Jinyu Bio-Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2010

Apr 28, 2011

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

内蒙古金宇集团股份有限公司 600201

2010 年年度报告

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

目录

一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要 .....................................................................................................3 四、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................5 五、 董事、监事和高级管理人员 .................................................................................................8 六、 公司治理结构 ......................................................................................................................11 七、 股东大会情况简介 ...............................................................................................................15 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................16 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................22 十、 重要事项 ..............................................................................................................................23 十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................27 十二、 备查文件目录 ..................................................................................................................99

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。

(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

未出席董事姓名	未出席董事职务	未出席董事的说明	被委托人姓名
帅天龙	独立董事	因故	谢晓燕

(三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

(四)
公司负责人姓名	张翀宇
主管会计工作负责人姓名	张红梅
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	孙争龙

公司负责人张翀宇、主管会计工作负责人张红梅及会计机构负责人（会计主管人员）孙争龙 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	内蒙古金宇集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	金宇集团
公司的法定英文名称	INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写	JINYU GROUP
公司法定代表人	张翀宇

(二) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书
姓名	李树剑
联系地址	内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号金宇集团 董事会办公室
电话	0471-3336240、3336266
传真	0471-3336240
电子信箱	lisj@jinyu.com.cn

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

(三) 基本情况简介

(三)基本情况简介
注册地址	内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号
注册地址的邮政编码	010020
办公地址	内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号
办公地址的邮政编码	010020
公司国际互联网网址	http://www.jinyu.com.cn
电子信箱	stock@jinyu.com.cn

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

(五) 公司股票简况

(五)公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	金宇集团	600201

(六) 其他有关资料

(六)其他有关资料	(六)其他有关资料
公司首次注册登记日期		1993年3月13日
公司首次注册登记地点		内蒙古自治区工商局
首次变更	公司变更注册登记日期	1997年6月23日
	公司变更注册登记地点	内蒙古自治区工商局
	企业法人营业执照注册号	1500001001240
	税务登记号码	150105114161881
	组织机构代码	11416188-1
最近一次变更	公司变更注册登记日期	2010年6月29日
	公司变更注册登记地点	内蒙古自治区工商局
	企业法人营业执照注册号	150000000005047
	税务登记号码	150105114161881
	组织机构代码	11416188-1
公司聘请的会计师事务所名称		立信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		上海市南京东路61号4楼

三、 会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
营业利润	125,328,858.80
利润总额	131,894,484.51
归属于上市公司股东的净利润	115,188,976.95

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额	104,762,594.19
	-95,751,724.89

(二) 境内外会计准则下会计数据差异

报告期内无境内外会计准则下会计数据差异。

(三) 扣除非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计	金额
	5,062,180.94
	2,572,000.00
	1,000,000.00
	-1,068,555.23
	2,832,916.66
	31,062.78
	-3,222.39
	10,426,382.76

(四) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2010年	2009年	本期比上年同 期增减(%)	2008年
营业收入	670,330,720.60	685,494,694.49	-2.21	815,014,679.34
利润总额	131,894,484.51	96,506,731.24	36.67	102,790,852.72
归属于上市公司股东的净利 润	115,188,976.95	66,473,720.08	73.28	72,207,199.67
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润	104,762,594.19	57,282,291.16	82.89	73,141,843.44
经营活动产生的现金流量净 额	-95,751,724.89	-24,497,004.20	-290.87	223,910,898.77
	2010年末	2009年末	本期末比上年 同期末增减(%)	2008年末
总资产	1,588,783,696.46	1,399,132,631.85	13.55	1,242,516,567.94
所有者权益（或股东权益）	838,088,239.18	750,980,755.23	11.60	723,470,656.00

主要财务指标	2010年	2009年	本期比上年同期增减(%)	2008年
基本每股收益（元／股）	0.41	0.24	70.83	0.26
稀释每股收益（元／股）	0.41	0.24	70.83	0.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.37	0.20	85.00	0.26
加权平均净资产收益率（%）	14.54	9.13	增加5.41个百分点	10.37
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 （%）	13.22	7.86	增加5.36个百分点	10.50
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）	-0.34	-0.09	-277.78	0.80

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

	2010年末	2009年末	本期末比上年同期末增减(%)	2008年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	2.98	2.67	11.61	2.54

四、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1、 股份变动情况表

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积金 转股	其 他	小 计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持 股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	280,814,930	100.00						280,814,930	100.00
1、人民币普通股	280,814,930	100.00						280,814,930	100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	280,814,930	100.00						280,814,930	100.00

• 2、限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

(二) 证券发行与上市情况

1、 前三年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

• 2、 公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

3、 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、 股东数量和持股情况

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2、单位：股

2、单位：股	2、单位：股	2、单位：股	2、单位：股	2、单位：股	2、单位：股
报告期末股东总数						28,654户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性 质	持股比 例(%)		持股总数	报告期内增 减			持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结 的股份数量
内蒙古农牧药业有 限责任公司	境内非 国有法 人	11.97		33,600,000	0			0	无
大象创业投资有限 公司	境内非 国有法 人	9.61		27,000,000	-3,419,955			0	无
内蒙古元迪投资有 限责任公司	境内非 国有法 人	2.49		7,000,000	0			0	无
全国社保基金六零 二组合	未知	1.07		3,000,000	3,000,000			0	未知
尉连海	未知	0.83		2,318,367	2,318,367			0	未知
全国社保基金一零 九组合	未知	0.82		2,300,000	2,300,000			0	未知
安徽润泽投资咨询 有限公司	未知	0.75		2,100,000	2,100,000			0	未知
闻宇	未知	0.73		2,061,500	2,061,500			0	未知
东方证券股份有限 公司	未知	0.71		2,000,148	2,000,148			0	未知
胡文音	未知	0.61		1,705,350	1,705,350			0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量				股份种类及数量
内蒙古农牧药业有限责任公司			33,600,000				人民币普通股
大象创业投资有限公司			27,000,000				人民币普通股
内蒙古元迪投资有限责任公司			7,000,000				人民币普通股
全国社保基金六零二组合			3,000,000				人民币普通股
尉连海			2,318,367				人民币普通股
全国社保基金一零九组合			2,300,000				人民币普通股
安徽润泽投资咨询有限公司			2,100,000				人民币普通股
闻宇			2,061,500				人民币普通股
东方证券股份有限公司			2,000,148				人民币普通股
胡文音			1,705,350				人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 明			在公司前十名股东中，内蒙古元迪投资有限责任公司控制农牧药 业有限责任公司74.6%的股权，存在关联关系。

控股股东及实际控制人情况

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

本公司股权结构较为分散，不存在控股股东，也不存在实际控制人。

(2) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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3、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:万元 币种:人民币

法人股东名称	法定代表人	成立日期	主要经营业务或管理 活动	注册资本
内蒙古农牧药业 有限责任公司	徐宪明	2000年6月15日	纺织、生物制品行业 的投资；纺织技术的 开发及成果转让；纺 织、生物制品的技术 咨询服务；钢材、水 泥的销售；种植业养 殖业的投资；农作物 种植；牲畜的养殖。	2,150
大象创业投资有 限公司	周衡龙	2001年12月4日	直接投资高新技术产 业和其他技术创新产 业；受托管理和经营 其他创业投资公司的 创业资本；投资咨询 业务；直接投资或参 与孵化器的建设；法	15,000

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			律和行政法规允许的 其他业务。
内蒙古元迪投资 有限责任公司	张兴民	2003年3月4日	生物制品投资、证券 投资、纺织投资、农 林牧开发投资、种植 业、养殖业投资；投 资咨询服务。	2,800

截止到 2010 年 12 月 31 日内蒙古农牧药业有限责任公司及其控股股东内蒙古元迪投资有限 责任公司分别持有公司 11.97%和 2.49%的股份，农牧药业和元迪投资作为一致行动人共计 控制公司 14.46%的股份成为公司第一大股东。大象创业投资有限公司持有公司 9.61%的股 份为公司第二大股东。

五、 董事、监事和高级管理人员

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

姓名	职务	性别	年 龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持 股数	年末持 股数	变动原 因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前）	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴
张翀宇	董事长、总裁	男	57	2010年5月28日	2013年5月28日	49,261	49,261		160.03	否
徐师军	副总裁	男	41	2010年5月28日	2013年5月28日	12,200	9,200	二级市 场卖出	95.6	否
戴明良	董事、副总裁	男	46	2010年5月28日	2011年1月20日				44.71	否
武满祥	财务总监	男	49	2010年5月28日	2011年1月20日				83.28	否
温利民	董事	男	52	2010年5月28日	2013年5月28日				49.52	否
王秀华	监事会主席	女	48	2010年5月28日	2013年5月28日	12,200	12,200		83.29	是
李树剑	董事会秘书	女	39	2010年5月28日	2013年5月28日				66.8	否
张兴民	董事	男	51	2010年5月28日	2013年5月28日	3,400	2,600	二级市 场卖出	13.68	是
周衡龙	董事	男	49	2010年5月28日	2013年5月28日				0	是
郑卫忠	董事	男	59	2010年5月28日	2013年5月28日				13.68	是
曹国琪	独立董事	男	48	2010年5月28日	2013年5月28日				13.68	否
帅天龙	独立董事	男	45	2010年5月28日	2013年5月28日				13.68	否
谢晓燕	独立董事	女	41	2010年5月28日	2013年5月28日				13.68	否
李宁	监事	男	33	2010年5月28日	2013年5月28日				6.7	否
俞继炜	监事	女	43	2010年5月28日	2013年5月28日				5.44	否
徐宪明	董事	男	59	2007年5月15日	2010年5月14日				13.68	是
田禾	监事	男	49	2007年5月15日	2010年5月14日				3.68	否
王英	监事	男	54	2007年5月15日	2010年5月14日				8.16	否

张翀宇：2005 年至今任本公司党委书记、董事长、总裁。

徐师军：2005 年至 2007 年 5 月任本公司董事、副总裁，2007 年 5 月至 2010 年 4 月任山 丹羊绒公司总经理。2007 年 5 月至今任本公司副总裁、党委委员，2010 年 4 月至今任金宇

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

保灵生物药品有限公司董事长，2011 年 2 月任本公司董事。

戴明良：2005 年至 2008 年任本公司总裁助理、副总裁，2008 年至 2009 年任华门房地产 集团常务副总裁，2010 年任内蒙古金宇置地有限公司董事长、总经理。2010 年 5 月至 2011 年 1 月任本公司董事、副总裁。

武满祥：2005 年至 2011 年 1 月任本公司财务总监。

温利民：2005 年至 2010 年 5 月任本公司监事会主席，2010 年 5 月任本公司董事。

王秀华：2005 年至 2010 年 5 月任本公司董事、副总裁、党委委员，2008 年 3 月担任大象 创业投资有限公司董事，2008 年 11 月任本公司党委副书记，2010 年 5 月任本公司监事会主 席。

李树剑：2005 年至今担任本公司董事会秘书，2007 年 5 月至 2010 年 5 月任本公司董事。 张兴民：2005 年至 2006 年任内蒙古金宇置地有限公司总经理、金宇集团总裁助理，2007 年担任内蒙古农牧药业有限责任公司董事，2007 年 5 月任本公司董事，现任内蒙古元迪投 资有限责任公司董事长，2010 年 5 月任公司副董事长。

周衡龙：2005 至 2007 年，任大象创业投资有限公司董事长。2005 年至 2007 年 5 月任本

公司董事。现任大象创业投资有限公司总经理。2010 年 5 月任本公司董事。

• 郑卫忠：2005 年至今担任大象创业投资有限公司董事，2008 年 4 月至今任本公司董事。 曹国琪：2005 年至今任上海财经大学亚洲经济研究所 副所长；2005 年至 2009 年 10 月 任

• 香港东汇（中国）有限公司执行董事、总经理；2006 年至今任香港鑫汇投资有限公司执行 董事、总经理；2006 年至今任湖南大学工商管理学院 EMBA 项目教授；2009 年至今任交大 慧谷（香港上市公司）独立董事；2009 年 9 月至今任上海创业指导中心导师；2009 年至今 任本公司独立董事。

• 帅天龙：2005 年至今就职于北京市竞天公诚律师事务所，现为北京市竞天公诚律师事务所

• 合伙人。2007 年 5 月至今任本公司独立董事。

• 谢晓燕：2005 年在中天华正会计师事务所从事注册会计师审计工作，2006 年 8 月至今在

• 内蒙古工业大学管理学院会计系任系主任、副教授、硕士生导师。2007 年 5 月至今任本公 司独立董事。

• 李宁：2005 年至 2007 年任本公司法律顾问，2007 年 4 月至今任本公司法律事务部主任，

• 2010 年 8 月任呼和浩特第四届仲裁委员会仲裁员，2010 年 11 月任本公司总裁办公室主任。 俞继炜：2005 年至今任本公司审计部部长。

• 徐宪明：2005 年至今任内蒙古农牧药业有限责任公司董事长。2007 年 5 月至 2010 年 5 月

• 任本公司董事。

• 田禾：2005 年至今任金源公司经理，2005 年任内蒙古元迪投资有限责任公司监事，2007

• 年 5 月至 2010 年 5 月任本公司监事。

• 王英：2005 年至今在内蒙古金宇置地公司负责销售工作，2007 年 5 月至 2010 年 5 月任本

• 公司监事。

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报酬津 贴
张翀宇	内蒙古元迪投资 有限责任公司	董事			否
徐师军	内蒙古元迪投资 有限责任公司	董事			否
王秀华	内蒙古元迪投资	董事			是

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

	有限责任公司、大 象创业投资有限 公司
张兴民	内蒙古元迪投资 有限责任公司、内 蒙古农牧药业有 限责任公司	董事长、董事			是
周衡龙	大象创业投资有 限公司	总经理			是
郑卫忠	大象创业投资有 限公司	董事			是
徐宪明	内蒙古农牧药业 有限责任公司、内 蒙古元迪投资有 限责任公司	董事长、总经理			是
田禾	内蒙古元迪投资 有限责任公司、内 蒙古农牧药业有 限责任公司	监事			否

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报酬津 贴
曹国琪	东汇（中国）有限公 司、鑫汇投资有限公 司、上海财经大学亚 洲经济研究所、湖南 大学EMBA	执行董事、总 经理、副所长、 教授			是
帅天龙	北京市竞天公诚律 师事务所	合伙人			是
谢晓燕	内蒙古工业大学管 理学院会计系	专任教师、硕 士生导师			是

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 由公司董事会、股东大会审议通过后实施。 员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬依照 2002 年第二次临时股东大会审议通过的《关于 公司董事、监事津贴的议案》和 2005 年度股东大会审议通过的《关于提 董事、监事、高级管理人 高董事津贴的议案》规定发放，津贴发放采取现金形式。高管人员的报 员报酬确定依据 酬按照 2001 年 3 月 12 日第三届董事会第十五次会议审议通过的《公司 试行年薪制的方案》标准发放。 董事、监事和高级管理人 日常支付生活费，年薪在年度结束考核后兑现，津贴在年度结束后支付。 员报酬的实际支付情况

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
戴明良	董事、副总裁	离任	辞职，2011年1月20日生效
武满祥	财务总监	离任	辞职，2011年1月20日生效
徐师军	董事	聘任	2011年2月24日聘任
张红梅	财务总监	聘任	2011年1月20聘任

(五) 公司员工情况

(五)公司员工情况
在职员工总数	1,091
公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
管理人员	97
生产人员	592
销售人员	68
技术人员	102
财务人员	51
行政人员	93
其他人员	88
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学本科学历以上	278
大专学历	282
其他	531

六、 公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》和《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所颁布的 规章制度的要求，不断改善公司法人治理结构，促进公司规范运作，切实加强信息披露工作。 根据中国证监会[2007]第 28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、中 国证监会[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》和内证监函[2008]121、122 号文 件精神，对在 2007 年公司治理专项活动整改报告中所列问题的整改情况进行了深入自查， 并认真组织对各项制度设计与执行情况进行了再梳理，所有问题均已在 2008 年整改完毕。 报告期内，公司在 2008 年度整改完成的基础上进行了巩固和深化，制定了《内蒙古金宇集 团内幕信息知情人登记制度》、《内蒙古金宇集团外部信息使用人管理制度》、《金宇集团对外 担保制度》、《金宇集团对外投资管理办法》、《金宇集团关联交易决策制度》，进一步建立健 全各项制度，公司法人治理结构更加完善，公司治理水平进一步提高。

1、股东与股东大会

公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己 的权利。报告期内公司共召开两次股东大会，均严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东 大会工作条例》的要求履行相应的召集、召开、表决程序，股东大会经律师现场见证并对其

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

合法性出具法律意见书。

2、董事与董事会

公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内各位董事以诚信、勤勉、尽 责的态度履行职责，积极参加监管部门的有关培训，及时学习有关法律法规，进一步提高了 董事会的科学决策力。

3、监事和监事会

公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内各位监事本着对股东负责的 态度认真履行职责，依法、独立地对公司财务及公司董事和高管人员履行职责的合法合规性 进行监督，维护了公司及股东的合法权益。

4、高级管理人员和经营班子

公司经营班子按照董事会的决策开展经营工作，高级管理人员的选聘由公司董事会决策。 公司经营班子构成合理、分工明确、各司其职、勤勉尽责。

5、信息披露与透明度

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，认真接待股东来访和咨询，根据中国证监会、上 海证券交易所《关于进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知》和公司《信息披露管理 制度》，对来访调研人员均要求签署调研采访须知，对访谈内容形成会议纪要并及时报上海 证券交易所备案；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及 时、持续地披露有关信息，公司格外重视信息披露前的保密工作，以确保所有股东有平等的 机会获得信息。

• 6、深入推进公司治理专项活动的情况

根据中国证监会[2008]27 号文《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》，对公司 治理整改报告中所列事项开展了自查自纠，重点对公司治理专项活动整改落实情况以及控股 股东占用上市公司资金问题深入开展了自查工作，公司治理专项活动中发现的问题全部在 2008 年整改完成。公司治理专项活动整改情况报告经 2008 年 7 月 18 日召开的第六届董事 会第八次会议审议通过，于 2008 年 7 月 19 日发布了决议公告。具体见 2008 年 7 月 19 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。

在本报告期内，公司在 2008 年度整改完成的基础上进行了巩固和深化，结合公司实际情 况，对现有内控制度进行了梳理，制定了《内蒙古金宇集团内幕信息知情人登记制度》、《内 蒙古金宇集团外部信息使用人管理制度》、《金宇集团对外担保制度》、《金宇集团对外投资管 理办法》、《金宇集团关联交易决策制度》，进一步建立健全各项制度，提高公司内控和治理 水平。 通过深入推进公司治理专项活动，提高了公司董事、监事和高级管理人员的规范运 作意识，公司治理结构和内部约束机制进一步完善，公司治理水平进一步提高。

(二) 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立 董事	本年应参加 董事会次数	亲自出席 次数	以通讯方式 参加次数	委托出席 次数	缺席次数	是否连续两 次未亲自参 加会议
张翀宇	否	6	4	2	0	0	否
张兴民	否	6	4	2	0	0	否
温利民	否	3	2	1	0	0	否
戴明良	否	3	2	1	0	0	否
周衡龙	否	3	2	1	0	0	否
郑卫忠	否	6	3	2	1	0	否

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

曹国琪	曹国琪	是	6	2		2	2	0	否
帅天龙		是	6	3		2	1	0	否
谢晓燕		是	6	4		2	0	0	否
									6 4 2
	年内召开董事会会议次数								6
	其中：现场会议次数								4
	通讯方式召开会议次数								2

2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

• 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异

• 议。

• 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

报告期内，公司独立董事对于各次董事会和股东会议的议案以及公司其他重要事项均未提出 异议。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独立完整	情况说明	对公司产生的影 响	改进措施
业务方面独立完 整情况	是	公司具有独立的 供、产、销业务系 统。	不适用	不适用
人员方面独立完 整情况	是	公司在劳动、人事 及工资管理等方 面都是独立的；公 司高级管理人员 均在本公司领取 薪金，从未在控股 股东单位担任除 董事外的其他职 务。	不适用	不适用
资产方面独立完 整情况	是	公司拥有独立的 生产、采购、销售 系统以及配套设 施，独立拥有公司 的商标权等无形 资产。	不适用	不适用
机构方面独立完 整情况	是	公司机构完整，内 设职能部室完全 独立于控股股东。	不适用	不适用
财务方面独立完 整情况	是	公司拥有独立的 财会部门，并建立 了独立的会计核	不适用	不适用

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

算体系和财务管 理制度，独立在银 行开户。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的总体 方案	公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规的要求， 结合公司自身实际情况，已经建立了比较完整合理的内部控制制度体系，并且得到有 效执行，信息披露真实、准确、完整，财务报告真实可靠，生产经营活动持续稳定。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：目标设定、内部环境、风 险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。并 随着公司业务发展以及外部环境的变化不断完善。
内部控制制度建立健 全的工作计划及其实 施情况	本公司内控制度的建立力求全面、完整，涵盖公司的以下层面：公司层面、公司下属 部门及下属公司层面、公司各业务环节层面。公司依据《公司法》和公司章程，建立 了完善的法人治理结构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与 考核委员会以及董事会办公室；根据集团的职能定位设置了战略发展部、财务部、审 计部、法律部、人力资源信息部、党务行政办公室五大职能部门，各部门分工明确， 并相互配合，相互制约，相互监督；制定了有效的三会议事规则，建立了招投标制度、 投资担保制度、关联交易制度、信息披露管理制度、募集资金使用制度等各项内部控 制制度，还建立了垂直的的财务管理体系，保证会计记录和会计信息的真实、准确和 及时；公司实行了全面预算管理，通过指标的细化分解，严格控制考核，确保各项年 度经营指标全面完成，保证了内部控制目标的达成。下属公司根据自身业务特点建立 了房地产业务项目规划论证、市场研发、项目开发建设、销售等各项制度，下属生物 制药企业建立了严格的GMP操作规范制度，各公司能够确实有效保护公司资产的安全 和完整，使内部控制更加完整、合理、有效；2011 年公司将根据财政部、证监会联合 发布的《企业内部控制基本规范》的规定，从内部环境、风险评估、控制活动、信息 与沟通及内部监督五要素方面，进一步修订、完善公司的内部控制制度，强化和规范 公司内部控制，提高公司的经营管理水平和风险防范能力。
内部控制检查监督部 门的设置情况	公司设立了审计部作为内部控制检查监督部门。审计部门配备了专职内部审计人员， 对下属公司业务活动进行定期全面和不定期专项审计，对内控设计的合理性和执行的 有效性进行检查监督，通过及时检查和监督内部控制制度的运行情况，有效防范了经 营决策及管理风险，确保了公司的规范运作和健康发展。
内部监督和内部控制 自我评价工作开展情 况	公司制定《内部审计制度》，内部审计部门对公司及公司所属子公司的经营活动、日常 财务收支、经营责任的完成情况、内控制度的健全性及执行性等进行内部审计监督， 审计结果报集团总裁，审计部门很好的发挥了审计监督职能，有效地保护了资产安全， 提高了公司运营的效率和效果。
董事会对内部控制有 关工作的安排	公司董事会下设审计委员会每年与外部审计单位、内部审计部门沟通公司内部控制执 行情况和存在的问题，并提出改进的意见。
与财务报告相关的内 部控制制度的建立和	公司实行财务垂直管理体制，集团公司对下属独立核算的各单位财务总监、财务部长、 副部长实行集团委派制。公司委派财务主管对集团公司负责，由集团公司统一管理。

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运行情况	公司建立了一套符合公司实际情况、较为科学的财务内部控制制度，并得到了有效实 施；公司各级财务会计人员具备相应的专业素质，会计岗位设置贯彻了不相容职务分 离、相互制约的原则，公司对重要会计业务和电算化运作制定了明确的授权规定。公 司推进了全面预算管理，通过指标的细化分解，严格控制考核，确保各项年度经营指 标全面完成。
内部控制存在的缺陷 及整改情况	未发现本公司内部控制设计或执行方面存在重大缺陷，公司主营业务快速发展，对公 司如何加强全面管理提出了新的挑战，公司在兼顾经营发展的同时要保证在管理上及 时跟进，需要不断提升公司治理水平，进一步完善公司的内部控制制度体系，加强内 部控制的执行力度。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

公司通过董事会薪酬与考核委员会对高管人员实施年度考核与测评，所有高管人员的薪资收 入直接和公司的经营业绩挂钩，使公司激励机制充分地发挥了有效的激励作用。

(六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

根据本公司《信息披露管理制度》规定，信息披露的义务人和信息知晓人，由于工作失误或 违反本制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来严重影响和损失的，应追究 当事人的责任，直至追究法律责任。

截止报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

七、 股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2009 年度股东 大会	2010年5月28日	《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》	2010年5月31日

2009 年度股东大会审议通过以下事项：1、审议并通过了《公司 2009 年度董事会工作报告》 2、审议并通过了《公司 2009 年度监事会工作报告》3、审议并通过了《公司 2009 年年度报 告正文及摘要》4、审议并通过了《公司 2009 年度财务工作报告》5、审议并通过了《公司 2009 年度利润分配预案》6、审议并通过了《公司 2009 年独立董事述职报告》7、审议并通 过了《公司向各银行申请授信额度的议案》8、审议并通过了《公司为控股子公司银行授信 提供担保的议案》9、审议并通过了《金宇集团对外担保制度》10、审议并通过了《金宇集 团对外投资管理办法》11、审议并通过了《金宇集团关联交易决策制度》12、审议并通过了 《公司为控股子公司扬州优邦生物制药有限公司授信额度提供担保的议案》13、审议并通过 了《公司向招商银行申请 5000 万元授信额度的议案》14、审议并通过了《选举公司第七届 董事会成员的议案》。根据《公司章程》规定，公司董事会由九名董事组成。公司第七届董 事会成员由议案（14）、（16）合并产生，本次选举采用差额选举法，以得票高低排序选前九 名当选公司董事。大会选举张翀宇、周衡龙、张兴民、温利民、郑卫忠、戴明良、曹国琪、 帅天龙、谢晓燕为公司第七届董事会成员，其中曹国琪、帅天龙、谢晓燕为独立董事。15、 审议并通过了《选举公司第七届监事会监事的议案》。本次大会选举王秀华、俞继炜为公司 监事，根据《公司章程》规定，职工监事李宁已经公司职工代表大会选举通过。三人共同组 成公司第七届监事会。16、审议并通过了《选举公司第七届董事会董事的议案》。选举周衡

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龙、郑卫忠当选公司第七届董事会董事，与议案（14）选举产生的董事共同组成公司第七届 董事会。

八、 董事会报告

一 ( ) 管理层讨论与分析

一、2010 年工作回顾

过去的一年是国际、国内经济形势复杂多变的一年，动物疫苗市场竞争激烈，房地产政策调 控力度加大，在董事会的正确决策下，公司管理层团结和带领全体员工实现产业升级转型， 公司综合实力显著提高，净利润首次突破亿元大关。全年完成主营业务收入 6.7 亿元，实现 净利润 11519 万元，盈利较上年同期增加 73.28%。

（一） 产业升级推动企业发展，兽用生物制药步入新的历史阶段。

2010 年，金宇保灵公司获得了国家级高新技术企业认证，并承接了国家高级别生物安全实 验室建设任务。面对激烈的市场竞争，保灵公司加快技术改造步伐，不断提高产品质量，稳 步扩大市场份额。在行业率先运用悬浮培养技术，提升产品档次与制造水平，推动了国内兽 用生物制药的产业升级。报告期内，保灵公司完成了牛口蹄疫、猪口蹄疫疫苗的悬浮培养技 术改造，悬浮培养疫苗通过农业部评审中心评审，荣膺 P3 国家高级别生物安全实验室建设 资质。在产品研发领域取得多项突破：与国家口蹄疫参考实验室共同合作开发悬浮培养三价 疫苗；细胞培养反应器获得实用新型专利权；蔗糖密度梯度紫外光定量法检测口蹄疫 146S 抗原含量的方法获得专利授权；完成了口蹄疫悬浮培养疫苗新标准的制定。

2010 年，保灵公司扼制了口蹄疫疫苗近几年销售连续下滑的势头，实现收入 27293 万元， 净利润 6756 万元。

扬州优邦公司面对蓝耳病弱毒活疫苗的不利影响，年内公司积极引进新产品，加紧生产线技 术改造和生产配套设施的建设，完成了新建 GMP 车间方案设计、论证。2010 年优邦公司实 现收入 4028 万元，净利润 702 万元。

（二）房地产经营模式由开发向商业地产转型。

2010 年，金宇置地公司在国家连续紧缩的宏观调控政策和复杂多变的房地产市场环境下， 步入了从住宅地产向商业地产战略转型的第一年。置地公司强化内部管理，推行机构改革， 建立健全人才培养引进和团队建设机制，通过了规划部门对钻石、新天地项目方案评审，完 -- 善了星城、黄山帝景规划论证方案。开展了城市综合体 新天地项目的前期招商营销工作。 金堃物业公司精减机构、强化服务实现扭亏为盈。2010 年，置地公司实现收入 17908 万元， 净利润 4467 万元。

（三）优化产业结构，实现羊绒纺织业务逐步淡出。

山丹羊绒纺织业务资产重组取得了实质性进展，年内已完成了固定资产变现、职工身份置换、 人员安置分流工作。

（四）顺利完成公司董事会、经营班子换届选聘工作，为未来三年发展奠定了基础。 2010 年 5 月 28 日公司召开了年度股东大会，选举产生了第七届董事会、监事会以及董事会 专门委员会成员，并聘任新一届经营班子，为公司战略目标的实施提供了组织保证。新班子 在股东大会和董事会的正确领导下，同心同德，开拓进取，圆满地完成了年初确定的各项工 作任务，实现了公司经营业绩的大幅增长。

（五）非公开发行遭遇政策调控，再融资工作任重道远。

公司非公开发行工作经过近两年的努力，申请材料于 2010 年 3 月 10 日报中国证监会受理， 并取得反馈意见。但由于国家加大了对房地产行业的调控力度，因公司业务包含房地产，导 致公司融资计划搁浅，发行审核工作未能取得进展，至 2010 年 11 月 17 日，非公开发行股

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

票方案因到期而自动失效。

（六）完善内部管理，弘扬企业文化。 年内，集团调整组织机构，将行政、人力、信息中心整合为总裁办，进一步提高工作效率； 参照社会及行业薪酬，逐步理顺薪酬体系，完善考核机制。为增加企业凝聚力，成立金宇集 团困难员工帮扶互助协会，由集团和广大员工捐助的 300 万元首批启动资金已到位，构建了 关爱、互助帮扶的长效机制，充分地体现了和谐金宇、关爱金宇的企业文化。 二、存在的主要问题

（一）随着国家针对房地产的调控力度加大和货币政策由宽松转向稳健，公司房地产开发面 临较大的资金压力和政策压力。

（二）兽用生物制品行业竞争加剧，价格竞争日趋激烈，利润空间逐步缩小。

（三）公司各产业管理、运营团队人才匮乏，产业升级、新业务拓展遇到瓶颈。 三、2011 年主要工作任务

2011 年是我国十二五规划的起步之年，国家制定了"以科学发展为主题，以加快转变经济发 展方式为主线，加快推进经济结构调整，加强自主创新，深化改革开放，着力保障和改善民 生，保持经济平稳较快发展，促进社会和谐稳定"的方针。2011 年，集团将坚定不移地实施 "生物制药行业标杆、房地产区域标杆，悬浮培养推动生物制药产业升级、城市商业综合体 推动集团房地产转型升级，实现企业双标杆、产业双升级"的战略目标，保证生物制药产业 投入力度，转变房地产发展模式。2011 年是实现集团战略目标的攻坚之年，是思维、机制、 体制创新的一年。为此，我们要重点做好以下工作：

（一）以悬浮培养引领产业升级，以高端疫苗拓展市场。

要通过转变发展方式，转换思维模式，改变竞争规则，保证集团战略目标的实现。

1、加快细胞悬浮培养纯化、浓缩、146S 检测，新型佐剂等疫苗生产关键技术优势转化，升 级改造老产品、推出多价多联疫苗和奶牛场、猪场专用口蹄疫高端疫苗。

2、加快市场化营销队伍建设，建立市场化的营销模式和销售网络。

选聘精兵强将，组建先锋队，坚决打赢产品升级进入市场的攻坚战。以销售高端口蹄疫疫苗、 羊痘疫苗、布氏杆菌病等系列疫苗为契机，建立非政府采购招标的、独立的、完全市场化运 营的销售体制与团队。加强市场推广，以技术服务为主要手段，形成专业化的营销模式，从 而开拓市场、提高市场占有率，形成新的经济增长点。

3、加快研发创新力度，提高成果转化效益。

充分发挥兽用疫苗国家工程实验室的技术平台，通过加强对外合作，开发具有市场竞争力的 新产品，提高研发成果转化率。

建立以兽用疫苗国家工程实验室为平台的研发组织结构，突出生产工艺与工程化放大。

4、加大生物制药产业投资力度，加快技术改造、产业升级，择机进行产业重组及购并。 生物制药产业将进入新一轮整合期，行业规范及产业升级是大势所趋，新一轮重组并购即将 启动。公司要抓住时机，适时有针对性地进行产业重组与购并工作。

（二）以商业综合体推动房地产产业升级

2011 年是置地公司以商业综合体推动房地产产业升级的关键之年，公司房地产业务面临巨 大挑战。政策方面，国家加大房地产政策调控，各地限购令的出台抑制了相当一部分的投资 需求，增加了销售的不确定性；资金方面，国家连续提高存款准备金率和持续的加息，较大 地增加了公司的借贷难度和资金成本。同时，国家鼓励保障性住房建设，城市商业地产运营 也为公司提供了发展机遇。

2011 年，金宇置地公司首先要完成钻石、星城、新天地、黄山帝景规划审批和报建开工手 续；二是新天地项目本着审慎开发的原则要招商、营销先行，要确定项目功能定位，确保按 结点进度完工、按计划回款。三是要建设一支业务精良，能打硬仗，确保房地产转型成功的

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

团队。

（三）加强人才培养与团队建设，完善绩效考核和激励机制

确立人才优先发展的战略思想，充分发挥人才的基础性、战略性作用。把创新人才机制作为 发展的原动力，构建有利于企业发展、人才发展的机制。

不断深化和完善绩效考核和激励机制，绩效考核要服务于发展战略。在事业层面：提供发展 平台和晋职晋级机会；在精神层面：授予荣誉称号、终身待遇；在物质层面：推行绩效和收 入挂钩的分配制度，充分体现金宇核心价值观。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

1、 公司主营业务及其经营状况

(1) 主营业务分行业、产品情况

单位:元 币种:人民币

					单位:元	币种:人民币
分行业或分 产品	营业收入	营业成本	营业利润 率(%)	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	营业利润率比上年 增减（%）
分行业
（1）生物制 药	309,305,933.35	110,118,071.88	26.78	-7.82	-23.19	增加5.89个百分点
（2）纺织加 工	156,619,070.94	146,797,862.96	-7.12	24.49	25.35	减少2.12个百分点
（3）房地产	172,970,390.00	84,054,861.83	29.55	-12.36	-32.70	增加8.63个百分点
（4）房租及 物业管理	19,958,817.68	4,050,921.56	26.85	46.36	-16.14	减少7.67个百分点
（5）能源	5,409,739.66	4,797,295.45	-10.15	-2.37	-15.76	增加13.24个百分点
分产品
（1）生物制 药	309,305,933.35	110,118,071.88	26.78	-7.82	-23.19	增加5.89个百分点
（2）纺织加 工	156,619,070.94	146,797,862.96	-7.12	24.49	25.35	减少2.12个百分点
（3）房地产	172,970,390.00	84,054,861.83	29.55	-12.36	-32.70	增加8.63个百分点
（4）房租及 物业管理	19,958,817.68	4,050,921.56	26.85	46.36	-16.14	减少7.67个百分点
（5）能源	5,409,739.66	4,797,295.45	-10.15	-2.37	-15.76	增加13.24个百分点
备注：营业利润率=营业利润/营业收入×100%

(2) 主营业务分地区情况

(2)主营业务分地区情况
		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
内 销	554,183,652.09	-8.21
外 销	110,080,299.54	48.51

• 2、 对公司未来发展的展望

• (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

(二) 公司投资情况

单位:万元

(二)公司投资情况	单位:万元
报告期内投资额	1,503.15
投资额增减变动数	-4,146.85
上年同期投资额	5,650
投资额增减幅度(%)	-73.39

被投资的公司情况

被投资的公司情况
被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例 (%)	备注
黄山市黄山区天安伟业 置业有限公司	房地产开发及销售， 自有物业管理，工程 咨询，建筑材料、电 子设备销售。	65	收购股权支付对价 1203.15万元，收购股权 后占被投资单位权益 65%。
内蒙古金宇惠泽农牧业 发展有限公司	种植业；花卉、苗木、 农副产品、农机产 品、农资产品销售； 农业技术及农产品 开发、农业新技术推 广、农业技术服务。	100	新设成立公司，投资额 300万元。

1、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、 非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充

以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及 业绩预告修正。

(四) 董事会日常工作情况

1、 董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	决议内容	决议刊登的信息披 露报纸	决议刊登的信 息披露日期
第六届董事会第 二十次会议	2010年2月2日		《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》	2010 年2 月5 日
第六届董事会第 二十一次会议	2010年4月26日		《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》	2010年4月27 日
第六届董事会第	2010年5月17日		《上海证券报》、	2010年5月18

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

二十二次会议			《中国证券报》、 《证券时报》	日
第七届董事会第 一次会议	2010年5月28日		《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》	2010年5月31 日
第七届董事会第 二次会议	2010年8月13日	审议并通过了《公司2010 年 半年度报告正文及摘要》
第七届董事会第 三次会议	2010年10月21日	审议并通过了《公司2010 年 第三季度报告全文及正文》

2、 董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法规的要求， 根据股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会的各项决议。

公司董事会根据 2009 年度股东大会的有关决议，实施了公司 2009 年度利润分配方案:以 2009 年末总股本 280,814,930 股为基数，公司按每 10 股派送现金红利 1 元（含税）的方案 向全体股东分配红利，共计派发股利 28,081,493.00 元。现金红利发放日：2010 年 7 月 23 日。

3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报

告

• （1）审计委员会相关工作制度的建立健全情况：公司已制定了《审计委员会实施细则》、《审 计委员会工作规程》等制度。

（2）审计委员会相关工作制度的主要内容：《审计委员会实施细则》主要对审计委员会的人 员组成、职责权限、决策程序、议事规则等方面对审计委员会的相关工作作了规定；《审计 委员会年报工作规程》主要对独立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会 计师保持沟通、监督检查等方面规定了具体程序。

（3）审计委员会履职情况：公司审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董 事会议事规则》和《公司董事会审计委员会工作规程》认真履行职责，对 2010 年公司审计 工作进行了全面的审查，现对公司审计委员会的履职情况总结如下：

一、了解报告期内的基本情况，与公司年审会计师事务所就预审情况沟通

2011 年 3 月 7 日，公司董事会审计委员会、独立董事与年审会计师关于 2010 年度报告的 第一次财务审计沟通会在公司三楼会议室召开。会议听取了财务总监对公司 2010 年度财务 状况、投融资活动和经营成果的汇报，主审会计师就审计委员会委员在预审中重点关注的问 题给予了解释说明，并介绍了年度审计工作安排。

审计委员会同意审计师的审计时间安排，并提出要保质、保量在规定时间内按时出具审计 意见初稿和正稿。

二、督促审计工作

在会计师事务所正式进场开始审计工作期间，审计委员会各委员分别以电话方式与会计师 事务所项目负责人进行沟通，了解审计工作的进度。与公司财务总监就审计意见进行核实， 督促会计师事务所按期完成审计工作，确保公司年度报告及相关文件按时披露。

三、与年审会计师沟通审计意见

公司审计委员会于 2011 年 4 月 7 日召开了第二次沟通会议，听取了会计师事务所关于公 司财务会计报表的初步审计意见后，公司审计委员会各委员审阅了公司财务会计报表，并同

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

意以此报表为基础制作 2010 年年度报告。保证公司如期披露 2010 年年度报告。 四、审议通过公司 2010 年财务会计报告

4 月 25 日，公司审计委员会审议通过了公司财务会计报告，认为：该报表真实、准确、 完整地反映了公司的财务状况和经营成果。审计委员会通过全面了解本次年审工作过程及审 阅立信会计师事务所提交的 2010 年度审计工作总结报告，认为公司财务部门基础工作扎实， 聘请的立信会计师事务所有限公司在本次年审工作中尽职尽责，妥善安排审计工作，履行充 分的审计程序，圆满完成了本次审计工作。建议续聘立信会计师事务所有限公司担任公司 2011 年度审计机构

4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

按照《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》的要求，公司董事会薪酬与考 核委员会审查了公司董事、监事及高管人员 2010 年履行职责的情况，并依照考核标准及相 关薪酬政策对公司高管人员进行了年度绩效情况考核。认为公司董事、监事及高管人员领取 的津贴及薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度的情形发生。

5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

报告期内，公司制定了《内蒙古金宇集团内幕信息知情人登记制度》、《内蒙古金宇集团外部 信息使用人管理制度》对内幕信息的管理、披露已作了明确规定：公司董事、监事、高管人 员、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人对公司未公开信息负有保密责任，不得 以任何方式向任何单位或个人泄露尚未公开披露的信息。信息披露的义务人和信息知晓人， 对其知晓的公司应披露的信息负有保密义务，不得以任何形式对外披露公司有关信息。上述 人员由于工作失误或违反本制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来严重影 响和损失的，应追究当事人的责任，直至追究法律责任。公司聘请的顾问、中介机构工作人 员、关联人若擅自披露信息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。 另外，公 司根据实际工作中确实需要对外单位包括：银行、税务、政府、为公司提供审计服务、增发 服务的中介机构提供属于内幕信息资料的，公司建立内幕信息外部使用人登记表，要求使用 人签字确认不得对外泄露，并不得利用该内幕信息买卖公司股票。

6、 内幕信息知情人管理制度的执行情况

公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公 司股份的情况？否

(五) 利润分配或资本公积金转增股本预案

经立信会计师事务所有限公司审计，2010 年度公司实现净利润为 114,770,467.38 元，其中归 属于普通股股东的净利润为 115,188,976.95 元，提取法定公积金 6,348,681.54 元。加上上年 结转未分配利润 203,338,407.26 元，减去以 2009 年末总股本 280,814,930 元为基数向全体股 东每 10 股派送现金红利 1.00 元（含税）、对全体股东分配利润 28,081,493.00 元，2010 年度 可供股东分配的利润为 284,097,209.67 元。

鉴于 2011 年公司房地产新开工项目所需资金较大，建议将 2010 年末可供股东分配的利润留 在公司，用于房地产及生物制药业务发展，暂不分配。

• (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因	未用于分红的资金留存公司的用途
2011年公司房地产新开工项目所需资金较大	用于房地产及生物制药业务发展

(七) 公司前三年分红情况

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
分红年度	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润	占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率(%)
2007	56,162,986.00	92,925,471.52	60.44
2008	28,081,493.00	72,207,199.67	38.89
2009	28,081,493.00	66,473,720.08	42.24

九、 监事会报告

一 ( ) 监事会的工作情况

(一)监事会的工作情况
召开会议的次数	5
监事会会议情况	监事会会议议题
2010年2月2日召开第六届监事会第十二次会议	《公司2009 年度监事会工作报告》、《公司2009 年年度报告正文及摘要》、《关于公司为控股子公 司银行授信提供担保的议案》
2010 年4 月26 日召开第六届监事会第十三次会 议	《公司2010年第一季度报告全文及正文》、《关 于公司为控股子公司扬州优邦生物制药有限公司 授信额度提供担保的议案》、《关于提名公司第七 届监事会监事候选人的提案》
2010年5月28日召开第七届监事会第一次会议	《关于选举第七届监事会主席的议案》
2010年8月13日召开第七届监事会第二次会议	《公司2010年半年度报告正文及摘要》
2010年10月21日召开第七届监事会第三次会议	《公司2010年第三季度报告全文及正文》

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内公司依法运作，公司股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定。2010 年度，公司检查了上年度公司治理专项活动 的整改完成情况，自查了公司大股东及其他关联方资金占用情况，进一步规范了公司与大股 东、其他关联方资金往来的行为，杜绝了大股东及其他关联方占用上市公司资金的行为，使 公司治理水平和内部控制得到进一步完善，从而更加有效的保护了投资者的合法权益。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，公司的财务核算体制健全，财务报告真实的反映了本公司的财务状况及经营成果， 财务报告已经公司聘请的立信会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的审计报 告。

(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，本公司无募集资金。

(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

报告期内，公司于 2010 年 2 月 9 日以现金方式收购“黄山市黄山区天安伟业置业有限公司” （以下称目标公司）65%股权，收购价格为人民币 1203.15 万元，成为目标公司的控股股东， 主要从事房地产开发经营。公司于 2010 年 2 月 22 日对该事项进行了公告。我们认为：收购 程序符合相关法律法规的要求，黄山市黄山区天安伟业置业有限公司对扩大公司房地产业务 的规模、丰富产品种类、提高公司整体产业的综合竞争实力具有积极的作用。

报告期内，公司实施了逐步淡出羊绒纺织业务的经营策略，资产重组取得了实质性进展，年 内已完成了固定资产变现、职工身份置换、人员安置分流工作。清理处置了羊绒公司部分设 备，主要为粗纺机器设备，该设备原值合计为 4,832 万元，累计折旧 3,817 万元，提取减值 准备 771 万元，净值为 244 万元，到目前为止，已收到全额设备处置款 830 万元。进一步优 化了公司的产业结构。

(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，本公司未发生关联交易。

(七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

报告期内，立信会计师事务所出具了无保留意见审计报告，审计报告真实、准确、完整的反 映了公司的财务情况。

十、 重要事项

一 ( ) 重大诉讼仲裁事项

徐财源诉本公司股东大会决议纠纷一案已经呼和浩特市赛罕区人民法院初审判决：驳回徐财 源对本公司的诉讼请求，案件受理费 150 元由徐财源负担。徐财源不服呼和浩特市赛罕区人 民法院（2010）赛民初字第 1208 号民事判决，向呼和浩特市中级人民法院提起上诉。2011 年 2 月 23 日，呼和浩特市中级人民法院公开审理了本案。本公司于 2011 年 3 月 28 日收到 法院（2010）呼民终字第 01550 号民事判决书。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百 五十三条第一款（一）项之规定,法院判决:驳回上诉，维持原判，二审案件受理费 150 元由 徐财源负担，本判决为终审判决。

• (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

• 本年度公司无破产重整相关事项。

• (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

• 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

(四) 资产交易事项

• 1、 收购资产情况

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

单位:万元 币种:人民币

交易对 方或最 终控制 方	被 收 购 资 产	购买 日	资产收 购价格	自收购 日起至 本年末 为上市 公司贡 献的净 利润	自本年初 至本年末 为上市公 司贡献的 净利润（适 用于同一 控制下的 企业合并）	是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则）	资产收 购定价 原则	所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户	所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移	该资产 贡献的 净利润 占上市 公司净 利润的 比例 (%)	关联关 系
黄山市 黄山区 天安伟 业置业 有限公 司	65% 股 权	2010 年3 月9 日	1,203.15	-119.57		否	按照资 产评估 价值作 为计价 依据	是	是		控股子 公司

(五) 报告期内公司重大关联交易事项

本年度公司无重大关联交易事项。

(六) 重大合同及其履行情况

• 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事

项

(1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

2、 担保情况

单位:万元 币种:人民币

2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币	2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	20,800.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	20,800.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）	20,800.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	24.81

3、 委托理财情况

公司下属全资子公司内蒙古金宇置地有限公司与安信信托投资股份有限公司签订了《华门控

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

股信托贷款单一资金信托合同》，内蒙古金宇置地有限公司委托安信信托投资股份有限公司 与借款人华门控股有限公司签订《信托贷款合同》，贷款的起止日期为：2010 年 7 月 30 日 — 2010 年 11 月 30 日，贷款金额为人民币 3000 万元，贷款利率为固定年利率 10%，报告期 末，公司已收回本金 3000 万元、利息 107 万元。

4、 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

• 1、 本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

		单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所有限公司	立信会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬		50
境内会计师事务所审计年限		9年

(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

• (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

(十一) 其他重大事项的说明

本年度公司无其他重大事项。

(十二) 信息披露索引

事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
金宇集团高管辞职 公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B17	2010 年1 月6 日	http://www.see.com.cn
金宇集团关于控股 子公司股权转让及 增资扩股的公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B27	2010 年1 月8 日	http://www.see.com.cn
金宇集团第六届董 事会第二十次会议 决议公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B19	2010 年2 月5 日	http://www.see.com.cn
金宇集团第六届监 事会第十二次会议 决议公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B19	2010 年2 月5 日	http://www.see.com.cn

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

金宇集团为金宇保 灵生物制品有限公 司提供担保公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B19	2010 年2 月5 日	http://www.see.com.cn
金宇集团关于收购 黄山区天安伟业置 业股权的公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B14	2010年2月23 日	http://www.see.com.cn
金宇集团第六届董 事会第二十一次会 议决议暨召开公司 2009 年度股东大会 的通知公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B89	2010年4月27 日	http://www.see.com.cn
金宇集团第六届监 事会第十三次会议 决议公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B89	2010年4月27 日	http://www.see.com.cn
金宇集团为扬州优 邦生物制药有限公 司提供担保公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B89	2010年4月27 日	http://www.see.com.cn
金宇集团澄清公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 32版	2010 年5 月8 日	http://www.see.com.cn
金宇集团关于延期 召开2009年度股东 大会和增加临时提 案的公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B33	2010年5月18 日	http://www.see.com.cn
金宇集团2009年度 股东大会会议决议 公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 21版	2010年5月31 日	http://www.see.com.cn
金宇集团第七届董 事会第一次会议决 议公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 21版	2010年5月31 日	http://www.see.com.cn
金宇集团第七届监 事会第一次会议决 议公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 21版	2010年5月31 日	http://www.see.com.cn
金宇集团2009年度 分红派息实施公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B22	2010年7月13 日	http://www.see.com.cn
金宇集团股份有限 公司诉讼公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B30	2010年7月27 日	http://www.see.com.cn
金宇集团2010年中 期业绩预增公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B33	2010年7月28 日	http://www.see.com.cn
金宇集团2010年半 年度报告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》	2010年8月17 日	http://www.see.com.cn

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

	B19
金宇集团股份有限 公司诉讼公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B24	2010年9月28 日	http://www.see.com.cn
金宇集团2010年三 季报报告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 23版	2010年10月25 日	http://www.see.com.cn
金宇集团关于非公 开发行股票事项进 展情况公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B9	2010年11月18 日	http://www.see.com.cn
金宇集团关于股东 减持股份的公告	《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》 B32	2010年12月17 日	http://www.see.com.cn

十一、 财务会计报告

公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师肖菲、徐萍审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。

一 ( ) 审计报告

审 计 报 告

信会师报字（2011）第 12292 号

内蒙古金宇集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010 年 度的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动 表以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。

立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：肖菲

中国注册会计师：徐萍

中国·上海 二 O 一一年四月二十五日

(二) 财务报表

合并资产负债表

2010 年 12 月 31 日

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		277,951,042.85	320,256,158.81
应收票据			450,000.00
应收账款		75,632,339.16	93,209,030.42
预付款项		46,166,902.83	28,163,770.96
应收股利			892,000.00
其他应收款		23,506,559.55	76,055,924.31
买入返售金融资产
存货		749,733,329.59	479,458,500.42
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		1,172,990,173.98	998,485,384.92
非流动资产：
长期应收款
长期股权投资		30,167,489.30	31,659,821.93
投资性房地产		51,589,719.44	53,059,291.64
固定资产		234,121,542.67	215,242,419.45
在建工程		20,558,500.58	22,599,649.63
工程物资		15,363.50	15,363.50

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		61,882,441.66	63,584,852.91
开发支出
商誉
长期待摊费用		6,409,000.00
递延所得税资产		11,049,465.33	14,485,847.87
其他非流动资产
非流动资产合计		415,793,522.48	400,647,246.93
资产总计		1,588,783,696.46	1,399,132,631.85

流动负债：	附注	期末余额	年初余额
短期借款		378,000,000.00	218,000,000.00
应付票据		1,650,000.00
应付账款		68,264,279.01	99,807,985.49
预收款项		170,988,993.34	225,803,470.01
应付职工薪酬		23,849,634.58	16,917,351.35
应交税费		9,226,104.33	17,038,783.98
应付利息		6,263,205.24	1,019,625.83
应付股利		2,985,911.15	5,590,911.15
其他应付款		39,701,187.48	19,137,597.09
一年内到期的非流动 负债		16,000,000.00	14,000,000.00
其他流动负债		22,647,777.76	23,777,777.76
流动负债合计		739,577,092.89	641,093,502.66
非流动负债：
长期借款		4,000,000.00	6,000,000.00
预计负债
递延所得税负债		1,058,373.96	1,058,373.96
其他非流动负债
非流动负债合计		5,058,373.96	7,058,373.96
负债合计		744,635,466.85	648,151,876.62
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		280,814,930.00	280,814,930.00

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

资本公积		212,202,159.61	212,202,159.61
减：库存股
专项储备
盈余公积		60,973,939.90	54,625,258.36
一般风险准备
未分配利润		284,097,209.67	203,338,407.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 权益合计		838,088,239.18	750,980,755.23
少数股东权益		6,059,990.43
所有者权益合计		844,148,229.61	750,980,755.23
负债和所有者权益 总计		1,588,783,696.46	1,399,132,631.85

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

母公司资产负债表

2010 年 12 月 31 日

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		251,014,097.82	270,807,775.19
交易性金融资产
应收票据			450,000.00
应收账款		11,545,241.19	12,567,650.19
预付款项		5,035,389.83	13,202,133.26
应收股利			892,000.00
其他应收款		467,865,163.57	252,030,713.44
存货		14,853,361.05	14,779,556.59
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		750,313,253.46	564,729,828.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		215,458,989.30	181,919,821.93
投资性房地产		51,589,719.44	53,059,291.64
固定资产		24,565,056.52	28,119,894.37
在建工程
工程物资		15,363.50	15,363.5
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		19,394,545.65	19,959,495.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		311,023,674.41	283,073,867.41
资产总计		1,061,336,927.87	847,803,696.08

31

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

流动负债：	附注	期末余额	年初余额
短期借款		120,000,000.00	105,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		6,817,595.21	9,168,129.39
预收款项		16,139,331.35	11,065,119.21
应付职工薪酬		17,707,483.42	13,407,481.49
应交税费		-2,303,232.32	-1,462,411.34
应付利息		1,536,709.16	1,019,625.83
应付股利		2,798,000.00	5,403,000.00
其他应付款		174,815,902.50	14,802,935.39
一年内到期的非流动 负债		16,000,000.00	14,000,000.00
其他流动负债		3,297,777.76	4,277,777.76
流动负债合计		356,809,567.08	176,681,657.73
非流动负债：
长期借款		4,000,000.00	6,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		4,000,000.00	6,000,000.00
负债合计		360,809,567.08	182,681,657.73
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		280,814,930.00	280,814,930.00
资本公积		213,478,046.82	213,478,046.82
减：库存股
专项储备
盈余公积		60,973,939.90	54,625,258.36
一般风险准备
未分配利润		145,260,444.07	116,203,803.17
所有者权益（或股东权益） 合计		700,527,360.79	665,122,038.35
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		1,061,336,927.87	847,803,696.08

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

合并利润表

— 2010 年 1 12 月

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		670,330,720.60	685,494,694.49
其中：营业收入		670,330,720.60	685,494,694.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		545,609,529.17	589,352,656.31
其中：营业成本		351,610,999.79	398,874,570.01
营业税金及附加		15,422,788.11	23,610,962.77
销售费用		71,627,388.12	59,304,941.69
管理费用		91,850,295.43	85,700,356.55
财务费用		13,229,227.36	7,367,520.53
资产减值损失		1,868,830.36	14,494,304.76
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）		607,667.37	-957,558.15
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益		-1,492,332.63	-957,558.15
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		125,328,858.80	95,184,480.03
加：营业外收入		8,375,689.46	3,120,355.49
减：营业外支出		1,810,063.75	1,798,104.28
其中：非流动资产处置损失		732,908.52	808,457.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		131,894,484.51	96,506,731.24
减：所得税费用		17,124,017.13	25,415,139.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		114,770,467.38	71,091,592.23
归属于母公司所有者的净利润		115,188,976.95	66,473,720.08
少数股东损益		-418,509.57	4,617,872.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.41	0.24
（二）稀释每股收益		0.41	0.24
七、其他综合收益
八、综合收益总额		114,770,467.38	71,091,592.23
归属于母公司所有者的综合收益 总额		115,188,976.95	66,473,720.08
归属于少数股东的综合收益总额		-418,509.57	4,617,872.15
法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

母公司利润表

— 2010 年 1 12 月

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		172,210,152.74	168,729,408.25
减：营业成本		154,712,581.90	147,249,601.76
营业税金及附加		571,631.19	986,823.24
销售费用		5,706,967.08	4,841,295.12
管理费用		38,895,553.54	29,350,549.64
财务费用		-15,414,818.65	-10,173,221.40
资产减值损失		-748,710.51	4,942,169.17
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）		68,756,824.24	101,213,981.31
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		-1,492,332.63	-636,017.35
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		57,243,772.43	92,746,172.03
加：营业外收入		6,678,899.46	1,335,835.23
减：营业外支出		250,000.00	532,806.36
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		63,672,671.89	93,549,200.90
减：所得税费用		185,856.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		63,486,815.44	93,549,200.90
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.23	0.33
（二）稀释每股收益		0.23	0.33
六、其他综合收益
七、综合收益总额		63,486,815.44	93,549,200.90

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

合并现金流量表

— 2010 年 1 12 月

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		653,194,487.26	643,359,229.56
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		4,227,800.53	4,024,862.19
经营活动现金流入小计		657,422,287.79	647,384,091.75
购买商品、接受劳务支付的现金		565,554,468.66	467,588,801.65
支付给职工以及为职工支付的现金		73,962,550.84	72,569,769.75
支付的各项税费		66,717,107.17	75,436,761.45
支付其他与经营活动有关的现金		46,939,886.01	56,285,763.10
经营活动现金流出小计		753,174,012.68	671,881,095.95
经营活动产生的现金流量净额		-95,751,724.89	-24,497,004.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		30,000,000.00	30,000,000.00
取得投资收益收到的现金		4,932,916.66	2,229,166.66
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额		7,223,545.94	885,616.69
收到其他与投资活动有关的现金		88,162.05	10,500,000.00
投资活动现金流入小计		42,244,624.65	43,614,783.35
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金		43,803,657.94	46,746,049.00
投资支付的现金		37,031,500.00	45,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金			5,000,000.00
投资活动现金流出小计		80,835,157.94	97,246,049.00
投资活动产生的现金流量净额		-38,590,533.29	-53,631,265.65
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金		550,795,000.00	298,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		284,814.18	10,817,284.64
筹资活动现金流入小计		551,079,814.18	308,817,284.64
偿还债务支付的现金		416,610,641.75	200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金		42,147,216.03	39,193,554.76
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		458,757,857.78	239,193,554.76
筹资活动产生的现金流量 净额		92,321,956.40	69,623,729.88
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-42,020,301.78	-8,504,539.97
加：期初现金及现金等价物余额		313,064,936.49	321,569,476.46
六、期末现金及现金等价物余额		271,044,634.71	313,064,936.49

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

母公司现金流量表

— 2010 年 1 12 月

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		188,366,607.16	158,006,333.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		28,406,440.61	13,354,413.12
经营活动现金流入小计		216,773,047.77	171,360,746.82
购买商品、接受劳务支付的现金		172,794,442.25	143,472,985.01
支付给职工以及为职工支付的现金		24,671,303.66	17,514,282.86
支付的各项税费		4,577,442.57	4,797,596.34
支付其他与经营活动有关的现金		55,324,359.47	25,629,787.09
经营活动现金流出小计		257,367,547.95	191,414,651.30
经营活动产生的现金流量净额		-40,594,500.18	-20,053,904.48
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金		73,082,073.53	2,229,166.66
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额		7,140,384.62	282,086.68
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		80,222,458.15	2,511,253.34
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金		400,815.61	486,341.46
投资支付的现金		30,031,500.00	15,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金			5,000,000.00
投资活动现金流出小计		30,432,315.61	20,986,341.46
投资活动产生的现金流量净额		49,790,142.54	-18,475,088.12
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金		160,000,000.00	125,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			9,419,632.24
筹资活动现金流入小计		160,000,000.00	134,419,632.24
偿还债务支付的现金		145,000,000.00	70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金		43,989,319.73	32,658,702.88
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		188,989,319.73	102,658,702.88
筹资活动产生的现金流量净额		-28,989,319.73	31,760,929.36
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-19,793,677.37	-6,768,063.24
加：期初现金及现金等价物余额		270,807,775.19	277,575,838.43
六、期末现金及现金等价物余额		251,014,097.82	270,807,775.19

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

合并所有者权益变动表

— 2010 年 1 12 月

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额	280,814,930.00	212,202,159.61	54,625,258.36	203,338,407.26			750,980,755.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	280,814,930.00	212,202,159.61	54,625,258.36	203,338,407.26			750,980,755.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列）			6,348,681.54	80,758,802.41		6,059,990.43	93,167,474.38
（一）净利润				115,188,976.95		-418,509.57	114,770,467.38
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计				115,188,976.95		-418,509.57	114,770,467.38
（三）所有者投入和减少资本						6,478,500.00	6,478,500.00
1．所有者投入资本						6,478,500.00	6,478,500.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配			6,348,681.54	-34,430,174.54			-28,081,493.00
1．提取盈余公积			6,348,681.54	-6,348,681.54
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-28,081,493.00			-28,081,493.00
四、本期期末余额	280,814,930.00	212,202,159.61	60,973,939.90	284,097,209.67		6,059,990.43	844,148,229.61

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本（或 股本）	资本公积	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额	280,814,930.00	213,478,046.82	45,270,338.27	174,301,100.27		9,606,240.64	723,470,656.00
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	280,814,930.00	213,478,046.82	45,270,338.27	174,301,100.27		9,606,240.64	723,470,656.00
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列）		-1,275,887.21	9,354,920.09	29,037,306.99		-9,606,240.64	27,510,099.23
（一）净利润				66,473,720.08		4,617,872.15	71,091,592.23
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计				66,473,720.08		4,617,872.15	71,091,592.23
（三）所有者投入和减少资本		-1,275,887.21				-14,224,112.79	-15,500,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-1,275,887.21				-14,224,112.79	-15,500,000.00
（四）利润分配			9,354,920.09	-37,436,413.09			-28,081,493.00
1．提取盈余公积			9,354,920.09	-9,354,920.09
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-28,081,493.00			-28,081,493.00
四、本期期末余额	280,814,930.00	212,202,159.61	54,625,258.36	203,338,407.26			750,980,755.23

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

37

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

母公司所有者权益变动表

— 2010 年 1 12 月

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司	母公司所有者权益变动表 2010年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2010年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2010年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2010年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2010年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2010年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2010年1—12月 单位:元 币种:人民币
项目	本期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末余额	280,814,930.00	213,478,046.82			54,625,258.36	116,203,803.17	665,122,038.35
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	280,814,930.00	213,478,046.82			54,625,258.36	116,203,803.17	665,122,038.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列）					6,348,681.54	29,056,640.90	35,405,322.44
（一）净利润						63,486,815.44	63,486,815.44
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计						63,486,815.44	63,486,815.44
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					6,348,681.54	-34,430,174.54	-28,081,493.00
1．提取盈余公积					6,348,681.54	-6,348,681.54
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-28,081,493.00	-28,081,493.00
四、本期期末余额	280,814,930.00	213,478,046.82			60,973,939.90	145,260,444.07	700,527,360.79

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单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	上年同期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末余额	280,814,930.00	213,478,046.82			45,270,338.27		60,091,015.36	599,654,330.45
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	280,814,930.00	213,478,046.82			45,270,338.27		60,091,015.36	599,654,330.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列）					9,354,920.09		56,112,787.81	65,467,707.90
（一）净利润							93,549,200.90	93,549,200.90
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							93,549,200.90	93,549,200.90
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					9,354,920.09		-37,436,413.09	-28,081,493.00
1．提取盈余公积					9,354,920.09		-9,354,920.09
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-28,081,493.00	-28,081,493.00
四、本期期末余额	280,814,930.00	213,478,046.82			54,625,258.36		116,203,803.17	665,122,038.35

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

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(三) 公司概况

内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称"公司"）系 1992 年 12 月经呼和浩特市体改委以呼 体改宏字（1992）4 号文批准设立，发起人为呼和浩特市金属材料公司、包头钢铁稀土公司、 呼和浩特市立鑫实业开发公司和呼和浩特市租赁公司，以原呼和浩特市金属材料公司为主体 改组（其拥有的经营性净资产经评估确认后折合为国家股 2,000 万股）设立。1993 年 3 月 13 日由内蒙古自治区工商行政管理局颁发了注册号为 1500001001240 的企业法人营业执照， 经 2007 年变更后，现公司的企业法人营业执照号码为 150000000005047。1999 年 1 月在上 海证券交易所上市。现公司注册资本为人民币 280,814,930.00 元。

公司于 2006 年 7 月 10 日完成了股权分置改革，改革实施后公司总股本为 280,814,930 股， 注册资本业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字(2006)第 11398 号验资报告。

所属行业为动物药品制造业。

公司经营范围为：生物药品制造，毛纱加工，精纺毛织品制造，高新技术开发应用；经销金 属材料、化工原料、木材、水泥；房地产开发；自有房屋租赁、房屋中介；公司内部水、电、 暖的设备维护及相关服务（仅限分支机构使用）。（国家法律、行政法规和国务院决定应经审 批的，未获审批不得生产经营，国家明令禁止的除外）

公司主要产品为兽用药品、房地产及羊绒产品。

法定代表人：张翀宇。

公司注册及办公地址：内蒙古自治区呼和浩特市诺和木勒大街 26 号。

(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

• 1、 财务报表的编制基础：

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、 遵循企业会计准则的声明：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

3、 会计期间：

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

4、 记账本位币：

本公司采用人民币为记账本位币。

• 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、 同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费 用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调 整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

2、 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公 允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本 公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债， 其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

6、 合并财务报表的编制方法：

(1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将 子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

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7、 现金及现金等价物的确定标准：

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险 很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

8、 外币业务和外币报表折算：

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率 折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除" 未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债 表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务 报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例 计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

9、 金融工具：

1、 金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：

• （1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司 若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融 负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

• 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 。

• 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

• （1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10、 应收款项：

(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额在200万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，计提坏账准备，确认减值 损失。单独测试未发生减值的，仍按账龄分析法 计提坏账准备。

(2) 按组合计提坏账准备应收款项：

(2)按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称	依据
按账龄计提坏账	除单独计提坏账准备的应收款项外，公司按照账 龄划分相应组合并统一考虑坏账风险。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称	计提方法
按账龄计提坏账	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1年以内（含1年）	1	1
1－2年	5	5
2－3年	10	10
3年以上	30	30

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(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由	对单项金额虽不重大但账龄较长且长期无回款、 款项回收无保证的应收账款，单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法	结合实际情况单独进行减值测试，按预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准 备，确认减值损失。

11、 存货：

(1) 存货的分类

存货分类为：原材料、产成品、在产品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品、开发成本、 开发产品等。

(2) 发出存货的计价方法

加权平均法 存货发出时按加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度 永续盘存制 采用永续盘存制 。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品 一次摊销法 低值易耗品采用一次转销法；

2) 包装物 一次摊销法 包装物采用一次转销法。

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12、 长期股权投资：

(1) 投资成本确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合 并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企 业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项 作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量 的，也计入合并成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现 金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成 本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

（1）后续计量

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始 投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。

被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

（2）损益确认

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利 润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及

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会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得 投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资 产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的 未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或 净亏损。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确 认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收 益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值 损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值 之间的差额进行确定。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量 结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

13、 投资性房地产：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用 建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销 政策。

公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减 值损失。

投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

14、 固定资产：

(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。

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固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。

(2) 各类固定资产的折旧方法：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	5-40年	5	19-2.375
运输设备	7-12年	5	13.571-7.917
通用设备	8-12年	5	11.875-7.917
专用设备	5-14年	5	19-6.786
其他设备	5-8年	5	19-11.875
固定资产装修	5年	5	19

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处 置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。

(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

• （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

• （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

• （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

• （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费

15、 在建工程：

• 1、 在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固 定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际

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成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处 置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。

16、 借款费用:

• 1、 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

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用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。

17、 无形资产：

1 、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使 该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2 、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

2、 使用寿命有限的无形资产	的使用寿命估计情	况：
项 目	预计使用寿命	备注
土地使用权	50年
非专利技术	3-5年
专利技术	16年	注
软件	5年

注：按照专利权受益期限与法定有效期限孰短确定。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3 、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

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4 、 无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处 置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使 该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形 资产组的可收回金额。

5 、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

6 、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、 长期待摊费用：

长期待摊费用在受益期内平均摊销

19、 预计负债：

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资 产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

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2、 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

20、 收入：

• 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。

2、 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

21、 政府补助：

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。

2、 会计处理方法

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购 买的资产使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期营业外收入。

22、 递延所得税资产/递延所得税负债：

1、 确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。

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2、 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商 誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成 的暂时性差异。

23、 经营租赁、融资租赁：

1、 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。

24、 持有待售资产：

本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：

• （1）公司已就该资产出售事项作出决议

• （2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议

• （3）该资产转让将在一年内完成。

25、 主要会计政策、会计估计的变更

• (1) 会计政策变更

无

• (2) 会计估计变更

无

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26、 前期会计差错更正

• (1) 追溯重述法

无

• (2) 未来适用法

无

(五) 税项：

1、 主要税种及税率

1、 主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	6％、17％
营业税	3%、5％
城市维护建设税	7%
企业所得税	15%、25％
土地增值税	30%~60%
教育费附加	4%

2、 税收优惠及批文

• 1、公司下属子公司金宇保灵生物药品有限公司符合"国税发（2002）47 号"《关于落实西部 大开发有关税收政策具体实施意见的通知》的相关规定，减按 15%计征企业所得税，该项 所得税减征事宜已经呼和浩特市玉泉区地方税务局以"玉地税字【2011】11 号"文件报呼和浩 特市地方税务局批复。金宇保灵生物药品有限公司的本年净利润已按 15%所得税率反映。

• 2、公司下属子公司扬州优邦生物制药有限公司于 2009 年 9 月 11 日获得高新技术企业证书， 2010 年经向税务局申请获批准享受 15%的所得税优惠税率。

(六) 企业合并及合并财务报表

• 1、 子公司情况

• (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

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单位:万元 币种:人民币

子公 司全 称	子公 司类 型	注册地	业务 性质	注册 资本	经营范围	期末 实际 出资 额	实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数 股东 权益	少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额	从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额
内蒙 古金 宇惠 泽农 牧业 发展 有限 公司	全资 子公 司	呼和浩 特市新 城区车 站东路 169号天 翔大厦4 层	种植 业	300	种植业；花卉、 苗木、农副产 品、农机产品、 农资产品销售； 农业技术及农 产品开发、农业 新技术推广、农 业技术服务	300		100	100	是
金宇 保灵 生物 药品 有限 公司	全资 子公 司	呼和浩 特市鄂 尔多斯 西街58 号	生物 制药	6,100	生产销售口蹄 疫灭活疫苗、细 胞毒活疫苗、组 织毒活疫苗；种 植业、养殖业， 城市供热。（法 律、行政法规、 国务院决定规 定应经许可的， 未获许可不得 生产经营）	6,100		100	100	是
内蒙 古金 宇置 地有 限公 司	全资 子公 司	呼和浩 特市赛 罕区桥 靠西街 甲5号金 宇紫光 小区南 门中心 商业楼	房地 产	5,000	房地产开发（叁 级）（此项目有 效期至2011 年 12 月31 日）； 建筑装饰材料、 家具的销售；自 有房屋租赁；房 屋中介；羊绒制 品销售、羊绒纺 织高新技术开 发。（法律、行 政法规规定应 经许可的，未获	5,000		100	100	是

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					许可前不得生 产经营）
内蒙 古金 堃物 业服 务有 限公 司	全资 子公 司	呼和浩 特市赛 罕区鄂 尔多斯 大街26 号	物业 管理	200	许可经营项目： 物业服务（有效 期至2011 年5 月25日）；一般 经营项目：自有 房屋租赁；家政 服务。（国家法 律、法规规定应 经审批的未获 审批前不得生 产经营）	200		100	100	是
内蒙 古山 丹亚 非羊 绒制 品有 限公 司*	控股 子公 司	内蒙古 呼和浩 特市诺 和木勒 大街26 号	羊绒 加工	380	生产，加工，销 售各类羊绒，驼 绒，牦牛绒，兔 绒等纺织制品 （法律、行政法 规、国务院决定 规定应经许可 的，未经许可不 得生产经营）	190		50	50	是			13.07

(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

子公 司全 称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册 资本	经营范围	期末实 际出资 额	实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数 股东 权益	少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额	从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 期初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额
扬州 优邦 生物 制药	全资 子公 司	扬州 市维 扬区 江阳	生物 制药	5,000	许可经营项目：细 胞毒灭活疫苗的研 制生产与销售（限 自产产品的销售）	5,800		100	100	是

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有限 公司		工业 园金 槐路			（有效期至2012 年9月9日）、兽药 （不含生物制品） 销售;一般经营项 目：计算机软件、 硬件、外围设备及 网络系统和工程、 通讯设备（不含国 家审批项目）、机械 电子设备、环保设 备研制、开发、销 售和应用服务。
黄山 市黄 山区 天安 伟业 置业 有限 公司	控股 子公 司	黄山 区耿 城镇 金桥	房地 产	1,000	房地产开发及销 售，自有物业管理， 工程咨询，建筑材 料，电子设备销售	1,203.15		65	65	是	606

• 2、 合并范围发生变更的说明

• 1、 与上年相比本年新增合并单位 2 家，原因为：

• （1）本年公司新设成立内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司，注册资本 300 万元，公司持

• 有 100%股权，纳入合并范围；

• （2）本年公司向黄山市黄山区天安伟业置业有限公司原股东收购了该公司 65%的股权，

• 收购后黄山市黄山区天安伟业置业有限公司注册资本为 1,000 万元，公司持有其 65%股权， 纳入合并范围。

• 2、 本年无减少合并单位

• 3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

• (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
名称	期末净资产	本期净利润
黄山市黄山区天安伟业置业有限 公司	17,314,258.36	-1,195,741.64
内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限 公司	2,452,190.32	-547,809.68

(七) 合并财务报表项目注释

• 1、 货币资金

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单位：元

										单位：元
项目				期末数					期初数
		外币金额		折算率	人民币金额			外币金额	折算率	人民币金额
现金：		/		/				/	/
人民币		/		/	44,142.33			/	/	44,608.21
人民币		44,142.33		1.0000	44,142.33			44,608.21	1.0000	44,608.21
银行存款：		/		/				/	/
人民币		/		/	271,000,492.38			/	/	313,020,328.28
人民币		271,000,492.38		1.0000	271,000,492.38			313,020,328.28	1.0000	313,020,328.28
其他货币资金：		/		/				/	/
人民币		/		/	6,906,408.14			/	/	7,191,222.32
人民币		6,906,408.14		1.0000	6,906,408.14			7,191,222.32	1.0000	7,191,222.32
	合计	/		/	277,951,042.85			/	/	320,256,158.81
	其中受限制的货币资金明细如下：
	项目		期末余额				年初余额
	银行承兑汇票保证金		495,000.00
	按揭保证金		6,411,408.14				7,191,222.32
	合 计		6,906,408.14				7,191,222.32
	按揭保证金中质押的金额为
	银行					质押余额
	中国银行呼和浩特分行中山支行					2,474,550.15

2、 应收票据：

• (1) 应收票据分类

单位：元 币种：人民币

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票		450,000.00
合计		450,000.00

3、 应收股利：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原 因	相关款项是否 发生减值
账龄一年 以上的应 收股利	892,000.00		892,000.00	0.00
其中：
大象创业 投资有限 公司	892,000.00		892,000.00	0.00
合计	892,000.00		892,000.00	0.00	/	/

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4、 应收账款:

(1) 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重 大并单项计 提坏账准备 的应收账款	27,513,570.55	25.39	19,965,429.37	72.57	19,533,157.96	15.77	17,951,785.38	91.90
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分析 法计提坏账 准备的应收 账款	68,967,054.76	63.64	1,482,113.66	2.15	92,912,373.53	74.99	1,372,192.58	1.48
组合小计	68,967,054.76	63.64	1,482,113.66	2.15	92,912,373.53	74.99	1,372,192.58	1.48
单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的应收 账款	11,881,999.44	10.97	11,282,742.56	94.96	11,449,057.26	9.24	11,361,580.37	99.24
合计	108,362,624.75	/	32,730,285.59	/	123,894,588.75	/	30,685,558.33	/

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
客户一	4,077,400.00	1,646,950.00	40.39	部分无法收回
客户二	3,823,598.87	2,154,209.91	56.34	部分无法收回
客户三	3,423,157.13	3,423,157.13	100.00	无法收回
客户四	3,409,409.81	375,034.31	11.00	部分无法收回
客户五	3,044,768.51	2,660,391.44	87.38	部分无法收回
客户六	3,013,513.54	3,013,513.54	100.00	无法收回
客户七	2,358,104.90	2,328,555.25	98.75	部分无法收回
客户八	2,270,644.34	2,270,644.34	100.00	无法收回
客户九	2,092,973.45	2,092,973.45	100.00	无法收回
合计	27,513,570.55	19,965,429.37	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

59

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
1年以内	55,907,417.81	81.06	559,074.18	89,403,107.34	96.22	894,031.07
1 年以内小 计	55,907,417.81	81.06	559,074.18	89,403,107.34	96.22	894,031.07
1至2年	11,260,237.67	16.33	563,011.88	1,765,712.51	1.90	88,285.63
2至3年	898,960.91	1.30	89,896.09	665,951.12	0.72	66,595.11
3年以上	900,438.37	1.31	270,131.51	1,077,602.56	1.16	323,280.77
合计	68,967,054.76	100.00	1,482,113.66	92,912,373.53	100.00	1,372,192.58

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（％）	计提理由
客户一	1,766,636.87	1,766,636.87	100.00	无法收回
客户二	1,224,535.53	1,224,535.53	100.00	无法收回
客户三	1,034,580.67	1,034,580.67	100.00	无法收回
客户四	962,000.00	962,000.00	100.00	无法收回
客户五	639,003.20	450,903.20	70.56	部分无法收回
客户六	610,633.14	610,633.14	100.00	无法收回
客户七	480,133.94	480,133.94	100.00	无法收回
客户八	447,593.14	447,593.14	100.00	无法收回
客户九	364,000.00	364,000.00	100.00	无法收回
客户十	293,491.69	293,491.69	100.00	无法收回
客户十一	270,000.00	270,000.00	100.00	无法收回
客户十二	262,151.00	262,151.00	100.00	无法收回
客户十三	244,672.35	244,672.35	100.00	无法收回
客户十四	224,552.00	224,552.00	100.00	无法收回
客户十五	215,105.10	215,105.10	100.00	无法收回
客户十六	192,529.66	192,529.66	100.00	无法收回
客户十七	179,297.32	179,297.32	100.00	无法收回
客户十八	171,250.35	171,250.35	100.00	无法收回
客户十九	170,011.32	1,898.11	1.12	部分无法收回
客户二十	124,515.74	124,515.74	100.00	无法收回
客户二十一	107,119.56	107,119.56	100.00	无法收回
客户二十二	106,668.00	53,334.00	50.00	长期未回
客户二十三	102,525.40	102,525.40	100.00	无法收回

60

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

其他零星	1,688,993.46	1,499,283.79	88.77	无法收回
合计	11,881,999.44	11,282,742.56	/	/

• (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
第一位	非关联方	35,639,100.00	2年以内	32.89
第二位	非关联方	6,482,362.26	3年以内	5.98
第三位	非关联方	5,254,099.36	1年以内	4.85
第四位	非关联方	4,077,400.00	部分3年以上	3.76
第五位	非关联方	3,823,598.87	部分3年以上	3.53
合计	/	55,276,560.49	/	51.01

5、 其他应收款：

(1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重 大并单项计 提坏账准备 的其他应收 账款	7,000,000.00	18.98	7,000,000.00	100.00	8,000,000.00	8.82	8,000,000.00	100.00
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析 法计提坏账 准备的其他 应收账款	24,137,666.27	65.44	988,513.39	4.10	77,138,562.01	85.03	1,104,028.87	1.43
组合小计	24,137,666.27	65.44	988,513.39	4.10	77,138,562.01	85.03	1,104,028.87	1.43
单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的其他 应收账款	5,746,287.06	15.58	5,388,880.39	93.78	5,584,880.27	6.16	5,563,489.10	99.62
合计	36,883,953.33	/	13,377,393.78	/	90,723,442.28	/	14,667,517.97	/

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款

61

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

单位：元 币种：人民币

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
客户一	4,000,000.00	4,000,000.00	100.00	无法收回
客户二	3,000,000.00	3,000,000.00	100.00	无法收回
合计	7,000,000.00	7,000,000.00	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
1年以内	13,941,395.64	57.76	139,413.96	68,925,233.31	89.35	689,252.33
1 年以内 小计	13,941,395.64	57.76	139,413.96	68,925,233.31	89.35	689,252.33
1至2年	3,659,273.39	15.16	182,963.67	8,131,126.63	10.54	406,556.33
2至3年	6,474,817.08	26.82	647,481.71	82,202.07	0.11	8,220.21
3年以上	62,180.16	0.26	18,654.05
合计	24,137,666.27	100.00	988,513.39	77,138,562.01	100	1,104,028.87

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款

单位：元 币种：人民币

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（％）	计提理由
客户一	946,945.00	946,945.00	100.00	无法收回
客户二	490,624.48	490,624.48	100.00	无法收回
客户三	337,720.73	337,720.73	100.00	无法收回
客户四	327,628.51	327,628.51	100.00	无法收回
客户五	200,000.00	200,000.00	100.00	无法收回
客户六	130,000.00	130,000.00	100.00	无法收回
客户七	115,000.00	115,000.00	100.00	无法收回
客户八	107,294.48	107,294.48	100.00	无法收回
客户九	100,000.00	100,000.00	100.00	无法收回
客户十	100,000.00	100,000.00	100.00	无法收回
客户十一	2,891,073.86	2,533,667.19	87.64	部分无法收回
合计	5,746,287.06	5,388,880.39	/	/

• (2) 本期转回或收回情况

62

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

单位：元 币种：人民币

其他应收账款内容	转回或收回原 因	确定原坏账准 备的依据	转回或收回前 累计已计提坏 账准备金额	收回金额	转回坏账准备 金额
北京世纪洪安有限公司	收到还款	账龄长，预计 无法收回	5,000,000.00	1,000,000.00
其他零星收回款项	收到还款	账龄长，预计 无法收回	458,300.09	458,300.09
合计	/	/	5,458,300.09	/	/

• (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(4) 其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
第一位	非关联方	5,000,000.00	2-3年	13.56
第二位	非关联方	4,000,000.00	3年以上	10.84
第三位	非关联方	3,000,000.00	3年以上	8.13
第四位	非关联方	1,343,000.00	3年以内	3.64
第五位	非关联方	1,169,378.00	1年以内	3.17
合计	/	14,512,378.00	/	39.34

6、 预付款项：

(1) 预付款项按账龄列示

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	15,273,651.57	33.08	25,722,419.19	91.33
1至2年	30,392,364.84	65.83	2,116,015.12	7.51
2至3年	464,436.42	1.01	325,336.65	1.16
3年以上	36,450.00	0.08
合计	46,166,902.83	100.00	28,163,770.96	100.00

(2) 预付款项金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
第一位	非关联方	30,000,000.00	1-2年	预付土地款
第二位	非关联方	7,260,000.00	1年以内	还未结算
第三位	非关联方	1,836,000.00	1年以内	还未结算
第四位	非关联方	1,075,051.00	3年以内	还未结算
第五位	非关联方	900,000.00	1年以内	还未结算
合计	/	41,071,051.00	/	/

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

• (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

7、 存货：

(1) 存货分类

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	20,675,417.73	3,451,909.03	17,223,508.70	28,294,566.28	3,312,283.80	24,982,282.48
在产品	20,066,691.73	804,626.34	19,262,065.39	21,886,796.08	1,604,166.83	20,282,629.25
库存商品	49,947,052.48	32,454,784.83	17,492,267.65	54,129,596.59	33,059,165.18	21,070,431.41
开发成本	604,393,860.80	1,115,854.91	603,278,005.89	227,547,707.78		227,547,707.78
开发产品	30,957,416.25		30,957,416.25	147,744,577.68		147,744,577.68
出租开发 商品	61,520,065.71		61,520,065.71	37,830,871.82		37,830,871.82
合计	787,560,504.70	37,827,175.11	749,733,329.59	517,434,116.23	37,975,615.81	479,458,500.42

(2) 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
原材料	3,312,283.80	227,303.05		87,677.82	3,451,909.03
在产品	1,604,166.83		36,683.40	762,857.09	804,626.34
库存商品	33,059,165.18	923,607.64		1,527,987.99	32,454,784.83
开发产品		1,115,854.91			1,115,854.91
合计	37,975,615.81	2,266,765.60	36,683.40	2,378,522.90	37,827,175.11

（ 1 ） 开发成本：

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计投资总 额	期末余额	年初余额
烟厂地块	2011年3月	2013年	20亿	372,304,506.00	90,385,000.00
金溪山庄				83,889,273.42
石材城	2010年3月	2015年	3亿	75,271,374.62	72,805,772.07
金桥	2011年4月	2015年	3亿	72,488,243.02	60,223,071.91
海东路项目				440,463.74
金宇广场					4,133,863.80
合计				604,393,860.80	227,547,707.78

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

（ 2 ） 开发产品：

项目名称	竣工时间	期末余额	年初余额
金宇文苑一期	2007年6月	1,074,429.75	2,811,873.22
金宇文苑二期	2008年12月	343,633.91	3,136,233.56
金宇文苑三期	2009年12月	23,498,048.87	141,796,470.90
金溪山庄（1#、5#）		6,041,303.72
合计		30,957,416.25	147,744,577.68

（ 3 ） 出租开发产品

出租项目名称	竣工时间	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
		原值	累计摊销	原值	累计摊销
金宇文苑一期商铺	2007年6月	6,923,714.60	224,662.39	6,004,594.75	56,889.27
金宇文苑二期商铺	2008年12月	6,721,586.06	206,398.57	3,367,942.51	46,760.90
金宇文苑三期商铺	2009年12月	49,931,118.57	1,625,292.56	28,985,859.74	423,875.01
合计		63,576,419.23	2,056,353.52	38,358,397.00	527,525.18

8、 对合营企业投资和联营企业投资:

单位：万元 币种：人民币

被投资单位 名称	本企业持 股比例 (%)	本企业在 被投资单 位表决权 比例(%)	期末资产 总额	期末负债 总额	期末净资 产总额	本期营业 收入总额	本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
北京迪威华 宇生物技术 有限公司*	66.67	66.67	105.36	167.55	-62.19		-148.00
呼和浩特城 市建设投资 有限公司	45.00	45.00	915.68	1,958.80	-1,043.12	756.00	-40.06
内蒙古北能 铁路有限公 司	34.29	34.29	237.66	351.19	-113.53		21.27
黄山市金禹 伟业大酒店 有限公司	40.00	40.00	5,029.37		5,029.37		-220.63

本年由于北京迪威华宇生物技术有限公司其他股东撤资，造成期末本公司持股比例超过

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

50%；但由于本公司已于 2011 年 1 月 14 日已将所持有的所有股权全部转让，并办理了工商 变更登记，因此我们认为公司对北京迪威华宇生物技术有限公司不存在控制关系，仍按权益 法核算，不予纳入本年的合并范围。

9、 长期股权投资:

(1) 长期股权投资情况

按成本法核算：

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资单 位	投资成本	期初余额	增减变 动	期末余额	减值准 备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明
大象投资 管理有限 公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00		6.67	6.67
太原五一 百货大楼	50,000.00	50,000.00		50,000.00

按权益法核算：

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减 值 准 备	本 期 现 金 红 利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明
北京迪 威华宇 生物技 术有限 公司	10,577,000.00	609,821.93	-609,821.93				66.67	66.67
呼和浩 特城市 建设投 资有限 公司	4,500,000.00						45.00	45.00
内蒙古 北能铁 路有限 公司	6,000,000.00						34.29	34.29

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

黄山市 金禹伟 业大酒 店有限 公司	21,000,000.00	21,000,000.00	-882,510.70	20,117,489.30			40.00	40.00

10、 投资性房地产:

(1) 按成本计量的投资性房地产

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、账面原值合计	61,876,724.87			61,876,724.87
1.房屋、建筑物	61,876,724.87			61,876,724.87
2.土地使用权
二、累计折旧和累 计摊销合计	8,817,433.23	1,469,572.20		10,287,005.43
1.房屋、建筑物	8,817,433.23	1,469,572.20		10,287,005.43
2.土地使用权
三、投资性房地产 账面净值合计	53,059,291.64		1,469,572.20	51,589,719.44
1.房屋、建筑物	53,059,291.64		1,469,572.20	51,589,719.44
2.土地使用权
四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产 账面价值合计	53,059,291.64		1,469,572.20	51,589,719.44
1.房屋、建筑物	53,059,291.64		1,469,572.20	51,589,719.44
2.土地使用权

本期折旧和摊销额：1,469,572.20 元。

11、 固定资产:

(1) 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	451,745,554.15	49,997,874.58	51,644,103.13	450,099,325.60
其中：房屋及建筑物	165,707,187.96	8,566,387.53	1,034,869.50	173,238,705.99
机器设备
运输工具	11,018,184.96	1,314,381.41	543,721.00	11,788,845.37
通用设备	100,668,320.77	1,500,975.61	48,807,954.79	53,361,341.59
专用设备	162,812,094.84	33,072,907.57	1,244,957.84	194,640,044.57
其他设备	11,539,765.62	969,213.00	12,600.00	12,496,378.62

67

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

固定资产装修		4,574,009.46	4,574,009.46		4,574,009.46
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计：	204,952,075.83		27,955,752.66	40,712,333.32	192,195,495.17
其中：房屋及建筑物	50,367,484.47		5,408,221.66	873,550.22	54,902,155.91
机器设备
运输工具	6,211,725.54		1,257,621.26	519,987.35	6,949,359.45
通用设备	65,716,137.77		2,277,262.07	38,601,338.36	29,392,061.48
专用设备	77,371,604.27		17,782,272.49	710,292.37	94,443,584.39
其他设备	5,285,123.78		1,230,375.18	7,165.02	6,508,333.94
固定资产装修
三、固定资产账面净值 合计	246,793,478.32	/		/	257,903,830.43
其中：房屋及建筑物	115,339,703.49	/		/	118,336,550.08
机器设备		/		/
运输工具	4,806,459.42	/		/	4,839,485.92
通用设备	34,952,183.00	/		/	23,969,280.11
专用设备	85,440,490.57	/		/	100,196,460.18
其他设备	6,254,641.84	/		/	5,988,044.68
固定资产装修		/		/	4,574,009.46
四、减值准备合计	31,551,058.87	/		/	23,782,287.76
其中：房屋及建筑物	2,596,666.21	/		/	2,596,666.21
机器设备		/		/
运输工具	98,112.15	/		/	98,112.15
通用设备	20,034,872.37	/		/	12,266,101.26
专用设备	8,752,309.99	/		/	8,752,309.99
其他设备	69,098.15	/		/	69,098.15
固定资产装修		/		/
五、固定资产账面价值 合计	215,242,419.45	/		/	234,121,542.67
其中：房屋及建筑物	112,743,037.28	/		/	115,739,883.87
机器设备		/		/
运输工具	4,708,347.27	/		/	4,741,373.77
通用设备	14,917,310.63	/		/	11,703,178.85
专用设备	76,688,180.58	/		/	91,444,150.19
其他设备	6,185,543.69	/		/	5,918,946.53
固定资产装修		/		/	4,574,009.46

本期折旧额：27,955,752.66 元。

本期由在建工程转入固定资产原价为：27,713,632.36 元。

12、 在建工程：

(1) 在建工程情况

68

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在建工程	20,558,500.58		20,558,500.58	22,599,649.63		22,599,649.63

(2) 重大在建工程项目变动情况：

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资 产	工程进度	期末数
兽用疫苗 国家工程 实验室项 目	34,000,000.00	22,294,029.23	926,381.75	21,927,114.00	68.30%	1,293,296.98
扬州优邦 新厂房建 造工程	7,264,000.00	305,620.40	5,636,897.96	5,786,518.36	79.66%	156,000.00
保灵生产 一部技改	25,740,000.00		18,217,800.00		70.78%	18,217,800.00
金宇广场 装修工程			891,403.60			891,403.60
合计	67,004,000.00	22,599,649.63	25,672,483.31	27,713,632.36	/	20,558,500.58

13、 工程物资：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
专用设备	15,363.50			15,363.50
合计	15,363.50			15,363.50

14、 无形资产：

(1) 无形资产情况：

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	91,051,813.79	1,051,165.00		92,102,978.79
(1).土地使用权	82,987,013.47			82,987,013.47
(2).非专利技术	8,064,800.32			8,064,800.32
(3).专利技术		1,011,165.00		1,011,165.00
(4).软件		40,000.00		40,000.00
二、累计摊销合计	27,269,010.88	2,753,576.25		30,022,587.13
(1).土地使用权	22,866,142.96	1,472,550.87		24,338,693.83
(2).非专利技术	4,402,867.92	1,258,160.33		5,661,028.25
(3).专利技术		9,121.82		9,121.82
(4).软件		13,743.23		13,743.23
三、无形资产账面	63,782,802.91	-1,702,411.25		62,080,391.66

69

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

净值合计
(1).土地使用权	60,120,870.51	-1,472,550.87		58,648,319.64
(2).非专利技术	3,661,932.40	-1,258,160.33		2,403,772.07
(3).专利技术		1,002,043.18		1,002,043.18
(4).软件		26,256.77		26,256.77
四、减值准备合计	197,950.00			197,950.00
(1).土地使用权
(2).非专利技术	197,950.00			197,950.00
(3).专利技术
(4).软件
五、无形资产账面 价值合计	63,584,852.91	-1,702,411.25		61,882,441.66
(1).土地使用权	60,120,870.51	-1,472,550.87		58,648,319.64
(2).非专利技术	3,463,982.40	-1,258,160.33		2,205,822.07
(3).专利技术		1,002,043.18		1,002,043.18
(4).软件		26,256.77		26,256.77

本期摊销额：2,753,576.25 元。

15、 长期待摊费用:

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额
土地租赁费		6,630,000.00	221,000.00		6,409,000.00
合计		6,630,000.00	221,000.00		6,409,000.00

16、 递延所得税资产/递延所得税负债：

（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	4,874,837.24	4,460,822.09
预售房款	4,499,214.89	7,558,348.25
计提奖金	367,470.00	225,000.00
合并抵销未实现毛利	1,307,943.20	2,241,677.53
小计	11,049,465.33	14,485,847.87
递延所得税负债：
投资优邦成本小于所获净资 产之收益	1,058,373.96	1,058,373.96
小计	1,058,373.96	1,058,373.96

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

17、 资产减值准备明细:

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	45,353,076.30	2,212,903.16	1,458,300.09		46,107,679.37
二、存货跌价准备	37,975,615.81	2,266,765.60	36,683.40	2,378,522.90	37,827,175.11
三、可供出售金融 资产减值准备
四、持有至到期投 资减值准备
五、长期股权投资 减值准备
六、投资性房地产 减值准备
七、固定资产减值 准备	31,551,058.87			7,768,771.11	23,782,287.76
八、工程物资减值 准备
九、在建工程减值 准备
十、生产性生物资 产减值准备
其中：成熟生产性 生物资产减值准备
十一、油气资产减 值准备
十二、无形资产减 值准备	197,950.00				197,950.00
十三、商誉减值准 备
十四、其他
合计	115,077,700.98	4,479,668.76	1,494,983.49	10,147,294.01	107,915,092.24

18、 短期借款：

(1) 短期借款分类：

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
抵押借款	40,000,000.00	45,000,000.00
保证借款	208,000,000.00	113,000,000.00
信用借款	130,000,000.00	60,000,000.00
合计	378,000,000.00	218,000,000.00

71

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

19、 应付票据：

19、 应付票据：
	单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	1,650,000.00
合计	1,650,000.00

下一会计期间将到期的金额 1,650,000.00 元。

20、 应付账款：

(1) 应付账款情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
1年以内	38,572,353.53	90,062,173.84
1-2年	22,344,516.68	4,601,086.02
2-3年	2,703,995.87	983,186.59
3年以上	4,643,412.93	4,161,539.04
合计	68,264,279.01	99,807,985.49

• (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况

本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

单位	期末余额	未结转原因
客户一	10,339,452.03	对方未催收
客户二	1,000,000.00	对方未催收
小计	11,339,452.03

21、 预收账款：

(1) 预收账款情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
1年以内	91,095,377.35	134,369,849.64
1-2年	45,295,567.34	85,937,787.00
2-3年	29,302,956.28	267,011.20
3年以上	5,295,092.37	5,228,822.17
合计	170,988,993.34	225,803,470.01

• (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情

况：

本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的

72

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明

单位	期末余额	未结转原因
客户一	27,132,000.00	未满足收入确认条件
客户二	7,700,264.00	未满足收入确认条件
客户三	7,665,212.00	未满足收入确认条件
客户四	5,000,000.00	权属尚未转移
客户五	4,560,497.00	未满足收入确认条件

22、 应付职工薪酬

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	15,402,032.37	50,782,983.81	45,896,383.39	20,288,632.79
二、职工福利费		5,326,023.69	5,326,023.69
三、社会保险费	735,430.02	9,247,527.26	8,939,009.98	1,043,947.30
医疗保险费	408,703.19	1,615,059.38	1,571,541.07	452,221.50
基本养老保险费	30,556.46	6,207,409.46	6,473,340.94	-235,375.02
失业保险费	297,595.54	954,471.28	421,550.95	830,515.87
工伤保险费	-127.73	326,977.92	334,921.87	-8,071.68
生育保险费	-1,297.44	143,609.22	137,655.15	4,656.63
四、住房公积金	-47,856.82	3,066,454.34	3,282,779.34	-264,181.82
五、辞退福利		8,641,598.64	6,641,598.64	2,000,000.00
六、其他	321,892.91	2,707,441.00	2,651,786.14	377,547.77
七、工会经费和职工教育经费	505,852.87	1,122,805.33	1,224,969.66	403,688.54
合计	16,917,351.35	80,894,834.07	73,962,550.84	23,849,634.58

工会经费和职工教育经费金额 1,224,969.66 元，因解除劳动关系给予补偿 6,641,598.64 元。 23、 应交税费：

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
增值税	-805,483.31	1,015,217.99
营业税	-6,131,780.78	-7,457,299.43
企业所得税	15,049,349.70	21,439,924.04
个人所得税	351,492.77	438,235.34
城市维护建设税	-325,554.82	-58,994.25
教育费附加	-185,299.57	-32,674.09
水利基金	21,563.81	50,274.32
房产税	192,156.68	734,672.89
印花税	14,550.36	13,559.43
土地增值税	-151,162.89	-38,484.25
土地使用税	1,284,742.93	1,234,879.66
代扣代缴税金	-88,470.55	-337,505.54

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

其他		36,977.87
合计	9,226,104.33	17,038,783.98

24、 应付利息：

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
呼和浩特财政局	1,536,709.16	1,019,625.83
北京天伟世纪房地产经济公司	3,136,740.00
北京天安伟业商业咨询公司	1,074,177.33
北京天安伟业置业有限公司	515,578.75
合计	6,263,205.24	1,019,625.83

25、 应付股利：

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
单位名称	期末数	期初数	超过1年未支付原因
国家股	298,000.00	298,000.00	股东未领取
深圳市艾韬投资有限公 司	1,200,000.00	1,200,000.00	股东未领取
深圳市置信实业公司	900,000.00	900,000.00	股东未领取
大象创业投资有限公司	400,000.00	3,005,000.00	股东未领取
香港思宏集团有限公司	67,672.62	67,672.62	股东未领取
香港亚非纶兴公司	120,238.53	120,238.53	股东未领取
合计	2,985,911.15	5,590,911.15	/

26、 其他应付款：

(1) 其他应付款情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
1年以内	7,172,456.25	4,421,098.18
1-2年	17,948,502.64	2,139,650.79
2-3年	2,021,959.71	3,923,335.09
3年以上	12,558,268.88	8,653,513.03
合计	39,701,187.48	19,137,597.09

• (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情 况

本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

单位	期末余额	未偿还原因
客户一	8,854,625.47	对方未要求支付

74

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客户二	7,150,000.00	对方未要求支付
客户三	3,300,000.00	尚未经拨款单位评审
客户四	1,200,000.00	对方未要求支付
客户五	1,000,000.00	对方未要求支付

(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

单位	期末余额	性质或内容
客户一	9,019,625.47	往来款
客户二	7,150,000.00	往来款
客户三	3,300,000.00	科研经费
客户四	1,200,000.00	支农周转金
客户五	1,096,076.41	代垫运杂费

27、 1 年内到期的非流动负债：

(1) 1 年内到期的非流动负债情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	16,000,000.00	14,000,000.00
合计	16,000,000.00	14,000,000.00

(2) 1 年内到期的长期借款

1) 1 年内到期的长期借款

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
抵押借款	16,000,000.00	14,000,000.00
合计	16,000,000.00	14,000,000.00

2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款

单位：元 币种：人民币

贷款单位	借款起始 日	借款终止日	币种	期末数	期初数
				本币金额	本币金额
呼和浩特财政局	2001 年9 月21日	2013 年9 月 21日	人民币	16,000,000.00	14,000,000.00
合计	/	/	/	16,000,000.00	14,000,000.00

• 3) 1 年内到期的长期借款中的逾期借款

单位：元 币种：人民币

贷款单位	借款金额	逾期未偿还原因
呼和浩特财政局	16,000,000.00	未要求还款
合计	16,000,000.00	/

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

28、 其他流动负债

28、 其他流动负债
		单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	期初账面余额
高支驼绒项目	3,297,777.76	4,277,777.76
禽流感疫苗应急生产专项补助	8,000,000.00	8,000,000.00
兽用疫苗制品与生物技术工程 实验室项目	1,350,000.00	1,500,000.00
兽用疫苗国家工程实验室项目	9,000,000.00	10,000,000.00
江苏省企业院士工作站	1,000,000.00
合计	22,647,777.76	23,777,777.76

29、 长期借款：

(1) 长期借款分类：

(1)长期借款分类：
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
抵押借款	4,000,000.00	6,000,000.00
合计	4,000,000.00	6,000,000.00

(2) 金额前五名的长期借款：

单位：元 币种：人民币

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	期末数	期初数
				本币金额	本币金额
呼和浩特财政局	2001 年9 月 21日	2013 年9 月 21日	人民币	4,000,000.00	6,000,000.00
合计	/	/	/	4,000,000.00	6,000,000.00

30、 股本：

单位：元 币种：人民币

	期初数		本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）		期末数
		发行新 股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总 数	280,814,930.00						280,814,930.00

31、 资本公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	212,202,159.61			212,202,159.61
合计	212,202,159.61			212,202,159.61

76

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32、 盈余公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	54,625,258.36	6,348,681.54		60,973,939.90
合计	54,625,258.36	6,348,681.54		60,973,939.90

33、 未分配利润：

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	203,338,407.26	/
调整后 年初未分配利润	203,338,407.26	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	115,188,976.95	/
减：提取法定盈余公积	6,348,681.54	10.00
转作股本的普通股股利	28,081,493.00
期末未分配利润	284,097,209.67	/

34、 营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	664,263,951.63	677,885,357.90
其他业务收入	6,066,768.97	7,609,336.59
营业成本	351,610,999.79	398,874,570.01

(2) 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）生物制药	309,305,933.35	110,118,071.88	335,539,707.57	143,364,950.26
（2）纺织加工	156,619,070.94	146,797,862.96	125,809,200.93	117,112,863.06
（3）房地产	172,970,390.00	84,054,861.83	197,358,726.74	124,890,162.79
（4）房租及物业 管理	19,958,817.68	4,050,921.56	13,636,823.95	4,830,420.66
（5）能源	5,409,739.66	4,797,295.45	5,540,898.71	5,694,839.24
合计	664,263,951.63	349,819,013.68	677,885,357.90	395,893,236.01

• (3) 主营业务（分产品）

77

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单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）生物制药	309,305,933.35	110,118,071.88	335,539,707.57	143,364,950.26
（2）纺织加工	156,619,070.94	146,797,862.96	125,809,200.93	117,112,863.06
（3）房地产	172,970,390.00	84,054,861.83	197,358,726.74	124,890,162.79
（4）房租及物业 管理	19,958,817.68	4,050,921.56	13,636,823.95	4,830,420.66
（5）能源	5,409,739.66	4,797,295.45	5,540,898.71	5,694,839.24
合计	664,263,951.63	349,819,013.68	677,885,357.90	395,893,236.01

(4) 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
内 销	554,183,652.09	247,831,817.05	603,761,978.80	327,558,801.99
外 销	110,080,299.54	101,987,196.63	74,123,379.10	68,334,434.02
合计	664,263,951.63	349,819,013.68	677,885,357.90	395,893,236.01

(5) 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
第一名	55,534,716.74	8.28
第二名	36,129,156.34	5.39
第三名	24,685,511.98	3.68
第四名	22,845,190.46	3.41
第五名	21,107,219.27	3.15
合计	160,301,794.79	23.91

35、 营业税金及附加：

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	9,496,211.40	9,993,366.71	3%、5％
城市维护建设税	2,066,817.15	2,208,386.43	7%
教育费附加	1,166,051.04	1,217,032.77	4%（地方教育费附加 1%）
土地增值税	2,413,677.71	9,870,532.92	30%~60%
其他	280,030.81	321,643.94
合计	15,422,788.11	23,610,962.77	/

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36、 销售费用

36、 销售费用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,638,523.22	7,788,008.36
折旧费	441,904.25	135,980.54
广告宣传费	3,480,244.27	3,248,703.00
业务招待费	5,333,428.56	3,904,153.51
运输费	9,924,931.00	8,046,011.80
会务费	7,014,992.38	4,488,396.80
交通&差旅费	7,393,521.69	6,180,024.11
物料消耗	1,331,084.17	2,731,134.83
疫苗补偿费	13,137,995.00	10,798,750.30
技术推广费	5,660,860.00	5,523,485.27
保险费	549,868.93	727,887.03
服务费	2,286,422.33	1,880,664.22
办公费	3,062,185.75	2,075,261.12
投标费	781,470.71	422,695.00
试验费	906,506.88	700,443.30
其他	683,448.98	653,342.50
合计	71,627,388.12	59,304,941.69

37、 管理费用

37、 管理费用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	28,049,151.24	31,646,759.47
物料消耗	3,767,347.46	5,955,694.64
会务费	612,430.28	602,814.70
办公费	4,037,425.05	4,688,280.00
交通差旅费	3,328,264.46	3,236,965.88
董事会费	3,400,000.00	4,000,000.00
中介咨询费	5,636,629.85	3,051,889.89
业务招待费	2,456,271.18	3,158,850.02
税金	7,523,078.06	8,614,532.81
研发支出	11,341,311.17	13,161,543.30
折旧费	3,949,189.98	3,849,175.09
无形资产摊销	1,707,293.98	1,480,821.40
保险费	761,442.77	859,888.48
解除劳动合同补偿	7,520,291.50	161,379.32
停产费用	5,602,207.73
其他	2,157,960.72	1,231,761.55
合计	91,850,295.43	85,700,356.55

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38、 财务费用

38、 财务费用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	17,596,302.44	11,977,449.26
利息收入	-4,515,928.19	-4,560,728.85
汇兑损益	-49,606.18	-43,398.20
其他	198,459.29	-5,801.68
合计	13,229,227.36	7,367,520.53

39、 投资收益：

(1) 投资收益明细情况：

(1)投资收益明细情况：
	单位：元 币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	2,100,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-1,492,332.63	-957,558.15
合计	607,667.37	-957,558.15

(2) 按成本法核算的长期股权投资收益：

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
大象投资管理有限公司	2,100,000.00		被投资单位分配股利。
合计	2,100,000.00		/
(3)按权益法核算的长期股权投资收益：		单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京迪威华宇生物技术 有限公司	-609,821.93	-957,558.15	按照股权比例确认对被投资 单位投资收益。
黄山市金禹伟业大酒店 有限公司	-882,510.70		按照股权比例确认对被投资 单位投资收益。
合计	-1,492,332.63	-957,558.15	/

40、 资产减值损失：

40、 资产减值损失：
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	754,603.07	1,725,135.06
二、存货跌价损失	1,114,227.29	3,327,131.95
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失		9,442,037.75
八、工程物资减值损失

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九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	1,868,830.36	14,494,304.76

41、 营业外收入：

(1) 营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得合 计	5,795,089.46	11,849.67	5,795,089.46
其中：固定资产处置利 得	5,795,089.46	11,849.67	5,795,089.46
政府补助	2,572,000.00	2,622,855.56	2,572,000.00
罚款收入		1,000.00
处置无需支付的应付款		222,056.69
其他	8,600.00	262,593.57	8,600.00
合计	8,375,689.46	3,120,355.49	8,375,689.46

(2) 政府补助明细

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	说明
高支驼绒项目	980,000.00	855,555.56	驼绒高支精纺新产品国家 重点工业性实验项目
兽用疫苗国家工程实验 室	150,000.00		兽用疫苗国家工程实验室 政府拨款
兽用生物制品与生物技 术工程实验室建设项目	1,000,000.00		兽用生物制品与生物技术 工程实验室建设项目政府 拨款
税收奖励	442,000.00		纳税明星奖励
先进企业奖励款		505,000.00	07-08年三重、双创先进企 业奖励
政府扶持补助款		903,000.00	扶持企业发展，07 年增值 税、所得税地方留存全额返 还
工业奖励扶持政策资金		359,300.00	08 年扬州市工业奖励扶持 政策资金
合计	2,572,000.00	2,622,855.56	/

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

42、 营业外支出：

42、 营业外支出：
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损失合 计	732,908.52	808,457.21	732,908.52
其中：固定资产处置损 失	732,908.52	808,457.21	732,908.52
对外捐赠	1,010,000.00	907,000.00	1,010,000.00
其他	61,155.23	39,027.80	61,155.23
罚款支出	6,000.00	43,619.27	6,000.00
合计	1,810,063.75	1,798,104.28	1,810,063.75

43、 所得税费用：

43、 所得税费用：
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期 所得税	16,746,767.95	27,595,195.40
递延所得税调整	377,249.18	-2,180,056.39
合计	17,124,017.13	25,415,139.01

44、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

1、 基本每股收益

• （1）基本每股收益

• = P0 ÷ S = P0 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk）

• = 115,188,976.95 ÷ 280,814,930.00 = 0.41

• （2）基本每股收益（扣除非经常损益）

• = P0 ÷ S = P0 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk）

• = 104,762,594.19 ÷ 280,814,930.00 = 0.37

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月 起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

2、 稀释每股收益

• （1）稀释每股收益

• = P1 ÷ (S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) = 115,188,976.95 ÷ 280,814,930.00 = 0.41

• （2）稀释每股收益（扣除非经常性损益）

• = P1 ÷ (S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) = 104,762,594.19 ÷ 280,814,930.00 = 0.37

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

45、 现金流量表项目注释：

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
利息收入	1,683,011.53
收回招标保证金	1,092,789.00
北京世纪洪安还款	1,000,000.00
收到其他零星款项	452,000.00
合计	4,227,800.53

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
支付的销售、管理费用	42,939,021.43
个人备用金	2,019,053.67
支付投标保证金	1,665,655.68
支付其他零星款项	316,155.23
合计	46,939,886.01

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
取得子公司所持有的现金和现金等价物	88,162.05
合计	88,162.05

(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
保证金变动	284,814.18
合计	284,814.18

46、 现金流量表补充资料：

• (1) 现金流量表补充资料：

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	114,770,467.38	71,091,592.23
加：资产减值准备	1,868,830.36	14,494,304.76

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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	29,204,574.00	26,696,150.89
无形资产摊销	2,753,576.25	3,038,981.78
长期待摊费用摊销	221,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	-5,062,180.94	796,607.54
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	14,763,385.78	11,977,449.26
投资损失（收益以“－”号填列）	-607,667.37	957,558.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	3,436,382.54	-335,288.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-190,138,469.20	-125,737,577.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-29,932,960.57	-47,143,664.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-37,028,663.12	19,666,881.24
其他
经营活动产生的现金流量净额	-95,751,724.89	-24,497,004.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	271,044,634.71	313,064,936.49
减：现金的期初余额	313,064,936.49	321,569,476.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-42,020,301.78	-8,504,539.97

(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息	(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息	(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格	12,031,500.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	12,031,500.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	88,162.05
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	11,943,337.95
4．取得子公司的净资产	18,510,000.00
流动资产	83,875,517.31
非流动资产	327,271.14
流动负债	45,692,788.45
非流动负债	20,000,000.00

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二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

(3) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
一、现金	271,044,634.71	313,064,936.49
其中：库存现金	44,142.33	44,608.21
可随时用于支付的银行存款	271,000,492.38	313,020,328.28
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	271,044,634.71	313,064,936.49

(八) 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:元 币种:人民币

母公司 名称	企业 类型	注册地	法人 代表	业务 性质	注册资本	母公司对 本企业的 持股比例 (%)	母公司对 本企业的 表决权比 例(%)	本企 业最 终控 制方	组织 机构 代码
内蒙古 农牧药 业有限 责任公 司	有限 责任 公司	呼和浩 特市玉 泉区鄂 尔多斯 路生物 制药厂 院内	徐宪 明		21,500,000.00	11.97	11.97	否
内蒙古 元迪投 资有限 责任公 司	有限 责任 公司	呼和浩 特市如 意开发 区二纬 西路1号	张兴 民		28,000,000.00	2.49	2.49	否

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内蒙古元迪投资有限责任公司持有内蒙古农牧药业有限责任公司 74.60%的股权，同时对本 公司单独持有 2.49%的股权，故内蒙古元迪投资有限公司实际可控制的表决权比例达到了 14.46%。

2、 本企业的子公司情况

						单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
子公司全称	企业类型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机 构代码
金宇保灵生 物药品有限 公司	有限责任 公司	呼和浩特 市鄂尔多 斯西街58 号	徐师军	生物制 药	6,100.00	100	100
内蒙古金宇 置地有限公 司	有限责任 公司	呼和浩特 市赛罕区 桥靠西街 甲5 号金 宇紫光小 区南门中 心商业楼	戴明良	房地产	5,000.00	100	100
内蒙古金堃 物业管理有 限责任公司	有限责任 公司	呼和浩特 市赛罕区 鄂尔多斯 大街26号	陈善玉	物业管 理	200.00	100	100
内蒙古山丹 亚非羊绒制 品有限公司	有限责任 公司	内蒙古呼 和浩特市 诺和木勒 大街26号	刘亮	羊绒加 工	380.00	50	50
扬州优邦生 物制药有限 公司	有限责任 公司	扬州市维 扬区江阳 工业园金 槐路	李玉和	生物制 药	5,000.00	100	100
黄山市黄山 区天安伟业 置业有限公 司	有限责任 公司	黄山区耿 城镇金桥	王伟平	房地产	1,000.00	65	65
内蒙古金宇 惠泽农牧业 发展有限公 司	有限责任 公司	呼和浩特 市新城区 车站东路 169号天翔 大厦4层	韩玉平	种植业	300.00	100	100

3、 本企业的合营和联营企业的情况

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单位:万元 币种:人民币

被投资单 位名称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	本企业 持股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	组织机构 代码
一、合营企业
二、联营企业
北京迪威 华宇生物 技术有限 公司*	有限责 任公司	北京市海 淀区文慧 园路6 号 A337室	张翀宇	技术开 发、咨询	1,500.00	66.67	66.67
呼和浩特 城市建设 投资有限 公司	有限责 任公司	呼和浩特 市新城区 车站东街 169 号（市 物资局旧 楼4楼）	张兴民	投资	1,000.00	45.00	45.00
内蒙古北 能铁路有 限公司	有限责 任公司	乌中旗海 镇	张兴民	铁路、公 路运营 建设	1,750.00	34.29	34.29
黄山市金 禹伟业大 酒店有限 公司	有限责 任公司	黄山市黄 山区耿城 镇	张兴民	酒店管 理服务	5,250.00	40.00	40.00

4、 本企业的其他关联方情况

4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
大象创业投资有限公司	参股股东

5、 关联交易情况

本报告期公司无关联交易事项。

6、 关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项:

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末		期初
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收股利	大象创业投资有限公司			892,000.00

上市公司应付关联方款项:

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		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付股利	大象创业投资有限公司	400,000.00	3,005,000.00

(九) 股份支付： 无

(十) 或有事项： 无

(十一) 承诺事项：

1、 重大承诺事项 抵押资产情况

（1）公司以账面原值为 6,192,913.40 元的固定资产、账面原值为 1,500,000.00 元的无形资产 和公司子公司金宇保灵生物药品有限公司账面原值为 944,503.98 元的固定资产进行抵押，从 中国建设银行呼和浩特市中山西路支行领取呼和浩特市财政局下拔的国债转贷资金 2,000 万 元。

（2）公司将账面原值为 14,733,381.88 元的投资性房地产、账面原值为 527,733.34 元的无形 资产进行抵押，与上海浦东发展银行股份有限公司呼和浩特支行签订了 4,000 万元的借款合 同。

(十二) 资产负债表日后事项：

• 1、 其他资产负债表日后事项说明

1、 公司个人股东徐财源与公司关于撤销股东大会决议纠纷案一审判决本公司胜诉（呼和浩 特市赛罕区人民法院（2010）赛民初字第 1208 号），后徐财源不服一审判决并提起上诉，呼 和浩特市中级人民法院于 2011 年 3 月 14 日作出终审判决（（2010）呼民终字第 01550 号）， 驳回上诉，维持原判。

2、 2011 年 1 月 14 日北京迪威华宇生物技术有限公司（以下简称北京迪威华宇）通过股东 会决议，同意本公司将持有的全部北京迪威华宇的股权转让给自然人赵水利，转让后，本公 司不再持有北京迪威华宇的股权；同日，北京迪威华宇办理了工商变更；至报告日止，公司 尚未收到股权转让款。

(十三) 母公司财务报表主要项目注释

• 1、 应收账款：

• (1) 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重 大并单项计	14,209,698.27	46.54	11,175,322.77	78.65	14,565,563.84	46.28	12,984,191.26	89.14

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提坏账准备 的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分析 法计提坏账 准备的应收 账款	8,492,623.47	27.82	105,849.25	1.25	11,043,702.06	35.09	124,501.82	1.13
组合小计	8,492,623.47	27.82	105,849.25	1.25	11,043,702.06	35.09	124,501.82	1.13
单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的应收 账款	7,830,069.24	25.65	7,705,977.77	98.42	5,862,420.49	18.63	5,795,343.12	98.86
合计	30,532,390.98	/	18,987,149.79	/	31,471,686.39	/	18,904,036.20	/

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
客户一	3,423,157.13	3,423,157.13	100.00	无法收回
客户二	3,409,409.81	375,034.31	11.00	部分无法收回
客户三	3,013,513.54	3,013,513.54	100.00	无法收回
客户四	2,270,644.34	2,270,644.34	100.00	无法收回
客户五	2,092,973.45	2,092,973.45	100.00	无法收回
合计	14,209,698.27	11,175,322.77	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
1年以内	8,099,007.42	95.36	80,990.07	10,937,678.84	99.04	109,376.79
1年以内小 计	8,099,007.42	95.36	80,990.07	10,937,678.84	99.04	109,376.79
1至2年	367,569.17	4.33	18,378.46
2至3年	6,666.71	0.08	666.67	83,409.68	0.76	8,340.97
3年以上	19,380.17	0.23	5,814.05	22,613.54	0.20	6,784.06
合计	8,492,623.47	100.00	105,849.25	11,043,702.06	100.00	124,501.82

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• (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

• 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
第一位	非关联方	5,254,099.36	1年以内	17.21
第二位	非关联方	3,423,157.13	3年以上	11.21
第三位	非关联方	3,409,409.81	3年以内	11.17
第四位	非关联方	3,013,513.54	3年以上	9.87
第五位	非关联方	2,270,644.34	3-4年	7.44
合计	/	17,370,824.18	/	56.90

2、 其他应收款：

(1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重 大并单项计 提坏账准备 的其他应收 账款	461,973,342.15	97.33	4,000,000.00	0.87	246,478,820.06	94.94	5,000,000.00	2.03
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析 法计提坏账 准备的其他 应收账款	9,935,019.43	2.09	678,760.27	6.83	10,826,155.39	4.17	331,867.23	3.07
组合小计	9,935,019.43	2.09	678,760.27	6.83	10,826,155.39	4.17	331,867.23	3.07
单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的其他 应收账款	2,719,486.40	0.57	2,083,924.14	76.63	2,320,246.50	0.89	2,262,641.28	97.52
合计	474,627,847.98	/	6,762,684.41	/	259,625,221.95	/	7,594,508.51	/

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款

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单位：元 币种：人民币

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
客户一	409,623,526.33			合并方不计提
客户二	43,958,051.33			合并方不计提
客户三	4,391,764.49			合并方不计提
客户四	4,000,000.00	4,000,000.00	100.00	无法收回
合计	461,973,342.15	4,000,000.00	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
1年以内	3,229,960.57	32.51	32,299.61	5,236,013.39	48.36	52,360.13
1年以内小计	3,229,960.57	32.51	32,299.61	5,236,013.39	48.36	52,360.13
1至2年	1,077,364.34	10.84	53,868.22	5,590,142.00	51.64	279,507.10
2至3年	5,478,579.57	55.15	547,857.96
3年以上	149,114.95	1.50	44,734.48
合计	9,935,019.43	100.00	678,760.27	10,826,155.39	100.00	331,867.23

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款

单位：元 币种：人民币

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
客户一	580,797.42			合并方不计提
客户二	337,720.73	337,720.73	100.00	无法收回
客户三	327,628.51	327,628.51	100.00	无法收回
客户四	130,000.00	130,000.00	100.00	无法收回
客户五	107,294.48	107,294.48	100.00	无法收回
客户六	100,000.00	100,000.00	100.00	无法收回
客户七	100,000.00	100,000.00	100.00	无法收回
其他零星款项	1,036,045.26	981,280.42	94.71	无法收回
合计	2,719,486.40	2,083,924.14	/	/

(2) 本期转回或收回情况

单位：元 币种：人民币

其他应收账款 内容	转回或收回原 因	确定原坏账准 备的依据	转回或收回前 累计已计提坏 账准备金额	收回金额	转回坏账准备 金额
北京世纪洪安 有限公司	收到还款	账龄长，预计 无法收回	5,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
合计	/	/	5,000,000.00	/	/

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• (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(4) 其他应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
第一位	合并方	409,623,526.33	1年以内	86.30
第二位	合并方	43,958,051.33	1年以内	9.26
第三位	非关联方	5,000,000.00	2-3年	1.05
第四位	合并方	4,391,764.49	1年以内	0.94
第五位	非关联方	4,000,000.00	3年以上	0.84
合计	/	466,973,342.15	/	98.39

3、 长期股权投资

按成本法核算

					单位：元	单位：元	币种：人民币	币种：人民币
被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	本期 计提 减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明
内蒙 古山 丹亚 非羊 绒制 品有 限公 司	1,900,000.00	1,900,000.00		1,900,000.00	1,900,000.00		50.00	50.00
内蒙 古金 堃物 业管 理有 限公 司	1,800,000.00	1,800,000.00		1,800,000.00			100.00	100.00
内蒙 古金 宇置	50,000,000.00	50,000,000.00		50,000,000.00			100.00	100.00

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地有 限公 司
金宇 保灵 生物 药品 有限 公司	60,460,000.00	60,460,000.00		60,460,000.00			100.00	100.00
扬州 优邦 生物 制药 有限 责任 公司	38,000,000.00	38,000,000.00	20,000,000.00	58,000,000.00			100.00	100.00
黄山 市黄 山区 天安 伟业 置业 有限 公司	12,031,500.00		12,031,500.00	12,031,500.00			65.00	65.00
内蒙 古金 宇惠 泽农 牧业 发展 有限 公司	3,000,000.00		3,000,000.00	3,000,000.00			100.00	100.00
大象 投资 管理 有限 公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			6.7	6.7
太原 五一 百货 大楼	50,000.00	50,000.00		50,000.00

按权益法核算

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减 值 准 备	本 期 计 提 减 值 准 备	现 金 红 利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明
北京迪 威华宇 生物技 术有限 公司	10,577,000.00	609,821.93	-609,821.93					66.67	66.67
呼和浩 特城市 建设投 资有限 公司	4,500,000.00							45.00	45.00
内蒙古 北能铁 路有限 公司	6,000,000.00							34.29	34.29
黄山市 金禹伟 业大酒 店有限 公司	21,000,000.00	21,000,000.00	-882,510.70	20,117,489.30				40.00	40.00

4、 营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	170,065,930.98	163,320,679.16
其他业务收入	2,144,221.76	5,408,729.09
营业成本	154,712,581.90	147,249,601.76

(2) 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）纺织加工	156,544,612.37	146,623,414.87	125,658,585.90	116,655,044.81
（2）房地产			22,337,500.00	22,969,000.00

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

（3）房租及物业管理	8,111,578.95	1,499,885.47	9,753,672.55	1,469,572.20
（4）能源	5,409,739.66	4,797,295.45	5,570,920.71	5,724,861.24
合计	170,065,930.98	152,920,595.79	163,320,679.16	146,818,478.25

(3) 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）纺织加工	156,544,612.37	146,623,414.87	125,658,585.90	116,655,044.81
（2）房地产			22,337,500.00	22,969,000.00
（3）房租及物业管理	8,111,578.95	1,499,885.47	9,753,672.55	1,469,572.20
（4）能源	5,409,739.66	4,797,295.45	5,570,920.71	5,724,861.24
合计	170,065,930.98	152,920,595.79	163,320,679.16	146,818,478.25

(4) 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
内销	60,825,800.16	50,933,399.16	89,197,300.06	78,484,044.23
外销	109,240,130.82	101,987,196.63	74,123,379.10	68,334,434.02
合计	170,065,930.98	152,920,595.79	163,320,679.16	146,818,478.25

(5) 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例 （％）
第一位	36,129,156.34	20.98
第二位	24,685,511.98	14.33
第三位	21,107,219.27	12.26
第四位	19,505,048.68	11.33
第五位	12,759,450.54	7.41
合计	114,186,386.81	66.31

5、 投资收益：

(1) 投资收益明细

单位：元 币种：人民币

	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	70,249,156.87	101,849,998.66
权益法核算的长期股权投资收益	-1,492,332.63	-636,017.35
合计	68,756,824.24	101,213,981.31

• (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

单位：元 币种：人民币

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
内蒙古金宇置地有限公 司	20,712,873.62	22,201,203.86	被投资单位分配现金股利
金宇保灵生物药品有限 公司	15,587,559.60	79,648,794.80	被投资单位分配现金股利
扬州优邦生物制药有限 公司	31,848,723.65		被投资单位分配现金股利
大象创业投资有限公司	2,100,000.00		被投资单位分配现金股利
合计	70,249,156.87	101,849,998.66	/

(3) 按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元 币种：人民币

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京迪威华宇生物技术 有限公司	-609,821.93	-636,017.35	按照投资比例确认被投资单 位投资收益
黄山市金禹伟业大酒店 有限公司	-882,510.70		按照投资比例确认被投资单 位投资收益
合计	-1,492,332.63	-636,017.35	/

6、 现金流量表补充资料：

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	63,486,815.44	93,549,200.90
加：资产减值准备	-748,710.51	4,942,169.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	2,985,140.50	3,161,337.63
无形资产摊销	564,950.32	564,950.32
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	-5,700,299.46	204,857.81
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	11,878,993.40	5,487,209.88
投资损失（收益以“－”号填列）	-68,756,824.24	-101,213,981.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-73,804.46	17,578,808.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-9,511,712.64	-706,485.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-34,719,048.53	-43,621,972.01
其他

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额	-40,594,500.18	-20,053,904.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	251,014,097.82	270,807,775.19
减：现金的期初余额	270,807,775.19	277,575,838.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-19,793,677.37	-6,768,063.24

(十四) 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
非流动资产处置损益	5,062,180.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,572,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,068,555.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,832,916.66
所得税影响额	31,062.78
少数股东权益影响额（税后）	-3,222.39
合计	10,426,382.76

• 2、 境内外会计准则下会计数据差异

• (1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 报告期内无境内外会计准则下会计数据差异。

3、 净资产收益率及每股收益

3、 净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	14.54	0.41	0.41
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	13.22	0.37	0.37

• 4、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

报表项目	期末余额	年初余额	变动比率	变动原因
货币资金	277,951,042.85	320,256,158.81	-13.21%	主要系本年支付土地 开发成本导致货币资 金余额减少
预付款项	46,166,902.83	28,163,770.96	63.92%	主要系本年新增金桥 地块预付土地款
其他应收款	23,506,559.55	76,055,924.31	-69.09%	主要系土地开发保证 金转金桥土地预付款， 并且收到退回土地款 引起其他应收款减少
存货	749,733,329.59	479,458,500.42	56.37%	主要系烟厂地块土地 款支付完毕所致
短期借款	378,000,000.00	218,000,000.00	73.39%	借款增加
应付账款	68,264,279.01	99,807,985.49	-31.60%	子公司置地公司金宇 文苑三期竣工决算，部 分工程款已支付
应付职工薪酬	23,849,634.58	16,917,351.35	40.98%	主要系本年羊绒分厂 辞退员工形成的辞退 福利增加
应交税费	9,226,104.33	17,038,783.98	-45.85%	系房地产预收款结转 收入导致相应计提的 递延所得税资产减少 所致
其他应付款	39,701,187.48	19,137,597.09	107.45%	主要系本年合并范围 新增黄山天安伟业置 业公司，该公司向其他 企业拆借资金导致其 他应付款增加
营业税金及附加	15,422,788.11	23,610,962.77	-34.68%	系子公司金宇置地公 司本年房产售价增加， 增值率提高导致土地 增值税增加
销售费用	71,627,388.12	59,304,941.69	20.78%	主要系本年销售疫苗 收入增长所发生的相 关销售费用的增加所 致

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

财务费用	13,229,227.36	7,367,520.53	79.56%	本年借款增加，相应财 务费用增加
资产减值损失	1,868,830.36	14,494,304.76	-87.11%	本年无大额不良资产 新增
营业外收入	8,375,689.46	3,120,355.49	168.42%	主要系本年母公司处 置固定资产收益
所得税	17,124,017.13	25,415,139.01	-32.62%	本年享受15%优惠税 率的生药类子公司利 润情况较好所致

十二、 备查文件目录

• 1、 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

• 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 3、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 正本及公告的原稿。

董事长：张翀宇 内蒙古金宇集团股份有限公司 2011 年 4 月 25 日

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

关于对内蒙古金宇集团股份有限公司 关联方资金往来审核报告

信会师报字(2011)第 12293 号

内蒙古金宇集团股份有限公司董事会：

我们审计了贵公司 2010 年度财务报表并出具了信会师报字(2011) 第 12292 号审计报告，在此基础上我们对贵公司披露的关联方资金往 来进行了审核。

贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况 与提供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认 为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理委 员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核，并发 表审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核 工作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是 否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获 取有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于 我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报 送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我 们考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设 计恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。

我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有 关资料、会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

现将审核情况说明如下：

一、2010 年内，无大股东及其附属企业非经营性占用公司（含 子公司）资金；截止 2010 年 12 月 31 日无非经营性占用资金余额。

二、2010 年内，无大股东及其附属企业与公司（含子公司）经 营性资金往来发生额；截止 2010 年 12 月 31 日无经营性占用资金余 额。

三、公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营性 资金往来余额为 45,530.98 万元。

四、2010 年内，无其他关联方与公司（含子公司）非经营性资 金往来发生额；截止 2010 年 12 月 31 日无非经营性占用资金余额。

立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 肖菲

中国注册会计师：徐萍

中国·上海 二Ｏ一一年四月二十五日

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

附件

上市公司2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2010 年期初占 用资金余额	2010 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2010 年度占用 资金的利息（如 有）	2010 年度偿还累 计发生金额	2010 年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企 业
小计
前大股东及其附属企 业
小计
总计
其他关联资金往来	大象创业投资有限公司	公司第二大股东	应收股利	89.20			89.20	-	股利分配	非经营性占用
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及 其附属企业	金宇保灵生物药品有限公 司	控股子公司	其他应收款	8,757.86	89,682.07	879.50	99,319.43	0.00	资金周转	非经营性占用
	内蒙古金宇置地有限公司	控股子公司	其他应收款	15,350.42	98,070.66	1,544.13	74,323.36	40,641.85	资金周转	非经营性占用

102

内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

	黄山市黄山区天安伟业置 业有限公司	控股子公司	其他应收款		4,395.81	174.94	174.94	4,395.81	资金周转	非经营性占用
	内蒙古金宇惠泽农牧业发 展有限公司	控股子公司	其他应收款		1,223.68	6.37	790.87	439.18	资金周转	非经营性占用
	内蒙古山丹亚非羊绒制品 有限公司	控股子公司	其他应收款	29.98	35.21		11.05	54.14	资金周转	非经营性占用
		控股子公司资金 占用小计		24,138.26	193,407.43	2,604.94	174,619.65	45,530.98
	金宇保灵生物药品有限公 司	控股子公司	其他应收款	366.86	9,129.04		7,480.55	2,015.35	资金周转	非经营性占用
	扬州优邦生物制药有限公 司	控股子公司	应收账款	2.50	257.04		259.54	-	销售费用	经营性占用
	内蒙古金宇置地有限公司	控股子公司	其他应收款	-	159.65		115.10	44.55	资金周转	非经营性占用
	内蒙古金堃物业服务有限 公司	控股子公司	其他应收款	-	56.52			56.52	资金周转	非经营性占用
	内蒙古金宇惠泽农牧业发 展有限公司	控股子公司	其他应收款	-	445.71		445.67	0.04	资金周转	非经营性占用
	内蒙古山丹亚非羊绒制品 有限公司	控股子公司	其他应收款	8.54				8.54	资金周转	非经营性占用
		控股子公司之间 资金占用小计：		377.90	10,047.96	-	8,300.86	2,125.00
关联自然人及其控制 的法人
其他关联人及其附属

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2010 年年度报告

企业
总计				24,605.36	203,455.39	2,604.94	183,009.71	47,655.98

企业法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙

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