Jinyu Bio-Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2006

Apr 23, 2007

内蒙古金宇集团股份有限公司 专项审核意见

信会师函字（2007）第 126 号

内蒙古金宇集团股份有限公司董事会：

我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2006 年 12 月 31 日的关联方占用贵公司资金情况及贵公司 2006 年度对外担保情况 进行专项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号） 及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资 金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副 本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为 必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕 56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕 120 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是 否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程 中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们 认为必要的核查程序。

现将审核情况说明如下：

一、关联方占用资金情况：

（一）截至 2006 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的控股股东、 实际控制人及其附属企业占用资金余额为人民币 0 元。

（二）截至 2006 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的控股子公 司与其附属企业之间占用的资金余额为人民币 31,753.02 万元，控股 子公司占用资金余额 31,653.02 万元已在合并报表中抵销。

（三）截至 2006 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的关联自然 人及其控制的法人占用的资金余额为 0 元。

（四）截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的其他关联 方及其附属企业占用的资金余额为 0 元。

详见后附附件一：上市公司 2006 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表。

二、股份公司无为其他公司提供担保的情况。

立信会计师事务所有限公司

二 OO 七年四月二十一日

附件一：

上市公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

		上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
		单位：万元
资金占用方类别	资金占用方	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2006年期初占用资 金余额	2006年度占用累计发 生金额（不含占用资 金利息）	2006年度占 用资金的利息	2006年度偿还累计发 生金额	2006年期末占用资金 余额	占用形成原 因	占用性质	备注
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计				-	-	-	-	-
上市公司的子公司及其附属企业	内蒙古鸿茅实业股份有限公司	*1	其他应收款	123.52			123.52	-	资金周转	非经营性占用
	小计			123.52	-	-	123.52	-
	内蒙古大青山兽药厂	*2	其他应收款	40.36			40.36	-	资金周转	非经营性占用
	内蒙古山丹亚非羊绒制品有限公司	控股子公司之间	应收账款	8.54				8.54	资金周转	非经营性占用
		控股子公司	应收账款	2.18			2.18	-	资金周转	非经营性占用
		控股子公司	应收股利	29.98				29.98	股利未付	非经营性占用
	内蒙古金宇生物制品有限责任公司	*2	其他应收款	2,926.39			2,926.39	-	资金周转	非经营性占用
	内蒙古金宇置地有限公司	控股子公司	其他应收款	-	19,097.42			19,097.42	资金周转	非经营性占用
	内蒙古金堃物业管理有限责任公司	控股子公司	其他应收款	126.96			126.96	-	资金周转	非经营性占用
	内蒙古生物制药厂	控股子公司之间	其他应收款	21.40	13.50		3.67	31.23	资金周转	非经营性占用
		控股子公司	其他应收款	17,096.35	58,785.79		64,095.02	11,787.12	资金周转	非经营性占用
		控股子公司	应收账款	31.27	41.76		73.03	-	购销	经营性占用
	内蒙古山丹毛纺有限责任公司	控股子公司之间	其他应收款	-	2.50			2.50	资金周转	非经营性占用
		控股子公司	应收账款	13.23	33.77		47.00	-	购销	经营性占用
		控股子公司	其他应收款	734.49	243.90		282.16	696.23	资金周转	非经营性占用
	小计			21,031.15	78,218.64	-	67,596.77	31,653.02
	北京迪威华宇生物技术有限公司	联营公司	预付账款	-	100.00			100.00	购销	经营性占用
	小计			-	100.00	-	-	100.00
小计				21,154.67	78,318.64	-	67,720.29	31,753.02
关联自然人及其控制的法人
小计				-	-	-	-	-
其他关联方及其附属企业
小计				-	-	-	-	-
总计				21,154.67	78,318.64	-	67,720.29	31,753.02

• *1 ：期初为公司的控股子公司，本年已全部转让

• *2 ：期初为公司的控股子公司，本年已注销