Jinyu Bio-Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Jan 10, 2013

内蒙古金宇置地有限公司

审计报告及财务报表

2011-2012 年 9 月

内蒙古金宇置地有限公司

审计报告及财务报表

(2011 年 1 月 1 日至 2012 年 9 月 30 日止)

		目	录		页	次
一、	审计报告					1-2
二、	财务报表
	资产负债表					1-2
	利润表					3
	现金流量表					4
	所有者权益变动表					5-6
	财务报表附注					1-22

立信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址: 上海市南京东路61号4楼 邮编: 200002 电话: 86-21-63391166 传真: 86-21-63392558

BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

4F.No.61 Nan Jing Dong Road Shanghai China.200002 Tel: 86-21-63391166 Fax: 86-21-63392558

宙计报告

信会师报字[2012]第 114260号

内蒙古金宇置地有限公司全体股东:

我们审计了后附的内蒙古金宇置地有限公司(以下简称贵公司) 财务报表, 包括 2012年9月 30日、2011年12月 31日的资产负债 表, 2012年1-9月、2011年度的利润表、现金流量表、所有者权益 变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计 恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报。

立信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址:上海市南京东路61号4楼 邮编: 200002 电话: 86-21-63391166 传真: 86-21-63392558

BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

4F.No.61 Nan Jing Dong Road Shanghai China.200002 Tel: 86-21-63391166 Fax: 86-21-63392558

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制, 公允反映了贵公司 2012年9月 30日、2011年12月 31 日的财务状况以及2012年1-9月、2011年度的经营成果和现金流量。

中国·上海

内蒙古金宇置地有限公司 资产负债表 2011年1月1日-2012年9月30日 (除特别注明外, 金额单位均为人民币元)

资 产	2012年9月30日	2011年12月31日
流动资产:
货币资金	15,604,775.57	5,745,466.43
交易性金融资产
应收票据
应收账款	162,291.19	219,318.95
预付款项	14,604,695.49	1.648,069.30
应收利息
应收股利
其他应收款	2,551,390.90	2,881,715.19
存货	679,484,007.14	644,394,591.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	712,407,160.29	654,889,161.19
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	876.251.51	1,030,606.89
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,349,250.15	3,659,207.57
其他非流动资产	2,962,125.80	2,346,122.42
非流动资产合计
	9,187,627.46	7,035,936.88
资产总计	721,594,787.75	661,925,098.07

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:

主管 印兴 L

巨祁吟

会计机构负责人:

报表第1页

内蒙古金宇置地有限公司 资产负债表(续) 2011年1月1日-2012年9月30日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

负债和所有者权益(或股东权益)	2012年9月30日	2011年12月31日
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款	25,831,274.92	27,136,368.24
预收款项	78,990,021.33	62,563,264.49
应付职工薪酬	806,612.56	833,358.48
应交税费	15,833,571.30	28,290,687.24
应付利息
应付股利	40,206,963.69	40,206,963.69
其他应付款	444,721,463.98	388,674,065.02
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	606,389,907.78	547,704,707.16
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	606,389,907.78	547,704,707.16
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	80,000,000.00	00.000,000,00
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积	14,453,989.61	14,453,989.61
一般风险准备
未分配利润	20,750,890.36	19,766,401.30
所有者权益(或股东权益)合计	115,204,879.97	114,220,390.91
负债和所有者权益(或股东权益)总计	721,594,787.75	661,925,098.07

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:

新马封机构负责人: 责人: 第2页

鱼卵外

内蒙古金宇置地有限公司

利润表

2011-2012年9月

(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项 目	2012年1-9月	2011 年度
一、营业收入	74,134,604.72	141,866,836.17
减:营业成本	8,247,110.85	36,361,364.56
营业税金及附加	20,096,177.75	27,437,972.55
销售费用	2, 773, 716.41	3, 622, 042.56
管理费用	11,867,372.37	14,488,753.64
财务费用	25, 252, 144.51	31,451,778.44
资产减值损失	1,423,793.52	867,879.49
加: 公允价值变动收益(损失以"一"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以"-"填列)	4,474,289.31	27,637,044.93
加: 营业外收入
减: 营业外支出	9,990.99	280.82
其中: 非流动资产处置损失	9,990.99
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	4,464,298.32	27,636,764.11
减: 所得税费用	3,479,809.26	5,674,096.00
四、净利润(净亏损以"-"号填列)	984,489.06	21,962,668.11
五、每股收益:
(一) 基本每股收益
(二) 稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	984,489.06	21,962,668.11

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:

责人: 报表第3页

会计机构负责人:

巨祁冬

内蒙古金宇置地有限公司

现金流量表

2011-2012年9月

(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项 目	2012年1-9月	2011年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	90,397,431.06	85, 547, 373. 82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	35,406,284.70	56,044.83
经营活动现金流入小计	125,803,715.76	85,603,418.65
购买商品、接受劳务支付的现金	55,809,847.24	16,865,696.94
支付给职工以及为职工支付的现金	5,592,729.69	8,444,851.91
支付的各项税费	41,353,391.24	26,456,886.75
支付其他与经营活动有关的现金	5,220,692.36	42,009,873.11
经营活动现金流出小计	107,976,660.53	93,777,308.71
经营活动产生的现金流量净额	17,827,055.23	$-8,173,890.06$
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额	52,473.51
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	52,473.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金	2,755,474.00	620,761.80
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2, 755, 474.00	620,761.80
投资活动产生的现金流量净额	$-2,703,000.49$	$-620,761.80$
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		30,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	95,955,244.76	127,418,494.40
筹资活动现金流入小计	95,955,244.76	157,418,494.40
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	25,264,745.60	31,497,377.89
支付其他与筹资活动有关的现金	75,000,000.00	117,000,000.00
筹资活动现金流出小计	100,264,745.60	148,497,377.89
筹资活动产生的现金流量净额	-4,309,500.84	8,921,116.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	10,814,553.90	126,464.65
加: 期初现金及现金等价物余额	752,552.69	626,088.04
六、期末现金及现金等价物余额	11 567 106 59	752,552.69

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人:

会计机构负 责人:

鱼那外

2011年1月1日-2012年9月30日 内蒙古金宇置地有限公司 所有者权益变动表

(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

					2012年1-9月
项目	实收资本(或股本)	本公积 资	库存股 威:	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
上年年末余额	80,000,000.00				14,453,989.61		19,766,401.30	114,220,390.91
加: 会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	80,000,000.00				14,453,989.61		19,766,401.30	114,220,390.91
三、本期增减变动金额(减少以""号填列)							984,489.06	984,489.06
(一) 净利润							984,489.06	984,489.06
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计							984,489.06	984,489.06
(三) 所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2. 股份支付计入所有者权益的金额
其他 з.
(四)利润分配
1. 提取盈余公积
提取一般风险准备 $\overline{2}$ .
对所有者(或股东)的分配 $\overline{\mathbf{3}}$ .
4. 其他
(五) 所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本(或股本)
盈余公积转增资本(或股本) $\overline{2}$ .
盈余公积弥补亏损 $\ddot{ }$
其他 $\ddot{ }$
(六) 专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
(七)其他
四、本期期末余额	80,000,000.00				14,453,989.61		20.750.890.36	115.204.879.97

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

会计机构负责人:

豆形外

2011年1月1日-2012年9月30日 内蒙古金宇置地有限公司 所有者权益变动表(续)

(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

	所有者权益合计	102,464,686.49				102,464,686.49	11,755,704.42	21,962,668.11		21,962,668.11	30,000,000.00	30,000,000.00			$-40,206,963.69$			$-40,206,963.69$
	未分配利润	40,206,963.69				40,206,963.69	$-20,440,562.39$	21,962,668.11		21,962,668.11					$-42,403,230.50$	$-2,196,266.81$		$-40,206,963.69$
	一般风险准备
2011年度	盈余公积	12,257,722.80				12,257,722.80	2,196,266.81								2, 196,266.81	2,196,266.81
	专项储备
	减:库存股
	资本公积
	实收资本(或股本)	50,000,000.00				50,000,000.00	30,000,000.00				30,000,000.00	30,000,000.00
	Ш 受	一、上年年末余额	会计政策变更 填	前期差错更正	其他	二、本年年初余额	三、本期增减变动金额(减少以""号填列)	(一) 净利润	(二) 其他综合收益	上述(一)和(二)小计	(三) 所有者投入和减少资本	1. 所有者投入资本	2. 股份支付计入所有者权益的金额	3. 其他	(四)利润分配	1. 提取盈余公积	提取一般风险准备	3. 对所有者(或股东)的分配	其他	(五)所有者权益内部结转	1. 资本公积转增资本(或股本)	盈余公积转增资本(或股本)	盈余公积弥补亏损	4. 其他	(六) 专项储备	1. 本期提取	2. 本期使用

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:

报报信用 溺 负责人:

会计机构负责人:

医非终

内蒙古金宇置地有限公司 财务报表附注

一、 公司基本情况

内蒙古金宇置地有限公司,系由内蒙古金宇集团股份有限公司出资组建,于 2005 年 10 月 20 日批准成立,公司注册资本人民币 8,000 万元,实收资本 8,000 万元,全部 由内蒙古金宇集团股份有限公司出资,企业法人营业执照注册号 150114000000075, 目前为经营期。

主要经营范围:房地产开发(贰级);建筑装饰材料、家具的销售;自由房屋租赁; 羊绒制品销售、羊绒纺织高新技术开发。

二、 财务报表的编制基础:

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业 会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")进行确认和计量,在 此基础上编制财务报表

三、 遵循企业会计准则的声明:

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、 公司所采用的主要会计政策及会计估计:

(一) 会计年度:

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本次报告期间为 2011 年 1 月 1 日至 2012 年 9 月 30 日。

(二) 记账本位币:

采用人民币为记账本位币。

(三) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

(四) 应收款项坏账准备

1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提:

单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项余额前五名或占应收账款 10% 以上的款项之和。

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:

单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

2、 按组合计提坏账准备应收款项:

组合中,采用账龄百分比法计提坏账准备:

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
年以内(含 年) 1 1	1%	1%
1-2 年	5%	5%
2-3 年	10%	10%
年以上 3	30%	30%

3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:

单项计提坏账准备的理由:估计可收回性存在较大疑问的应收款项。 坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,并根据测试结果确定具体的坏账 准备比例。

4、 不计提坏账准备的内部往来:

属于内蒙古金宇集团股份有限公司合并范围的应收款项不计提坏账准备。

(五) 存货

1、 存货的分类

存货分类为:开发成本、开发产品、出租开发产品等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计 提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)开发用土地的核算方法

纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本; 连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记 入商品房成本。

(2)公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施:按受益比例确定标准分配计入商品房成本; 能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发 生的成本。

(六) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

• (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
• (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。

类	别	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
机器设备		8	5	11.88
运输设备		5~8	5	11.88~19.00
办公设备		8	5	11.88

各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:

3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公 允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可 收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相 应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使 该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除 预计净残值)。

固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其 可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租 入资产:

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值;

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的 差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认的融资费。

(七) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。

长期待摊费用在受益期内平均摊销

(八) 收入

• 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额 能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
• 2、 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的 依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收 入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计 入当期损益,不确认提供劳务收入。

(九) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(十) 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而 不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于:

• (1)本公司的母公司;
• (2)本公司的子公司;
• (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
• (4)对本公司实施共同控制的投资方;
• (5)对本公司施加重大影响的投资方;
• (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
• (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
• (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
• (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;

(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制的其他企业。

(十一) 主要会计政策、会计估计的变更

1、 会计政策变更

本报告期公司主要会计政策未发生变更。

2、 会计估计变更

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

(十二) 前期会计差错更正

1、追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

2、 未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

五、 税项:

税 种	计税依据	税率
营业税	按应税营业收入计征	5%
城市维护建设税	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征	7%
教育费附加	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征	教育费附加 3%、 地方教育费附加 2%
企业所得税	按应纳税所得额计征	25%
土地增值税	按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征	30%~60%

本公司主要税种和税率:

六、 财务报表主要项目注释

(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)

(一) 货币资金

项 目	期末余额	年初余额
库存现金	74,673.24	16,916.50
银行存款	11,492,433.35	735,636.19
其他货币资金	4,037,668.98	4,992,913.74
合 计	15,604,775.57	5,745,466.43

其中,截止 2012 年 9 月 30 日按揭保证金的金额为 4,037,668.98 元。

(二) 应收账款

1、	应收账款账龄分析
			期末余额			年初余额
账 龄	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内(含 1 年)	163,930.50	21.25	1,639.31	1.00
1-2 年(含 2 年)
2-3 年(含 3 年)
3 年以上	607,424.00	78.75	607,424.00	100.00	607,424.00	100.00	388,105.05	63.89
合 计	771,354.50	100.00	609,063.31		607,424.00	100.00	388,105.05

			期末余额				年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种 类	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	坏账比 例(%)
单项重大的款项
单项不重大但按
信用风险特征组
合后风险较大的
款项
按账龄分析法计	163,930.50	21.25	1,639.31	1.00
提坏账准备
组合小计	163,930.50	21.25	1,639.31	1.00
不计提坏账准备
的内部往来
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账	607,424.00	78.75	607,424.00	100.00	607,424.00	100.00	388,105.05	63.89
款
合 计	771,354.50	100.00	609,063.31		607,424.00	100.00	388,105.05

2、 应收账款按种类披露:

		期末余额		年初余额
账 龄	账面余额			账面余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
		(%)			(%)
1 年以内	163,930.50	100.00	1,639.31
1-2 年
2-3 年
3 年以上
合 计	163,930.50	100.00	1,639.31

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

期末单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
大学东路街道办事处	571,784.00	571,784.00	100.00	无法收回
其他零星	35,640.00	35,640.00	100.00	无法收回
合 计	607,424.00	607,424.00

3、 期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。

4、 无应收关联方账款情况

(三) 其他应收款

1、 其他应收款账龄分析

			期末余额			年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
账 龄	金额	比例	金额	比例	金额	比例		比例
		(%)		(%)		(%)	金额 25,573.82 435,143.98	(%)
1 年以内(含 1 年)	1,357,066.47	24.07	12,383.62	0.91	2,557,381.95	53.67		1.00
1-2 年(含 2 年)	2,142,865.00	38.01	994,443.25	46.41	616,479.69	12.94		70.59
2-3 年(含 3 年)	562,531.00	9.98	534,045.10	94.94	263,185.00	5.52	235,285.00	89.40
3 年以上	1,574,970.43	27.94	1,545,170.03	98.11	1,327,875.29	27.87	1,187,203.94	89.41
合 计	5,637,432.90	100.00	3,086,042.00		4,764,921.93	100.00	1,883,206.74

2、	其他应收款按种类披露:
		期末余额				年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种 类	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	坏账比
		(%)		(%)		(%)		例(%)
单项重大的款项
单项不重大但按
信用风险特征组
合后风险较大的
款项
按账龄分析法计
提坏账准备	2,058,245.42	36.51	84,131.52	4.09	2,980,220.71	62.55	98,505.52	3.31
组合小计	2,058,245.42	36.51	84,131.52	4.09	2,980,220.71	62.55	98,505.52	3.31
不计提坏账准备
的内部往来	18,704.10	0.33
单项金额虽不重
大但单项计提坏	3,560,483.38	63.16	3,001,910.48	84.31	1,784,701.22	37.45	1,784,701.22	100.00
账准备的应收账款
合 计	5,637,432.90	100.00	3,086,042.00		4,764,921.93	100.00	1,883,206.74

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

		期末余额		年初余额
龄		账面余额		账面余额
账 金额		比例	坏账准备		比例	坏账准备
		金额 (%)		(%)
1 年以内	775,157.42	37.66	7,751.57	2,557,381.95	85.81	25,573.82
1-2 年	1,208,865.00	58.73	60,443.25	190,879.69	6.41	9,543.98
2-3 年	31,651.00	1.54	3,165.10	31,000.00	1.04	3,100.00
3 年以上	42,572.00	2.07	12,771.60	200,959.07	6.74	60,287.72
合 计	2,058,245.42	100.00	84,131.52	2,980,220.71	100.00	98,505.52

期末单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
大额个人备用金	3,064,298.43	2,605,725.53	85.03	费用尚未结算
人防办	80,000.00	80,000.00	100.00	无法收回
呼和浩特仲裁委员会	40,500.00	40,500.00	100.00	无法收回
其他零星	375,684.95	275,684.95	73.38	部分无法收回
合 计	3,560,483.38	3,001,910.48	84.31

3、 期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。

4、 应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	期末余额	年初余额
内蒙古金堃物业管理有限责任公司	同受母公司控制	18,704.10

(四) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

账 龄	期末余额		年初余额
	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1 年以内	13,125,290.19	89.87	1,451,682.50	88.08
1 至 2 年	1,283,018.50	8.79	196,386.80	11.92
2 至 3 年	196,386.80	1.34
3 年以上
合 计	14,604,695.49	100.00	1,648,069.30	100.00

单位名称	与本公司关系	账面余额	时间	未结算原因
呼市通鑫运输有限
公司	非关联方	3,491,667.90	1 年以内	项目未完工
拓原三菱电梯	非关联方	3,012,000.00	1 年以内	项目未完工
北京建工博海建设
有限公司	非关联方	2,145,553.00	1 年以内	项目未完工
建峰建设集团股份
有限公司	非关联方	1,000,000.00	1 年以内	项目未完工
泰立水业	非关联方	798,026.00	1-2 年	项目未完工
合 计		10,447,246.90

2、 预付款项金额前五名单位情况

3、 期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。

(五) 存货

1、存货分类

期末余额			年初余额
项 目		跌价			跌价
	账面余额 准备		账面价值	账面余额		账面价值
开发成本	627,063,714.37			627,063,714.37 584,101,683.70		584,101,683.70
开发产品	10,077,128.54		10,077,128.54	17,177,721.20		17,177,721.20
出租开发产品	42,343,164.23		42,343,164.23	43,115,186.42		43,115,186.42
合 计	679,484,007.14		679,484,007.14	644,394,591.32		644,394,591.32

(1)开发成本:

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计投资总额	期末余额	年初余额
石材城	2010 年 3 月	2015 年	3 亿	136,531,577.83	96,396,600.62
金宇广场					1,108,795.55
金桥	2011 年 4 月	2015 年	3 亿	74,154,509.45	73,802,706.45
烟厂地块	2011 年 3 月	2013 年	20 亿	415,764,435.66	412,324,655.45
海东路项目				393,927.54	269,661.74
56#项目				199,263.89	199,263.89
如意地块				20,000.00
合 计				627,063,714.37	584,101,683.70

(2)开发产品:

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加金额	本期减少金额	期末余额
金宇文苑一期	2007 年 6 月	395,889.89		395,889.89
金宇文苑二期	2008 年 12 月	6,711,771.75		6,711,771.75
金宇文苑三期	2009 年 12 月	10,070,059.56	7,068.98		10,077,128.54
合 计		17,177,721.20	7,068.98	7,107,661.64	10,077,128.54

(3)出租开发产品

		年初余额		本期增	本期摊销	本期减	期末余额
出租项目名称	竣工时间	原值	累计摊销	加金额	金额	少金额	原值	累计摊销
金宇文苑一 期商铺	2007 年 6 月	6,361,082.83	375,738.10		113,306.78		6,361,082.83	489,044.88
金宇文苑二 期商铺	2008 年 12 月	3,420,067.54	105,019.42		60,919.95		3,420,067.54	165,939.37
金宇文苑三 期商铺	2009 年 12 月	34,937,304.52	1,122,510.95 24,525.28		622,320.74		34,961,829.80	1,744,831.69
合 计		44,718,454.89	1,603,268.47 24,525.28		796,547.47		44,742,980.17	2,399,815.94

(六) 固定资产

固定资产情况

项 目	年初余额		本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值合计:	2,804,846.60		115,314.00	1,105,421.80	1,814,738.80
其中:办公设备	878,496.80		115,314.00		993,810.80
机器设备	71,728.00				71,728.00
运输设备	1,854,621.80			1,105,421.80	749,200.00
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计:	1,774,239.71		207,204.88	1,042,957.30	938,487.29
其中:办公设备	476,996.17		79,234.34		556,230.51
机器设备	70,343.29				70,343.29
运输设备	1,226,900.25		127,970.54	1,042,957.30	311,913.49
三、固定资产账面
净值合计	1,030,606.89				876,251.51
其中:办公设备	401,500.63				437,580.29
机器设备	1,384.71				1,384.71
运输设备	627,721.55				437,286.51
四、减值准备合计
其中:办公设备
机器设备
运输设备
五、固定资产账面
价值合计	1,030,606.89				876,251.51
其中:办公设备	401,500.63				437,580.29
机器设备	1,384.71				1,384.71
运输设备	627,721.55				437,286.51

(七) 长期待摊费用

2012 年 1-9 月

项 目	年初余额	本期增加	本期摊销	其他减少	期末余额
金宇广场装修费	3,659,207.57	2,640,160.00	950,117.42		5,349,250.15

(八) 应付账款

1、 应付账款明细如下:

项 目	期末余额	年初余额
年以内 1	1,152,655.61	12,365,097.30
年 1-2	12,219,543.00	4,168,434.29
年 2-3	2,477,015.41	7,443,282.07
年以上 3	9,982,060.90	3,159,554.58
合 计	25,831,274.92	27,136,368.24

2、 期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。

3、 期末数中无应付关联方款项。

单位名称	期末余额	未结转原因
科林城发热力	12,000,000.00	对方未催收
北京新兴	1,426,750.00	对方未催收

4、 账龄超过一年的大额应付账款:

(九) 预收款项

1、 预收款项情况:

项 目	期末余额	年初余额
年以内 1	77,888,830.07	54,685,042.49
年 1-2	820,397.26	521,348.00
年 2-3	250,794.00	7,308,049.00
年以上 3	30,000.00	48,825.00
合 计	78,990,021.33	62,563,264.49

2、 期末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。

3、 期末数中无预收关联方款项。

(十) 应付职工薪酬

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
(1)工资、奖金、津贴和补贴	877,573.80	4,230,068.79	4,473,966.35	633,676.24
(2)职工福利费		214,883.00	214,883.00
(3)社会保险费	-34,515.32	637,588.24	563,200.60	39,872.32
(4)住房公积金		396,740.00	263,676.00	133,064.00
(5)辞退福利
(6)其他
(7)工会经费和职工教育经费	-9,700.00	86,703.74	77,003.74
合 计	833,358.48	5,565,983.77	5,592,729.69	806,612.56

(十一) 应交税费

税费项目	期末余额	年初余额
营业税	-2,037,352.77	-905,439.80
企业所得税	-4,230,761.72	9,082,775.34
个人所得税	60,991.97	35,746.94
城市维护建设税	-145,314.71	-66,080.79
教育费附加	-41,226.23	15,369.42
房产税	334,221.86	145,594.38
土地增值税	20,466,478.51	18,561,622.40
土地使用税	1,482,406.48	1,482,406.48
代扣代缴税金	-55,872.09	-61,307.13
合 计	15,833,571.30	28,290,687.24

(十二) 应付股利

单位名称	期末余额	年初余额
内蒙古金宇集团股份有限公司	40,206,963.69	40,206,963.69

(十三) 其他应付款

1、其他应付款情况

项 目	期末余额	年初余额
年以内 1	440,089,611.89	383,976,418.98
年 1-2	388,984.00	425,782.84
年 2-3	418,661.35	582,255.47
年以上 3	3,824,206.74	3,689,607.73
合 计	444,721,463.98	388,674,065.02

2、 期末数中应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项: 单位名称 与本公司关系 期末余额 年初余额) 内蒙古金宇集团股份有限公司 母公司 436,777,321.58 384,148,401.79

3、 期末数中应付其他关联方款项:

单位名称	与本公司关系	期末余额	年初余额)
金宇保灵生物制药有限公司	同受母公司控制	60,470.65	60,470.65
内蒙古金堃物业管理有限责任公司	同受母公司控制		17,691.90

(十四) 实收资本

年 月 2012 1-9
股 东	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
内蒙古金宇集团股份有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00

2011 年度

股 东	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
内蒙古金宇集团股份有限公司	50,000,000.00	30,000,000.00		80,000,000.00

上述实收资本已经内蒙古中证联合会计师事务所有限公司出具的"内中证验字 (2011)第 1 号"验资报告验证。

(十五) 盈余公积

2012 年 1-9 月

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	14,453,989.61			14,453,989.61

2011 年度

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	12,257,722.80	2,196,266.81		14,453,989.61

(十六) 未分配利润

项 目	2012 年 1-9 月	2011 年度
调整前 上年末未分配利润	19,766,401.30	40,206,963.69
调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后 年初未分配利润	19,766,401.30	40,206,963.69
加: 本期净利润	984,489.06	21,962,668.11
减:提取法定盈余公积		2,196,266.81
减:对所有者(股东)的分配		40,206,963.69
期末未分配利润	20,750,890.36	19,766,401.30

(十七) 营业收入和营业成本

1、 营业收入、营业成本

项 目	2012 年 1-9 月	2011 年度
主营业务收入	74,134,604.72	141,866,836.17
其他业务收入
主营业务成本	8,247,110.85	36,361,364.56

2、 主营业务(分行业)

	2012 年 1-9 月		2011 年度
行业名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
(1)房地产	66,634,884.00	7,450,563.38	130,827,223.55	34,758,096.09
(2)房租及物业管理	7,499,720.72	796,547.47	11,039,612.62	1,603,268.47
合 计	74,134,604.72	8,247,110.85	141,866,836.17	36,361,364.56

3、主营业务(分地区)

	2012 年 1-9 月		2011 年度
地区名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
(1)内销	74,134,604.72	8,247,110.85	141,866,836.17	36,361,364.56
(2)外销
合 计	74,134,604.72	8,247,110.85	141,866,836.17	36,361,364.56

4、	公司前五名客户的营业收入情况
客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例(%)
客户一	54,456,120.00	73.46
客户二	2,777,920.00	3.75
客户三	968,320.00	1.31
客户四	110,000.00	0.15
客户五	110,000.00	0.15

(十八) 营业税金及附加

项 目	年 月 2012 1-9	年度 2011
营业税	3,709,655.21	6,906,460.70
城市维护建设税	259,675.86	483,452.27
教育费附加	185,482.77	344,807.11
土地增值税	15,941,363.91	19,703,252.47
合 计	20,096,177.75	27,437,972.55

(十九) 财务费用
项 目	年 月 2012 1-9	年度 2011
利息支出	25,264,745.60	31,497,377.89
利息收入	-24,557.71	-52,684.93
其他	11,956.62	7,085.48
合 计	25,252,144.51	31,451,778.44

⁽二十) 营业外支出

项 目	年 月 2012 1-9	年度 2011
非流动资产处置损失合计	9,990.99
其中:固定资产处置损失	9,990.99
对外捐赠:
其中:公益性捐赠支出
其他		280.82
合 计	9,990.99	280.82

(二十一) 所得税费用

项 目	年 月 2012 1-9	年度 2011
按税法及相关规定计算的当期所得税	3,479,809.26	5,674,096.00
递延所得税调整
合 计	3,479,809.26	5,674,096.00

(二十二) 现金流量表项目注释

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	年 月 2012 1-9	年度 2011
收到金宇集团往来款	31,811,726.99	3,359.90
收到履约保证金	3,000,000.00
收到质量保证金	570,000.00
利息收入	24,557.71	52,684.93
合 计	35,406,284.70	56,044.83

项 目	年 月 2012 1-9	年度 2011
支付的销售,管理费用	4,214,122.36	5,461,475.37
支付备用金	1,006,570.00	768,625.00
支付金宇集团往来款		35,092,272.74
支付质保金		687,500.00
合 计	5,220,692.36	42,009,873.11

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

3、 收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目	年 月 2012 1-9	年度 2011
按揭保证金	955,244.76	1,418,494.40
金宇集团往来款	95,000,000.00	126,000,000.00
合 计	95,955,244.76	127,418,494.40

4、支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目	年 月 2012 1-9	年度 2011
金宇集团往来款	75,000,000.00	117,000,000.00
合 计	75,000,000.00	117,000,000.00

(二十三) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

项 目	2012 年 1-9 月	2011 年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	984,489.06	21,962,668.11
加:资产减值准备	1,423,793.52	867,879.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	207,204.88	424,949.72
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	950,117.42	914,801.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"-"号填列)	9,990.99
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"-"号填列)	25,264,745.60	31,497,377.89
投资损失(收益以"-"号填列)
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-616,003.38	2,153,092.47
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
存货的减少(增加以"-"号填列)	-35,089,415.82	-26,711,610.51
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	15,390,315.37	-57,298,799.20
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	9,301,817.59	18,015,750.08
其 他
经营活动产生的现金流量净额	17,827,055.23	-8,173,890.06
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	11,567,106.59	752,552.69
减:现金的期初余额	752,552.69	626,088.04
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	10,814,553.90	126,464.65

2、	现金和现金等价物的构成:

项 目	2012 年 9 月 30 日	2011 年 12 月 31 日
一、现 金
其中:库存现金	74,673.24	16,916.50
可随时用于支付的银行存款	11,492,433.35	735,636.19
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	11,567,106.59	752,552.69

七、 会计其他事项说明:

(一) 或有事项:本公司无需要披露的或有事项。

(二) 承诺事项:本公司无需要披露的承诺事项。

(三) 关联方及本公司与关联方的交易及余额情况

1、 存在控制关系的关联方

本公司的母公司情况:

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本 (万元)	母公司对本 企业的持股 比例(%)	母公司对本 企业的表决 权比例(%)
内蒙古金宇集团股份	内蒙古自治区呼和浩特	生物药品制造业	28,081	100.00	100.00
有限公司	市诺和木勒大街 26 号

本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系	组织机构代码
金宇保灵生物药品有限公司	同受母公司控制	79718304-2
内蒙古金堃物业管理有限责任公司	同受母公司控制	70138507-0

2、关联方应收应付款项

	应收关联方款项:
项目名称	关联方	2012 年 9 月 30 日	2011 年 12 月 31 日
其他应收款	内蒙古金堃物业管理有限责任公司	18,704.10

应付关联方款项:

项目名称	关联方	2012 年 9 月 30 日	2011 年 12 月 31 日
其他应付款	内蒙古金宇集团股份有限公司	436,777,321.58	384,148,401.79
	金宇保灵生物药品有限公司	60,470.65	60,470.65
	内蒙古金堃物业管理有限责任公司		17,691.90

3、关联交易情况

项目名称	关联方	2012 年 1-9 月	2011 年度
利息支出	内蒙古金宇集团股份有限公司	25,264,745.60	31,497,377.89

(四) 资产负债表日后事项:

根据 2012 年 12 月 9 日召开的 2011 年度股东大会决议,本年度拟以 2011 年末可供 分配利润 19,766,401.30 元,向内蒙古金宇集团股份有限公司分配现金红利。

(五) 其他重要事项:本公司无需要披露的其他重要事项。