Jinlei Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Oct 29, 2023

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于

金雷科技股份公司 2023 年股票期权激励计划 首次授予相关事项之

独立财务顾问报告

2023 年 10 月

目 录

一、释义 .................................................... 3 二、声明 .................................................... 4 三、基本假设................................................. 5 四、独立财务顾问意见 ......................................... 6 （一）本次激励计划的审批程序 .................................. 6 （二）本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激励计划差异情况 ........................................................... 7 （三）本激励计划首次授予条件成就情况的说明 ...................... 7 （四）本激励计划的首次授予情况 ................................ 8 （五）实施本次授予对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 ........ 11 （六）结论性意见 ............................................ 12 五、备查文件及咨询方式....................................... 13 （一）备查文件 .............................................. 13 （二）咨询方式 .............................................. 13

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一、释义

以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：

金雷股份、本公司、 公司、上市公司	指	金雷科技股份公司
股票期权激励计划、 本激励计划、本计划	指	金雷科技股份公司2023年股票期权激励计划
本独立财务顾问	指	上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
本独立财务顾问报告	指	上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于金雷科技股份公司 2023年股票期权激励计划首次授予相关事项之独立财务顾问报告
股票期权、期权	指	符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应行权条件后分次获 得并登记的本公司股票
激励对象	指	按照本激励计划规定，获得股票期权的公司（含控股子公司，下同） 任职的董事、高级管理人员及中层管理人员
授予日	指	公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易日
等待期	指	股票期权授予之日至股票期权可行权日之间的时间段
有效期	指	自股票期权授予之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完 毕之日止
行权	指	激励对象根据本激励计划，行使其所拥有的股票期权的行为，在本激 励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的条件购买标的股票的 行为
可行权日	指	激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
行权价格	指	本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
行权条件	指	根据本激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《管理办法》	指	《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》	指	《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《自律监管指南第1 号》	指	《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办 理》
《公司章程》	指	《金雷科技股份公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
证券交易所	指	深圳证券交易所

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二、声明

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由金雷股份提供，本激励 计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告 所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、 虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。 本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本激励计划首次授予事项对公司股东是否公平、 合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对公司的任 何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险， 本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立 财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露 的关于本次股票期权激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度， 依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了 相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东 大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告等，并和上市公司相关人员进行 了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、 准确性和完整性承担责任。

本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性 文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

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三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

• （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时

性；

• （三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

• （四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，

• 并最终能够如期完成；

• （五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议

• 条款全面履行所有义务；

• （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

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四、独立财务顾问意见

（一）本次激励计划的审批程序

1、2023 年 9 月 28 日，公司召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了 《关于<公司 2023 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公 司 2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司股东 大会授权董事会办理 2023 年股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司独立董 事就本激励计划的相关事项发表了同意的独立意见。

同日，公司召开第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于<公司 2023 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2023 年股票 期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核查公司 2023 年股票期权激 励计划首次授予部分激励对象名单的议案》。

2、2023 年 9 月 29 日，公司于巨潮资讯网披露了《关于独立董事公开征集 表决权的公告》，独立董事王建平先生作为征集人就公司拟定于 2023 年 10 月 16 日召开的 2023 年第三次临时股东大会审议的本激励计划相关议案向公司全体 股东征集表决权。

3、2023 年 9 月 28 日至 2023 年 10 月 9 日，公司对本激励计划首次授予部 分激励对象的姓名和职务在公司进行了张贴公示。截至公示期满，公司监事会 未收到与本激励计划首次授予部分激励对象名单有关的任何异议。2023 年 10 月 10 日，公司监事会发表了《监事会关于 2023 年股票期权激励计划首次授予激励 对象名单的核查意见及公示情况说明》。

4、2023 年 10 月 16 日，公司召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过 了《关于<公司 2023 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于< 公司 2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司股 东大会授权董事会办理 2023 年股票期权激励计划相关事宜的议案》。同日，公 司披露了《关于 2023 年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的 自查报告》。

5、2023 年 10 月 27 日，公司召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事 会第十七次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。

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监事会对首次授予激励对象名单再次进行了核查并发表了同意的核查意见；公 司独立董事对前述议案发表了同意的独立意见。

综上，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，金雷股份本激励计划首 次授予相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》及本激励计划 的相关规定。

（二）本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激 励计划差异情况

经核查，本独立财务顾问认为：截至本独立财务顾问报告出具日，本次实 施的激励计划内容与公司 2023 年第三次临时股东大会审议通过的激励计划一致。

（三）本激励计划首次授予条件成就情况的说明

根据本激励计划中的规定，激励对象获授股票期权需同时满足如下条件： 1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者 无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进 行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

• 2、激励对象未发生如下任一情形：

• （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政

处罚或者采取市场禁入措施；

• （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• （6）中国证监会认定的其他情形。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，金雷股份及其激励

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对象均未发生上述任一情形，公司本激励计划的首次授予条件已经成就。

（四）本激励计划的首次授予情况

• 1、首次授予日：2023 年 10 月 27 日

• 2、首次授予数量：160.17 万份

• 3、首次授予人数：53 人

• 4、首次授予部分行权价格：29.77 元/份

• 5、股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票

• 6、本激励计划首次授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：

姓名	职务	获授股票期权数量 （万份）	占首次授予总量 的比例	占草案公告时总 股本的比例
李新生	副董事长	8.54	5.33%	0.03%
张 振	总经理	7.77	4.85%	0.02%
周 丽	财务总监、董事会秘书	5.28	3.30%	0.02%
王瑞广	副总经理	5.28	3.30%	0.02%
郭 甫	副总经理	5.28	3.30%	0.02%
路会龙	副总经理	4.05	2.53%	0.01%
蔺立元	副总经理	4.46	2.78%	0.01%
中层管理人员（46人）		119.51	74.61%	0.37%
合计		160.17	100.00%	0.49%

• 注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本

• 的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会时公司股 本总额的 20%。

• 2、本激励计划激励对象不包括公司独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际

• 控制人及其配偶、父母、子女。

• 3、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

  • 7、本激励计划的有效期、等待期和行权安排

  • （1）有效期

本激励计划有效期自股票期权首次授予之日起至激励对象获授的股票期权 全部行权或注销之日止，最长不超过60 个月。

（2）等待期

股票期权自相应授予之日起至股票期权可行权日之间的时间段为等待期， 激励对象获授的股票期权适用不同的等待期，均自相应授予之日起计算。首次 / 预留授予的股票期权的等待期分别为自首次/预留授予之日起 12 个月、24 个月、

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36 个月。等待期内，激励对象根据本激励计划获授的股票期权不得转让、用于 担保或偿还债务。

（3）行权安排

本激励计划的等待期届满之后，激励对象获授的股票期权进入可行权期。 股票期权在满足相应行权条件后将按本激励计划的行权安排进行行权。可行权 日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：

• ①公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日期

• 的，自原预约公告日前三十日起算；

• ②公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；

• ③自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发

• 生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；

• ④中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。

上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他 重大事项。在本激励计划有效期内，如相关法律、行政法规、部门规章对不得 行权的期间另有规定的，以相关规定为准。

本激励计划首次及预留授予的股票期权的各批次行权比例安排如下表所示：

行权安排	行权时间	行权比例
第一个行权期	自首次/预留授予之日起12 个月后的首个交易日起至授予之日 起24个月内的最后一个交易日当日止	40%
第二个行权期	自首次/预留授予之日起24 个月后的首个交易日起至授予之日 起36个月内的最后一个交易日当日止	30%
第三个行权期	自首次/预留授予之日起36 个月后的首个交易日起至授予之日 起48个月内的最后一个交易日当日止	30%

激励对象已获授但尚未行权的股票期权由于资本公积金转增股本、送股等

情形增加的权益同时受行权条件约束，且行权之前不得转让、用于担保或偿还 债务等，若届时股票期权不得行权的，则因前述原因获得的权益同样不得行权。

各行权期内，当期可行权但未行权或因未满足行权条件而不能行权的股票 期权，由公司办理注销。

（4）股票期权的行权条件

激励对象获授的股票期权需同时满足下列条件方可行权：

① 公司未发生如下任一情形：

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<1>最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告；

• <2>最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者

• 无法表示意见的审计报告；

<3>上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行 利润分配的情形；

• <4>法律法规规定不得实行股权激励的；

• <5>中国证监会认定的其他情形。

• ② 激励对象未发生如下任一情形：

• <1>最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• <2>最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• <3>最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处

罚或者采取市场禁入措施；

• <4>具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• <5>法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• <6>中国证监会认定的其他情形。

公司发生上述第①条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获 授但尚未行权的股票期权应当由公司注销；某一激励对象发生上述第②条规定 情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由 公司注销。

（5）公司层面业绩考核要求

本激励计划首次及预留授予部分的行权考核年度为 2024-2026 年三个会计年 度，分三个考核期，每个会计年度考核一次。本激励计划首次及预留授予各年

度业绩考核目标如下表所示：

行权期	对应考核年度	业绩考核目标
第一个行权期	2024年	公司需满足下列两个条件之一： 1、以2023年营业收入为基数，2024年营业收入增长 率不低于25%； 2、以2023年净利润为基数，2024年净利润增长率不 低于15%。
第二个行权期	2025年	公司需满足下列两个条件之一： 1、以2023年营业收入为基数，2025年营业收入增长 率不低于37.5%；

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		2、以2023年净利润为基数，2025年净利润增长率不 低于30%。
第三个行权期	2026年	公司需满足下列两个条件之一： 1、以2023年营业收入为基数，2026年营业收入增长 率不低于50%； 2、以2023年净利润为基数，2026年净利润增长率不 低于45%。

• 注：1、上述“营业收入”以公司经审计的合并报表营业收入为准；

2、上述“净利润”指以经审计的合并报表中归属于上市公司股东的净利润为基础，剔除 激励计划所产生的股份支付费用影响的数值作为计算依据。

（6）个人层面绩效考核要求

激励对象的个人层面的考核按照《2023 年股票期权激励计划实施考核管理 办法》及公司现行薪酬与考核的相关规定实施。激励对象个人考核由薪酬与考 核委员会分年进行考核，根据个人的业绩/绩效考评评价指标确定考评结果，具 体参照公司《绩效管理制度》执行，薪酬与考核委员会将依照激励对象的业绩 / 绩效完成情况确定其行权的比例。

考核结果	A	B	C	D
行权比例	100%	80%	60%	0

如果公司满足当年公司层面业绩考核目标，激励对象当年实际行权的股票 期权数量=个人当年计划行权的股票数量×公司层面行权比例×个人层面行权比 例，激励对象当期计划行权的股票期权因考核原因不能行权的权益按由公司统 一注销处理，不可递延至以后年度。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，金雷股份本激励计划 首次授予部分激励对象与 2023 年第三次临时股东大会审议通过的股票期权激励 计划中规定的激励对象相符，金雷股份本激励计划首次授予事项符合《管理办 法》《自律监管指南第 1 号》及本激励计划的相关规定。

（五）实施本次授予对相关年度财务状况和经营成果影响的说

明

为了真实、准确的反映公司实施股票期权激励计划对公司的影响，本独立 财务顾问认为金雷股份在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要

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求，对本激励计划所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可 能产生的摊薄影响，具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出 具的年度审计报告为准。

（六）结论性意见

综上，本独立财务顾问认为：金雷科技股份公司本激励计划已取得了必要 的批准与授权，本激励计划首次授予日、行权价格、授予对象、授予数量等的 确定符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律法规和规范 性文件的规定，金雷科技股份公司不存在不符合《公司 2023 年股票期权激励计 划（草案）》规定的授予条件的情形。

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五、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

• 1、《金雷科技股份公司 2023 年股票期权激励计划（草案）》

• 2、金雷科技股份公司第五届董事会第十八次会议决议

• 3、金雷科技股份公司第五届监事会第十七次会议决议

• 4、金雷科技股份公司独立董事关于公司第五届董事会第十八次会议相关事

项的独立意见

• 5、《金雷科技股份公司监事会关于公司 2023 年股票期权激励计划首次授予

• 激励对象名单（首次授予日）的核查意见》

• 6、关于向激励对象首次授予股票期权的公告

• （二）咨询方式

单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

经办人：叶素琴

联系电话：021-52588686 传真：021-52583528 联系地址：上海市长宁区新华路 639 号

邮编：200052

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（此页无正文，为《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于金雷科 技股份公司 2023 年股票期权激励计划首次授予相关事项之独立财务顾问报告》 的签字盖章页）

经办人：叶素琴

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 2023 年 10 月 27 日