Jinyu Bio-Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Mar 18, 2015

内蒙古金宇集团股份有限公司

2014年度内部控制评价报告

根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等相关法律法规,以及财政部、 证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和相关配套指引要求,内 蒙古金宇集团股份有限公司(以下简称金宇集团)董事会对金宇集团内部控制制 度的建立和实施情况进行深入细致的检查, 总结 2014 年内部控制制定和执行情 况,并开展了内部控制自我评价工作,编制了金宇集团 2014年内部控制评价报 告。

一、董事会声明

金宇集团董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是金宇集团董事会的责任;监事会对董事会建 立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导金宇集团内部控制的日常运行。

金宇集团内部控制的目标是: 一般包括合理保证经营合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进实现发展战略。由于 内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。

二、内部控制评价结论

金宇集团已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求, 对金宇 集团截至 2014年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。

报告期内,金宇集团对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制并得 以有效执行, 达到了公司内部控制的目标, 不存在重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价 结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。公司目前的内部控制与公司经营规 模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,未来期间应根据公司前述情况的 变化及时加以调整,公司将继续按照相关法律法规的要求完善内部控制制度,规 范内部控制制度执行, 强化内部控制监督检查, 促进公司规范、可持续发展。

三、内部控制评价工作情况

(一) 内部控制评价的范围

内部控制评价的范围涵盖了金宇集团及重要控股子公司,包括:金宇集团本 部、金宇保灵生物药品有限公司、扬州优邦生物制药有限公司。

纳入评价范围的业务和事项包括: 组织架构、发展战略、企业文化、人力资 源、资金活动、担保业务、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程 项目、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易、 对子公司管控。

重点关注下列高风险领域: 政策风险、战略规划风险, 行业风险, 生物安全 风险,研发风险、投资风险,资产管理风险。上述业务和事项的内部控制涵盖了 公司经营管理的主要方面, 不存在重大遗漏。

(二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

本评价报告旨在根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等相关法律 法规,以及财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企 业内部控制评价指引》(下称"评价指引")的要求,结合企业内部控制制度和评 价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 对公司截至 2014年12月 31 内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

内部控制缺陷一般包含重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷其含义如下:重大缺 陷是一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标;重要缺陷是 一个或多个控制缺陷的组合, 其严重程度和经济后果低于重大缺陷, 但仍有可能 导致企业偏离控制目标;一般缺陷是除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

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项目	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
利润总额潜在错报	错报小于利润	错报在利润总额的	错报大于利润总
	总额的 3%	3%-5%之间	额 5%
资产总额潜在错报	错报小于资产	错报在资产总额的	错报大于资产总
	总额的 1%	1%-2%之间	额的 2%
经营收入潜在错报	错报小于收入	错报在收入总额的	错报大于收入总
	总额的 0.5%	0.5%-1%之间	额的 1%
所有者权益潜在错报	错报小于所有 者权益总额的 0.5%	错报在所有者权益总 额的 0.5%-1%之间	错报大于所有者 总额的1%

财冬报告内部挖制的重大钟购 重更轨购和一般轨购的过去异准

非财务报告内部控制的重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定标准
缺陷认定等级	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
直接财产损失	500 万元以下	500 万 (含 500 万)~ 1000 万元	1000 万元及以上
重大负面影响	受到省级(含省级) 以下政府部门处罚 但未对股份公司定 期报告披露造成负 面影响	受到国家政府部门处 罚但未对股份公司定 期报告披露造成负面 影响	已经对外正式披 露并对股份公司 定期报告披露造 成负面影响

(三) 内部控制缺陷认定及整改情况

1、重大缺陷、重要缺陷的认定

金宇集团董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺 陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,研究 确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。根据认定标准,结合日常监 督和专项监督结果,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷; 报告期内,公司不存在其他可能对投资者理解内部控制自我评价报告、评价内部 控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。

2、一般缺陷及整改情况

2014年6月,内蒙古证监局在对我公司巡查后出具了《关于内蒙古金宇 集团股份有限公司的监管关注函》,对于关注函中涉及内控建设和执行中存在的 问题,专门组织公司高管进行认真的核查和分析并全部逐一整改、落实。本次董 事会在进行内控评价中发现公司在销售循环中还存在需完善的方面,公司在今后 工作中进一步完善。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内,公司不存在其他可能对投资者理解内部控制自我评价报告、评价 内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息