17,125,314.63 | 16,275,732.96 | 20,403,415.26 | |
| 1,115,854.91 | 1,115,854.91 | |||
| 22,041,744.29 | 19,220,360.10 | 16,567,781.76 | 24,694,322.63 |
| 9,759,390.02 | 9,759,390.02 |
|---|---|
| 801,156.83 | 850,112.21 |
| 81,642.96 | 101,444.76 |
| 10,642,189.81 | 10,710,946.99 |
1
| 11,050,000.00 | 50,000.00 | 11,000,000.00 | 11,050,000.00 | 50,000.00 | 11,000,000.00 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
2
| (%) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 6.67 | 5,000,000.00 | ||||||
| 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 10.00 | |||||||
| 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||||
| 11,050,000.00 | 11,050,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 5,000,000.00 |
| 50,000.00 |
|---|
| 50,000.00 |
| 100,000,000.00 | -124,956.73 | 99,875,043.27 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,958,647.38 | 3,289,779.97 | -5,248,427.35 | ||||
| 1,958,647.38 | 100,000,000.00 | 3,164,823.24 | -5,248,427.35 | 99,875,043.27 |
30% 70%
| 1 | ||
|---|---|---|
| 1 | 61,876,724.87 | 61,876,724.87 |
| 2 | ||
| 3 | ||
| 4 | 61,876,724.87 | 61,876,724.87 |
| 2 | ||
| 1 | 16,165,294.23 | 16,165,294.23 |
| 2 | 1,469,572.20 | 1,469,572.20 |
| — | 1,469,572.20 | 1,469,572.20 |
| 3 | ||
| 4 | 17,634,866.43 | 17,634,866.43 |
| 3 | ||
| 1 | ||
| 2 | ||
| 3 | ||
| 4 | ||
| 4 | ||
| 1 | 44,241,858.44 | 44,241,858.44 |
| 2 | 45,711,430.64 | 45,711,430.64 |
| 1 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 265,230,861.68 | 92,167,118.28 | 287,964,651.62 | 16,372,838.30 | 24,002,872.52 | 6,966,251.60 | 692,704,594.00 |
| 2 | 2,206,855.00 | 23,865,569.65 | 50,707,781.02 | 890,253.14 | 4,611,913.33 | 82,282,372.14 | |
| — | 1,962,098.00 | 25,268.00 | 2,576,558.09 | 890,253.14 | 4,611,913.33 | 10,066,090.56 | |
| — | 244,757.00 | 23,840,301.65 | 48,131,222.93 | 72,216,281.58 | |||
| 3 | 5,728,120.89 | 1,520.00 | 3,897,634.53 | 1,865,936.51 | 1,313,244.00 | 12,806,455.93 | |
| — | 5,728,120.89 | 1,520.00 | 3,897,634.53 | 1,865,936.51 | 1,313,244.00 | 12,806,455.93 | |
| 4 | 261,709,595.79 | 116,031,167.93 | 334,774,798.11 | 15,397,154.93 | 27,301,541.85 | 6,966,251.60 | 762,180,510.21 |
| 2 | |||||||
| 1 | 73,324,687.94 | 27,428,362.35 | 154,503,893.33 | 8,399,340.38 | 11,229,390.11 | 2,786,593.48 | 277,672,267.59 |
| 2 | 6,636,043.53 | 13,261,646.44 | 32,406,599.68 | 1,899,046.96 | 8,132,152.79 | 1,393,528.92 | 63,729,018.32 |
| — | 6,636,043.53 | 13,261,646.44 | 32,406,599.68 | 1,899,046.96 | 8,132,152.79 | 1,393,528.92 | 63,729,018.32 |
| 3 | 3,584,656.39 | 4,031,109.55 | 1,829,070.74 | 1,236,365.43 | 10,681,202.11 | ||
| — | 3,584,656.39 | 4,031,109.55 | 1,829,070.74 | 1,236,365.43 | 10,681,202.11 | ||
| 4 | 76,376,075.08 | 40,690,008.79 | 182,879,383.46 | 8,469,316.60 | 18,125,177.47 | 4,180,122.40 | 330,720,083.80 |
| 3 | |||||||
| 1 | 2,836,048.28 | 7,139,564.93 | 17,388,911.34 | 27,364,524.55 |
| 2 | 2,668.93 | 523,625.19 | 70,628.48 | 596,922.60 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| — | 2,668.93 | 523,625.19 | 70,628.48 | 596,922.60 | |||
| 3 | 1,209,071.68 | 31,725.50 | 1,240,797.18 | ||||
| — | 1,209,071.68 | 31,725.50 | 1,240,797.18 | ||||
| 4 | 1,626,976.60 | 7,142,233.86 | 17,880,811.03 | 70,628.48 | 26,720,649.97 | ||
| 4 | |||||||
| 1 | 183,706,544.11 | 68,198,925.28 | 134,014,603.62 | 6,927,838.33 | 9,105,735.90 | 2,786,129.20 | 404,739,776.44 |
| 2 | 189,070,125.46 | 57,599,191.00 | 116,071,846.95 | 7,973,497.92 | 12,773,482.41 | 4,179,658.12 | 387,667,801.86 |
46,915,097.18
( )
| 255,522,878.11 | 255,522,878.11 | 93,432,364.38 | 93,432,364.38 |
|---|---|---|---|
| 28,406,349.00 | 28,406,349.00 | ||
| 11,960,000.00 | 11,960,000.00 | 22,410,000.00 | 22,410,000.00 |
| 8,072,573.68 | 8,072,573.68 | 31,449,649.88 | 31,449,649.88 |
| 4,366,084.00 | 4,366,084.00 |
| ERP | 2,682,696.00 | 2,682,696.00 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,442,705.30 | 1,442,705.30 | 16,285,799.50 | 16,285,799.50 | |||
| 799,789.00 | 799,789.00 | 21,949,633.60 | 21,949,633.60 | |||
| GMP | 198,300.00 | 198,300.00 | ||||
| 141,850.00 | 141,850.00 | |||||
| 2,212,842.17 | 2,212,842.17 | |||||
| 2,334,311.10 | 2,334,311.10 | |||||
| 313,593,225.09 | 313,593,225.09 | 190,074,600.63 | 190,074,600.63 |
| (%) | (%) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 13.62 1 |
93,432,364.38 | 162,090,513.73 | 255,522,878.11 | 18.76 | ||||
| 3,554 2 |
28,406,349.00 | 28,406,349.00 | 79.93 | |||||
| 93,432,364.38 | 190,496,862.73 | 283,929,227.11 |
1
| 1 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1 | 83,008,712.47 | 12,521,950.00 | 239,000.00 | 95,769,662.47 |
| 2 | 5,849,280.00 | 36,901,000.00 | 42,750,280.00 | |
| — | 2,901,000.00 | 2,901,000.00 | ||
| — | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | ||
| — | ||||
| 5,849,280.00 | 5,849,280.00 | |||
| 3 | ||||
| 4 | 88,857,992.47 | 49,422,950.00 | 239,000.00 | 138,519,942.47 |
| 2 | ||||
| 1 | 30,566,926.90 | 2,902,333.32 | 89,755.00 | 33,559,015.22 |
| 2 | 2,469,964.11 | 4,631,119.02 | 14,125.81 | 7,115,208.94 |
| — | 1,629,130.11 | 4,631,119.02 | 14,125.81 | 6,274,374.94 |
| — | ||||
| 840,834.00 | 840,834.00 | |||
| 3 | ||||
| 4 | 33,036,891.01 | 7,533,452.34 | 103,880.81 | 40,674,224.16 |
| 3 | ||||
| 1 | 197,950.00 | 197,950.00 | ||
| 2 | ||||
| 3 | ||||
| 4 | 197,950.00 | 197,950.00 | ||
| 4 | ||||
| 1 | 55,821,101.46 | 41,691,547.66 | 135,119.19 | 97,647,768.31 |
| 2 | 52,441,785.57 | 9,421,666.68 | 149,245.00 | 62,012,697.25 |
| 5,882,592.50 | 136,592.50 | 5,746,000.00 |
|---|---|---|
1
| 45,103,549.52 | 6,765,532.43 | 40,045,752.71 | 6,006,862.91 |
|---|---|---|---|
| 1,855,607.88 | 459,836.84 | 3,480,572.56 | 703,581.54 |
| 157,002,884.38 | 23,550,432.66 | 123,471,513.94 | 18,520,727.09 |
| 203,962,041.78 | 30,775,801.93 | 166,997,839.21 | 25,231,171.54 |
2
| 4,233,495.84 | 1,058,373.96 | 4,233,495.84 | 1,058,373.96 |
|---|---|---|---|
( )
1
| 1 | 142,662,827.69 | 158,231,488.07 |
|---|---|---|
| 1 2 |
28,039,016.64 | 7,043,483.45 |
| 2 3 |
786,464.00 | 591,403.83 |
| 3 | 13,310,414.04 | 14,000,257.04 |
| 184,798,722.37 | 179,866,632.39 |
| 1 | ||
|---|---|---|
| 16,760,910.17 | 5,775,348.20 | |
| 14,014,490.49 | 8,378,984.66 | |
| 7,797,164.61 | 7,797,164.61 | |
| 6,268,067.46 | 2,510,467.46 | |
| 2,956,040.00 | 1,318,555.00 |
| 1 | ||
|---|---|---|
| 1,910,936.00 | 1,910,936.00 | |
| 1,897,600.00 | 1,897,600.00 | |
| 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 52,605,208.73 | 30,589,055.93 |
| 1 |
|---|
| --- |
| 1 | 16,027,262.52 | 29,696,106.17 |
|---|---|---|
| 1 2 |
4,040,732.00 | 5,998,431.41 |
| 2 3 |
744,466.00 | |
| 3 | 12,528,916.63 | 12,540,484.41 |
| 33,341,377.15 | 48,235,021.99 |
| 5,212,115.14 | |
|---|---|
| 5,000,000.00 | |
| 1,800,000.00 | |
| 1,800,000.00 | |
| 13,812,115.14 |
2
( )
| 69,950,315.12 | 144,416,685.24 | 143,261,205.10 | 71,105,795.26 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 334,566.05 | 7,620,466.48 | 7,682,570.30 | 272,462.23 |
| 2,014,482.40 | 83,651.34 | 419,844.47 | 1,678,289.27 | |
| 72,299,363.57 | 152,120,803.06 | 151,363,619.87 | 73,056,546.76 |
| 1 | 68,179,528.02 | 100,382,928.41 | 99,525,951.10 | 69,036,505.33 |
|---|---|---|---|---|
| 2 | 10,807,535.27 | 10,807,535.27 | ||
| 3 | 529,670.58 | 3,093,530.73 | 3,088,894.17 | 534,307.14 |
| 526,608.21 | 2,507,855.90 | 2,500,813.73 | 533,650.38 | |
| 2,334.54 | 346,784.31 | 348,480.37 | 638.48 | |
| 727.83 | 238,890.52 | 239,600.07 | 18.28 | |
| 4 | 9,860.00 | 3,157,621.54 | 3,158,513.54 | 8,968.00 |
| 5 | 1,208,679.94 | 1,826,269.29 | 1,530,654.56 | 1,504,294.67 |
| 6 | 25,148,800.00 | 25,148,800.00 | ||
| 7 | 22,576.58 | 856.46 | 21,720.12 | |
| 69,950,315.12 | 144,416,685.24 | 143,261,205.10 | 71,105,795.26 |
3
| 192,943.99 | 6,982,267.49 | 6,994,556.87 | 180,654.61 |
|---|---|---|---|
| 141,622.06 | 638,198.99 | 688,013.43 | 91,807.62 |
| 334,566.05 | 7,620,466.48 | 7,682,570.30 | 272,462.23 |
4
2014 3 17 2014 560 A 504 2014 3 25 2015 3 24 56 25,148,800.00
| 40,214,948.27 | 26,495,766.50 |
|---|---|
| 7,514,917.95 | 5,145,100.95 |
| 527,020.80 | 360,055.79 |
| 374,977.60 | 255,538.58 |
|---|---|
| 310,865.13 | 1,199,997.58 |
| 267,382.28 | 226,383.74 |
| 245,297.08 | 153,616.93 |
| 191,975.98 | 142,156.52 |
| 81,098.45 | 90,013.43 |
| 36,215.57 | 14,578.55 |
| 983.60 | 8,332.50 |
| 49,765,682.71 | 34,091,541.07 |
| 5,491,956.54 | 6,006,983.08 |
|---|---|
( )
| 2,195,920.00 | 1,198,000.00 |
|---|---|
1
| 6,414,754.79 | 6,853,402.70 |
|---|---|
| 6,264,059.80 | 5,083,123.45 |
| 3,345,915.68 | 6,313,404.86 |
| 2,916,858.03 | 3,554,718.81 |
| 1,337,000.00 | 1,337,000.00 |
| 3,497,906.76 | 3,636,648.96 |
| 23,776,495.06 | 26,778,298.78 |
| 1,200,000.00 | |
|---|---|
( )
| 500,000.00 | 500,000.00 |
|---|---|
| / | |
|---|---|
| 500,000.00 |
( )
| 62,146,112.00 | 64,411,200.00 |
|---|---|
2014 3 17 2014 560 504 12.78 / 2014 3 25 34% 33% 33% 12 24 36 56 2015 3 24 26.34 50% 50% 12 24 2015 12 31 2015 4 3
21,899,808
56 14,750,400
2014 997,920
3,886,400
| 33,055,450.00 | 16,024,200.00 | 3,586,700.00 | 45,492,950.00 |
|---|---|---|---|
| / | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (Rev1 ) |
10,300,000.00 | 10,300,000.00 | |||
| - | 10,000,000.00 | 1,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||
| - | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||
| 800,000.00 | 4,900,000.00 | 5,700,000.00 | |||
| 5,000,000.00 | 1,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||
| 4,000,000.00 | 100,000.00 | 3,900,000.00 | |||
| 3,755,450.00 | 650,000.00 | 3,105,450.00 | |||
| 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 500,000.00 | 12,500.00 | 487,500.00 | |||
| 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 111,000.00 | 111,000.00 | ||||
| 100,000.00 | 100,000.00 |
| / | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| O 1 A |
50,000.00 | 50,000.00 | |||
| 37,200.00 | 37,200.00 | ||||
| 20,000.00 | 20,000.00 | ||||
| 6,000.00 | 6,000.00 | ||||
| 33,055,450.00 | 16,024,200.00 | 3,586,700.00 | 45,492,950.00 |
| + | ||||
|---|---|---|---|---|
| 285,854,930.00 | 560,000.00 | 286,414,930.00 | 286,974,930.00 | 572,829,860.00 |
2014 3 17 2014 560 504 2014 3 25 56 2015 3 24
2015 9 22 2015 6 30 286,414,930 10 10 286,414,930
| 271,573,359.61 | 14,190,400.00 | 285,763,759.61 | |
|---|---|---|---|
| 25,169,001.00 | 25,148,800.00 | 651,170.39 | 49,666,630.61 |
| 296,742,360.61 | 39,339,200.00 | 286,414,930.00 | 49,666,630.61 |
1 2015 3 24 56 14,190,400
2 25,148,800
3 2015 9 22 2015 6 30 286,414,930 10 10 286,414,930
( )
| 64,411,200.00 | 19,634,720.00 | 21,899,808.00 | 62,146,112.00 |
|---|---|---|---|
2014 3 17 2014 560 504 12.78 / 2014 3 25 34% 33% 33% 12 24 36 56 2015 3 24 26.34 50% 50% 12 24 2015 12 31 2015 4 3
21,899,808
56 14,750,400
2014 997,920
3,886,400
| 117,697,764.72 | 36,925,358.31 | 154,623,123.03 |
|---|---|---|
( )
| 996,770,186.30 | 685,765,886.74 | |
|---|---|---|
| + | ||
| 996,770,186.30 | 685,765,886.74 | |
| 479,727,738.99 | 404,321,363.18 | |
| 36,925,358.31 | 14,688,883.22 | |
| 85,756,479.00 | 78,628,180.40 | |
| 1,353,816,087.98 | 996,770,186.30 |
( )
1
| 1,244,549,858.45 | 285,053,719.47 | 1,059,622,154.17 | 250,654,508.64 | |
|---|---|---|---|---|
| 1,955,986.06 | 1,273,991.48 | 3,309,870.84 | 2,184,579.87 | |
| 1,246,505,844.51 | 286,327,710.95 | 1,062,932,025.01 | 252,839,088.51 |
| 1 | 1,213,618,212.41 | 267,262,706.73 | 1,023,178,143.78 | 231,414,223.05 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2 | 1,311,485.45 | 87,889.87 | 2,784,444.91 | 1,546,804.81 | |
| 3 | 21,421,665.64 | 10,010,694.07 | 24,938,454.44 | 9,403,384.01 | |
| 4 | 8,198,494.95 | 7,692,428.80 | 8,721,111.04 | 8,290,096.77 | |
| 1,244,549,858.45 | 285,053,719.47 | 1,059,622,154.17 | 250,654,508.64 |
| 1,278,259.18 | 1,178,815.41 | |
|---|---|---|
| 2,865,684.46 | 3,336,163.87 | |
| 2,035,649.46 | 2,361,667.13 | |
| 1,317,390.51 | 1,042,274.31 | |
| 7,496,983.61 | 7,918,920.72 |
( )
| 71,625,155.52 | 73,943,639.07 |
|---|---|
| 26,100,023.74 | 21,852,152.83 |
| 18,224,824.03 | 16,181,959.32 |
| 16,973,651.31 | 10,726,907.50 |
| 15,763,966.31 | 16,051,884.90 |
| 6,901,530.76 | 9,304,278.70 |
| 6,298,441.34 | 4,370,214.57 |
| 5,918,813.00 | 6,025,702.88 |
| 4,555,995.80 | 2,303,847.50 |
| 1,896,162.71 | 3,692,334.16 |
| 1,698,021.26 | 655,280.49 |
| 1,624,056.73 | 1,409,888.30 |
| 437,658.13 | 390,256.08 |
| 420,354.42 | 216,214.46 |
| 178,438,655.06 | 167,124,560.76 |
| 73,817,546.35 | 73,316,800.17 |
|---|---|
| 51,849,646.51 | 27,946,823.51 |
| 10,851,280.52 | 11,846,274.57 |
| 7,470,309.55 | 5,954,468.55 |
| 6,771,724.45 | 5,800,571.12 |
| 6,737,368.27 | 6,957,091.51 |
|---|---|
| 6,540,394.16 | 5,000,288.28 |
| 5,210,967.44 | 1,816,856.93 |
| 4,324,149.94 | 1,803,307.81 |
| 3,684,355.30 | 2,942,779.46 |
| 2,912,586.44 | 4,292,787.42 |
| 800,295.73 | 982,215.90 |
| 453,362.95 | 149,623.50 |
| 2,444,123.28 | 3,096,111.43 |
| 183,868,110.89 | 151,906,000.16 |
| 193,703.24 | 1,175,020.08 |
|---|---|
| 13,621,259.29 | 8,801,375.43 |
| -36,265.85 | |
| 782,103.46 | 351,318.99 |
| -12,645,452.59 | -7,311,302.21 |
( )
| 279,968.07 | -784,390.81 |
|---|---|
| 19,220,360.10 | 6,600,874.13 |
| 50,000.00 | |
| 596,922.60 | 8,504,803.50 |
| 20,097,250.77 | 14,371,286.82 |
| 2,601,143.76 | -169,760.28 |
|---|---|
| 5,000,000.00 | 4,400,000.00 |
| 7,601,143.76 | 4,230,239.72 |
52
| 9,992.31 | 1,550.70 | 9,992.31 |
|---|---|---|
| 9,992.31 | 1,550.70 | 9,992.31 |
| 3,586,700.00 | 2,188,888.88 | 3,586,700.00 |
| 304,631.98 | 186,988.70 | 304,631.98 |
| 4,620.00 | ||
| 281,862.71 | ||
| 7,224.92 | 113,167.22 | 7,224.92 |
| 3,908,549.21 | 2,777,078.21 | 3,908,549.21 |
| / | |||
|---|---|---|---|
| 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| - | 1,000,000.00 | ||
| 650,000.00 | 650,000.00 | ||
| 500,000.00 | |||
| 111,000.00 | |||
| 100,000.00 | |||
| 100,000.00 | |||
| O 1 A |
50,000.00 | ||
| 37,200.00 | |||
| 20,000.00 | |||
| 12,500.00 | |||
| 6,000.00 | |||
| 218,888.88 | |||
| 2014 | 200,000.00 | ||
| 120,000.00 | |||
| 3,586,700.00 | 2,188,888.88 | / |
| 874,549.42 | 99,636.92 | 874,549.42 | |
|---|---|---|---|
| 874,549.42 | 99,636.92 | 874,549.42 | |
| 20,900.00 | |||
| 9,131.93 | 5,000.00 | 9,131.93 | |
| 883,681.35 | 125,536.92 | 883,681.35 |
( )
| 121,335,502.01 | 91,449,798.58 |
|---|---|
| -5,544,630.39 | -10,601,588.33 |
| 115,790,871.62 | 80,848,210.25 |
- ( )
- 1
| 7,121,259.29 | 8,801,375.43 |
|---|---|
| 1,180,936.35 | 807,395.00 |
| 824,200.00 | 320,000.00 |
| 311,856.90 | 304,775.92 |
| 700,000.00 | 118,684,586.23 |
| 846,874.62 | 691,867.96 |
| 10,985,127.16 | 129,610,000.54 |
| 101,902,470.02 | 88,112,434.32 |
|---|---|
| 3,310,486.14 | 1,858,093.22 |
| 105,212,956.16 | 89,970,527.54 |
| 15,200,000.00 | 1,800,000.00 |
|---|---|
4
| 14,750,400.00 | 64,411,200.00 |
|---|---|
5
| 650,000.00 | 2,150,000.00 |
|---|---|
( )
| 1 | ||
|---|---|---|
| 477,757,725.82 | 402,117,041.01 | |
| 20,097,250.77 | 14,371,286.82 | |
| 65,198,590.52 | 44,007,375.82 | |
| 6,274,374.94 | 3,254,249.43 | |
| 136,592.50 | 132,607.50 | |
| " " |
864,557.11 | 98,086.22 |
| " " |
||
| " " |
||
| " " |
193,703.24 | 1,175,020.08 |
| " " |
-7,601,143.76 | -4,230,239.72 |
| " " |
-5,544,630.39 | -10,601,588.33 |
| " " |
||
| " " |
-23,823,541.90 | -66,674,296.74 |
| " " |
-87,578,846.60 | 87,842,342.22 |
| " " |
23,196,725.01 | 88,525,705.43 |
| 25,148,800.00 | 25,169,001.00 | |
|---|---|---|
| 494,320,157.26 | 585,186,590.74 | |
| 2 | ||
| 3 | ||
| 1,030,010,360.10 | 948,417,825.06 | |
| 948,417,825.06 | 711,639,492.40 | |
| 81,592,535.04 | 236,778,332.66 |
| 905.93 |
|---|
| -905.93 |
| 1,030,010,360.10 | 948,417,825.06 |
|---|---|
| 56,019.87 | 82,719.54 |
| 1,029,954,340.23 | 948,335,105.52 |
| 1,030,010,360.10 | 948,417,825.06 |
| % | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2015 7 7 |
450 | 30 | 2015 7 7 |
-157,991.28 |
( )
1 1 500
2 1 1,000
1
| (%) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 100.00 | |||||
| 100.00 | |||||
| 65.00 | |||||
| 100.00 | |||||
| 93.33 | 6.67 | ||||
| 70.00 | |||||
| 100.00 | |||||
| 1 | 100.00 | ||||
| 2 | 100.00 |
1 10
2 1 ,000
| 35% | -1,922,615.79 | -4,082,730.73 |
|---|---|---|
| 30% | -47,397.38 | 3,888,923.14 |
| 100,282,244.56 | 27,323.95 | 100,309,568.51 | 111,974,513.48 | 111,974,513.48 | 101,532,471.91 | 31,173.92 | 101,563,645.83 | 107,735,402.82 | 107,735,402.82 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 8,787,030.65 | 5,077,180.00 | 13,864,210.65 | 901,133.54 | 901,133.54 | 8,380,905.93 | 5,150,296.00 | 13,531,201.93 | 410,133.54 | 410,133.54 | ||
| 109,069,275.21 | 5,104,503.95 | 114,173,779.16 | 112,875,647.02 | 112,875,647.02 | 109,913,377.84 | 5,181,469.92 | 115,094,847.76 | 108,145,536.36 | 108,145,536.36 |
| -5,493,187.98 | -5,493,187.98 | -1,107,360.70 | -6,298,063.35 | -6,298,063.35 | -2,226,069.58 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -157,991.28 | -157,991.28 | -405,907.22 | 8,224,449.92 | 8,224,449.92 | 565.92 | |||
| -5,651,179.26 | -5,651,179.26 | -1,513,267.92 | 1,926,386.57 | 1,926,386.57 | -2,225,503.66 |
1
| (%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 39.2157 | ||||
| / | / |
|---|---|
| 254,681,360.44 | |
| 254,681,360.44 | |
| 254,681,360.44 | |
| 99,875,078.27 | |
| 99,875,043.27 | |
| -318,639.56 | |
| -318,639.56 | |
2
5.10 2.55 2016 10 31 2.55 2020 8 30 2015 12 31 500 5,000
八、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险: 信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责 任,本公司销售部门、财务部门、审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策 得以有效执行的程序。董事会通过各相关部门递交的报告来审查已执行程序的有效 性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会执行审计风险管理 的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下, 制定尽 可能降低风险的风险管理政策。
信用风险 $(-)$
信用风险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信 用风险进行评估, 包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可 获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额 度。
公司通过对己有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保 公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时, 按照客户的信用 特征对其分组。被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在 额外批准的前提下, 公司才可在未来期间内对其赊销, 否则必须要求其提前支付相 应款项。
$\left(\square\right)$ 市场风险
金融工具的市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险, 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1) 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司无借款,未面临利率风险。
(2) 汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
12
( )
| (%) | (%) | ||
|---|---|---|---|
| 2,150.0 | |||
| 0 | 11.73 | 11.73 | |
( )
" "
( )
| 10% |
|---|
( )
| 1,585.88 | 1,134.57 |
|---|---|
| 700,000.00 | ||
|---|---|---|
- ( ) 56 56
- ( )
Black-Scholes 50,317,801.00 25,148,800.00
- ( )
- ( )
- ( )
- ( )
2016 2 24 10 125,000
2016 3 11 2016
2016 3 15
3 31 2016
2016 4 12 2015
4 13 " "
( )
4 25 24 2015 572,829,860 10 4.00 229,131,944.00 1,124,684,143.98
( )
1 11 7,853,376 3,256,321.45 11,109,697.45
3 3 3,129,504.00 800,000.00
3 23
4 8
- ( )
1
| % | % | % | % | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 3,730,501.21 | 23.93 | 37,305.01 | 1.00 | 3,693,196.20 | 5,473,751.28 | 24.97 | 54,061.75 | 0.99 | 5,419,689.53 |
| 1 2 |
25,707.77 | 0.16 | 1,285.39 | 5.00 | 24,422.38 | 108.33 | 0.00 | 5.42 | 5.00 | 102.91 |
| 2 3 |
108.33 | 0.00 | 10.83 | 10.00 | 97.50 | 632,809.79 | 2.89 | 631,207.05 | 99.75 | 1,602.74 |
| 3 | 11,835,693.37 | 75.91 | 11,835,693.37 | 100.00 | 15,813,322.34 | 72.14 | 15,813,322.34 | 100.00 | ||
| 15,592,010.68 | 100.00 | 11,874,294.60 | 3,717,716.08 | 21,919,991.74 | 100.00 | 16,498,596.56 | 5,421,395.18 |
| % | % | % | % | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3,013,513.54 | 19.33 | 3,013,513.54 | 100.00 | 7,598,375.56 | 34.67 | 7,598,375.56 | 100.00 | ||
| 3,756,317.31 | 24.09 | 38,601.23 | 1.03 | 3,717,716.08 | 5,408,063.71 | 24.67 | 54,245.25 | 1.00 | 5,353,818.46 |
| 8,822,179.83 | 56.58 | 8,822,179.83 | 100.00 | 8,913,552.47 | 40.66 | 8,845,975.75 | 99.24 | 67,576.72 | |
| 15,592,010.68 | 100.00 | 11,874,294.60 | 3,717,716.08 | 21,919,991.74 | 100.00 | 16,498,596.56 | 5,421,395.18 |
| 3,013,513.54 | 3,013,513.54 | 100.00% | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 3,730,501.21 | 37,305.01 | 1.00% | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 2 |
25,707.77 | 1,285.39 | 5.00% | |||
| 2 3 |
108.33 | 10.83 | 10.00% | |||
| 3,756,317.31 | 38,601.23 |
| 1,815,825.12 | 1,815,825.12 | 100.00% | |
|---|---|---|---|
| 699,005.16 | 699,005.16 | 100.00% | |
| 610,633.14 | 610,633.14 | 100.00% | |
| 490,948.60 | 490,948.60 | 100.00% | |
| 480,133.94 | 480,133.94 | 100.00% | |
| 397,372.77 | 397,372.77 | 100.00% | |
| 293,491.69 | 293,491.69 | 100.00% | |
| 285,762.71 | 285,762.71 | 100.00% | |
| 262,151.00 | 262,151.00 | 100.00% | |
| 244,672.35 | 244,672.35 | 100.00% | |
| 232,665.00 | 232,665.00 | 100.00% | |
| 226,143.90 | 226,143.90 | 100.00% | |
| 224,552.00 | 224,552.00 | 100.00% | |
| 215,105.10 | 215,105.10 | 100.00% | |
| 192,529.66 | 192,529.66 | 100.00% | |
| 180,001.91 | 180,001.91 | 100.00% |
| 179,297.32 | 179,297.32 | 100.00% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 171,250.35 | 171,250.35 | 100.00% | ||||
| 1,620,638.11 | 1,620,638.11 | 100.00% | ||||
| 8,822,179.83 | 8,822,179.83 |
512,255.76
4
| 4,112,046.20 | |
|---|---|
| 2,270,644.34 | |||
|---|---|---|---|
| 1,841,401.86 | |||
| 4,112,046.20 |
| (%) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 3,013,513.54 | 19.33 | 3,013,513.54 | |||
| 1,815,825.12 | 11.65 | 1,815,825.12 | |||
| 1,052,316.25 | 6.75 | 10,523.16 | |||
| 1,009,382.40 | 6.47 | 10,093.82 | |||
| 699,005.16 | 4.48 | 699,005.16 | |||
| 7,590,042.47 | 48.68 | 5,548,960.80 |
1
| % | % | % | % | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 43,296,267.38 | 21.27 | 4,910.62 | 0.01 | 43,291,356.76 | 56,755,154.35 | 35.06 | 6,062.08 | 0.01 | 56,749,092.27 | ||
| 1 2 |
56,327,455.74 | 27.67 | 178,510.00 | 0.32 | 56,148,945.74 | 43,764,940.08 | 27.04 | 1,951,797.95 | 4.46 | 41,813,142.13 | ||
| 2 3 |
42,707,545.20 | 20.98 | 3,605,464.87 | 8.44 | 39,102,080.33 | 7,385,401.62 | 4.56 | 2,898,864.14 | 39.25 | 4,486,537.48 | ||
| 3 | 61,221,951.53 | 30.08 | 15,533,961.50 | 25.37 | 45,687,990.03 | 53,960,482.30 | 33.34 | 7,195,779.92 | 13.34 | 46,764,702.38 | ||
| 203,553,219.85 | 100.00 | 19,322,846.99 | 184,230,372.86 | 161,865,978.35 | 100.00 | 12,052,504.09 | 149,813,474.26 |
| % | % | % | % | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 201,681,577.52 | 99.08 | 17,937,356.38 | 8.89 | 183,744,221.14 | 159,776,372.48 | 98.71 | 10,780,501.48 | 6.75 | 148,995,871.00 | |
| 430,062.34 | 0.21 | 4,300.62 | 1.00 | 425,761.72 | 424,112.18 | 0.26 | 4,241.12 | 1.00 | 419,871.06 | |
| 1,441,579.99 | 0.71 | 1,381,189.99 | 95.81 | 60,390.00 | 1,665,493.69 | 1.03 | 1,267,761.49 | 76.12 | 397,732.20 | |
| 203,553,219.85 | 100.00 | 19,322,846.99 | 184,230,372.86 | 161,865,978.35 | 100.00 | 12,052,504.09 | 149,813,474.26 |
| 98,819,470.00 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 89,002,842.15 | 11,664,944.97 | 13.11% | |||||
| 13,859,265.37 | 6,272,411.41 | 45.26% | |||||
| 201,681,577.52 | 17,937,356.38 |
| 1 | 430,062.34 | 4,300.62 | 1.00% | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 282,229.00 | 282,229.00 | 100.00% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,159,350.99 | 1,098,960.99 | 94.79% | ||||
| 1,441,579.99 | 1,381,189.99 |
7,270,342.90
| 202,596,354.16 | 160,686,363.66 | ||
|---|---|---|---|
| 797,516.64 | 983,930.01 | ||
| 159,349.05 | 195,684.68 | ||
| 203,553,219.85 | 161,865,978.35 |
| (%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 98,819,470.00 | 0-3 | 48.55 | ||
| 89,002,842.15 | 0-4 | 43.72 | 11,664,944.97 | |
| 13,859,265.37 | 0-4 | 6.81 | 6,272,411.41 | |
| 282,229.00 | 3 | 0.14 | 282,229.00 | |
| 182,028.29 | 1 | 0.09 | 1,820.28 | |
| 202,145,834.81 | 99.31 | 18,221,405.66 |
| 440,039,927.35 | 440,039,927.35 | 425,291,500.00 | 425,291,500.00 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 99,875,043.27 | 99,875,043.27 | 1,958,647.38 | 1,958,647.38 | ||
| 539,914,970.62 | 539,914,970.62 | 427,250,147.38 | 427,250,147.38 |
| 299,460,000.00 | 299,460,000.00 | ||
|---|---|---|---|
| 108,000,000.00 | 108,000,000.00 | ||
| 12,031,500.00 | 12,031,500.00 | ||
| 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||
| 9,748,427.35 | 9,748,427.35 | ||
| 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 425,291,500.00 | 14,748,427.35 | 440,039,927.35 |
| 100,000,000.00 | -124,956.73 | 99,875,043.27 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,958,647.38 | 3,289,779.97 | -5,248,427.35 | |||||||
| 1,958,647.38 | 100,000,000.00 | 3,164,823.24 | -5,248,427.35 | 99,875,043.27 |
1
| 21,571,615.02 | 9,249,890.87 | 27,110,750.43 | 11,306,473.78 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 150,000.00 | |||||
| 21,571,615.02 | 9,249,890.87 | 27,260,750.43 | 11,306,473.78 |
2
| 1 | 1,311,485.45 | 87,889.87 | 2,784,444.91 | 1,546,804.81 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | 12,057,115.74 | 1,469,572.20 | 15,603,286.37 | 1,469,572.20 | ||
| 3 | 8,203,013.83 | 7,692,428.80 | 8,723,019.15 | 8,290,096.77 | ||
| 21,571,615.02 | 9,249,890.87 | 27,110,750.43 | 11,306,473.78 |
( )
| 407,377,336.36 | 188,942,263.78 |
|---|---|
| 3,164,823.24 | -169,760.28 |
| 5,000,000.00 | 4,400,000.00 |
| 415,542,159.60 | 193,172,503.50 |
| -864,557.11 | |
|---|---|
| 3,586,700.00 | |
| 302,724.97 | |
| -435,927.38 | |
| 2,588,940.48 |
(二) 净资产收益率及每股收益:
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率 (%) |
每股收益(元) | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 26.07 | 0.85 | 0.85 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 | |||
| 普通股股东的净利润 | 25.92 | 0.84 | 0.84 |
