Jinyu Bio-Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2006

Apr 23, 2007

内蒙古金宇集团股份有限公司 600201

2006 年年度报告

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二○○七年四月编制

内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

目录

一、重要提示......................................................................... 2 二、公司基本情况简介................................................................. 2 三、主要财务数据和指标............................................................... 3 四、股本变动及股东情况............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 10 六、公司治理结构.................................................................... 11 七、股东大会情况简介................................................................ 12 八、董事会报告...................................................................... 12 九、监事会报告...................................................................... 16 十、重要事项........................................................................ 17 十一、财务会计报告.................................................................. 19 十二、备查文件目录.................................................................. 52

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2、独立董事吴振平未出席董事会。因出差未出席会议，委托独立董事俞伯伟代为表决。 独立董事支晓强未出席董事会。因出国未出席会议，委托独立董事俞伯伟代为表决。

• 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 4、公司负责人张翀宇，主管会计工作负责人武满祥，会计机构负责人（会计主管人员）张红梅声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：内蒙古金宇集团股份有限公司

公司法定中文名称缩写：金宇集团 公司英文名称：INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO.,LTD 公司英文名称缩写：JINYU GROUP 2、 公司法定代表人：张翀宇

3、 公司董事会秘书：李树剑 电话：0471-3336240 传真：0471-3336202 E-mail：lisj@jinyu.com.cn 联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号金宇集团证券部 公司证券事务代表：尹松涛 电话：0471-3336240 传真：0471-3336202 E-mail：yinst@jinyu.com.cn 联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号金宇集团证券部 4、 公司注册地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号 公司办公地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号 邮政编码：010020 公司国际互联网网址：http://www.jinyu.com.cn 公司电子信箱：stock@jinyu.com.cn

5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部

6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：金宇集团 公司A 股代码：600201

7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年3 月13 日 公司首次注册登记地点：内蒙古自治区工商局 公司第1 次变更注册登记日期：1998 年12 月18 日 公司第1 次变更注册登记地址：内蒙古自治区工商局 公司法人营业执照注册号：1500001001240 公司税务登记号码：150112114161881 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61 号4 楼

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

三、主要财务数据和指标

(一)本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据	单位:元 币种:人民
项目	金额
利润总额	56,915,781.70
净利润	37,458,187.88
扣除非经常性损益后的净利润	33,660,860.07
主营业务利润	221,023,747.62
其他业务利润	362,276.76
营业利润	55,522,898.48
投资收益	1,775,323.77
补贴收入
营业外收支净额	-382,440.55
经营活动产生的现金流量净额	102,662,785.03
现金及现金等价物净增加额	-14,937,021.17

(二)扣除非经常性损益项目和金额

(二)扣除非经常性损益项目和金额
	单位:元 币种:人民币 金额 4,000,000.00 -2,404,387.16 2,021,946.61 180,793.36 -1,025.00 3,797,327.81
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益	4,000,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出	-2,404,387.16
以前年度已经计提各项减值准备的转回	2,021,946.61
所得税影响数	180,793.36
少数股东收益因素	-1,025.00
合计	3,797,327.81

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减 (%)	2004 年
主营业务收入	561,866,923.53	552,597,984.77	1.68	466,899,407.99
利润总额	56,915,781.70	27,984,970.73	103.38	44,464,974.65
净利润	37,458,187.88	12,281,769.18	204.99	44,199,860.45
扣除非经常性损益的净利润	33,660,860.07	23,727,061.52	41.87	41,395,480.16
每股收益	0.13	0.06	116.67	0.20
最新每股收益	0.13
净资产收益率（%）	6.20	2.14	增加4.06 个百分 点	7.29
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 净资产收益率（%）	5.57	4.13	增加1.44 个百分 点	6.82
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 加权平均净资产收益率（%）	5.69	4.00	增加1.69 个百分 点	7.08

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额	102,662,785.03	28,290,477.64	262.89	81,061,665.10
每股经营活动产生的现金流量净额	0.37	0.13	184.62	0.37
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末 增减(%)	2004 年末
总资产	940,076,097.17	1,044,183,628.13	-9.97	1,053,956,068.95
股东权益（不含少数股东权益）	604,005,450.83	575,152,394.77	5.02	606,645,920.97
每股净资产	2.151	2.633	-18.31	2.777
调整后的每股净资产	2.148	2.625	-18.17	2.765

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币

项目	股本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	股东权益合计
期初数	218,426,500.00	279,172,160.92	37,621,513.89		39,932,219.96	575,152,394.77
本期增加	62,388,430	9,295.67	3,745,818.79		37,458,187.88	103,601,732.34
本期减少	0	64,544,114.10	0		10,204,562.18	74,748,676.28
期末数	280,814,930.00	214,637,342.49	41,367,332.68		67,185,845.66	604,005,450.83

股本变动原因：定向转增

资本公积变动原因：股权分置改革资本公积转增股本和支付股改费用

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积金转股	其 他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持 股
3、其他内资持 股
其中：
境内法人持股	117,800,000	53.93						117,800,000	41.95
境内自然人持 股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持 股
有限售条件股 份合计	117,800,000	53.93						117,800,000	41.95
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 股	100,626,500	46.07			62,388,430		62,388,430	163,014,930	58.05
2、境内上市的 外资股

4

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3、境外上市的 外资股
4、其他
无限售条件流 通股份合计	100,626,500	46.07			62,388,430		62,388,430	163,014,930	58.05
三、股份总数	218,426,500	100.00			62,388,430		62,388,430	280,814,930	100

有限售条件股份可上市交易时间

				单位:股
时 间	限售期满新增可上 市交易股份数量	有限售条件股 份数量余额	无限售条件股 份数量余额	说明
2007 年7 月12 日	71,081,494	46,718,506	234,096,424
2008 年7 月12 日	28,081,494	18,637,012	262,177,918
2009 年7 月12 日	18,637,012	0	280,814,930

股份变动的批准情况

2006 年6 月19 日，公司2006 年度第一次临时股东大会审议并通过了《关于利用公司资本公积金向 流通股股东转增股本进行股权分置改革的方案》，以当时总股本218,426,500 股为基数，用资本公积金 向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10 股转增6.2 股，共计转增62,388,430 股。本次转增完成 后，公司总股本增至280,814,930 股。

股份变动的过户情况

2006 年7 月6 日公司发布了股权分置改革方案实施公告，截止到2006 年7 月12 日转增股份过户实 施完毕。

2、股票发行与上市情况

• (1) 前三年历次股票发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。

• (2) 公司股份总数及结构的变动情况

2006 年6 月19 日，公司2006 年度第一次临时股东大会审议并通过了《关于利用公司资本公积金向 流通股股东转增股本进行股权分置改革的方案》，以当时总股本218,426,500 股为基数，用资本公积金 向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10 股转增6.2 股，共计转增62,388,430 股。本次转增完成 后，公司总股本增至280,814,930 股，其中无限售条件流通股为163,014,930 股，有限售条件流通股为 117,800,000 股。

• (3) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

(二)股东情况 1、股东数量和持股情况	(二)股东情况 1、股东数量和持股情况
						单位:股
报告期末股东总数						20,800
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 (%)	持股总数	年度内增减	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股份数量
大象创业投资有 限公司	其他	14.67	41,200,000	0	41,200,000	质押41,200,000

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内蒙古农牧药业 有限责任公司	其他	11.97	33,600,000	0	0	33,600,000	未知
呼和浩特市立鑫 投资有限责任公 司	其他	4.27	12,000,000	0		12,000,000	未知
深圳市艾韬投资 有限公司	其他	2.85	8,000,000	0		8,000,000	未知
内蒙古元迪投资 有限责任公司	其他	2.49	7,000,000	0		7,000,000	未知
深圳市置信实业 有限公司	其他	2.14	6,000,000	0		6,000,000	未知
中国工商银行－ 诺安价值增长股 票证券投资基金	其他	1.88	5,273,009	5,273,009		0	未知
上海星河数码投 资有限公司	其他	1.50	4,225,575	-5,770,760		0	未知
中国工商银行－ 金泰证券投资基 金	其他	1.42	4,000,000	4,000,000		0	未知
鄂托克旗维宝商 贸有限责任公司	其他	1.42	4,000,000	0		4,000,000	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量				股份种类
中国工商银行－诺安价值增长股票证 券投资基金		5,273,009			人民币普通股
上海星河数码投资有限公司		4,225,575			人民币普通股
中国工商银行－金泰证券投资基金		4,000,000			人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投 资基金		3,544,588			人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基 金		3,030,150			人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红		2,600,000			人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品		2,435,386			人民币普通股
汉盛证券投资基金		2,087,400			人民币普通股
裕隆证券投资基金		2,000,000			人民币普通股
罗蒙集团股份有限公司		1,310,000			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 说明		1、在公司前十名股东中，内蒙古元迪投资有限责任公司控制内蒙古农牧药业 有限责任公司74.6%的股权，存在关联关系。 2、公司未知前十名无限售条件股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。

2007 年3 月5 日公司接到股东内蒙古元迪投资有限责任公司的通知，其所持有的本公司700 万限售流通股已全部质 押给呼和浩特市商业银行股份有限公司金盈支行，质押期自2007 年3 月2 日至2008 年3 月2 日。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

序 号	有限售条件 股东名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市 交易情况	有限售条件股份可上市 交易情况	限售条件
			可上市 交易时 间	新增可上市 交易股份数 量
1	大象创业投 资有限公司	41,200,000	2007 年7 月12 日	14,040,747	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。 在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个
			2008 年7 月12 日	14,040,747

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			2009 年7 月12 日	13,118,506	月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分 之十。
2	内蒙古农牧 药业有限责 任公司	33,600,000	2007 年7 月12 日	14,040,747	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。 在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个 月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分 之十。
			2008 年7 月12 日	14,040,747
			2009 年7 月12 日	5,518,506
3	呼和浩特市 立鑫投资有 限责任公司	12,000,000	2007 年7 月12 日	12,000,000	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。
4	深圳市艾韬 投资有限公 司	8,000,000	2007 年7 月12 日	8,000,000	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。
5	内蒙古元迪 投资有限责 任公司	7,000,000	2007 年7 月12 日	7,000,000	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。
6	深圳市置信 实业有限公 司	6,000,000	2007 年7 月12 日	6,000,000	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。
7	鄂托克旗维 宝商贸有限 责任公司	4,000,000	2007 年7 月12 日	4,000,000	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。
8	呼和浩特市 衡达投资有 限公司	3,200,000	2007 年7 月12 日	3,200,000	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。
9	内蒙天骋商 贸有限责任 公司	1,000,000	2007 年7 月12 日	1,000,000	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。
10	内蒙古伊利 实业集团股 份有限公司	1,000,000	2007 年7 月12 日	1,000,000	股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市或转 让。

2、控股股东及实际控制人简介

(1) 法人控股股东情况

控股股东名称：大象创业投资有限公司 法人代表：周衡龙 注册资本：150,000,000 元

成立日期：2001 年12 月4 日

主要经营业务或管理活动：直接投资高新技术产业和其他技术创新产业；受托管理和经营其他创业 投资公司的创业资本；投资咨询业务；直接投资或参与企业孵化器的建设；法律和行政法规允许的其他 业务。

(2) 法人实际控制人情况

实际控制人名称：深圳国际信托投资有限责任公司 法人代表：李南峰 注册资本：280,000,000 元

成立日期：1982 年8 月24 日

主要经营业务或管理活动：受托经营资金信托业务， 受托经营动产、不动产及其他财产的信托业 务，受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金，受托经 营公益信托，经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务等。

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(3) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

• (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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3、其他持股在百分之十以上的法人股东

				单位:元 币种:人民币
股东名称	法人代 表	注册资本	成立日期	主要经营业务或管理活动
内蒙古农牧药业有限责任公司	徐宪明	21,500,000	2000 年11 月3 日	纺织、生物制品行业的投资、科 研开发及成果转让、技术咨询服 务。

五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日 期	任期终止日 期	年初持 股数	年末持 股数	股份增 减数	变动原 因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)
张翀宇	董事长兼 总裁	男	53	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日	40,470	65,561	25,091	公积金 转增	39
杨慧明	副董事长	男	43	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日	10,000	16,200	6,200	公积金 转增	10
王秀华	董事、副 总裁	女	44	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日	10,000	16,200	6,200	公积金 转增	24
徐师军	董事、副 总裁	男	37	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日	10,000	16,200	6,200	公积金 转增	24
周衡龙	董事	男	45	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					10

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

王乃光	董事	男	48	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					10
吴振平	独立董事	男	39	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					10
俞伯伟	独立董事	男	46	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					10
支晓强	独立董事	男	33	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					10
温利民	监事会主 席	男	48	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					11
杨 贵	监事	男	51	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					3
俞继炜	监事	女	39	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					6
武满祥	财务总监	男	45	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					14
戴明良	副总裁	男	42	2005 年11 月 15 日	2007 年5 月 26 日					62
王伟峰	副总裁	男	43	2006 年4 月 19 日	2007 年5 月 26 日					68
李树剑	董事会秘 书	女	35	2004 年5 月 27 日	2007 年5 月 26 日					20
合计	/	/	/	/	/				/	331

• 董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

• (1)张翀宇,2001 年至今任内蒙古金宇集团股份有限公司党委书记、董事长、总裁。

• (2)杨慧明,2001 年至今历任内蒙古金宇集团股份有限公司任工会主席、监事会主席、副董事长。

• (3)王秀华,2001 年至今任内蒙古金宇集团股份有限公司本公司董事、副总裁、党委委员。

• (4)徐师军,2001 年至今历任内蒙古金宇集团股份有限公司财务结算中心主任、总裁助理、董事、财 务总监，现任本公司董事、副总裁、党委委员,山丹羊绒公司总经理。

• (5)周衡龙,2001 年至今历任国信证券有限公司投资银行总部执行副总经理、大象创业投资有限公司 董事、总经理，现任大象创业投资有限公司董事长。

• (6)王乃光,2001 年至今在内蒙古工业大学电力学院任教，现任立鑫投资有限责任公司副总经理。

• (7)吴振平,2001 年至今历任内蒙古大学法学院副院长，内蒙古大学经济与社会发展中心副主任，现 为北京普华律师事务所合伙人律师。

• (8)俞伯伟,2001 年至今任蓝程咨询（上海）有限公司董事、总经理。

• (9)支晓强,2001 年毕业于中国人民大学获管理学博士， 现任中国人民大学商学院会计系讲师、山 推工程机械股份有限公司独立董事。

• (10)温利民,2001 年至今曾担任本公司羊绒纺织事业部部长，兼羊绒、毛纺公司总经理,现任本公司 监事会主席、党委委员。

• (11)杨贵,历任伊利公司副总经理、伊利工贸公司经理，现任伊利公司党委副书记兼纪检委书记。

• (12)俞继炜,2001 年至今先后任金宇集团山丹羊绒公司财务部副部长、山丹思宏公司财务部部长， 现任本公司审计部副部长。

• (13)武满祥,2001 年至今历任金宇集团财务结算中心副主任、财务部部长、总裁助理、生物制药事 业部常务副部长，现任本公司财务总监、党委委员。

• (14)戴明良,2001 年至今历任杭州中道企业投资管理有限公司总经理、呼市力天投资置业有限公司 总经理，现任本公司副总裁兼金宇置地有限公司总经理。

• (15)王伟峰,2001 年至今历任江苏省畜牧兽医总站站长、江苏省防治口蹄疫指挥部办公室主任、南 京梅里亚动物保健有限公司总经理、申联生物医药(上海)有限公司执行副总经理，现任本公司副总裁兼

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

内蒙古生物药品厂厂长。

• (16)李树剑,2001 年至今担任本公司董事会秘书、证券部部长。

(二)在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始 日期	任期终止 日期	是否领取 报酬津贴
周衡龙	大象创业投资有限公司	董事长			是
王乃光	呼和浩特市立鑫投资有 限责任公司	副总经理			是
杨 贵	内蒙古伊利实业股份有 限公司	党委副书记兼纪检委书 记			是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取 报酬津贴
吴振平	普华律师事务所	合伙人律师			是
俞伯伟	蓝程咨询（上海）有限公司	董事、总经理			是
支晓强	中国人民大学商学院	讲师			是

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由公司董事会、股东大会审议通过后实施。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事报酬依照2002 年第二次临时股东大 会审议通过的《关于公司董事、监事津贴的议案》和2005 年度股东大会审议通过的《关于提高董事津 贴的议案》规定发放，津贴发放采取现金形式。高管人员的报酬按照2001 年3 月12 日第三届董事会第 十五次会议审议通过的《公司试行年薪制的方案》标准发放。

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

2006 年4 月19 日召开的五届十一次董事会聘任王伟峰先生为内蒙古金宇集团股份有限公司副总裁。

(五)公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为1,335 人,需承担费用的离退休职工为0 人 员工的结构如下：

1、专业构成情况

员工的结构如下： 1、专业构成情况
专业类别	人数
管理人员	120
生产人员	731
销售人员	125
技术人员	90
财务人员	44
行政人员	85
其他人员	140

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

2、教育程度情况

2、教育程度情况
教育类别	人数
大学本科学历及以上	198
大专学历	311
其他	826

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况

报告期内，公司根据新修订的《公司法》和《证券法》以及证监会、交易所新颁布的规章制度的要 求，并结合公司自身实际情况，对《公司章程》进行了全面的修订并经股东大会审议通过后开始实施。 这不仅进一步完善了公司的内控制度，而且对今后公司三会规范和科学运作以及法人治理结构提升都奠 定了坚实的基础。

• 1、股东与股东大会

公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会工作条例》的要求召集、召开股东大会。

• 2、董事与董事会

公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内公司各位董事以诚信、勤勉、尽责的 态度履行职责并积极参加有关培训，学习有关法律法规，提高了董事会的科学决策力。

3、监事和监事会

公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内，公司各位监事本着对股东负责的态 度认真履行职责，对公司财务及公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股 东的合法权益。

• 4、高级管理人员和经营班子

公司经营班子按照董事会的决策开展生产、经营工作，高级管理人员的选聘由公司董事会决策。公 司经营班子构成合理、分工明确、各司其职、勤勉尽责。报告期内公司对高管人员进行了补充，从而使 经营班子的配置更加合理和充实。

• 5、信息披露与透明度

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规 和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时、持续地披露有关信息，公司格外重视信息披露前的保密 工作，以确保所有股东有平等的机会获得信息。

• 6、未来工作计划

随着股改工作的完成，公司更加重视投资者管理工作。2006 年公司组织了两次规模较大的机构投资 者交流会，取得了良好的效果。目前公司机构投资者股东人数和持股数量大幅增加，公司股东结构得到 明显改善，有效地促进了公司规范运作和发展。今后，公司希望同广大机构投资者和散户投资者之间建 立更为畅通和透明的沟通渠道，对投资者所提出的问题和建议要及时解决和积极采纳，从而通过投资者 与管理层的共同努力来实现公司经营业绩的进一步提升。

(二)独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席（次）	委托出席（次）	缺席（次）	备注
吴振平	4	3	1	0
俞伯伟	4	3	1	0
支晓强	4	3	1	0

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

2006 年4 月19 日召开的五届十一次董事会，独立董事支晓强因公出差未出席会议。 2006 年8 月22 日召开的五届十三次董事会，独立董事吴振平因公出差未出席会议。 2006 年10 月25 召开的五届十四次董事会，独立董事俞伯伟因出国未出席会议。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

报告期内，三位独立董事认真负责地履行职责，对公司需独立董事发表专门意见的重大事项均进行 了独立性审查，规范了公司治理结构，维护了中小股东的合法权益。

• (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

• 1、业务方面：公司具有独立的供、产、销业务系统。

• 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面都是独立的；公司高级管理人员均在本公司领

• 取薪金，从未在控股股东单位担任除董事外的其他职务。

• 3、资产方面：公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无 形资产。

• 4、机构方面：公司机构完整，内设职能部室完全独立于控股股东。

• 5、财务方面：公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在 银行开户。

(四)高级管理人员的考评及激励情况

公司通过董事会薪酬与考核委员会对高管人员实施年度考核与测评，所有高管人员的薪资收入直接 和公司的经营业绩挂钩，使公司激励机制充分地发挥了有效的激励作用。

七、股东大会情况简介

• (一)年度股东大会情况

公司于2006 年6 月15 日召开2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006 年6 月17 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

• (二)临时股东大会情况

公司于2006 年6 月19 日召开2006 年度第一次临时股东大会。决议公告刊登在2006 年6 月20 日 的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析

一、报告期内公司经营情况的回顾

2006 年是公司发展历史上恢复调整的一年，在全体股东大力支持和董事会的科学决策下，公司管理 层紧紧围绕年初所确定的经营目标，带领全体员工齐心协力、努力拼搏，通过积极整改、强化管理和重 建市场网络等卓有成效的工作，尽力化解“疫苗”事件所带来的不利影响，圆满地完成了年度经营目标， 创造了良好的经营业绩。

公司了股权分置改革工作的顺利完成，为公司搭建了股票价值市场化的全流通平台，也使内蒙古成 为全国率先完成股改工作的省区。

2006 年公司共实现主营业务收入5.6 亿元，实现净利润3746 万元，分别比2005 年增长了1.68%和 205%。

1、生物制药产业

整顿规范是公司生物制药产业在2006 年的重点工作。生物药品厂经过调整领导班子、整合机构、 优化员工队伍、强化经营理念、健全管理制度、完善营销策略、严格贯彻GMP 操作规程和推行预算管理

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

等一系列积极改革措施，销售收入、净利润等各项经济技术指标均创历史最好水平。

• （1）2006 年1 月17 日，农业部暂时恢复了生物药品厂口蹄疫疫苗的生产和销售。在农业部和自治 区、呼市两级人民政府的亲切关怀和认真指导下，生物药品厂在积极整改和总结教训的同时，迅速恢复 了口蹄疫疫苗的生产和销售，使企业的各项生产经营工作步入了正轨。由于准备工作认真充分，全体员 工奋力拼搏，同时凭借过硬的产品质量，生物药品厂口蹄疫疫苗在全国各省市的重大动物疫情防控药品 招标中连续中标，超额完成年初预定的经营目标。

• （2）为了尽快恢复生产资质，生物药品厂在紧抓生产销售的同时，积极落实各项整改措施。2006 年，国家农业部兽医局和中国兽药监察所对生药厂的恢复生产工作进行了多次检查和指导，生药厂对于 每次检查组所提出的问题都高度重视并予以认真解决，从而迅速规范了生产工艺流程、进一步提高了产 品质量、完善了生产经营管理机制。2007 年1 月7 日，生药厂三个生产车间通过农业部GMP 检查验收， 为企业正式取得生产许可证和全面恢复生产奠定了坚实的基础。

• （3）2006 年12 月22 日呼和浩特市中级人民法院对生药厂生产销售无批准文号疫苗案件做出了判 决，确认药厂生产禽用系列疫苗为合格的，与黑山禽流感事件无因果关系。药厂构成的是非法经营，对 涉案人员也分别给予不同处理，至此黑山禽流感事件得到平稳解决，历时一年的生物药品厂“疫苗”案 件有了最终的法律结果。

• （4）在新产品开发方面，生药厂与复旦大学合作开发的“猪口蹄疫O 型基因工程疫苗”和自主研 发的“牛口蹄疫O 型灭活疫苗”先后获得农业部颁发的一类和三类新兽药证书，即将投入产业化生产。 2、房地产业

• 内蒙古金宇置地有限公司作为公司从事房地产开发业务的核心企业，努力遵循科学的可持续发展 观，紧紧围绕公司未来3—5 年的发展规划，为打造区内房地产知名品牌夯实基础；从营造项目品牌入 手，建设精品工程，提高房地产开发全过程的管理水平；内部管理体制逐步完善，工作效率有所提高， 绩效考核正在发挥积极的作用；主要经营成果稳步提升，基本完成了年初确立的各项经营指标。

• （1）2006 年金宇置地公司集中主要精力，重点完成金宇文苑一期剩余工程建设任务。截止到2006 年7 月，金宇文苑一期最后两栋商住楼整体竣工，标志着历时两年多的金宇文苑一期约12 万平米工程 的建设工作全部结束。

（2）经过大量、细致、周密的前期准备，经过合理的计划组织，金宇文苑二期“金宇紫光”工程 于2006 年7 月1 日顺利举行了奠基开工仪式。金宇紫光项目建筑面积近14 万平方米，预计在2007 年9 月全部竣工。金宇紫光项目被中国建设部文化中心评为“中国人居最佳创新户型”楼盘，该项目的开工 建设将会对公司地产业务的品牌提升和业绩增长有极大的促进作用。截止到2006 年12 月，金宇紫光工 程完成了20 栋建筑共134577 平方米95%以上的工程量，为2007 年按时竣工奠定了坚实的基础。

• 3、其他产业

• （1）羊绒公司面对技术销售人员流失、内外销售市场萎缩、资金短缺及库存结构不合理等诸多困 难的局面没有被动等待，新组建的领导班子通过强化内部管理，调整产品结构，努力增收节支，加大产 品内销力度和开展技术创新等多种积极手段，在盘活库存的同时积极探索各种走出困境的有效途径，努 力为羊绒资产顺利实现战略调整创造了良好的内部条件。

• （2）2006 年底，公司转让了所持有的内蒙古鸿茅实业股份有限公司的全部股权，实现了从药酒产 业的战略退出，使公司整体产业结构得到了进一步优化。

二、对公司未来发展的展望

2006 年11 月，国家五部委发布了全国动物防疫体系建设规划，计划在2004 年至2008 年五年内共 投资88.35 亿元用于动物防疫体系建设。其中兽用生物制品生产企业GMP 改造项目8 亿元，占总投资的

9.06%，这为公司生物制药行业未来几年保持快速发展提供了强大的政策支撑和良好的市场机遇。 房地产方面，在未来几年当中国家仍将从土地供给和税收征缴等方面对房地产行业实行宏观调控。 由于目前公司重点业务开发城市经济增速位居全国前列，潜在客户群体数量较为稳定且需求旺盛，因此 公司房地产业务在今后几年应充分发挥土地储备的资源优势和成片开发的规模优势，从而在激烈的市场 竞争中获得更大的发展空间。至于实施国税发[2006]187 号文《关于房地产企业土地增值税清算管理有 关问题的通知》对公司房地产业务所产生的影响，需待内蒙古自治区地方税务局的具体清算办法出台后 方可确定。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

2007 年是金宇集团实现未来五年规划的起步之年、关键之年，公司2007 年的工作重点是： （一）研究制定公司五年发展规划，确立公司中期战略发展目标，实施分歨方案。2007 年是公司实 现五年规划的起步之年、关键之年，做好2007 年的各项工作至关重要。

• （二）全面提升核心竞争力，确保主导产业的持续健康稳定发展。

• 1、科技领先，把生物制药做大做强。

• （1）集团保证每年投入研发经费1000 万元以上；每年完成一项工艺改进方面的成果转化项目；每 年新增5 个新药字号批准文号。

• （2）2007 年集团生物制药产业要建立两个以上研发中心。

• （3）为解决品种配套和抢占市场，拟收购重组一家国内制药企业。

• （4）2007 年完成基因工程疫苗中试，2008 年实现基因工程疫苗的产业化。

• （二）集团房地产与国内知名院所及业内知名专家合作成立研发中心；确保金宇紫光项目8 月30 日全面竣工验收；“五一”前完成三期工程开工前准备工作。

• （三）羊绒公司重点要盘活存量资产，调整库存结构，在产品创新、工艺创新、经营创新上找出路， 培育批发市场，寻求有资源、市场、品牌优势的战略合作伙伴加盟新公司。

• （四）集团要尽快完成机构整合、产业整合和人员整合工作，使集团资源真正做到优化配置。

• （五）进一步完善公司治理，充分发挥董事会、经营班子的职能。

• 1、做好董事会的换届选举，从组织和团队上保证公司战略目标的实现。加强新一届董事会自身建 设，充分发挥董事会各专业委员会职能。切实提高董事会的决策水平，做好经营层的选聘工作和经营班 子绩效考核与激励工作。

• 2、做好公司治理专项自查整改工作，进一步提高公司质量和规范运作水平。

• （六）实施公司股权激励计划

建立健全激励与约束相结合的中长期激励机制，充分调动公司高级管理人员和核心科技（业务）人 员的积极性、创造性，促进公司规范运作和持续发展，公司力争在2007 年推出股权激励计划。

执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况

根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第1 号——存货〉 等38 项具体准则的通知》的精神，公司将于2007 年1 月1 日执行新的企业会计准则。公司目前依据新 的会计准则规定辨识认定的2007 年1 月1 日首次执行日现行企业会计准则和新会计准则的差异情况如 下：

• 1、关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析： （1）所得税

公司全面比较了资产、负债的帐面价值与其计税基础，确认了递延所得税资产，由此增加2007 年1 月1 日股东权益2,039,279.34 元。

（2）少数股东权益

公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东享有的权益为1,791,982.65 元。 新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益1,791,982.65 元。新准则下少数股东 权益为1,791,982.65 元。

• 2、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经

• 营成果的影响情况

（1）根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权 益法核算变更为成本法核算，合并报表时按照权益法进行调整，此项会计政策变化将影响母公司的当期 损益，但不影响公司合并会计报表。

（2）根据《企业会计准则第3 号——投资性房地产》的规定，公司将准备增值后转让的土地使用 权和已出租的建筑物转入投资性房地产核算，并按成本模式进行确认和计量。由于成本模式下土地使用 权摊销和房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致，因此不会对公司经营成果产生影响。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

（3）根据《企业会计准则第9 号——职工薪酬》的规定，公司将现行政策下企业为职工缴纳的社 会保险，缴存的住房公积金，支付职工的工资、奖金、津贴和非货币性福利，因解除与职工的劳动关系 而给与的补偿及与获得职工提供的服务有关的支出、工会经费、职工教育经费等由原科目调整为“应付 职工薪酬”科目核算。同时将现行政策下对职工福利费按比例计提变更为按照实际支出列支，从而影响 公司的净利润和股东权益。

（4）根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，公司将现行的所得税处理方法应付税款法 变更为资产负债表债务法，从而影响公司的当期所得税费用、当期利润以及股东权益。

（5）根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报 表中的少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益” 项目列示，此项变化将会影响公司的净利润和股东权益。

(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
分行业或分 产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务 收入比上 年增减(%)	主营业务成 本比上年增 减(%)	主营业务利润 率比上年增减 (%)
分行业
1、生物制药	299,538,761.80	113,920,135.02	61.97	-1.27	-4.20	增加2.92 个百 分点
2、纺织加工	80,998,355.90	77,077,079.27	4.84	-6.61	3.12	减少61.62 个 百分点
3、亚麻籽油	20,117.94	7,203.50	64.19	-95.56	-98.88	增加250.89 个 百分点
4、房地产	167,184,851.95	122,293,969.95	26.85	12.06	9.89	增加44.35 个 百分点
5、物业管理	2,294,956.48	2,241,152.94	2.34	43.97	194.13	减少94.77 个 百分点
6、能源	6,901,174.79	8,940,287.76	-29.55	4.62	5.16	减少0.78 个百 分点
7、房租	4,928,704.67	1,469,572.20	70.18	6.14	0	增加11.68 个 百分点

2、主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区		主营业务收入	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）	主营业务收入比上年增减（％）
国内销售收入		523,417,284.11			5.19
出口销售收入		38,449,639.42			-30.12
(三)公司投资情况 被投资的公司情况
被投资的公司名称		主要经营活动	占被投资公司权益的比例(%)		备注
内蒙古北能铁路有限公 司	建设和运营管理其 投资完成的铁路、公 路建设		30		报告期内公司增 资300 万元，累计 投资600万元

1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

2、非募集资金项目情况

• 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

• (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

(五)董事会日常工作情况

• 1、董事会会议情况及决议内容

• （1）、公司于2006 年4 月19 日召开五届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊登在2006

• 年4 月24 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

• （2）、公司于2006 年5 月12 日召开五届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年5 月22 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

• （3）、公司于2006 年8 月22 日召开五届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年8 月25 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

• （4）、公司于2006 年10 月25 日召开五届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年10 月28 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

1、2006 年6 月15 日，公司2005 年度年度股东大会审议通过了《公司2005 年度利润分配预案》。 公司于2006 年8 月1 日发布了分红派息实施公告，以公司股权分置改革方案实施日的总股本

280,814,930 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.23 元（含税）,共计派发股利6,458,743.39 元,占本次可分配利润的16.17%,剩余33,473,476.57 元利润留待以后年度分配。2006 年8 月11 日红利 发放完毕。

2、2006 年6 月19 日，公司2006 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于利用公司资本公积金 向流通股股东转增股本进行股权分置改革的方案》。公司于2006 年7 月6 日发布了股权分置改革方案 实施公告，以当时总股本218,426,500 股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股 东每10 股转增6.2 股，共计转增62,388,430 股,转增后公司总股本为280,814,930 股。2006 年7 月12 日转增股份可上市流通。

(六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

• 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:

2007 年由于国家实施宏观紧缩政策，银行对房地产贷款控制较严，公司房地产在建项目和即将开工 项目当年需要投入的资金需求较大。

公司未分配利润的用途和使用计划:

建议2006 年利润留在公司作为房地产项目的补充资金，不做分配。

• 九、监事会报告

监事会的工作情况

• 1、2006 年4 月19 召开第五届监事会第四次会议,审议通过了《公司2005 年度监事会工作报告》、

• 《公司2005 年年度报告正文及摘要》、《公司2006 年第一季度报告》。

• 2、2006 年8 月22 日召开第五届监事会第五次会议,审议通过了《公司2006 年中期报告正文及摘要》。

• 3、2006 年10 月25 日召开第五届监事会第六次会议,审议通过了《公司2006 年第三季度报告全文 及正文》。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

十、重要事项

• (一)重大诉讼仲裁事项

• 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。

(四)托管情况

本年度公司无托管事项。

• (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

• (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。

• (七)担保情况 本年度公司无担保事项。

(八)委托理财

本年度公司无委托理财事项。

(九)其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(十)承诺事项履行情况

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
内蒙古农牧药业有限责 任公司	非流通股股东如在改革 方案实施前，以书面方 式明确表示反对改革方 案的，则该等股东将获 得其应获转增的股份， 内蒙古农牧药业有限责 任公司（以下简称“农 牧药业”）承诺代其安 排对价；非流通股股东 如在改革方案实施后的	截止到报告期末，无违 反承诺事项发生。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

12 个月内（即法定限售 期内），以书面方式明 确表示反对改革方案 的，则农牧药业承诺在 法定限售期满后，向该 等股东支付其应获转增 的股份。

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5 年 审计服务。公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十三)其它重大事项

报告期内公司无其它重大事项。

(十四)公司内部控制制度的建设情况

• 1、内部控制机制的建立健全情况

公司及其各下属子公司都建立了符和现代企业制度的法人治理结构，股东大会（股东会）、董事会、 监事会及经营层严格按照公司法及公司章程的规定规范运作，各司其职、各尽其责、相互协调、相互制 衡。

2、内部控制制度的制定情况

多年来，公司根据监管部门的要求并结合自身的实际情况，已建立了一套相对完善的内部控制制度， 内容包括生产经营、日常管理、组织架构及企业文化等多个方面。为了进一步改进和完善公司现有内控 体系，从而提高公司风险管理水平和加强对投资者合法权益的保护，公司还聘请了一家国内著名的律师 事务所专门进行内部控制制度的评估及完善工作，目前此项工作正在有条不紊地进行当中。

• 3、内部控制制度的执行情况

公司及其各下属子公司在生产经营和日常管理过程中，严格执行已有的各项内控制度，具体内容涉 及到项目可行性研究、原辅材料采购、财务风险控制、信息传递、生产建设及市场销售等整个企业链条， 将内部控制工作落实到决策、执行、监督和反馈等各个环节，为公司各项经营指标的完成提供了科学有 效的指导。

• 4、内部控制监督体系的建立健全情况

为了进一步具体落实各项内控工作，公司除了继续加强股东大会、董事会、监事会及经营层的规范 运作外，还在内部设置了独立的审计部门，其职责主要包括以下内容：

• （1）负责对集团及下属企业年度财务预决算及执行情况的审计；

• （2）负责对下属企业经济责任、财务收支、经济合同、经济效益、基建项目、内部控制制度的事 前、事中和事后的审计；

• （3）负责收集、整理下属企业内部审计工作信息、情况，编制各项审计项目的审计报告。

• 5、内部控制工作的未来发展规划

公司今后将依据上交所颁布的《上市公司内部控制指引》进一步建立健全内部控制制度，充分动员 公司董事会、管理层及全体员工共同参与制定和完善现有制度，加强有效实施和监督检查工作力度，从 而提高公司生产经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法合规。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审 计报告。

• (一)审计报告

审计报告

信会师报字（2007）第11268 号

内蒙古金宇集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称公司）财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年 度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面 公允反映了公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。

立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘云

中国注册会计师：袁园

2007 年4 月21 日

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

(二)财务报表

资产负债表 2006 年12 月31 日

编制单位: 内蒙古金宇集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

项目	附注	附注	合并	合并	母公司	母公司
	合	母	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金			126,124,871.69	141,061,892.86	122,064,394.14	139,925,465.25
短期投资
应收票据			0	900,000.00		200,000.00
应收股利					299,831.26	299,831.26
应收利息
应收账款			41,495,425.33	46,439,030.50	22,528,197.96	23,856,312.79
其他应收款			18,400,852.79	25,017,284.98	324,417,173.90	223,902,133.27
预付账款			136,012,804.25	72,742,221.90	4,726,698.00	70,516,862.05
应收补贴款
存货			237,136,838.96	337,811,216.19	49,903,747.96	251,228,850.50
待摊费用			308,962.13	553,237.93	308,962.13	525,655.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计			559,479,755.15	624,524,884.36	524,249,005.35	710,455,110.87
长期投资：
长期股权投资			32,200,243.16	62,290,219.39	152,116,013.13	90,759,902.01
长期债权投资
长期投资合计			32,200,243.16	62,290,219.39	152,116,013.13	90,759,902.01
其中：合并价差(贷差以“-”号
表 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”
表 合并 表填 固定资产：
固定资产原价			375,307,420.69	359,277,632.22	123,518,925.86	114,888,251.93
减：累计折旧			132,903,917.59	116,438,938.77	66,030,466.02	60,232,549.20
固定资产净值			242,403,503.10	242,838,693.45	57,488,459.84	54,655,702.73
减：固定资产减值准备			6,476,195.39	8,498,142.00	3,840,360.71	2,870,671.10
固定资产净额			235,927,307.71	234,340,551.45	53,648,099.13	51,785,031.63
工程物资
在建工程			894,429.33	8,637,839.01
固定资产清理
固定资产合计			236,821,737.04	242,978,390.46	53,648,099.13	51,785,031.63
无形资产及其他资产：
无形资产			54,106,353.58	55,452,553.48	21,600,449.53	20,828,299.85
长期待摊费用
其他长期资产			57,468,008.24	58,937,580.44	57,468,008.24	58,937,580.44
无形资产及其他资产合计			111,574,361.82	114,390,133.92	79,068,457.77	79,765,880.29
递延税项：
递延税款借项

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

资产总计			940,076,097.17	1,044,183,628.13	809,081,575.38	932,765,924.80
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款			40,000,000.00	70,000,000.00	40,000,000.00	70,000,000.00
应付票据			38,792,000.00	33,300,000.00	14,100,000.00	11,700,000.00
应付账款			50,182,774.28	71,597,293.12	15,625,486.22	14,487,451.89
预收账款			50,662,862.50	69,483,971.26	17,319,049.81	60,946,157.89
应付工资			10,333,202.12	544,186.65	7,162,032.69	197,552.74
应付福利费			674,513.33	2,367,545.16	737,446.58	1,466,614.79
应付股利			3,521,914.75	3,985,911.15	3,334,003.60	3,798,000.00
应交税金			6,820,098.84	4,135,451.17	-3,664,406.45	-7,483,091.91
其他应交款			190,437.32	79,004.57	68,733.94	-37,936.39
其他应付款			26,077,271.13	24,547,543.81	10,703,702.99	23,288,911.82
预提费用			1,979,144.98	1,082,998.13	1,871,301.99	1,046,842.87
预计负债
一年内到期的长期负债			76,000,000.00	150,000,000.00	76,000,000.00	150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计			305,234,219.25	431,123,905.02	183,257,351.37	329,410,503.70
长期负债：
长期借款			14,000,000.00	20,000,000.00	14,000,000.00	20,000,000.00
应付债券
长期应付款			15,044,444.44	15,900,000.00	7,044,444.44	7,900,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计			29,044,444.44	35,900,000.00	21,044,444.44	27,900,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计			334,278,663.69	467,023,905.02	204,301,795.81	357,310,503.70
少数股东权益(合并报表填列)			1,791,982.65	2,007,328.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）			280,814,930.00	218,426,500.00	280,814,930.00	218,426,500.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额			280,814,930.00	218,426,500.00	280,814,930.00	218,426,500.00
资本公积			214,637,342.49	279,172,160.92	214,637,342.49	279,172,160.92
盈余公积			41,367,332.68	37,621,513.89	41,138,225.21	37,392,406.42
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报表填 列)
未分配利润			67,185,845.66	39,932,219.96	68,189,281.87	40,464,353.76
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填 列)
股东权益合计			604,005,450.83	575,152,394.77	604,779,779.57	575,455,421.10
负债和股东权益总计			940,076,097.17	1,044,183,628.13	809,081,575.38	932,765,924.80

公司法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:武满祥 会计机构负责人:张红梅

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

利润及利润分配表 2006 年1-12 月

编制单位: 内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	附注	合并	合并	母公司	母公司
	合 并	母 公 司	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入			561,866,923.53	552,597,984.77	257,309,674.47	244,417,827.97
减：主营业务成本			325,949,400.64	316,318,521.96	207,135,879.22	193,630,586.37
主营业务税金及附加			14,893,775.27	13,420,692.08	12,764,500.02	11,475,798.65
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）			221,023,747.62	222,858,770.73	37,409,295.23	39,311,442.95
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）			362,276.76	127,940.05	160,868.27	543,396.48
减: 营业费用			56,695,502.25	59,533,747.29	11,263,546.43	11,430,159.11
管理费用			103,644,297.61	106,792,735.94	49,685,254.72	41,301,678.16
财务费用			5,523,326.04	5,812,059.25	-6,407,136.02	-6,849,643.59
三、营业利润（亏损以“-”号填列）			55,522,898.48	50,848,168.30	-16,971,501.63	-6,027,354.25
加：投资收益（损失以“-”号填列）			1,775,323.77	-8,799,657.60	61,227,705.95	22,393,871.23
补贴收入
营业外收入			971,183.00	314,555.06	893,854.10	178,810.67
减：营业外支出			1,353,623.55	14,378,095.03	765,405.89	222,619.52
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）			56,915,781.70	27,984,970.73	44,384,652.53	16,322,708.13
减：所得税			19,747,939.51	15,970,868.59	6,455,162.24	3,090,317.43
减：少数股东损益(合并报表填列)			-290,345.69	-267,667.04
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）			37,458,187.88	12,281,769.18	37,929,490.29	13,232,390.70
加：年初未分配利润			39,932,219.96	73,410,604.77	40,464,353.76	72,902,121.67
其他转入
六、可供分配的利润			77,390,407.84	85,692,373.95	78,393,844.05	86,134,512.37
减：提取法定盈余公积			3,745,818.79	1,984,858.61	3,745,818.79	1,984,858.61
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)				89,995.38
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润			73,644,589.05	83,617,519.96	74,648,025.26	84,149,653.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积			0
应付普通股股利			6,458,743.39	43,685,300.00	6,458,743.39	43,685,300.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 列)			67,185,845.66	39,932,219.96	68,189,281.87	40,464,353.76
公司法定代表人:张翀宇	主管会计工作负责人:武满祥 会计机构负责人:张红梅

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

现金流量表 2006 年1-12 月 编制单位: 内蒙古金宇集团股份有限公司	现金流量表 2006 年1-12 月 编制单位: 内蒙古金宇集团股份有限公司	现金流量表 2006 年1-12 月 编制单位: 内蒙古金宇集团股份有限公司	现金流量表 2006 年1-12 月 编制单位: 内蒙古金宇集团股份有限公司	单位:元 币种:人民币 母公司数 244,492,375.66 2,781,439.40 64,351,535.05 311,625,350.11 200,193,318.56 13,715,604.05 18,457,873.70 25,249,188.63 257,615,984.94 54,009,365.17 35,500,000.00 4,000,000.00 40,816,567.46 580,000.00 76,896,567.46 2,338,557.00 23,634,700.00 25,973,257.00 50,923,310.46 320,000,000.00 320,000,000.00 430,000,000.00 10,647,358.31 2,146,388.43 442,793,746.74 -122,793,746.74
项目	附注		合并数	母公司数
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			578,339,590.84	244,492,375.66
收到的税费返还			2,781,439.40	2,781,439.40
收到的其他与经营活动有关的现金				64,351,535.05
经营活动现金流入小计			581,121,030.24	311,625,350.11
购买商品、接受劳务支付的现金			310,104,070.78	200,193,318.56
支付给职工以及为职工支付的现金			43,426,439.63	13,715,604.05
支付的各项税费			59,116,198.82	18,457,873.70
支付的其他与经营活动有关的现金			65,811,535.98	25,249,188.63
经营活动现金流出小计			478,458,245.21	257,615,984.94
经营活动产生的现金流量净额			102,662,785.03	54,009,365.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金			35,500,000.00	35,500,000.00
其中：出售子公司收到的现金			4,000,000.00	4,000,000.00
取得投资收益所收到的现金				40,816,567.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收回的现金			1,181,227.72	580,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			36,681,227.72	76,896,567.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金			18,576,400.70	2,338,557.00
投资所支付的现金			3,634,700.00	23,634,700.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计			22,211,100.70	25,973,257.00
投资活动产生的现金流量净额			14,470,127.02	50,923,310.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金			75,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金			75,000.00
借款所收到的现金			320,000,000.00	320,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			320,075,000.00	320,000,000.00
偿还债务所支付的现金			430,000,000.00	430,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现			19,998,544.79	10,647,358.31
金 其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金			2,146,388.43	2,146,388.43
其中：子公司依法减资支付给少数股东 的现金
筹资活动现金流出小计			452,144,933.22	442,793,746.74
筹资活动产生的现金流量净额			-132,069,933.22	-122,793,746.74
四、汇率变动对现金的影响

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

五、现金及现金等价物净增加额			-14,937,021.17	-17,861,071.11
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润			37,458,187.88	37,929,490.29
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)			-290,345.69
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备			19,276,656.56	17,184,602.95
固定资产折旧			19,921,359.50	4,237,681.30
无形资产摊销			4,137,001.40	542,450.32
长期待摊费用摊销			1,469,572.20	1,469,572.20
待摊费用减少（减：增加）			244,275.80	216,693.62
预提费用增加（减：减少）			896,146.85	866,554.41
处理固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减:收益)			2,358,778.42	-92,299.79
固定资产报废损失
财务费用			5,815,381.47	3,724,618.52
投资损失（减：收益）			-1,775,323.77	-61,227,705.95
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）			96,496,013.07	206,993,681.34
经营性应收项目的减少(减：增加)			-60,670,360.47	-38,130,488.68
经营性应付项目的增加(减：减少)			-22,674,558.19	-119,705,485.36
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额			102,662,785.03	54,009,365.17
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额			126,124,871.69	122,064,394.14
减：现金的期初余额			141,061,892.86	139,925,465.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			-14,937,021.17	-17,861,071.11

公司法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:武满祥 会计机构负责人:张红梅

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

合并资产减值准备明细表 2006 年1-12 月

编制单位: 内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	行 次	期初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数	期末余额
				其他原因转出 数	合计
一、坏账准备合计	1	25,059,292.89	9,859,815.48			34,919,108.37
其中：应收账款	2	14,275,392.60	8,634,080.39			22,909,472.99
其他应收款	3	10,783,900.29	1,225,735.09			12,009,635.38
二、短期投资跌价准备合 计	4
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备合计	7	20,555,479.37	11,438,787.69			31,994,267.06
其中：库存商品	8
原材料	9	2,617,113.99	1,940,265.08			4,557,379.07
产成品		9,161,118.79	10,252,864.01			19,413,982.80
在产品		2,792,932.50	-510,717.64			2,282,214.86
其他		5,984,314.09	-243,623.76			5,740,690.33
四、长期投资减值准备合 计	10
其中：长期股权投资	11
长期债权投资	12
五、固定资产减值准备合 计	13	8,498,142.00		2,021,946.61	2,021,946.61	6,476,195.39
其中：房屋、建筑物	14	970,000.00		310.39	310.39	969,689.61
机器设备	15
通用设备		7,491,271.00		2,021,636.22	2,021,636.22	5,469,634.78
专用设备		36,871.00				36,871.00
其他
六、无形资产减值准备合 计	16
其中：专利权	17
商标权	18
七、在建工程减值准备合 计	19
八、委托贷款减值准备合 计	20
九、总 计	21	54,112,914.26	21,298,603.17	2,021,946.61	2,021,946.61	73,389,570.82

公司法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:武满祥 会计机构负责人:张红梅

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

母公司资产减值准备明细表 2006 年1-12 月

编制单位: 内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	行 次	期初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数	期末余额
				其他原因转出 数	合 计
一、坏账准备合计	1	16,689,152.82	4,933,726.93			21,622,879.75
其中：应收账款	2	7,005,206.71	5,083,361.61			12,088,568.32
其他应收款	3	9,683,946.11	-149,634.68			9,534,311.43
二、短期投资跌价准备合 计	4
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备合计	7	15,776,587.84	11,899,800.17			27,676,388.01
其中：库存商品	8
原材料	9	1,869,052.48	1,198,427.12			3,067,479.60
产成品		7,550,961.79	10,587,709.17			18,138,670.96
在产品
其他		6,356,573.57	113,663.88			6,470,237.45
四、长期投资减值准备合 计	10
其中：长期股权投资	11
长期债权投资	12
五、固定资产减值准备合 计	13	2,870,671.10	969,689.61			3,840,360.71
其中：房屋、建筑物	14		969,689.61			969,689.61
机器设备	15
通用设备		2,833,800.10				2,833,800.10
专用设备		36,871.00				36,871.00
其他设备
六、无形资产减值准备合 计	16
其中：专利权	17
商标权	18
七、在建工程减值准备合 计	19
八、委托贷款减值准备合 计	20
九、总 计	21	35,336,411.76	17,803,216.71			53,139,628.47

公司法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:武满祥 会计机构负责人:张红梅

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每股 收益：

单位:元 币种:人民币

报告期利润	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	36.59	37.22	0.79	0.79
营业利润	9.19	9.35	0.20	0.20
净利润	6.20	6.31	0.13	0.13
扣除非经常性损益后的净利润	5.57	5.69	0.12	0.12

新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会 计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影 响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报 告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计 政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见

我们审阅了后附的内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称“金宇集团”）新旧会计准则股东权益 差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和 “关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异调节表是内蒙古金宇集团股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施 审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限 保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中 调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审 阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列 报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。

立信会计师事务所有限公司

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

股东权益调节表

单位:元 币种:人民币

		股东权益调节表	单位:元 币种:人民
项 目	注 释	项目名称	金额
		2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	604,005,450.83
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的收益
11		衍生金融工具
12		所得税	2,039,279.34
14		少数股东权益	1,791,982.65
13		其他
		2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	607,836,712.82

编制目的

公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状 况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息 披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差 异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

编制基础

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通 知”的有关规定，结合公司自身的特点和具体情况，以2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重 要性原则编制。

对于《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本 差异调节表依据如下原则进行编制：

（一）子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响公司按照股权比例享有的净资产 份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

（二）编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目 反映。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

主要项目附注

（一）2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和 《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日（合并）资产负债表。该报 表业经立信会计师事务所有限公司审计，并于2007 年4 月3 日出具了无保留意见的审计报告。该报表 相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。

（二）所得税

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收账款坏账准备、其他 应收款坏账准备及存货跌价准备。根据新会计准则应将各项应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备、 存货跌价准备和固定资产减值准备形成资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增 加了2007 年1 月1 日留存收益2,039,279.34 元，其中归属于母公司的所有者权益增加2,039,279.34 元，归属于少数股东的权益不变。

（三）少数股东权益

公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 1,791,982.65 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益1,791,982.65 元。

财务报表附注

一、公司简介：

内蒙古金宇集团股份有限公司系1992 年12 月经呼和浩特市体改委以呼体改宏字（1992）4 号文批 准设立，发起人为呼和浩特市金属材料公司、包头钢铁稀土公司、呼和浩特市立鑫实业开发公司和呼和 浩特市租赁公司，以原呼和浩特市金属材料公司为主体改组（其拥有的经营性净资产经评估确认后折合 为国家股2,000 万股）设立。1993 年3 月13 日由内蒙古自治区工商行政管理局颁发了注册号为 1500001001240 的企业法人营业执照。1999 年1 月在上海证券交易所上市。现法定代表人为张翀宇。现 公司注册资本为人民币280,814,930.00 元。

公司于2006 年7 月10 日完成了股权分置改革，改革实施后公司总股本为280,814,930 股，其中： 有限售条件的流通股为117,800,000 股，占公司股本总额的41.95%；无限售条件的流通股为163,014,930 股，占公司股本总额的58.05%，本次注册资本变更业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具 信长会师报字(2006)第11398 号验资报告。

所属行业为动物药品制造业。

公司经营范围为（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）生物药品制造，毛 纱加工，精纺毛织品制造，高新技术开发应用；经销金属材料、化工原料、木材、水泥；房地产开发； 自有房屋租赁、房屋中介。主要产品为兽用药品、生物药品制造、房地产开发及羊绒产品加工。

二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

（一）会计制度

本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

（二）会计年度 本公司会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

（三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

（四）记账基础和计价原则

本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

（五）外币业务核算方法

本公司发生外币业务时，按业务发生当月月初的市场汇价（中间价）将外币金额折合为人民币金额 记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价（中间价）折合为人民币金额。 外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予 以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差 额，均计入财务费用。

（六）现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。

（七）坏账核算方法

1、坏账的确认标准

对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产 可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明， 确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。

2、坏账损失的核算方法

采用备抵法核算。

3、坏账准备的计提方法和计提比例 按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。

（1）本公司根据董事会的决定，依据债务单位的实际财务状况、偿债能力等相关信息，确定按账 龄计提坏账准备的具体方法如下：

应收款项账龄 提取比例 1 年以内 1% 1 年~2 年 5% 2 年~3 年 10% 3 年以上 30%

（2）对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如、债务单 位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如 果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法 计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性 进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。

（八）存货核算方法

1、存货分类为 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托代销商品、开发成本、开发产品。 2、取得和发出的计价方法

各类存货按实际成本核算，房地产开发中的公共配套设施费用按受益各开发项目按可售建筑面积 分摊计入各项目开发成本。开发产品销售时按个别确认法计价，并转入销售成本。其他存货发出时按加 权平均法计价。

开发用土地在“存货-开发成本”科目核算。

3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法； 包装物采用一次摊销法。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。

5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准

备。

存货跌价准备按单个存货项目计提。对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本 等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额计提存货跌价准 备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。

存货可变现净值按企业在生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费 用后的价值确定。

（九）长期投资核算方法

1、取得的计价方法

长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债 的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资 产的账面价值为基础确定其入账价值。

2、长期股权投资的核算方法

对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。对被投资单位能实施控制、 共同控制或重大影响的，采用权益法核算。

按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资 差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。初始 投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号 文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会 [2004]3 号文处理。

3、长期债权投资的核算方法

中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折

价。

4、长期投资减值准备的计提

中期末及年末，本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的 可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。自2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年 度已发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。

长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。

（十）固定资产计价和折旧方法

1、固定资产标准：

本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较 高的有形资产作为固定资产。

2、固定资产的分类：

房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备等。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。

债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账 值。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

4、固定资产折旧计提方法：

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定 折旧率。

符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件 的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平 均法单独计提折旧。

固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5-40 年 5% 19%-2.375% 专用设备 5-14 年 5% 19%-6.786% 通用设备 8-12 年 5% 11.875%-7.917% 运输设备 7-12 年 5% 13.571%-7.917% 其他设备 5-8 年 5% 19%-11.875% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。

已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确 定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额

5、固定资产减值准备的计提：

中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。

（十一）在建工程核算方法

1、取得的计价方法

以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资 产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。

2、在建工程减值准备的计提

中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上 已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。

（十二）无形资产核算方法

1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

2、摊销方法

采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的 期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊 销。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

3、无形资产减值准备的计提

中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下 跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。

（十三）长期待摊费用摊销方法

1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。

2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

（十四）借款费用的会计处理方法

1、借款费用资本化的确认原则

专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入 当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发 生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目 达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。

当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间

按季度计算借款费用资本化金额。

3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均

利率。

允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

（十五）预计负债

与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：

1、该义务是企业承担的现时义务；

• 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；

• 3、该义务金额可以可靠地计量。

（十六）收入确认原则

1、销售商品

公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际

控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。

2、销售商品房

在房地产完工并验收合格，签定了不可逆转的销售合同，取得买方付款证明并已将房地产交付给 买方时确认销售收入的实现。

• 3、代建房屋和工程

在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工程的工程款结算账单提交委

• 托单位，相应的应收工程结算款能够收回，相关收入和成本能可靠计量的，确认为收入。 4、出租物业收入

在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期 没有收到租金，但是预计租金能够流入公司，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。

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5、提供劳务

在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入 的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

6、让渡资产使用权

与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收

入。

（十七）所得税的会计处理方法 本公司的企业所得税采用应付税款法核算。

（二十二）合并会计报表的编制方法

1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司 的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益 性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销， 对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。

2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

	三、税项 （一）流转税及附加 1、流转税 应税项目 产品销售收入 材料转让收入 租金收入 资金占用费收入	税 种 税率 增值税 17%、6% * 增值税 17% 营业税 5% 营业税 5%

• 根据国务院国阅〔1994〕42 号“关于研究财税体制改革方案出台后有关问题的会议 纪要”的有关规定，本公司的子公司内蒙古生物药品厂按销售收入的6%计缴增值税，不再 抵扣进项税。

2、城市维护建设税

按流转税税额的7%计算和缴纳。本公司下属的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。 3、教育费附加

按流转税税额的3%计算和缴纳。本公司下属的外商投资企业按规定免缴教育费附加。

（二）企业所得税

本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率为33%。 内蒙古生物药品厂符合“国税发（2002）47 号”《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见 的通知》的相关规定，减按15%计征企业所得税，该项所得税减征事宜已经呼和浩特市玉泉区地方税务 局以“玉地税字【2007】22 号”文件报呼和浩特市地方税务局批复。内蒙古生物药品厂的本年净利润已 按15%所得税率反映。

四、控股子公司及合营企业

（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）：

被投资单位全称	注册资本	经营范围	母公司实际 投资额	母公司控股 比例	合并范围内控 股比例	是否 合并
内蒙古金宇置地有 限公司	5,000	房地产开发	5,000	100%	100%	是

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内蒙古生物药品厂	1,046	兽药、生物药品 制造	1,046	100%	100%	是
内蒙古山丹毛纺有 限责任公司	500	羊毛、毛线纺织	500	100%	100%	是
内蒙古山丹亚非羊 绒制品有限公司	380	针织品制造	190	50%	50%	是
内蒙古金堃物业管 理有限责任公司	200	物业管理	180	90%	100%	是
内蒙古山丹大世界 羊绒有限责任公司	50	纺织、服装销售	---	---	70%	是

（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：无

（三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因：

内蒙古山丹亚非羊绒制品有限公司的法人代表、董事长及财务经理均由公司直接委派，公司具有实 际控制权，故纳入合并范围。

（四）本年度合并报表范围的变更情况：

与上年相比本年新增合并单位2 家，原因为：

（1）本年度，公司出资5,000 万元新设全资子公司内蒙古金宇置地有限公司，该公司报表纳入合 并范围。

（2）2006 年1 月，公司的子公司内蒙古山丹毛纺有限责任公司与自然人温利民共同出资组建内蒙 古山丹大世界羊绒有限责任公司，内蒙古山丹毛纺有限责任公司控制70%的股份，该公司报表纳入合并 范围。

本年减少合并单位2 家，原因为：

（1）间接持股100%的内蒙古大青山兽药厂于2006 年12 月清算，本年不再合并资产负债表，但仍 合并至清算日的利润及利润分配表和现金流量表。

（2）直接持股100%内蒙古金宇生物制品有限责任公司于2006 年10 月清算，本年不再合并资产负 债表，但仍合并至清算日的利润及利润分配表和现金流量表。

（五）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况：无

（六）报告期内出售子公司情况：本年度，公司以400 万元的价格转让了子公司内蒙古鸿茅实业股 份有限公司，针对该子公司的初始投资成本为19,058,015.36 元，以前年度按权益法确认的累计亏损 19,058,015.36 元，故相关成本为0。

（七）按照比例合并方法进行合并的公司：无

五、合并会计报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)

（一）货币资金

年末数 294,604.72 108,318,372.63 17,511,894.34 126,124,871.69	年初数 45,102.67 125,492,361.93 15,524,428.26
	141,061,892.86

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1、银行存款

人民币活期存款 美元活期存款 合计 2、其他货币资金 银行承兑汇票保证金 （二）应收票据 票据种类 银行承兑汇票	年末数 年初数 108,318,372.63 125,264,049.35 0.00 228,312.58 108,318,372.63 125,492,361.93 年末数 年初数 17,511,894.34 15,524,428.26 年末数 年初数 0.00 900,000.00

（三）应收账款 1、应收账款年末余额按账龄列示如下：

		年末数
			坏账准备 2,181,885.76 3,621,478.33 3,881,390.78 13,224,718.12

		年初数
金额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 计提比例 29,443,551.46 48.50％ 1.72％ 13,904,265.34 22.90％ 5.85％ 6,412,568.45 10.56％ 51.27％ 10,954,037.85 18.04％ 88.25％ 60,714,423.10 100.00%				坏账准备 507,303.04 813,777.71 3,287,540.94 9,666,770.91
			14,275,392.60

2、年末应收账款中前5 名客户的欠款金额合计20,089,878.80 元，占应收账款总额的31.19%。 3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （四）其他应收款

1、其他应收款年末余额按账龄列示如下：

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计			年末数
	金额 11,200,017.02 2,977,341.84 9,520,288.88 6,712,840.43 30,410,488.17		占其他应收款 总额的比例 36.83% 9.79% 31.31% 22.07% 100.00%	坏账准备 计提比例 14.90% 43.64% 33.73% 86.85%		坏账准备 1,668,950.53 1,299,317.13 3,211,425.67 5,829,942.05
					12,009,635.38

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		年初数
					坏账准备 498,978.96 4,236,886.21 326,077.80 5,721,957.32

• 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为14,056,379.19 元，占其他应收款总金

• 额的比例为46.22％。

欠款人名称 金额 北京世纪洪安房地产经济有限公司 5,000,000.00 内蒙古农牧业厅 3,000,000.00 内蒙古呼和浩特市再就业中心 3,747,579.19 苏立成 1,308,800.00 金伟 1,000,000.00	性质或内容 往来款 往来款 往来款 暂借款 暂借款

• 4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

（五）预付账款

1、预付账款年末余额按账龄列示如下：

1 1 2	账龄 年以内 至2 年 至3 年 合计		年末数	占预付账款 总额的比例 77.67% 5.02% 17.31% 100.00%		年初数	年初数
		金额 105,642,635.27 6,826,145.86 23,544,023.12 136,012,804.25			金额 45,222,166.58 27,520,055.32 0.00 72,742,221.90		占预付账款 总额的比例 62.17% 37.83% 0.00% 100.00%

2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

• 3、预付帐款年末数比年初数增加63,270,582.35 元，增加比例为86.98％，增加原因为：本公司

• 预付了金宇文苑二期的工程款，其中主要包括

施工单位 金 额 中国新兴建设开发总公司 30,177,355.00 广西建工集团第五建筑工程有限公司 32,652,397.00 合 计 62,829,752.00

4、一年以上预付账款未结转的原因：均为尚未结算的工程款。

（六）存货

六）存货
原材料 低值易耗品 产成品 在产品		年末数		年初数
	余额 33,118,983.43 194,908.76 52,180,383.55 24,412,354.90		存货跌价准备 余额 4,557,379.07 42,069,175.07 0.00 276,920.46 19,413,982.80 71,565,314.65 2,282,214.86 47,229,676.33		存货跌价准备 2,617,113.99 0.00 9,161,118.80 2,792,932.50

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委托代销商品	13,163,491.29	13,163,491.29		5,740,690.33	5,740,690.33		17,303,546.41		5,984,314.08
开发成本	131,572,578.57				0.00	113,690,315.15			0.00
开发产品	14,488,405.52				0.00		66,231,747.49		0.00
合计	269,131,106.02			31,994,267.06		358,366,695.56			20,555,479.37
1、开发成本
项目名称	开工日期	预计竣工时间			预计总投资		年末余额		年初余额
金宇文苑二期	2006年5月	2007	年10 月		3 亿		109,272,578.57		91,390,315.15
储备土地							22,300,000.00		22,300,000.00
合计							131,572,578.57	113,690,315.15
2、开发产品
项目名称	竣工时间		年初余额		本年增加		本年减少		年末余额
金宇文苑一期	2006 年6 月	66,231,747.49			70,550,627.98 122,293,969.95				14,488,405.52

3、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：在正常 生产经营情况下，存货可变现净值是以预计售价减去预计完工成本以及销售所必需的预算费用后的价 值。

（七）待摊费用

预付保险费 租金 其他	年初数 407,529.33 107,116.67 38,591.93 553,237.93		本年增加数 478,269.07 177,967.98 9,920.00 666,157.05		本年摊销数 631,256.21 233,251.34 45,925.30 910,432.85	年末数 254,542.19 51,833.31 2,586.63 308,962.13	年末结存原因 未到受益期 未到受益期 未到受益期

（八）长期投资：

（八）长期投资：
项 目	年 末	数					年 初	数
账面余额		减值准备				账面余额		减值准备
长期股权投资 32,200,243.16			0.00		62,290,219.39				0.00
1、长期股票投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别	股票数量	占被投资公司		初始投资			年末账面余额	减值准备		年初账面余额
	（股）	注册资本比例		成本
太原五一百货大楼 法人股	50,000		<5%	50,000.00			50,000.00	0.00		50,000.00
（2）其他股权投资：
A．成本法核算的股权投资：
被投资单位名称	占被投资单位		年初余额				本年投资增减额		年末账面余额
	注册资本比例
大象创业投资有限公司	6.67%		10,000,000.00				0.00	10,000,000.00
相关的工商登记尚未办理至本公司名下（大象创业投资有限公司同时为本公司的第一大股东）

B．权益法核算的对联营企业股权投资：

被投资单位名称	投资 起止期	占被投资单位 注册资本比例	年初余额		本年权益增减额	本年权益增减额	本年权益增减额			年末余额
				本年合计		其中			初始投资	累计增减	合计
					投资成本	确认收益	差额摊销	分得利润
北京迪威华宇生物技术有限公司		42.308%	4,947,071.36	-548,062.44	634,700.00	-1,125,062.44	-57,700.00	0.00	10,000,000.00	-5,600,991.08	4,399,008.92
呼和浩特城市建设投资有限公司		45%	43,709,798.85	-31,958,564.61	-31,500,000.00	-458,564.61	0.00	0.00	45,000,000.00	-33,248,765.76	11,751,234.24

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内蒙古新生代药业有限公司		47%	583,349.18	-583,349.18	0.00	-583,349.18	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
内蒙古北能铁路有限公司		30%	3,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00	0.00	0.00	0.00	6,000,000.00	0.00	6,000,000.00
合 计			52,240,219.39	-30,089,976.23	-27,865,300.00	-2,166,976.23	-57,700.00	0.00	61,000,000.00	-38,849,756.84	22,150,243.16

说明：

• 1、根据呼和浩特城市建设投资有限公司第四次股东会决议，呼和浩特城市建设投资有限公司本年

• 度进行了减资，注册资本由10,000 万元减少至3,000 元，公司本年收回投资成本3,150 万元。 2、本年度，公司受让了中能源电力燃料有限公司所持有的内蒙古北能铁路有限公司15%的股份，增

• 加投资成本300 万元。

（九）固定资产及累计折旧

1、固定资产原价及累计折旧

产及累计折旧 价及累计折旧	产及累计折旧 价及累计折旧	产及累计折旧 价及累计折旧	产及累计折旧 价及累计折旧
年初数 102,403,712.76 89,541,689.37 152,488,869.90 9,257,191.68 5,586,168.51				本年增加 15,395,974.49 484,286.00 4,671,069.68 2,103,581.12 371,264.01					本年减少 13,700.00 5,129,071.58 115,064.95 1,459,823.50 278,726.80
359,277,632.22				23,026,175.30					6,996,386.83
年初数 23,916,112.76 52,943,785.84 33,323,734.41 4,636,915.05 1,618,390.71				本年增加 6,477,534.61 3,213,977.14 8,920,117.59 1,024,580.02 285,150.14					本年减少 13,089.61 2,343,451.87 58,713.25 858,731.33 182,394.62
116,438,938.77				19,921,359.50					3,456,380.68
年初数 970,000.00 7,491,271.00 36,871.00					本年增加 0.00 0.00 0.00

本年由在建工程转入固定资产原价为7,743,409.68 元。 本年出售固定资产原价为6,996,386.83 元。 年末抵押的固定资产原价为8,997,236.89 元。

3、已提足折旧仍继续使用的固定资产

类 别	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值
房屋及建筑物	2,782,911.36	1,674,076.18	969,689.61	139,145.57
通用设备	36,511,200.09	29,216,005.31	5,469,634.78	1,825,560.00
专用设备	4,412,949.07	4,155,430.62	36,871.00	220,647.45

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

运输设备 1,735,273.11 1,648,509.45 0.00 其他设备 129,750.72 123,263.18 0.00 合计 45,572,084.35 36,817,284.74 6,476,195.39 （十）在建工程 1、在建工程明细如下： 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占 预算的比例% 冷库设备安装 420 万 自筹 100.00 污水处理设备 124 万 自筹 100.00 空调系统改造 643 万 自筹 19.91 其它设备安装 自筹 2、在建工程项目本年变动情况如下： 工程名称 年初数 本年增加数 本年转入 固定资产 冷库设备安装 4,281,745.00 0.00 4,281,745.00 污水处理设备 1,240,000.00 0.00 1,240,000.00 空调系统改造 1,221,708.50 0.00 327,279.17 其它设备安装 1,894,385.51 0.00 1,894,385.51 合计 8,637,839.01 0.00 7,743,409.68 （十一）无形资产 1、无形资产明细如下： 项 目 取得方式 原 值 剩余摊销年限 土地使用权 购入 52,681,548.07 38-48 年 非专利技术 购入 14,590,801.50 2-5 年 合 计 67,272,349.57	运输设备 1,735,273.11 1,648,509.45 0.00 其他设备 129,750.72 123,263.18 0.00 合计 45,572,084.35 36,817,284.74 6,476,195.39 （十）在建工程 1、在建工程明细如下： 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占 预算的比例% 冷库设备安装 420 万 自筹 100.00 污水处理设备 124 万 自筹 100.00 空调系统改造 643 万 自筹 19.91 其它设备安装 自筹 2、在建工程项目本年变动情况如下： 工程名称 年初数 本年增加数 本年转入 固定资产 冷库设备安装 4,281,745.00 0.00 4,281,745.00 污水处理设备 1,240,000.00 0.00 1,240,000.00 空调系统改造 1,221,708.50 0.00 327,279.17 其它设备安装 1,894,385.51 0.00 1,894,385.51 合计 8,637,839.01 0.00 7,743,409.68 （十一）无形资产 1、无形资产明细如下： 项 目 取得方式 原 值 剩余摊销年限 土地使用权 购入 52,681,548.07 38-48 年 非专利技术 购入 14,590,801.50 2-5 年 合 计 67,272,349.57		86,763.66 6,487.54 2,278,604.22 年末数 0.00 0.00 894,429.33 0.00 894,429.33
	38-48 年 2-5 年

2、无形资产本年变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 土地使用权 47,972,553.48 0.00 非专利技术 7,480,000.00 2,790,801.50 合 计 55,452,553.48 2,790,801.50 （十二）其他长期资产： 类别及内容 原始发生额 年初数 出租开发产品 61,876,724.87 58,937,580.44	本年摊销 累计摊销 年末数 1,108,001.40 5,816,995.99 46,864,552.08 3,029,000.00 7,349,000.00 7,241,801.50 4,137,001.40 13,165,995.99 54,106,353.58 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 0.00 1,469,572.20 4,408,716.63 57,468,008.24

（十三）短期借款

1、短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 20,000,000.00 70,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 0.00 合 计 40,000,000.00 70,000,000.00

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

2、 抵押情况详见附注十承诺事项之（五）

（十四）应付票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 38,792,000.00 33,300,000.00 （十五）应付账款 年末数 年初数 50,182,774.28 71,597,293.12 年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

（十六）预收账款 年末数 年初数 50,662,862.50 69,483,971.26 年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。

（十七）其他应付款

年末数 年初数 26,077,271.13 24,547,543.81 1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 未偿还原因 董事会 5,322,976.29 董事会经费 云南省生物高新技术开发服务部 3,000,000.00 研发费 呼和浩特市财政局 2,524,082.43 往来款 支农周转金 1,200,000.00 周转金 北京可佳永好科贸有限公司 1,000,000.00 往来款

（十八）应付股利 投资者类别 年末数 欠付原因 募集法人投资者 3,334,003.60 股东未领取 子公司少数股东 187,911.15 股东未领取 合计 3,521,914.75

（十九）应交税金

十九）应交税金
增值税 营业税 企业所得税 城市维护建设税 个人所得税 土地使用税 其他 合计	年末数 -652,050.83 -3,062,041.59 6,778,457.82 127,824.32 144,269.92 2,832,120.24 651,518.96 6,820,098.84	年初数 -3,220,440.70 -1,211,623.07 7,891,827.04 154,679.68 0.00 365,442.27 155,565.95
		4,135,451.17

实际执行的法定税率情况见附注三。

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（二十）其他应交款

项目 计缴标准 教育费附加 应纳营业税额和增值税额的3% 其他 合计	年末数 62,138.66 128,298.66 190,437.32	年初数 78,880.63 123.94 79,004.57

（二十一）预提费用

十一）预提费用
项目 结存原因 借款利息 尚未结算支付 水电费 尚未结算支付 保险费 尚未结算支付 销售佣金 尚未结算支付 维修费 尚未结算支付 其他 尚未结算支付 合计	年末数 0.00 42,095.29 424,747.58 946,554.41 500,000.00 65,747.70 1,979,144.98	年初数 510,000.00 22,710.20 494,747.58 0.00 0.00 55,540.35
		1,082,998.13

（二十二）一年内到期的长期负债

年 末 数 年 初 数 76,000,000.00 150,000,000.00 一年内到期的长期借款 借 款 条 件 年 末 数 年 初 数 信用借款 70,000,000.00 150,000,000.00 抵押借款 6,000,000.00 0.00 合 计 76,000,000.00 150,000,000.00

抵押情况详见附注十承诺事项之（五）

（二十三）长期借款

借 款 条 件 年末数 年初数 抵押借款 14,000,000.00 20,000,000.00 抵押情况详见附注十承诺事项之（五） （二十四）长期应付款 种类 年末数 年初数 专项经费拨款 15,044,444.44 15,900,000.00

（二十五）股本

（二十五）股本
1、非流通股份 年初数 比例％ （1）发起人股份 53,200,000.00 24.35 其中： 境内法人持有股份 53,200,000.00 24.35 （2）募集法人股份 64,600,000.00 29.58 非流通股份合计 117,800,000.00 53.93 2、有限售条件的流通股 其他境内法人持有股份 0.00 0.00 3、无限售条件的流通股 A 股 100,626,500.00 46.07 4、股份总数 218,426,500.00 100.00	股权分置改革 -53,200,000.00 0 -53,200,000.00 0 -64,600,000.00 0 -117,800,000.00 0 117,800,000.00 0 62,388,430.00 0 62,388,430.00 0	本 年	变 动 增(+)、 减（－） 公积金转股 增发新股 其他 小计 年末数 比例％ 0.00 0.00 0.00 -53,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -53,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -64,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -117,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 117,800,000.00 117,800,000.00 41.95 0.00 0.00 0.00 62,388,430.00 163,014,930.00 58.05 0.00 0.00 0.00 62,388,430.00 280,814,930.00 100.00
		送股 配股 .00 0.00 .00 0.00 .00 0.00 .00 0.00 .00 0.00 .00 0.00 .00 0.00

2006 年6 月19 日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，会议审议并通过以公司当时流通股本 100,626,500 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东转增股本，流通股 股东每10 股获得6.2 股的转增股份，合计62,388,430 股，相当于流通股股东每10 股获得2.6 股的对 价，方案实施日为2006 年7 月12 日。

有限售条件的股份可上市流通预计时间表：

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序号	股东名称	可上市流通 时间	本期可上市流通 股份数量（股）	剩余有限售条 件的流通股数 量（股）
1	大象创业投资有限公司	2007.7.12	14,040,747	27,159,253
		2008.7.12	14,040,747	13,118,506
		2009.7.12	13,118,506	0
2	内蒙古农牧药业公司	2007.7.12	14,040,747	19,559,253
		2008.7.12	14,040,747	5,518,506
		2009.7.12	5,518,506	0
3	呼和浩特市立鑫投资有限责任公司	2007.7.12	12,000,000	0
4	深圳市艾韬投资有限公司	2007.7.12	8,000,000	0
5	内蒙古元迪投资有限责任公司	2007.7.12	7,000,000	0
6	深圳市置信实业有限公司	2007.7.12	6,000,000	0
7	鄂托克旗维宝商贸有限责任公司	2007.7.12	4,000,000	0
8	呼和浩特市衡达投资有限公司	2007.7.12	3,200,000	0
9	内蒙古伊利实业集团股份有限公司	2007.7.12	1,000,000	0
10	内蒙古天骋商贸有限责任公司	2007.7.12	1,000,000	0
11	恒泰证券有限责任公司	2007.7.12	800,000	0
	合计		117,800,000

详见附注十二。

（二十六）资本公积

项目 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积 合计	年初数 279,162,865.25 9,295.67 0.00 279,172,160.92	本年增加 0.00 0.00 9,295.67 9,295.67	本年减少 64,534,818.43 9,295.67 0.00 64,544,114.10	年末数 214,628,046.82 0.00 9,295.67 214,637,342.49

资本公积－股本溢价本年减少的说明：（1）股权分置改革资本公积转增资本使资本公积减少 62,388,430.00 元；（2）股改费用的支付使资本公积减少金额为2,146,388.43 元。

（二十七）盈余公积

十七）盈余公积
项 目 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计	年 初 数 37,545,144.73 76,369.16 37,621,513.89	本 年 增 加 3,745,818.79 0.00 3,745,818.79	本年减少 0.00 0.00 0.00	年 末 数 41,290,963.52 76,369.16 41,367,332.68

（二十八）未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 39,932,219.96 加：本年净利润 37,458,187.88 减：提取法定盈余公积 3,745,818.79 提取任意盈余公积 0.00

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

应付普通股股利 6,458,743.39 转作股本的普通股股利 0.00 年末未分配利润 67,185,845.66

（二十九）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 1、生物制药 299,538,761.80 303,394,739.94 2、纺织加工 80,998,355.90 86,726,778.77 3、亚麻籽油 20,117.94 453,003.06 4、房地产 167,184,851.95 149,189,754.74 5、物业管理 2,294,956.48 1,594,058.55 6、能源 6,901,174.79 6,596,118.71 7、房租 4,928,704.67 4,643,531.00 合计 561,866,923.53 552,597,984.77

主营业务成本 项目 1、生物制药 2、纺织加工 3、亚麻籽油 4、房地产 5、物业管理 6、能源 7、房租 合计	本年累计数 113,920,135.02 77,077,079.27 7,203.50 122,293,969.95 2,241,152.94 8,940,287.76 1,469,572.20 325,949,400.64	上年累计数 118,909,906.27 74,742,838.60 644,730.41 111,288,247.53 761,972.45 8,501,254.49 1,469,572.21 316,318,521.96

项 目 1、生物制药 2、纺织加工 3、亚麻籽油 4、房地产 5、物业管理 6、能源 7、房租 小 计 公司内各业务分部相互抵销 业 务 分 部 合 计 国内销售收入 出口销售收入 小 计 公司内各地区分部相互抵销 地 区 分 部 合 计	主 营 业 务 收 入 本年发生数 上年发生数 299,538,761.80 303,394,739.94 80,998,355.90 86,726,778.77 20,117.94 453,003.06 167,184,851.95 149,189,754.74 2,294,956.48 1,594,058.55 6,901,174.79 6,596,118.71 4,928,704.67 4,643,531.00 561,866,923.53 552,597,984.77 0.00 0.00 561,866,923.53 552,597,984.77 523,417,284.11 497,574,181.94 38,449,639.42 55,023,802.83 561,866,923.53 552,597,984.77 0.00 0.00 561,866,923.53 552,597,984.77	主 营 业 本年发生数 113,920,135.02 77,077,079.27 7,203.50 122,293,969.95 2,241,152.94 8,940,287.76 1,469,572.20 325,949,400.64 0.00 325,949,400.64 291,737,434.77 34,211,965.87 325,949,400.64 0.00 325,949,400.64	主 营 业	务 成 本 上年发生数 118,909,906.27 74,742,838.60 644,730.41 111,288,247.53 761,972.45 8,501,254.49 1,469,572.21 316,318,521.96 0.00 316,318,521.96 268,964,954.09 47,353,567.87 316,318,521.96 0.00 316,318,521.96

公司向前五名客户销售总额为146,000,033.45 元，占公司本年全部主营业务收入的25.98%。

（三十）主营业务税金及附加：

项 目	本年发生数	上年发生数
营业税	8,700,338.25	7,922,626.22
城建税	2,130,313.68	2,571,494.98

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教育费附加 土地增值税 其 他 合 计	1,209,994.39 2,853,128.95 0.00 14,893,775.27	1,107,611.60 1,807,347.40 11,611.88 13,420,692.08

（三十一）其他业务利润 本年发生数 类别 收 入 成 本 利 润 材料销售 350,056.31 254,740.40 95,315.91 代理收入 200,123.00 0.00 200,123.00 其他 66,837.85 0.00 66,837.85 合计 617,017.16 254,740.40 362,276.76 （三十二）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,815,381.47 6,195,352.99 减：利息收入 504,441.42 637,530.91 汇兑损失 65,219.63 111,943.71 减：汇兑收益 0.00 0.00 其 他 147,166.36 142,293.46 合 计 5,523,326.04 5,812,059.25	收 入 476,777.93 186,589.15 49,376.65 712,743.73	上年发生数 成 本 562,201.90 10,292.86 12,308.92 584,803.68	利 润 -85,423.97 176,296.29 37,067.73 127,940.05

（三十三）投资收益：

1、本年发生数：
类 别 股票投资收益	债权投资收益	成本法下确认的	权益法下确认的	股权投资		股权转让	减值准备	合 计
		股权投资收益	股权投资收益	差额摊销		收 益
长期股权投资 0.00	0.00	0.00	-2,166,976.23	-57,700.00		4,000,000.	0.00	1,775,323.77
						00
2、上年发生数：
类 别 股票投资收益	债权投资收益	成本法下确认的	权益法下确认的	股权投资		股权转让	减值准备	合 计
		股权投资收益	股权投资收益	差额摊销		收 益
长期股权投资 0.00	0.00	0.00	-8,799,657.60	0.00		0.00	0.00	-8,799,657.60
3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
业务内容		相关成本				交易金额
内蒙古鸿茅实业股份		0.00*			4,000,000.00
有限公司股权转让

*：其中初始投资成本19,058,015.36 元，以前年度按权益法确认的累计亏损19,058,015.36 元， 故相关成本为0。

4、投资收益汇回无重大限制。

（三十四）营业外收入

四）营业外收入
类 别 固定资产清理净收益 赔偿及罚款收入 保险赔款 其 他 合 计	本年发生数 143,930.83 0.00 646,241.34 181,010.83 971,183.00	上年发生数
		5,615.00 10,000.00 123,914.91 175,025.15
		314,555.06

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（三十五）营业外支出

类 别 本年发生数 固定资产清理损失 2,502,709.25 捐赠 125,000.00 罚款支出 4,504.40 固定资产减值准备 -2,021,946.61 其 他 743,356.51 合 计 1,353,623.55	上年发生数 1,079,378.10 696,263.53 10,021,996.09 2,306,191.04 274,266.27 14,378,095.03

（三十六）支付的其他与经营活动有关的现金65,811,535.98 元 其中：

项 目	金 额
管理、经营费用	65,811,535.98

（三十七）支付的其他与筹资活动有关的现金2,146,388.43 元

其中：

其中：
项 目				金 额
股改费用			2,146,388.43
六、母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元)
（一）应收账款
1、账龄分析
账龄		年末数
	余额	占应收账款 总额的比例	计提比例		坏账准备
1 年以内	24,350,844.60	70.34%		8.49%	2,066,225.28
1~2 年	411,772.20	1.19%		87.07%	358,512.32
2~3 年	2,679,113.23	7.74%		97.61%	2,615,121.71
3 年以上	7,175,036.25	20.73%		98.24%	7,048,709.01
合计	34,616,766.28	100.00%			12,088,568.32
账龄		年初数
	余额	占应收账款 总额的比例	计提比例		坏账准备
1 年以内	13,902,337.31	45.05%		0.83%	114,716.11
1~2 年	9,252,837.55	29.98%		3.38%	312,868.62
2~3 年	732,389.93	2.37%		33.24%	243,469.46
3 年以上	6,973,954.71	22.60%		90.83%	6,334,152.52
合计	30,861,519.50	100.00%			7,005,206.71

• 2、年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为15,171,571.08 元，占应收账款总金额的

• 43.83％。

• 3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。

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• （二）其他应收款

• 1、其他应收款年末余额按账龄分析如下：

账龄 1 年以内 1~2 年 2~3 年 3 年以上 合计 账龄 1 年以内 1~2 年 2~3 年 3 年以上 合计				年末数	年末数
	余额 320,377,569.61 1,317,523.63 6,347,541.75 5,908,850.34			占其他应收款 总额的比例 95.94% 0.39% 1.90% 1.77% 100.00% 年初数		计提比例 0.21% 26.09% 45.19% 95.72%			坏账准备 665,826.41 343,705.14 2,868,757.16 5,656,022.72
	333,951,485.33								9,534,311.43
	余额 213,980,035.62 12,856,122.83 1,304,964.86 5,444,956.07 233,586,079.38		占其他应收款 总额的比例 91.61% 5.50% 0.56% 2.33% 100.00%		计提比例 0.19% 28.46% 13.02% 100.00%

2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为324,555,291.83 元，占其他应收款总 金额的比例为97.19％。

3、年末金额较大的其他应收款：

欠款单位名称 金 额 内蒙古生物制药厂 117,871,246.56 内蒙古金宇置地有限公司 190,974,152.64 内蒙古山丹毛纺有限责任公司 6,962,313.44 北京世纪洪安房地产经济有限公司 5,000,000.00 内蒙古呼和浩特市再就业中心 3,747,579.19	性质或内容 往来款 往来款 往来款 往来款 往来款

4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

（三）长期投资

（三）长期投资
项 目 年 末 账面余额 长期股权投资 152,116,013.13 1、长期股权投资 （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 （股） 太原五一百货大楼 法人股 50,000	年 末	数 年 初 减值准备 账面余额 0.00 90,759,902.01 占被投资公司 注册资本比例 初始投资 成本 年末账面余额 <5% 50,000.00 50,000.00	年 初	数 减值准备 0.00 减值准备 0.00	年初账面余额
					50,000.00

（2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 注册资本比例 大象创业投资有限公司 6.67% 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 相关的工商登记尚未办理至本公司名下（大象创业投资有限公司同时为本公司的第一大股东）

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B. 权益法核算的对子公司股权投资：

投资单位名称	投资 起止期	占被投资单位 注册资本比例	年初余额		本年权益增减额	本年权益增减额				年末余额
				本年合计		其	中		初始投资	累计增减	合计
					投资成本	确认收益	差额摊销	分得利润
内蒙古金宇置地有 限公司		100%	0.00	50,000,000.00	50,000,000.00	0.00	0.00	0.00	50,000,000.00	0.00	50,000,000.00
内蒙古生物药品厂		100%	51,276,567.46	21,003,551.73	0.00	61,820,119.19	0.00	-40,816,567.46	10,460,000.00	61,820,119.19	72,280,119.19
内蒙古山丹毛纺有 限责任公司		100%	-3,833,711.09	-531,706.13	0.00	-531,706.13	0.00	0.00	5,000,000.00	-9,365,417.22	-4,365,417.22
内蒙古金宇生物制 品有限责任公司		100%	-21,851,158.91	21,851,158.91	22,810,272.63	-959,113.72	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
内蒙古山丹亚非羊 绒制品有限公司		50%	2,007,328.34	-230,900.60	0.00	-230,900.60	0.00	0.00	1,900,000.00	-123,572.26	1,776,427.74
内蒙古金堃物业管 理有限责任公司		90%	1,454,006.00	-1,229,365.74	0.00	-1,229,365.74	0.00	0.00	1,800,000.00	-1,575,359.74	224,640.26
合 计			29,053,031.80	90,862,738.17	72,810,272.63	58,869,033.00	0.00	-40,816,567.46	69,160,000.00	50,755,769.97	119,915,769.97

C．权益法核算的对联营企业股权投资：

被投资单位名称	投资 起止期	占被投资单位 注册资本比例	年初余额		本年权益增减额	本年权益增减额				年末余额
				本年合计		其中			初始投资	累计增减	合计
					投资成本	确认收益	差额摊销	分得利润
北京迪威华宇生物技术有限公司		42.308%	4,947,071.36	-548,062.44	634,700.00	-1,125,062.44	-57,700.00	0.00	10,000,000.00	-5,600,991.08	4,399,008.92
呼和浩特城市建设投资有限公司		45%	43,709,798.85	-31,958,564.61	-31,500,000.00	-458,564.61	0.00	0.00	13,500,000.00	-1,748,765.76	11,751,234.24
内蒙古北能铁路有限公司		30%	3,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00	0.00	0.00	0.00	6,000,000.00	0.00	6,000,000.00
合 计			51,656,870.21	-29,506,627.05	-27,865,300.00	-1,583,627.05	-57,700.00	0.00	29,500,000.00	-7,349,756.84	22,150,243.16

说明：

• 1、根据呼和浩特城市建设投资有限公司第四次股东会决议，该公司本年度进行了减资，注册资本由

• 10,000 万元减少至3,000 元，公司本年收回投资成本3,150 万元。

2、本年度，公司受让了中能源电力燃料有限公司所持有的内蒙古北能铁路有限公司15%的股份，增 加投资成本300 万元。

D．其中：股权投资差额：

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	本年摊销额	本年其他减少	年末余额
北京迪威华宇生物技术有限公司	57,700.00	溢价	一次全额摊销	57,700.00	0.00	0.00

（四）主营业务收入及主营业务成本：

项目 能源 房地产 纺织加工 房租 合计	主营业务收入 本年发生数 上年发生数 7,244,023.68 6,838,515.71 167,205,251.95 149,189,754.74 77,952,094.17 83,746,026.52 4,908,304.67 4,643,531.00 257,309,674.47 244,417,827.97	主营业务成本 本年发生数 上年发生数 8,940,287.76 8,501,254.49 122,293,969.95 111,288,247.53 74,432,049.31 72,371,512.1 1,469,572.20 1,469,572.21 207,135,879.22 193,630,586.37

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（五）投资收益：

1、本年发生数：

类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 长期股权投资 0.00 0.00 0.00 57,285,405.95 -57,700.00 4,000,000.00 0.00 61,227,705.95 2、上年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 长期股权投资 0.00 0.00 0.00 22,393,871.23 0.00 0.00 0.00 22,393,871.23 3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 内蒙古鸿茅实业股份有限公司股权转让 0.00* 4,000,000.00

*：其中初始投资成本19,058,015.36 元，以前年度按权益法确认的累计亏损19,058,015.36 元， 故相关成本为0。

4、投资收益汇回无重大限制。

七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明： 子公司与母公司会计政策无重大差异。

八、关联方关系及其交易：

（一）存在控制关系的关联方情况：

1、存在控制关系的关联方

（1）控制本公司的关联方：

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 直接投资高新技术 大象创业投资有限公司 深圳市 产业和其他技术创 第一大股东 有限责任公司 周衡龙 新产业等

（2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：

企 业 名 称 大象创业投资有限公司 内蒙古金宇置地有限公司 内蒙古生物药品厂 内蒙古山丹毛纺有限责任公司 内蒙古金宇生物制品有限责任公司 内蒙古山丹亚非羊绒制品有限公司 内蒙古金堃物业管理有限责任公司 内蒙古山丹大世界羊绒有限责任公司	年初数 15,000 --- 1,046 500 1,000 190 200 ---	本年增加 --- 5,000 --- --- --- --- --- 25	本年减少 --- --- --- --- 1,000 --- --- ---	年末数 15,000 5,000 1,046 500 --- 190 200 25

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

企业名称	年	初 数	本年增加数	本年增加数	本 年 减 少	本 年 减 少		年 末 数	年 末 数
	金额	％	金额	％	金额	％		金额	％
大象创业投资有限公司	4,120	18.86	---	---	---		---	4,120	14.67
内蒙古金宇置地有限公司	---	---	5,000	100.00	---		---	5,000	100.00
内蒙古生物药品厂	1,046	100.00	---	---	---		---	1,046	100.00
内蒙古山丹毛纺有限责任公司	500	100.00	---	---	---		---	500	100.00
内蒙古金宇生物制品有限责任公司	1,000	100.00	---	---	1,000	100.00		---	---
内蒙古山丹亚非羊绒制品有限公司	190	50.00	---	---	---		---	190	50.00
内蒙古金堃物业管理有限责任公司	200	100.00	---	---	---		---	200	100.00
内蒙古山丹大世界羊绒有限责任公司	---	---	17.50	70.00	---		---	17.50	70.00

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（二）不存在控制关系的关联方情况：

企 业 名 称 与本公司的关系 北京迪威华宇生物技术有限公司 联营企业

（三）关联方交易：

• 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。

2、向关联方采购货物：无 3、向关联方销售货物：无 4、关联方往来款项余额： 项 目 金额（万元） 占全部该款项余额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 预付账款： 北京迪威华宇生 100 --0.74 --物技术有限公司

5、其他关联方交易事项：

2006 年6 月24 日北京迪威华宇生物技术有限公司与本公司签订了联合开展牛猪系列口蹄疫基因工 程疫苗及相关试剂盒的开发协议。协议约定，本公司承担全部的研发费用，兽药证书、专利证书及863 项目由双方联合申报，取得所有研究开发成果的价值，包括：专利、新药证书、生产、转让等相关利益， 按照一下比例分配：北京迪威华宇生物技术有限公司占30%，本公司占70%。2006 年10 月23 日，本公 司向北京迪威华宇生物技术有限公司支付了前期研发费用100 万元。此交易形成关联交易。

九、或有事项：无需说明的或有事项

十、承诺事项：

• （一）对外经济担保事项：无需披露的对外经济担保事项

• （二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无

• （三）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。

公司为开发金宇文苑房地产项目已签订的大额发包合同金额为172,042,349.00 元，截止资产负债 表日公司已支付87,014,761.00 元，尚有85,027,588.00 元未支付。

• （四）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无

• （五）其他重大财务承诺事项：

抵押资产情况：

1、本公司以固定资产8,052,732.91 元、无形资产1,369,600.00 元和内蒙古生物药品厂固定资产 944,503.98 元进行抵押，从中国建设银行呼和浩特市中山西路支行领取呼和浩特市财政局下拔的国债转 贷资金2,000 万元。

2、本公司将其他长期资产31,740,437.37 元进行抵押，与交通银行股份有限公司呼和浩特分行签 订了最高额为5,000 万元的借款合同，并于2006 年12 月31 日取得借款2000 万元。

十一、资产负债表日后事项：

利润分配预案情况：

报告期利润预分配情况：按第五届十六次董事会有关利润分配预案的决议，本年度利润分配方案为 提取法定盈余公积后，不再进行利润分配。该预案尚待股东大会批准。

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内蒙古金宇集团股份有限公司 2006 年年度报告

十二、其他事项说明：

（一）本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明：

公司于2006 年5 月15 日启动了股权分置改革工作，开始第一次停牌。同月22 日提出了以公司当 时总股本218,426,500 股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10 股转增 5.8 股，相当于流通股股东每持有10 股获得2.47 股的对价安排。在转增股份支付完成后，公司的非流 通股股份即获得上市流通权。公司参与股权分置改革的非流通股股东除按照有关规定作出法定承诺外， 公司非流通股股东内蒙古农牧药业有限责任公司还作出如下特别承诺事项：

非流通股股东如在改革方案实施前，以书面方式明确表示反对改革方案的，则该等股东将获得其应 获转增的股份，内蒙古农牧药业有限责任公司（以下简称“农牧药业”）承诺代其安排对价；非流通股 股东如在改革方案实施后的12 个月内（即法定限售期内），以书面方式明确表示反对改革方案的，则 农牧药业承诺在法定限售期满后，向该等股东支付其应获转增的股份。

上述两种情形均视为农牧药业代该等股东安排对价，从而不会影响改革方案确定的对价总额，但该 等股东日后向公司董事会申请办理解除对其持有股份的限售手续时，应当先向农牧药业偿还后者代为安 排的对价及其孳息。

经公司非流通股股东与流通股股东进行多方面的沟通，于2006 年5 月31 日正式公布了调整后的方 案，原方案中的对价安排现修改为：“公司以现有总股本218,426,500 股为基数，用资本公积金向方案 实施日登记在册的全体流通股股东每10 股转增6.2 股，相当于流通股股东每持有10 股获得2.6 股的对 价安排。在转增股份支付完成后，公司的非流通股股份即获得上市流通权”，原方案中非流通股股东的 特别承诺事项未作修改。

2006 年6 月19 日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、董事会委托投票与 网络投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。公司股权分置方案实施股权登记日为2006 年7 月10 日，方案实施日为2006 年7 月12 日。方案实施后，公司股票于2006 年7 月12 日复牌。公 司本次有限售条件的流通股11,780 万股于2007 年7 月12 日起逐步上市流通。

• （二）非货币性交易：无需披露的非货币性交易事项

• （三）债务重组：无需披露的债务重组事项

• （四）资产置换：无需披露的资产置换事项

（五）委托理财：无需披露的委托理财事项

（六）其他重要事项：无需披露的其他重要事项

十三、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：

项 目	金 额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的损益	4,000,000.00
（二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出	-2,404,387.16
（三）以前年度已经计提各项减值准备的转回	2,021,946.61
（四）所得税影响额	180,793.36
（五）少数股东收益因素	-1,025.00
合 计	3,797,327.81

十四、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司全体董事于2007 年4 月21 日批准报出。

十二、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及 公告的原稿。

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